Voorbeeld inkomens planning

TMA Consultancy Financiële Planning
voor
De heer K.H.F. ten Haas en
Mevrouw R.T.V. van Telfort
Deze financiële planning wordt u aangeboden door:
TMA Consultancy
Oosterlaan 60
3971 AL Driebergen-Rijsenburg
(06) 209 88 958
www.tmaconsultancy.nl
[email protected]
Uw adviseur: Patrick Betman
TMA Consultancy Geachte heer Ten Haas en mevrouw Van Telfort,
Voor u ligt een uitgewerkte financiële planning welke is opgesteld aan de hand van ons gesprek en op basis
van de door u aangeleverde gegevens.
Aan een financiële planning gaat altijd een uitgebreide inventarisatie vooraf en is eigenlijk alleen zinvol als
alle financiële zaken in de planning worden meegenomen. Dan pas krijgt u een goed beeld van de
samenhang van alle verschillende onderdelen.
In de planning worden de verschillende financiële zaken in een schema weggezet: als eerste wordt
weergegeven de inkomensbehoefte bij diverse leeftijden, daaronder welke inkomensbestanddelen in die
leeftijdscategorieën aanwezig zijn en onderaan de eventuele tekorten in de verschillende leeftijdscategorieën.
De tekorten kunnen (eventueel) worden opgelost met opnamen uit het eigen vermogen.
Een financiële planning is altijd een momentopname. De financiële situatie van mensen is constant aan
veranderingen onderhevig. Het is dan ook van belang om regelmatig een gemaakte financiële planning te
toetsen aan de huidige financiële situatie.
Deze financiële planning is met de grootste zorg voor u samengesteld. Het is echter mogelijk dat u na de
bestudering bepaalde zaken alsnog anders wenst of dat de door u aangeleverde informatie anders blijkt te
zijn. Neemt u in dat geval contact met mij op voor een aangepast voorstel of nader overleg.
Met vriendelijke groet,
Patrick Betman
TMA Consultancy
Datum: 5-2-2014
TMA Consultancy Toelichting en tips bij het lezen van de voor u gemaakte financiële planning
Uitgebreide inventarisatie
De basis van iedere planning is een uitgebreide inventarisatie. Het eerste deel van deze planning bestaat voornamelijk
uit het in beeld brengen van uw persoonlijke gegevens. Omdat uw gegevens verder in de planning weer terug komen
adviseren wij u dit document echt vanaf het begin te lezen. Gezien de hoeveelheid van de verschillende gegevens en het
combineren ervan is het dus van belang dat u niet steeds terug moet bladeren om één en ander op te zoeken.
Planning in bruto bedragen
Er wordt gepland in bruto bedragen. Eventuele inkomenstekorten worden ook regelmatig met eigen vermogen
opgelost: door aan het eigen vermogen te onttrekken. De netto opname uit het eigen vermogen wordt dan gebruteerd
naar de hoogte van het bruto inkomenstekort. Een voorbeeld ter verduidelijking:
Er is op enig moment een inkomenstekort van € 10.000 en dit tekort wenst u op te lossen door een bedrag te onttrekken
aan het eigen vermogen. U wenst dus op dat moment een extra inkomen van bruto € 10.000,-.
Stel dat u met het op dat moment aanwezige inkomen valt in de belastingschijf van 52%, dan zou u van die € 10.000,netto € 4.800,- overhouden. Met andere woorden: als u € 4.800,- opneemt uit het eigen vermogen, dan lost u het
inkomenstekort van bruto € 10.000,- op.
In formulevorm:
€ 10.000,- * 52% = € 5.200,- → Netto houdt u over: € 10.000,- minus € 5.200,- = € 4.800,Een opname van € 4.800,- genereert een bruto inkomen van: € 4.800,- : (1-52%) = € 10.000,Indien aangegeven berekent het planningsprogramma voor ieder tekort op deze manier het bedrag dat uit het eigen
vermogen dient te worden onttrokken om het inkomenstekort (gedeeltelijk) op te lossen.
Aan de op deze pagina vermelde gegevens kunnen geen rechten worden ontleend.
5-2-2014
3
TMA Consultancy Inventarisatie
Persoonlijke gegevens
Aanvrager
Naam
Adres
Postcode
Woonplaats
Geboortedatum
Geboorteplaats
Nationaliteit
Burger Service Nummer
Identiteitsbewijs
Nummer identiteitsbewijs
Burgerlijke staat (bij passeren lening)
Gescheiden
Hoogst genoten opleiding
Naam opleiding
Telefoon
Telefoon zakelijk
Telefoon mobiel
E-mail adres
IBAN Rekeningnummer
1
Man
K.H.F. ten Haas
Binnenhof 23 A
1296 KW
Born (L)
12 september 1968
Hong Kong
Nederlandse
9876-51-234
Paspoort
NKVRTI453
Gehuwd, gem. van goederen
ja
Universiteit
Economie
0569-858965
073-56978221
06-669895325
[email protected]
NL48RABO02312362589
2 Vrouw
R.T.V. van Telfort
Binnenhof 23 A
1296 KW
Born (L)
17 december 1971
Hellevoetsluis
Nederlandse
4321-56-789
Paspoort
JKLDE3425
Gehuwd, gem. van goederen
nee
MBO
MEAO Comm Economie
0569-858965
06-5569448995
[email protected]
Inkomensgegevens
Bruto maandinkomen
€
6.300,00
€
Bruto jaarinkomen (inclusief vakantiegeld)
Vaste eindejaarsuitkering / - 13e maand
Onregelmatigheidstoeslag / overwerk
Provisies / bonussen
Totaal inkomen loondienstverband (duur / jr
Winst uit onderneming (duur / jr)
Overige inkomsten (duur jr / bedrag)
Alimentatie (te ontvangen: duur jr / bedrag)
€
€
€
€
€
€
€
€
81.648,00
6.300,00
87.948,00
-
€
€
€
€
€
€
€
€
Soort inkomen
Dienstverband
Beroep
Naam werkgever
Vestigingsplaats werkgever
Datum indienstreding
Naam accountantskantoor
Vestigingsplaats accountant
Telefoonnummer accountant
21
21
21
21
Loondienst
Fulltime vast
Fiscalist
TK Accountants
Apeldoorn
1 mei 1998
24
24
24
24
27.500,00
-
Zelfstandig
n.v.t.
Ambulant kapster
Ambulante kapsalon Telfort
Hellevoetsluis
Gorst Accountants
Heerlen
015-56849985
Eventuele toelichting inkomen
Inventarisatie persoonlijke gegevens
5-2-2014
4
TMA Consultancy Inventarisatie (vervolg)
Huidige woning een huurwoning
Thuiswonend
Huur per maand
Huidige woning een koopwoning
Soort onderpand
Percentage eigenaar woning
Wordt deze woning verkocht?
nee
nee
-
€
1
Verkoopdatum
Vrije verkoopwaarde woning
Totaal huidige hypotheek
Van de totale lening valt in Box 1
Van de totale lening valt in Box 3
Huidige geldverstrekker
Vrije verkoopwaarde woning (VOV)
Executiewaarde woning
Vrije verkoopwaarde woning na verbouwing (VOV
Executiewaarde woning na verbouwing
WOZ-waarde
Bouwjaar woning
Extra woonlasten (canon, servicekosten etc.)
€
ja
Woning
50%
nee
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
n.v.t.
250.000,00
148.254,00
148.254,00
Obvion hypotheek
250.000,00
217.500,00
250.000,00
217.500,00
200.000,00
1966
-
(let op: alles prorata o.b.v. %-eigenaar)
nee
nee
ja
Woning
50%
nee
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
n.v.t.
250.000,00
148.254,00
148.254,00
Obvion hypotheek
250.000,00
217.500,00
250.000,00
217.500,00
200.000,00
1966
-
(let op: alles prorata o.b.v. %-eigenaar)
Gegevens eigen vermogen
Totaal eigen vermogen
- Beleggingsgelden
%
62
€
€
125.000,00
77.500,00
- Spaargelden
38
€
47.500,00
Asset allocatie beleggingsgelden
Categorie
%
Aandelen
Obligaties
Valuta
Vastgoed
Mix
52
23
0
0
26
Waarde
€
€
€
€
€
€
40.000
17.500
20.000
77.500
Verwacht rendement spaargelden
2,00%
Verwacht rendement beleggingen
5,89%
4,20%
0,00%
0,00%
4,00%
5,02%
Overige financiële gegevens
Aanwezige vervreemdingssaldo
Fiscale bijtelling auto van de zaak
€
€
6.250,00
€
€
-
Alimentatieverplichting ex-partner
Alimentatieverplichting kinderen (gebruteerd)
Financiële verplichtingen (totaal)
€
€
€
10.000,00
-
€
€
€
-
- n.v.t.
- n.v.t.
€
€
-
€
€
-
-
€
-
- studieschuld (oorspronkelijk bedrag)
€
* Deze kredieten worden afgelost met de nieuwe hypotheek
Inventarisatie persoonlijke gegevens
5-2-2014
5
TMA Consultancy Inventarisatie (vervolg)
Doelstelling
Financiële Planning
Verhoging huidige hypotheek
Oversluiten huidige hypotheek
Aankoop woning
Soort onderpand
Adres onderpand
Koopprijs nieuwe woning
Koopprijs roerende zaken
Vrije verkoopwaarde woning (VOV)
Executiewaarde woning
Vrije verkoopwaarde woning na verbouwing (VOV
Executiewaarde woning na verbouwing
WOZ-waarde
Verdeling eigendom aankoop woning
Extra lasten: 1. niet aftrekbaar / 2. erfpacht
Bankgarantie / uiterste datum
Notaris bankgarantie
Datum notariële overdracht
Notaris notariële overdracht
Datum passeren hypotheekakte
Notaris passeren hypotheekakte
Inventarisatie persoonlijke gegevens
5-2-2014
ja
nee
nee
nee
Woning
(bestaande bouw)
Binnenhof 23 A, 1296 KW Born (L)
Kosten Koper
€
€
€
€
€
€
€
-
(geschat)
50%
€
Geen bankgarantie nodig
50%
€
-
n.v.t.
n.v.t.
nader op te geven
nader op te geven
6
TMA Consultancy Overzicht indexering inkomens
In dit financieel planningsrapport worden de inkomens (indien van toepassing) op jaarbasis geïndexeerd als volgt:
Inkomens van K.H.F. ten Haas
Inkomensonderdeel:
Inkomen uit loondienstverband of DGA salaris
Winst uit onderneming
Overige inkomsten
Alimentatie inkomsten
1,25%
1,25%
1,25%
1,25%
AOW
0,75%
Ouderdomspensioen 1
Ouderdomspensioen 2
Ouderdomspensioen 3
Ouderdomspensioen premievrij 1
Ouderdomspensioen premievrij 2
Ouderdomspensioen premievrij 3
0,75%
0,75%
0,75%
0,50%
0,50%
0,50%
Partner Pensioen 1
Partner Pensioen 2
Partner Pensioen 3
Premievrij Partner Pensioen 1
Premievrij Partner Pensioen 2
Premievrij Partner Pensioen 3
0,75%
0,75%
0,75%
0,50%
0,50%
0,50%
Inkomens van R.T.V. van Telfort
Inkomensonderdeel:
Inkomen uit loondienstverband of DGA salaris
Winst uit onderneming
Overige inkomsten
Alimentatie inkomsten
1,25%
1,25%
1,25%
1,25%
AOW
0,75%
Ouderdomspensioen 1
Ouderdomspensioen 2
Ouderdomspensioen 3
Ouderdomspensioen premievrij 1
Ouderdomspensioen premievrij 2
Ouderdomspensioen premievrij 3
0,75%
0,75%
0,75%
0,50%
0,50%
0,50%
Partner Pensioen 1
Partner Pensioen 2
Partner Pensioen 3
Premievrij Partner Pensioen 1
Premievrij Partner Pensioen 2
Premievrij Partner Pensioen 3
0,75%
0,75%
0,75%
0,50%
0,50%
0,50%
Overzicht indexeringspercentages inkomen
5-2-2014
7
TMA Consultancy Ambulante kapsalon Telfort
Bedrijfsresultaten
Jaar
Bruto omzet
2011
2012
2013
2014
2015
€
€
€
€
€
Kosten
35.000,00
35.000,00
35.000,00
-
€
€
€
€
€
Bedrijfsresultaat
7.500,00
7.500,00
7.500,00
-
€
€
€
€
€
Winstpercentage
27.500,00
27.500,00
27.500,00
-
79%
79%
79%
0%
0%
€
€
€
€
€
Winst voor
ondernemersaftrek
27.500,00
27.500,00
27.500,00
-
Saldo wijziging toelaatbare reserves
€
€
€
€
€
-
Ondernemingsvermogen
Jaar
2011
2012
2013
2014
2015
Stand EV per 1-1
€
€
€
€
€
Privé opnamen
-
€
€
€
€
€
Privé stortingen
-
€
€
€
€
€
-
Zelfstandige aftrek /
startersaftrek
€
€
€
€
€
-
MKB Winstvrijstelling
€
€
€
€
€
-
Fisc Resultaat
€
€
€
€
€
27.500,00
27.500,00
27.500,00
-
Stand EV per 31-12
€
€
€
€
€
-
Berekening gemiddelde winst
Aantal jaren voor berekening
Totaal berekende winst
Gemiddelde winst per jaar
€
€
3
82.500,00
27.500,00
Gehanteerde winst voor hoogte hypotheek of uitgangspunt financiële planning
€
27.500,00
Overicht bedrijfsresultaten
5-2-2014
8
TMA Consultancy Inventarisatie beleggingen
Asset allocatie beleggingsgelden
Naam fonds
Allianz Holland Fund
ABN AMRO (defensief)
Alex rekening (diversen)
Allianz Obligatiefonds
Totaal bedrag
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
Waarde
25.000
20.000
15.000
17.500
77.500
Categorie
Aandelen
Mix
Aandelen
Obligaties
Percentage
32,26%
25,81%
19,35%
22,58%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
100,00%
Verwacht rendement
6,00%
4,00%
5,70%
4,20%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
Samenvatting Asset allocatie beleggingsgelden
Categorie
Aandelen
Obligaties
Valuta
Vastgoed
Mix
%
52%
23%
0%
0%
26%
Waarde
40.000
17.500
20.000
77.500
€
€
€
€
€
€
De hierboven gespecificeerde asset allocatie is gebaseerd op de situatie de dato:
Verwacht rendement beleggingen
5,89%
4,20%
0,00%
0,00%
4,00%
5,02%
1 februari 2014
Beleggingen in direct vastgoed
Direct vastgoed
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
Totaal
€
€
€
€
Lening(en) t.b.v. vastgoed
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
Totaal
€
€
€
€
nventarisatie beleggingsgelden
5-2-2014
Huidige waarde
Bedrag lening
-
Verkoop in jaar
2090
2090
2090
Rente
0,00%
0,00%
0,00%
Verwachte waardestijging
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
Aflossing (jaar)
€
€
€
-
Duur aflossing
0
0
0
9
TMA Consultancy Inventarisatie (vervolg)
Pensioen- en levensverzekeringen
Naam:
K.H.F. ten Haas
Ouderdomspensioen (OP)
Verzekeraar
TK Pensfonds
1.
2.
3.
Totaal
Ouderdomspensioen (OP) premievrij
Verzekeraar
1.
ABP Heerlen
2.
3.
Totaal
12-9-1968
45 jaar
67
Polisnummer
12356
Ingangsjaar AOW
Verz. Pensioen
€
21.600,00
€
€
€
21.600,00
Polisnummer
32852
Opbouw Lijfrente-rekening(en) en -verzekering(en) (Box 1)
%
Bank
Huidige waarde
Inleg per jaar
4,0% Onderlinge
€
18.000 €
1.750
0,0%
€
- €
0,0%
€
- €
0,0%
€
- €
0,0%
€
- €
Oudedags Reserve (levenslange lijfrente). Zie lijfrente depot
Stakingswinst (levenslange lijfrente). Zie lijfrente depot
Totaal
Overlijdensrisicoverzekering(en) Box 3
Verzekeraar
1.
ASR Verzekeringen
2.
Reaal Verzekeringen
3.
Totaal
€
€
€
€
Kapitaalverzekering(en) Box 3
Huidige waarde
Netto rendement
3,0%
€
12.500 €
ASR Verzekeringen
Verzekeraar
Inventarisatie financiële gegevens.
5-2-2014
Premie per jaar
1.295,00
1.295,00
€
€
€
€
Ingangsjaar
Verz. Pensioen
11.350,00
11.350,00
Duur inleg (jaar)
20
0
0
0
0
€
€
€
€
( 67+0 maanden)
67
Nabest. Pensioen
Wezenpensioen
3.500,00
17.500,00 €
€
€
17.500,00 €
3.500,00
€
€
€
€
67
Nabest. Pensioen
4.800,00
4.800,00
Op te bouwen bedrag
€
96.298
€
€
€
€
-
(n.v.t.) €
(n.v.t.) €
€
Polisnummer
655328
R 059566
Inleg per jaar
Duur inleg (jaar)
1.800
18
Polisnummer
655328
€
€
€
€
Wezenpensioen
€
€
€
€
Bij overlijden
€
18.000
€
€
€
€
-
- €
- €
96.298 €
Verz. Bedrag
50.000,00
175.000,00
225.000,00
975,00
975,00
18.000
Leeftijd opname
67
67
67
67
67
67
67
Einddatum (jaar)
2033
2035
Op te bouwen bedrag Bij overlijden
Eindatum
€
65.980 (apart bij ovl)
2033
Fiscaal regime Box 3, vrijstelling
10
TMA Consultancy Inventarisatie (vervolg)
Pensioen- en levensverzekeringen
Naam:
R.T.V. van Telfort
Ouderdomspensioen (OP)
Verzekeraar
1.
2.
3.
Totaal
Ouderdomspensioen (OP) premievrij
Verzekeraar
1.
LFP Pensioen
2.
3.
Totaal
17-12-1971
42 jaar
67
Polisnummer
Ingangsjaar AOW
Verz. Pensioen
€
€
€
€
-
Polisnummer
55462680
Opbouw Lijfrente-rekening(en) en -verzekering(en) (Box 1)
%
Bank
Huidige waarde
Inleg per jaar
3,5% ASR Banksp €
11.000,00 €
2.500,00
0,0%
€
€
0,0%
€
€
0,0%
€
€
0,0%
€
€
-
€
€
€
€
Duur inleg (jaar)
23
0
0
0
0
Oudedags Reserve (levenslange lijfrente). Zie lijfrente depot
Stakingswinst (levenslange lijfrente). Zie lijfrente depot
Totaal
Arbeidsongeschiktheidsverzekering
Verzekeraar
De Amersfoorste
1.
Soort dekking:
Overlijdensrisicoverzekering(en) Box 3
Verzekeraar
1.
ASR Verzekeringen
2.
3.
Totaal
Polisnummer
1275886
Beroepsdekking
€
€
€
€
Kapitaalverzekering(en) Box 3
Netto rendement
Huidige waarde
3,0%
€
15.000 €
ASR Verzekeringen
Verzekeraar
Inventarisatie financiële gegevens.
5-2-2014
Premie per jaar
-
Ingangsjaar
Verz. Pensioen
5.490,00
5.490,00
€
€
€
€
67
Nabest. Pensioen
-
( 67+0 maanden)
Wezenpensioen
€
€
€
€
€
€
€
€
67
Nabest. Pensioen
3.700,00
3.700,00
€
€
€
€
€
Verzekerde som
15.000,00
Eigen risico:
Polisnummer
655327
Inleg per jaar
Duur inleg (jaar)
1.600
21
Polisnummer
655327
Wezenpensioen
-
Op te bouwen bedrag Bij overlijden
€
115.843 € 11.000,00
€
- €
€
- €
€
- €
€
- €
-
(n.v.t.) €
(n.v.t.) €
€
115.843,34
dekking
geen / n.v.t.
3 maanden
€
€
€
€
Verz. Bedrag
50.000,00
50.000,00
-
€
€
€
11.000,00
Leeftijd opname
67
67
67
67
67
67
67
Jaarpremie
€
2.300,00
Eindleeftijd:
62 jaar
Einddatum (jaar)
2036
Op te bouwen bedrag Bij overlijden
Eindatum
€
76.709 (apart bij ovl)
2036
Fiscaal regime Box 3, vrijstelling
11
TMA Consultancy Inventarisatie (vervolg)
Huidige hypotheekgegevens
Hypotheeklening(en)
Geldverstrekker
1.
Obvion hypotheek
2.
Obvion hypotheek
3.
Obvion hypotheek
4.
Obvion hypotheek
5.
Obvion hypotheek
€
€
€
€
€
€
Leensom(men)
100.000,00
71.507,70
125.000,00
0,00
296.507,70
Lineaire en Annuïtaire aflossingen op hypotheek
Lineair
Klaar met aflossen in jaar
1.
€
2044
2.
€
2044
3.
€
2044
4.
€
2044
5.
€
2044
1.
2.
3.
4.
5.
Leningnummer
95668-1
95668-2
95668-3
Rente
4,90%
5,00%
4,70%
0,00%
0,00%
Fiscaal
Box 1 lening
Box 1 lening
Box 1 lening
Box 1 lening
Box 1 lening
Annuïtair
€
€
€
€
€
71.507,70
-
Kapitaalsopbouw voor aflossing hypotheek verpand (KEW/ SEW /BEW of Box 3)
Verzekeraar
1.
SpaarGerust Rekening
Premie of inleg (jaar) €
981,82
Polis-/Reknr
22365-1
Huidige waarde
€
6.357,67
2.
Premie of inleg (jaar) €
981,82
SpaarGerust Rekening
Polis-/Reknr
22365-1
Huidige waarde
€
6.357,67
Op te bouwen bedrag
€
50.000,00
Rendement (netto)
€
50.000,00
Rendement (netto)
Overlijdensrisicoverzekering(en) op het leven van K.H.F. ten Haas
Verzekeraar
Premie per jaar
1.
€
2.
SpaarGerust Rekening
€
3.
< invullen >
€
€
Totaal
€
€
€
€
Overlijdensrisicoverzekering(en) op het leven van R.T.V. van Telfort
Verzekeraar
Premie per jaar
1.
€
2.
€
SpaarGerust Rekening
3.
< invullen >
€
€
Totaal
Overlijdensrisicoverzekering(en) op beide levens
Verzekeraar
Premie per jaar
1.
€
264,00
Florius
2.
€
€
264,00
Totaal
Inventarisatie financiële gegevens.
5-2-2014
Polisnummer
22365-1
Verz. Bedrag
Polisnummer
22365-1
6.357,67
6.357,67
Verz. Bedrag
€
€
€
€
6.357,67
6.357,67
€
€
€
Verz. Bedrag
100.000,00
100.000,00
Polisnummer
Soort lening
Bankspaar / Spaar (1)
Annuïteit (2)
Aflossingsvrij (3)
Aflossingsvrij (4)
Aflossingsvrij (5)
Klaar met aflossen in jaar
2041
2041
2044
2044
2044
Einddatum (jaar)
2031
4,90%
Box 1 (KEW/SEW)
2031
4,90%
Box 1 (KEW/SEW)
Einddatum premie (jaar)
2014
2031
2014
Einddatum premie (jaar)
2014
2031
2014
Einddatum premie (jaar)
2031
2014
12
TMA Consultancy Berekening maximale hypotheek
Obvion hypotheek
Inkomen(s) en verplichtingen
Totaal inkomen K.H.F. ten Haas
Alimentatieverplichting K.H.F. ten Haas
Totaal inkomen R.T.V. van Telfort
Alimentatieverplichting R.T.V. van Telfort
Erfpachtverplichting van invloed op de hoogte van het inkomen
Totaal inkomen
€
€
€
€
€
€
87.948,00
27.500,00
115.448,00
Maximaal toegestane bruto woonlasten (percentage van het gezamenlijke bruto inkomen)
Woonquote Box 1 lening (zonder NHG)
Woonquote Box 1 lening (met NHG)
Overige financiële verplichtingen
Looptijd hypotheek in jaren
€
34,0%
31,0%
30
Maximale hypotheek op basis van het inkomen (zonder en met NHG)
Maximale bruto woonlasten (zonder NHG)
Maximale bruto woonlasten (met NHG)
Box 3 lening
Toetsrente zonder Nationale Hypotheek Garantie (NHG)
€
€
€
De maximale financiering bedraagt (op basis van het inkomen) conform de gedragscode
€
Toetsrente voor Nationale Hypotheek Garantie (NHG)
39.252,32
35.788,88
5,00%
609.332,00
4,00%
De maximale financiering (op basis van het inkomen) met NHG bedraagt
€
624.698,00
Vrije verkoopwaarde woning (VOV)
Executiewaarde woning
€
€
500.000,00
435.000,00
Vrije verkoopwaarde woning na verbouwing (VOV)
Executiewaarde woning na verbouwing
€
€
500.000,00
435.000,00
Maximale financiering 104% van de vrije verkoopwaarde na verbouwing
€
520.000,00
WOZ-waarde
€
400.000,00
€
520.000,00
€
290.000,00
Maximale hypotheek zonder NHG op basis van het onderpand
Maximaal te verstrekken hypotheek zonder NHG
De maximale financiering bedraagt (op basis van het onderpand)
Maximaal te verstrekken hypotheek met NHG
De maximale financiering (op basis van het inkomen) met NHG bedraagt
(maximum)
De maximale financiering bedraagt (op basis van het onderpand)
€
-
Maximaal te financieren op basis van Nationale Hypotheek Garantie
€
-
Aan deze berekening kunnen geen rechten worden ontleend.
5-2-2014
13
TMA Consultancy Maximale hypotheek bij Pensioen, Overlijden en Arbeidsongeschiktheid en Werkeloosheid
Hieronder worden een aantal situaties omschreven en wat conform de NHG normen de maximale hypotheek kan zijn op basis van het inkomen
(zonder de maximale hypotheek bedragen welke bij NHG van toepassing zijn).
Situatie bij pensionering en overlijden
Huidige inkomenssituatie (voor pensionering)
Huidige inkomen K.H.F. ten Haas
Huidige inkomen R.T.V. van Telfort
€
€
Inkomen
87.948
27.500
Max hypotheek Hypotheeksom
€
609.332 €
296.508
Te hoge hyp Box 1 hyp
€
- € 296.508
€
Box 3 hyp
-
€
€
Inkomen
56.056
36.143
Max hypotheek Hypotheeksom
€
431.635 €
150.000
Te hoge hyp Box 1 hyp
€
- €
-
€
Box 3 hyp
150.000
€
€
Inkomen
57.084
25.723
Max hypotheek Hypotheeksom
€
429.711 €
138.434
Te hoge hyp Box 1 hyp
€
- €
-
€
Box 3 hyp
138.434
€
€
Inkomen
57.084
25.723
Max hypotheek Hypotheeksom
€
429.711 €
138.434
Te hoge hyp Box 1 hyp
€
- €
-
€
Box 3 hyp
138.434
€
Inkomen
70.896
Max hypotheek Hypotheeksom
€
341.171 €
190.150
Te hoge hyp Box 1 hyp
€
- € 190.150
€
Opmerking(en): geen
Inkomenssituatie bij pensionering K.H.F. ten Haas
Pensioen inkomen K.H.F. ten Haas
Inkomen R.T.V. van Telfort
Opmerking(en): geen
Inkomenssituatie bij pensionering R.T.V. van Telfort
Pensioen inkomen K.H.F. ten Haas
Inkomen R.T.V. van Telfort
Opmerking(en): geen
Inkomenssituatie bij pensionering beiden
Pensioen inkomen K.H.F. ten Haas
Pensioen inkomen R.T.V. van Telfort
Opmerking(en): geen
Inkomenssituatie na overlijden van K.H.F. ten Haas
Inkomen na één jaar van R.T.V. van Telfort
Box 3 hyp
-
Toelichting bij overlijdenssituatie (te verzekeren bedragen):
Benodigde dekking bij overlijden t.b.v. de geldverstrekker of NHG: € 0 , premie per maand € 0 bij ----- (twee levens, ann dalend -%)
Verzekering bij overlijden op basis van de gehele hypotheeksom: € 0 , premie per maand € 0 bij ----- (twee levens, ann dalend -%)
Aanvullend bij overlijden tot 80% van het gezamenlijke inkomen obv benodigde dekking: € 0 , premie per maand € 0 bij ----- (ann dalend -%)
Aanvullend bij overlijden tot 80% van het gezamenlijke inkomen obv volledige dekking: € 0 , premie per maand € 0 bij ----- (ann dalend -%)
Keuze relatie
< invullen >
Inkomenssituatie na overlijden van R.T.V. van Telfort
Inkomen na één jaar van K.H.F. ten Haas
€
Inkomen
93.286
Max hypotheek Hypotheeksom
€
485.121 €
190.150
Te hoge hyp Box 1 hyp
€
- € 190.150
Box 3 hyp
€
-
Toelichting bij overlijdenssituatie (te verzekeren bedragen):
Benodigde dekking bij overlijden t.b.v. de geldverstrekker of NHG: € 0 , premie per maand € 0 bij ----- (twee levens, ann dalend -%)
Verzekering bij overlijden op basis van de gehele hypotheeksom: € 0 , premie per maand € 0 bij ----- (twee levens, ann dalend -%)
Aanvullend bij overlijden tot 80% van het gezamenlijke inkomen obv benodigde dekking: € 0 , premie per maand € 0 bij ----- (ann dalend -%)
Aanvullend bij overlijden tot 80% van het gezamenlijke inkomen obv volledige dekking: € 0 , premie per maand € 0 bij ----- (ann dalend -%)
Keuze relatie
< invullen >
Overzicht leencapaciteit in diverse situaties
Aan deze berekening kunnen geen rechten worden ontleend
5-2-2014
14
TMA Consultancy Maximale hypotheek bij Pensioen, Overlijden en Arbeidsongeschiktheid en Werkeloosheid (vervolg)
Situatie bij arbeidsongeschiktheid
Inkomen bij ingang IVA of AOV K.H.F. ten Haas
Totaal inkomen K.H.F. ten Haas
Inkomen R.T.V. van Telfort
Mogelijke oplossing verzekeren AO (bruto bedrag)
€
€
€
Inkomen
Max hypotheek Hypotheeksom Te hoge hyp Box 1 hyp
Box 3 hyp
38.563 €
284.972 €
295.223 €
10.251 € 295.223 €
0
28.192
688,04 Uitkering per jaar €
57,34 Uitkering per maand
Opmerking: lopende polis bij Callas voor AO dekking (tot maximaal 65 jaar, hoger nog niet mogelijk), verzekerde som per maand € 250,- tegen een
premie per maand ad € 12. Wachttermijn bedraagt 730 dagen met Beroepsdekking (geen inkomstenbelasting verschuldigd over de uitkering).
Relatie heeft aangegeven een (aanvullende) verzekering te willen afsluiten.
Inkomen bij ingang IVA of AOV R.T.V. van Telfort
Inkomen K.H.F. ten Haas
Totaal inkomen R.T.V. van Telfort
Mogelijke oplossing verzekeren AO (bruto bedrag)
€
€
€
Inkomen
Max hypotheek Hypotheeksom Te hoge hyp Box 1 hyp
Box 3 hyp
90.160 €
546.872 €
295.223 €
- € 295.223 €
0
15.000
Uitkering per jaar €
Uitkering per maand
Relatie heeft aangegeven het afsluiten van een (aanvullende) verzekering niet wenselijk te vinden.
Inkomen bij ingang IVA of AOV beiden
Totaal inkomen K.H.F. ten Haas
Totaal inkomen R.T.V. van Telfort
Mogelijke oplossing verzekeren AO (bruto bedrag)
€
€
€
Inkomen
Max hypotheek Hypotheeksom Te hoge hyp Box 1 hyp
Box 3 hyp
38.563 €
228.656 €
295.223 €
66.567 € 295.223 €
0
15.000
4.468,11 Uitkering per jaar €
372,34 Uitkering per maand
Opmerking(en): geen
Overzicht leencapaciteit in diverse situaties
Aan deze berekening kunnen geen rechten worden ontleend
5-2-2014
15
TMA Consultancy Maximale hypotheek bij Pensioen, Overlijden en Arbeidsongeschiktheid en Werkeloosheid (vervolg)
Situatie bij werkeloosheid
WW-verlengde uitkering K.H.F. ten Haas
Totaal inkomen K.H.F. ten Haas
Inkomen R.T.V. van Telfort
Mogelijke oplossing verzekeren WW (bruto bedrag)
€
€
€
Inkomen
Max hypotheek Hypotheeksom Te hoge hyp Box 1 hyp
35.992 €
271.043 €
296.508 €
25.465 € 296.508
27.500
1.709,26 Uitkering per jaar €
142,44 Uitkering per maand
Box 3 hyp
€
-
Opmerking: lopende polis bij Callas voor WW dekking (tot maximaal 65 jaar, hoger nog niet mogelijk), verzekerde som per maand € 250,- tegen een
premie per maand ad € 4,5.
Relatie heeft aangegeven een (aanvullende) verzekering te willen afsluiten.
WW-verlengde uitkering R.T.V. van Telfort
Inkomen K.H.F. ten Haas
Totaal inkomen R.T.V. van Telfort
Mogelijke oplossing verzekeren WW (bruto bedrag)
€
€
€
Inkomen
Max hypotheek Hypotheeksom Te hoge hyp Box 1 hyp
87.948 €
457.361 €
296.508 €
- € 296.508
0
Uitkering per jaar €
Uitkering per maand
Box 3 hyp
€
-
Relatie heeft aangegeven het afsluiten van een (aanvullende) verzekering niet wenselijk te vinden.
Overzicht leencapaciteit in diverse situaties
Aan deze berekening kunnen geen rechten worden ontleend
5-2-2014
16
TMA Consultancy Kapitaalsopbouw en verzekeringen
Banksparen (SEW of BEW)
Verzekeringsmaatschappij
Lopende rekening of verzekering
Soort rekening of verzekering
Kapitaal bij leven op einddatum
Inbreng kapitaalverzekering
Kapitaal bij overlijden (basis)
Kapitaal bij overlijden (verzekerd)
Kapitaal bij overlijden (verzekerd)
Premiebetaling per maand
Eerste hoge storting en/of premie depot
SpaarGerust Rekening
ja
(Bank-) sparen
22365-1
€
€
n.v.t.
Waarde spaarrekening
K.H.F. ten Haas
R.T.V. van Telfort
(Roker)
12 €
163,64 (na de periode van hoge stortingen(per jaar)
2 (Eerste inleg / koopsom of inlegdepot uit eigen middelen)
0
Hoge stortingen per maand bij aanvang
Huidig opgebouwd kapitaal
Ingangsdatum verzekering
Einddatum premiebetaling
Einddatum verzekering
Verzekering is / wordt verpand aan:
Polisnummer
Box 1 (KEW, SEW of BEW)
Garantie
€
-
0 maanden
50%
€
€
€
€
(per jaar) €
€
2011
2031
2031
100.000,00
-
Duur premiebetaling
20
1.963,64
12.500,00
1 januari 2011
1 januari 2031
1 januari 2031
Obvion hypotheek
1
Overlijdensrisicoverzekering
Verzekeringsmaatschappij
Lopende verzekering
Soortverzekering
Type overlijdensdekking
Verzekerde som
Premiebetaling per maand
Ingangsdatum verzekering
Einddatum premiebetaling
Einddatum verzekering
#
Florius
ja
Polisnummer
Overlijdensrisico
(twee levens)
Gelijkblijvend
K.H.F. ten Haas
€
R.T.V. van Telfort
(Roker) €
€
22,00 €
(per jaar) €
2011
2031
Duur premiebetaling
2031
20
Verzekering is / wordt verpand aan:
54645564
Box 3
5%
100.000,00
100.000,00
264,00
1 januari 2011
1 januari 2031
1 januari 2031
Obvion hypotheek
Hypotheekbescherming
Verzekeringsmaatschappij
Lopende verzekering
Soort verzekering
Dekking
Eigen risico bij Arbeidsongeschiktheid (wachttermijn)
Verzekerde uitkering per maand
Callas
ja
Hypotheekbescherming
AO / WW
730 dagen
K.H.F. ten Haas
R.T.V. van Telfort
Polisnummer
50002556686
Dekking AO:
€
(Roker) €
Ingangsdatum
2011
Einddatum
Premie AO
Premie WW
2031
Premiebetaling per maand
12 €
12,00 €
4,50 (per jaar) €
Koopsom totaal (AO en (evt.) WW)
2 (Eerste inleg / koopsom of inlegdepot uit eigen middelen)
0
€
€
Niet aftrekbaar is de koopsom of premie voor de WW-dekking
Koopsom of premie arbeidsongeschiktheid fiscaal aftrekbaar gemaakt?
(geen inkomstenbelasting verschuldigd over de uitkering)
Overzicht verzekeringen
5-2-2014
Beroepsdekking
250,00
1 januari 2011
1 januari 2031
198,00
nee
17
TMA Consultancy Annuïtaire aflossing
Berekening Annuïteit (maand bedragen)
Leningdeel 2 Annuïtair
Hoogte lening
Looptijd / duur aflossing
€
Rentepercentage
Startdatum / Einddatum
Aflossing eerste maand (oplopend)
Rentebetaling per maand (aflopend)
Totaalbedrag per maand (maand annuïteit)
Leningdeel wordt (deels) afgelost bij overlijden van:
71.507,70
324 maanden
5,00%
1-jan-2014
€
€
€
K.H.F. ten Haas
R.T.V. van Telfort
104,67
297,95
402,62
ja
ja
1-jan-2041
(standaard = ja)
(standaard = ja)
Toelichting
Bij een annuïteitenlening betaalt u maandelijks een even groot bedrag (tijdens een rentevastperiode). Dat bedrag bestaat uit een gedeelte rente
en een gedeelte aflossing. Omdat u iedere maand een stukje aflossing betaalt, wordt uw hypotheekschuld steeds kleiner. De rente die u betaalt,
wordt berekend over de resterende hypotheekschuld. Tijdens de looptijd gaat u dus steeds meer aflossen en minder rente betalen.
Indien de lening is aangegaan voor de aanschaf, verbetering of onderhoud van de woning, dan is in principe de rente fiscaal aftrekbaar. Omdat
het rentedeel in uw maandelijkse bedrag steeds lager wordt, neemt het fiscale voordeel af. Hierdoor worden de nettolasten hoger, terwijl het
maandelijks te betalen bedrag (bruto, vóór de renteaftrek) gelijk blijft.
Aan deze berekening kunnen geen rechten worden ontleend.
5-2-2014
18
TMA Consultancy Netto hypotheeklasten
Obvion hypotheek
Totale bruto lasten hypotheek
Hoogte leningdeel
Renteduur
Leningdeel
Rentepercentage
Bankspaar / Spaar (1)
1
€
100.000
10 jaar
Annuïteit (2)
6
€
71.508
12 jaar
Aflossingsvrij (3)
17
€
125.000
6 jaar
Aflossingsvrij (4)
18
€
0
10 jaar
Aflossingsvrij (5)
19
€
10 jaar
Erfpacht per jaar
Totale lening
296.508 €
€
296.507,70
Aflossing, verzekeringspremie(s) en/of inleg beleggings- c.q. (bank-)spaarrekening
Totale bruto lasten per jaar
Totale bruto lasten per maand
4,900%
5,000%
4,700%
0,000%
0,000%
(vast bedrag)
Totaal rente / kosten
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
4.900
3.575
5.875
14.350
3.711
18.061
1.505
€
14.321
€
€
5.933
8.388
€
€
€
€
€
€
€
€
8.388
2.426
1.285
12.099
1.008
Fiscaal voordeel
Eigen woning
Totaal rente (kan afwijken, is gemiddelde van een heel jaar)
Totaal rente niet fiscaal aftrekbaar, Box 3 (idem)
Eigenwoningforfait
0,70%
Subtotaal
Overig
Fiscaal aftrekbare premies inkomensvoorzieningen
Fiscale bijtelling auto van de zaak
Subtotaal
Totaal fiscaal aftrekbaar
€
€
€
14.321
2.800
€
€
€
11.521
€
€
11.521
-
Totaal fiscaal voordeel
Netto rentelasten per jaar
Het fiscaal voordeel is gebaseerd op het inkomen van K.H.F. ten Haas
Totaal netto lasten in het eerste jaar
Netto rentelast
Verzekeringspremie(s) en/of inleg beleggings- c.q. (bank-)spaarrekening
Aflossing lineaire- of annuïtaire lening
Opname beleggingsrekening en/of opname uit eigen vermogen
Extra lasten, Service kosten (niet aftrekbaar)
Opname Annuïtaire opbouw hypotheek
Netto hypotheeklasten eerste jaar
Netto hypotheeklasten per maand
Lening in Box 1 en de duur van de hypotheekrente-aftrek
Hoogte deel van de lening
€
€
€
€
100.000
71.508
125.000
0
Wijze waarop rente-aftrek vervalt
Percentage annuïteit
Jaar of duur (annuïteit)
Het jaar waarin de rente-aftrek vervalt (vast)
Het jaar waarin de rente-aftrek vervalt (vast)
Het jaar waarin de rente-aftrek vervalt (vast)
Het jaar waarin de rente-aftrek vervalt (vast)
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
2031
2041
2031
2031
Aan deze berekening kunnen geen rechten worden ontleend.
5-2-2014
19
TMA Consultancy Inkomensgevolgen Wet Werk en Inkomen naar Arbeidsvermogen (WIA)
Inkomen
Huidig inkomen uit arbeid
Restverdiencapaciteit, vastgesteld door het UWV
Na AO nog met arbeid verdiend loon
Leeftijd bij instroom in de WIA
Bent u duurzaam arbeidsongeschikt verklaard?
Vaststelling regeling
AO-percentage
Restverdiencapaciteit in percentage
Gebruikte restverdiencapaciteit in percentage
Minimumloon
Maximum dagloon (op jaarbasis)
€
€
€
€
€
Regeling
Inkomen 1e periode
Loon na AO
IVA-uitkering
Aanvullende verzekering
Inkomen bij ingang IVA
Uitkeringsduur
€
€
€
€
K.H.F. ten Haas
87.948
47
ja
Aanvullende verzekeringen (via werkgever)
WGA-Gat Basis verzekering (benut RC < 50%)
WGA-Gat verzekering uitgebreid (benut RC < 50%)
WGA-Gat verzekering uitgebreid (benut RC => 50%)
Periode loongerelateerde WGA-uitkering
Periode WGA-loonaanvulling
Excedent verzekering tot
100%
0%
0%
€ 90.000
19.253 19253,38
51.417
€ 80.000
WAAR
TEKST
IVA-regeling
€ 70.000
€ 60.000
- WGA-ln
IVA-uitk
38.563
###### ####
€ 50.000
38.563
€ 40.000
tot 65 jaar29 maanden
Uitkering
nee
nee
nee
0%
€
€
70%
€
€
€
-
€
€
€
€
-
€ 87.948
€-
€ 30.000
LA
€ € 20.000
Aanvullende verzekering
€
€ 38.563
€ 10.000
Inkomensterugval bij ingang uitkering
In inkomen tov het oorspronkelijke salaris
Procentuele inkomensachteruitgang
Overzicht inkomen bij arbeidsongeschiktheid
5-2-2014
€-
€€
49.385
56%
Huidig inkomen uit
arbeid
Huidig inkomen uit arbeid
€-
Inkomen 1e periode
Loon na AO
IVA-uitkering
Aanvullende verzekering
Aanvullende verzekering
20
TMA Consultancy Inkomensgevolgen Werkloosheidswet (WW)
Inkomen
Inkomen voor ingang werkloosheid (WW)
€
K.H.F. ten Haas
87.948
Vaststelling regeling
Voldaan aan referte-eis (WW)
Voldaan aan arbeidsverleden-eis (WW)
ja
ja
€ 18.242
€ 51.417
Minimumloon
Maximum dagloon (op jaarbasis)
Regeling
De basisuitkering
WW-uitkering 75% van het (maximum) dagloon (eerste 2 maanden)
WW-uitkering 70% van het (maximum) dagloon (duur 1 maand)
Aanvullende verzekering
WW-uitkering
€
€
€
38.563
35.992
3 maanden
3
€
€
Uitkeringsduur
35.992
25 maanden
25
Inkomensterugval bij ingang Basisuitkering op basis van 70%
In inkomen t.o.v. het oorspronkelijke salaris
Procentuele inkomensachteruitgang
€
51.956
59%
Inkomensterugval bij ingang van de verlengde uitkering
In inkomen t.o.v. het oorspronkelijke salaris
Procentuele inkomensachteruitgang
€
51.956
59%
Totale duur uitkering WW
€ 80.000
€ 70.000
€ 60.000
Uitkeringsduur
De Verlengde uitkering
WW-verlengde uitkering (duur 25 maanden)
Aanvullende verzekering
€ 90.000
€ 50.000
€ 87.948 € 40.000
€ 30.000
€ 20.000
€ 35.992 € 10.000
€-
€ 38.563 €
€
€
28 maanden
Hier wordt weergegeven een indicatie van de inkomensgevolgen van de WW. Aan deze cijfers kunnen geen rechten worden ontleend
€ 35.992 38.563
35.992
35.992
Inkomen
voor ingang werkloosheid (WW)
WW-uitkering 75% van het (maximum) dagloon (eerste 2 maanden)
WW-uitkering 70% van het (maximum) dagloon (duur 1 maand)
WW-verlengde uitkering (duur 25 maanden)
21
TMA Consultancy Financieel overzicht gehele looptijd
Bruto- en netto hypotheeklasten per jaar gedurende de gehele looptijd van de hypotheeklening
Jaar
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
2029
2030
2031
2032
2033
2034
2035
2036
2037
2038
2039
2040
2041
2042
2043
2044
2045
2046
2047
2048
2049
Schuld
ultimo
296.508
295.223
293.872
292.451
290.959
289.390
287.740
286.007
284.184
282.268
280.255
278.138
275.913
273.574
271.116
268.531
265.815
162.959
159.958
156.802
153.486
150.000
146.335
142.483
138.434
134.177
129.703
125.000
125.000
125.000
125.000
125.000
125.000
125.000
125.000
125.000
Rente per jaar Aflossing (Lin en Totale premie Inleg beleggingsStorting
Opname
Opname Ann
en erfpacht
Ann) per jaar inleg / sparen
rekening
eigen vermogen eigen vermogen Opbouw hypoth
14.321
1.285
2.426
14.255
1.351
2.426
14.186
1.420
2.426
14.114
1.493
2.426
14.037
1.569
2.426
13.957
1.649
2.426
13.873
1.734
2.426
13.784
1.822
2.426
13.691
1.916
2.426
13.593
2.014
2.426
13.490
2.117
2.426
13.381
2.225
2.426
13.268
2.339
2.426
13.148
2.459
2.426
13.022
2.584
2.426
12.890
2.717
2.426
12.751
2.856
2.426
7.705
3.002
7.551
3.155
7.390
3.317
7.220
3.486
7.042
3.665
6.854
3.852
6.657
4.049
6.450
4.256
6.232
4.474
6.003
4.703
5.875
5.875
5.875
5.875
5.875
5.875
5.875
5.875
5.875
-
Aan deze berekening kunnen geen rechten worden ontleend.
-2-2014
Bruto lasten
per jaar
18.032
18.032
18.032
18.032
18.032
18.032
18.032
18.032
18.032
18.032
18.032
18.032
18.032
18.032
18.032
18.032
18.032
10.706
10.706
10.706
10.706
10.706
10.706
10.706
10.706
10.706
10.706
5.875
5.875
5.875
5.875
5.875
5.875
5.875
5.875
5.875
Fiscaal
voordeel
5.933
5.842
5.750
5.657
5.562
5.467
5.370
5.272
5.173
5.073
4.971
4.867
4.763
4.657
4.549
4.440
4.329
1.537
1.520
1.502
1.484
1.466
1.448
1.430
1.412
1.394
1.377
-
Netto lasten
per jaar
12.099
12.190
12.282
12.375
12.470
12.565
12.662
12.760
12.859
12.959
13.061
13.165
13.269
13.375
13.483
13.592
13.703
9.169
9.187
9.205
9.223
9.240
9.258
9.276
9.294
9.312
9.330
5.875
5.875
5.875
5.875
5.875
5.875
5.875
5.875
5.875
Netto lasten
per maand
1.008
1.016
1.023
1.031
1.039
1.047
1.055
1.063
1.072
1.080
1.088
1.097
1.106
1.115
1.124
1.133
1.142
764
766
767
769
770
772
773
775
776
777
490
490
490
490
490
490
490
490
490
22
TMA Consultancy Grafisch overzicht
Grafisch overzicht van de bruto en netto hypotheeklasten per jaar
20.000
18.000
16.000
14.000
12.000
10.000
8.000
6.000
4.000
2.000
2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036 2037 2038 2039 2040 2041 2042 2043 2044 2045 2046 2047 2048 2049
Netto lasten per jaar
Bruto lasten per jaar
Totale huur (jaar)
Opmerkingen
- Er is uitgegaan van een ongewijzigde rente gedurende de gehele looptijd, in de praktijk zal deze variëren afhankelijk van de gekozen renteduur.
- Mede door wijzigingen in de persoonlijke sfeer (inkomen, auto van de zaak etc.) kan het fiscale voordeel wijzigen.
- Het fiscale voordeel is gebaseerd op de persoon die het hoogste fiscale voordeel genereert. Er is geen fiscale optimalisatie toegepast.
- De ontwikkeling van de huur is gebaseerd op een gemiddelde stijging van 3%
Aan deze berekening kunnen geen rechten worden ontleend.
-2-2014
23
TMA Consultancy Grafisch overzicht
Grafisch overzicht Restant schuld verdeeld in Box 1 en Box 3
300.000
250.000
200.000
150.000
100.000
50.000
2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036 2037 2038 2039 2040 2041 2042 2043 2044 2045 2046 2047 2048 2049
Restant lening
Aan deze berekening kunnen geen rechten worden ontleend.
-2-2014
Box 1 lening
Box 1 lening, zonder aftrek
24
TMA Consultancy Financieel overzicht gehele looptijd
Bruto- en netto hypotheeklasten per jaar gedurende de gehele looptijd van de hypotheeklening na het overlijden van R.T.V. van Telfort
Jaar
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
2029
2030
2031
2032
2033
2034
2035
2036
2037
2038
2039
2040
2041
2042
2043
2044
2045
2046
2047
2048
2049
Schuld
ultimo
190.150
190.150
190.150
190.150
190.150
190.150
190.150
190.150
190.150
190.150
190.150
190.150
190.150
190.150
190.150
190.150
190.150
140.150
140.150
140.150
140.150
140.150
140.150
140.150
140.150
140.150
140.150
140.150
140.150
140.150
140.150
140.150
140.150
140.150
140.150
140.150
Rente per jaar Aflossing (Lin en Totale premie Inleg beleggingsStorting
Opname
Vermogensrenen erfpacht
Ann) per jaar inleg / sparen
rekening
eigen vermogen eigen vermogen dement heffing
9.203
982
9.203
982
9.203
982
9.203
982
9.203
982
9.203
982
9.203
982
9.203
982
9.203
982
9.203
982
9.203
982
9.203
982
9.203
982
9.203
982
9.203
982
9.203
982
9.203
982
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
-
Aan deze berekening kunnen geen rechten worden ontleend.
-2-2014
Bruto lasten
per jaar
10.185
10.185
10.185
10.185
10.185
10.185
10.185
10.185
10.185
10.185
10.185
10.185
10.185
10.185
10.185
10.185
10.185
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
Fiscaal
voordeel
3.297
3.265
3.233
3.201
3.169
3.137
3.105
3.073
3.041
3.009
2.977
2.945
2.913
2.881
2.849
2.817
2.785
-
Netto lasten
per jaar
6.887
6.919
6.951
6.983
7.015
7.047
7.079
7.111
7.143
7.175
7.207
7.239
7.271
7.303
7.335
7.367
7.399
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
Netto lasten
per maand
574
577
579
582
585
587
590
593
595
598
601
603
606
609
611
614
617
565
565
565
565
565
565
565
565
565
565
565
565
565
565
565
565
565
565
565
25
TMA Consultancy Grafisch overzicht
Grafisch overzicht van de bruto en netto hypotheeklasten per jaar
12.000
10.000
8.000
6.000
4.000
2.000
2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036 2037 2038 2039 2040 2041 2042 2043 2044 2045 2046 2047 2048 2049
Netto lasten per jaar
Bruto lasten per jaar
Opmerkingen
- Er is uitgegaan van een ongewijzigde rente gedurende de gehele looptijd, in de praktijk zal deze variëren afhankelijk van de gekozen renteduur.
- Mede door wijzigingen in de persoonlijke sfeer (inkomen, auto van de zaak etc.) kan het fiscale voordeel wijzigen.
- Het fiscale voordeel is gebaseerd op de persoon die het hoogste fiscale voordeel genereert. Er is geen fiscale optimalisatie toegepast.
Aan deze berekening kunnen geen rechten worden ontleend.
-2-2014
26
TMA Consultancy Grafisch overzicht
Grafisch overzicht Restant schuld verdeeld in Box 1 en Box 3
200.000
180.000
160.000
140.000
120.000
100.000
80.000
60.000
40.000
20.000
2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036 2037 2038 2039 2040 2041 2042 2043 2044 2045 2046 2047 2048 2049
Restant lening
Aan deze berekening kunnen geen rechten worden ontleend.
-2-2014
Box 1 lening
Box 1 lening, zonder aftrek
27
TMA Consultancy Financieel overzicht gehele looptijd
Bruto- en netto hypotheeklasten per jaar gedurende de gehele looptijd van de hypotheeklening na het overlijden van K.H.F. ten Haas
Jaar
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
2029
2030
2031
2032
2033
2034
2035
2036
2037
2038
2039
2040
2041
2042
2043
2044
2045
2046
2047
2048
2049
Schuld
ultimo
190.150
190.150
190.150
190.150
190.150
190.150
190.150
190.150
190.150
190.150
190.150
190.150
190.150
190.150
190.150
190.150
190.150
140.150
140.150
140.150
140.150
140.150
140.150
140.150
140.150
140.150
140.150
140.150
140.150
140.150
140.150
140.150
140.150
140.150
140.150
140.150
Rente per jaar Aflossing (Lin en Totale premie Inleg beleggingsStorting
Opname
Vermogensrenen erfpacht
Ann) per jaar inleg / sparen
rekening
eigen vermogen eigen vermogen dement heffing
9.203
982
9.203
982
9.203
982
9.203
982
9.203
982
9.203
982
9.203
982
9.203
982
9.203
982
9.203
982
9.203
982
9.203
982
9.203
982
9.203
982
9.203
982
9.203
982
9.203
982
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
-
Aan deze berekening kunnen geen rechten worden ontleend.
-2-2014
Bruto lasten
per jaar
10.185
10.185
10.185
10.185
10.185
10.185
10.185
10.185
10.185
10.185
10.185
10.185
10.185
10.185
10.185
10.185
10.185
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
Fiscaal
voordeel
3.297
3.265
3.233
3.201
3.169
3.137
3.105
3.073
2.689
2.689
2.689
2.689
2.702
2.717
2.727
2.731
2.729
-
Netto lasten
per jaar
6.887
6.919
6.951
6.983
7.015
7.047
7.079
7.111
7.495
7.495
7.495
7.495
7.483
7.468
7.458
7.454
7.455
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
6.783
Netto lasten
per maand
574
577
579
582
585
587
590
593
625
625
625
625
624
622
621
621
621
565
565
565
565
565
565
565
565
565
565
565
565
565
565
565
565
565
565
565
28
TMA Consultancy Grafisch overzicht
Grafisch overzicht van de bruto en netto hypotheeklasten per jaar
12.000
10.000
8.000
6.000
4.000
2.000
2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036 2037 2038 2039 2040 2041 2042 2043 2044 2045 2046 2047 2048 2049
Netto lasten per jaar
Bruto lasten per jaar
Opmerkingen
- Er is uitgegaan van een ongewijzigde rente gedurende de gehele looptijd, in de praktijk zal deze variëren afhankelijk van de gekozen renteduur.
- Mede door wijzigingen in de persoonlijke sfeer (inkomen, auto van de zaak etc.) kan het fiscale voordeel wijzigen.
- Het fiscale voordeel is gebaseerd op de persoon die het hoogste fiscale voordeel genereert. Er is geen fiscale optimalisatie toegepast.
Aan deze berekening kunnen geen rechten worden ontleend.
-2-2014
29
TMA Consultancy Grafisch overzicht
Grafisch overzicht Restant schuld verdeeld in Box 1 en Box 3
200.000
180.000
160.000
140.000
120.000
100.000
80.000
60.000
40.000
20.000
2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036 2037 2038 2039 2040 2041 2042 2043 2044 2045 2046 2047 2048 2049
Restant lening
Aan deze berekening kunnen geen rechten worden ontleend.
-2-2014
Box 1 lening
Box 1 lening, zonder aftrek
30
TMA Consultancy Samenvatting inkomen (Box 1)
Alleenstaand
Gezinssituatie:Gezin met kind(eren)
K.H.F. ten Haas
Huidige inkomen
Overige inkomens
Ingangs-/eindjaar tot
45 67
Alimentatieverplichting(en)
Op te bouwen OP
Premievrij OP
Pensioen Levensloopregeling
Partner Pensioen
Partner Pensioen (premievrij)
Lijfrente uitkeringen
Bedrag beschikbaar voor NP lijfrent
Is het ANW hiaat door u verzekerd?
Uitkering boven op ANW uitkering?
Box 3 overlijdenspolis(sen)
67
67
65
-
67
42
nee
nee
42
-
nee
corr lftd
0
€
Kind(eren)
Robert
Lisanne
Maud
(geïndexeerd)
(geïndexeerd)
€
(geïndexeerd)
(geïndexeerd)
67
67
65
-
67
45
nee
nee
45
-
corr lftd
0
€
0
225.000
25%
25.000,00
6.250,00
Eindleeftijd:
(bruto)
67
Kosten auto prive
€
6.000,00
27.500
zie specificatie
zie specificatie
6.219
3.700
zie specificatie
€
11.000
€
6.438
€
€
€
€
€
67
#N/B
#N/B
13,8197
(t.b.v. partner, zie specificatie)
€
4.475,00 (wezenpens rel 1)
Percentage
Cataloguswaarde €
Eigen bijdrage €
Fisc. Bijtelling
€
Ingangs-/eindjaar tot
42 67
Alimentatieverplichting(en)
Op te bouwen OP
Premievrij OP
Pensioen Levensloopregeling
Partner Pensioen
Partner Pensioen (premievrij)
Lijfrentekapitaal, (duur 20 jaar)
Lijfrentekapitaal bij ovl, (duur 45 jaa
Is het ANW hiaat door u verzekerd?
Uitkering boven op ANW uitkering?
Box 3 overlijdenspolis(sen)
zie specificatie
25.459
12.666
17.500
4.800
zie specificatie
€
18.000
€
€
Auto van de zaak met fiscale bijtelling
R.T.V. van Telfort
Huidige inkomen
Overige inkomens
87.948
zie specificatie
€
€
€
€
€
67
-3
€
(geïndexeerd)
€
-
#N/B
#N/B
13,8197
(geïndexeerd)
0
(t.b.v. partner, zie specificatie)
€
(wezenpens rel 2)
50.000
Geboortedatum / -data
10-6-1998
18-jarige leeftijd in het jaar 2016
15-8-2001
18-jarige leeftijd in het jaar 2019
23-9-2004
18-jarige leeftijd in het jaar 2022
Gewenst inkomen (let op : vóór indexering)
Gewenst inkomen vóór pensionering
Gewenst pensioen-inkomen
Gewenst inkomen Vrouw bij overlijden Man
Gewenst inkomen Man bij overlijden Vrouw
Gewenst pensioen inkomen Vrouw bij overlijden Man
Gewenst pensioen inkomen Man bij overlijden Vrouw
Aan deze financiële analyse kunnen geen rechten worden ontleend.
5-2-2014
€
€
€
€
€
€
2016
2019
2022
115.448,00
80.813,60
92.358,40
92.358,40
64.650,88
64.650,88
T.o.v. de norm
100,00%
100,00%
100,00%
100,00%
100,00%
100,00%
Wens
100%
70%
80%
80%
56%
56%
€
€
€
€
€
€
Norm bedragen
115.448,00
80.813,60
92.358,40
92.358,40
64.650,88
64.650,88
31
TMA Consultancy Overzicht en berekening tijdelijke lijfrente uitkeringen (Box 1 / bancaire basis)
Lijfrenten (tijdelijk) van K.H.F. ten Haas
Bedrag voor levenslange lijfrente
Aangewend voor tijdelijke uitkeringen
Lijfrente 1
Soort inkomen
Hoogte inkomen
Lijfrente 2
Soort inkomen
Hoogte inkomen
Lijfrente 3
Soort inkomen
Hoogte inkomen
Lijfrente 4
Soort inkomen
Hoogte inkomen
Lijfrente 5
Soort inkomen
Hoogte inkomen
€
€
Lijfrenten (tijdelijk) van R.T.V. van Telfort
96.297,85
leeftijd
67
87
3,00%
Begin
Eind (tot)
Lijfrente
€
Lijfrente 1
6.473
leeftijd
67
87
3,00%
Begin
Eind (tot)
n.v.t.
€
-
€
-
€
-
€
Soort inkomen
Hoogte inkomen
Lijfrente 4
leeftijd
67
87
3,00%
Begin
Eind (tot)
n.v.t.
Soort inkomen
Hoogte inkomen
Lijfrente 3
leeftijd
67
87
3,00%
Begin
Eind (tot)
n.v.t.
Soort inkomen
Hoogte inkomen
Lijfrente 2
leeftijd
67
87
3,00%
Begin
Eind (tot)
n.v.t.
Bedrag voor levenslange lijfrente
Aangewend voor tijdelijke uitkeringen
Soort inkomen
Hoogte inkomen
Lijfrente 5
-
Soort inkomen
Hoogte inkomen
€
€
115.843,34
leeftijd
67
87
3,00%
Begin
Eind (tot)
Lijfrente
€
7.786
leeftijd
67
87
3,00%
Begin
Eind (tot)
n.v.t.
€
leeftijd
67
87
3,00%
Begin
Eind (tot)
n.v.t.
€
leeftijd
67
87
3,00%
Begin
Eind (tot)
n.v.t.
€
leeftijd
67
87
3,00%
Begin
Eind (tot)
n.v.t.
€
-
Hierboven vindt u (indien van toepassing) verschillende lijfrente inkomens met de bijbehorende leeftijden.
Berekening bedrag tbv aankoop lijfrente (indicatief bancair
K.H.F. ten Haas
duur in jaren
Rente
Lijfrente 1
20
3,00%
Lijfrente 2
20
3,00%
Lijfrente 3
20
3,00%
Lijfrente 4
20
3,00%
Lijfrente 5
20
3,00%
Totaal bedrag voor lijfrente uitkeringen (tijdelijk)
Beschikbaar bedrag
€
96.298
€
€
€
€
€
96.298
Uitkering per jaar
€
6.473
€
€
€
€
-
Uitkeringen totaal
€
129.455
€
€
€
€
-
Berekening bedrag tbv aankoop lijfrente (indicatief bancair
R.T.V. van Telfort
duur in jaren
Rente
Lijfrente 1
20
3,00%
Lijfrente 2
20
3,00%
Lijfrente 3
20
3,00%
Lijfrente 4
20
3,00%
Lijfrente 5
20
3,00%
Totaal bedrag voor lijfrente uitkeringen (tijdelijk)
Beschikbaar bedrag
€
115.843
€
€
€
€
€
115.843
Uitkering per jaar
€
7.786
€
€
€
€
-
Uitkeringen totaal
€
155.730
€
€
€
€
-
Aan deze financiële analyse kunnen geen rechten worden ontleend.
5-2-2014
32
TMA Consultancy Samenvatting inkomen en woning in Box 1 (vervolg)
De eigen woning
Huidige waarde woning (Box 1)
Huidige WOZ-waarde
Overwaarde (waarde minus hyp.lening)
€
€
€
500.000,00
400.000,00
203.492,30
Perc waardestijging p.j.
Eigen Woning Forfait
€
€
€
€
296.507,70 (inclusief Box 3 deel)
100.000,00 Lftd 1e lastenverandering
106.357,67
106.357,67
€
1,00%
2.800,00
0,70%
Hypotheekgegevens
Totale hypotheek lening
Uitkering(en) polis(sen) / Beleggingsrekening(en)
Uitkering(en) overlijdenspolis(sen) Man
Uitkering(en) overlijdenspolis(sen) Vrouw
46
1
Totale huidige bruto hypotheeklasten
Premie(s) polis(sen) / inleg Beleggingsrekening(en)
Rentepercentage (gem.)
4,84%
€
€
7.318,42
14.350,38
( netto € 3512,84 )
(hyp.rente per jaar)
Resterende en wegvallende bruto hypotheeklasten na overlijden
Resterende hypotheeklasten (1e jaar) na overlijden Vrouw
Resterende hypotheeklasten (1e jaar) na overlijden Man
Aan deze financiële analyse kunnen geen rechten worden ontleend.
5-2-2014
€
€
10.184,71
10.184,71
→ minder lasten: €
→ minder lasten: €
10.420,46
10.420,46
33
TMA Consultancy Financiële analyse / Planning
Geb.datum: 12-9-1968
Relatie: K.H.F. ten Haas
Geb.datum: 17-12-1971
Relatie: R.T.V. van Telfort
Inkomenssituatie bij verschillende leeftijden (de wens, wat er is en de eventuele tekorten)
Wens inkomen t.o.v. de norm
Tot 65 jaar
Na 65 jaar
(corr.) Auto('s) van de zaak
Correctie woonlasten
Andere correcties
€
€
€
€
€
van
45
tot
46
100,00%
115.448
-
Totale gewenste inkomen (A)
€
115.448
Wat is er aan inkomen
Inkomen Man < 65 jaar
Alimentatieverplichting Man
Inkomen Vrouw < 65 jaar
Alimentatieverplichting Vrouw
AOW Man
AOW Vrouw
Pensioen uitkering Man
Premievrije pensioen Man
Pensioen uitkering Vrouw
Premievrije pensioen Vrouw
Lijfrente-uitkering(en) Man
Lijfrente-uitkering(en) Vrouw
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
87.948
10.00027.500
-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
van
46
tot
47
100,00%
116.891
75116.966
89.047
10.00027.844
-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
van
47
tot
50
100,00%
118.352
153118.506
90.160
10.00028.192
-
€
€
€
€
€
van
50
tot
67
100,00%
122.846
414-
van
tot
100,00%
67
68
van
tot
100,00%
68
70
van
tot
100,00%
70
71
van
tot
100,00%
71
85
€
€
€
€
€
106.212
6.000
1.555
-
€
€
€
€
€
107.540
6.000
1.536
-
€
€
€
€
€
110.245
6.000
1.497
-
€
€
€
€
€
111.623
6.000
1.475
-
€
123.260
€
110.658
€
112.004
€
114.749
€
116.148
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
93.584
29.262
-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
36.143
11.458
25.459
12.666
6.473
-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
36.595
11.544
25.650
12.730
6.473
-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
11.718
11.718
26.036
12.857
6.219
6.473
7.786
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
11.806
11.806
26.232
12.922
6.250
6.473
7.786
Totaal aanwezige inkomen (B)
€
105.448
€
106.891
€
108.352
€
122.846
€
92.199
€
92.991
€
82.808
€
83.274
Opname uit eigen vermogen
(gebruteerd)
Tekort aan inkomen (A) - (B)
€
-
€
-
€
-
€
-
€
18.459
€
19.013
€
31.941
€
32.874
€
10.000
€
10.075
€
10.153
€
414
€
-
€
-
€
-
€
-
De bovengenoemde leeftijden zijn gebaseerd op die van de heer K.H.F. ten Haas
Aan deze financiële analyse kunnen geen rechten worden ontleend.
5-2-2014
34
TMA Consultancy Financiële analyse / Planning
Grafisch overzicht bij leven
180.000,00
160.000,00
140.000,00
120.000,00
100.000,00
80.000,00
60.000,00
40.000,00
20.000,00
0,00
45,00
50,00
55,00
60,00
65,00
70,00
75,00
80,00
85,00
90,00
95,00
100,00
105,00
110,00
-20.000,00
Gewenste inkomen
Daadwerkelijke inkomen
Tekort
De bovengenoemde leeftijden zijn gebaseerd op die van de heer K.H.F. ten Haas
Aan deze financiële analyse kunnen geen rechten worden ontleend.
5-2-2014
35
TMA Consultancy Financiële analyse / Planning
Maximale hypotheek op basis van het inkomen per jaar berekend, werkelijke hoogte hypotheek en verdeling box 1 / box 3
800.000
700.000
600.000
500.000
400.000
300.000
200.000
100.000
0
2014 2016 2018 2020 2022 2024 2026 2028 2030 2032 2034 2036 2038 2040 2042 2044 2046 2048 2050 2052 2054 2056 2058 2060 2062 2064 2066 2068 2070 2072 2074 2076 2078
Maximale hypotheek
Aan deze financiële analyse kunnen geen rechten worden ontleend.
5-2-2014
Hoogte hypotheek
Box 1 hypotheek
Box 1 zonder aftrek of Box 3
36
TMA Consultancy Financiële analyse / Planning
Geb.datum: 12-9-1968
Relatie: K.H.F. ten Haas
Inkomenssituatie bij overlijden van mevrouw R.T.V. van Telfort (de wens, wat er is en de eventuele tekorten)
Wens inkomen t.o.v. de norm
Tot 65 jaar
Na 65 jaar
(corr.) Auto van de zaak
Correctie woonlasten
Andere correcties
€
€
€
€
€
van
45
tot
46
100,00%
92.358
10.420
-
Totale gewenste inkomen (A)
€
81.938
€
€
€
87.948 €
10.000- €
- €
Wat is er aan inkomen
Inkomen Man < 65 jaar
(Extra) inkomen / verplichting Man
ANW-uitkering en evt hiaat dekking
ANW-hiaatverzekering van partner
ANW halfwezen- en wezenpens.
AOW Man
Pensioen uitkering Man
Nabest. Pens. Uitk. Polissen Vrouw
Premievrije pensioen Man
Lijfrente-uitkering(en) Man
Lijfr-uitk bij overlijden Vrouw
€
€
€
€
€
van
46
tot
50
100,00%
93.513
10.420
-
€
€
€
€
€
van
50
tot
54
100,00%
98.277
10.420
-
€
83.092
€
€
€
€
€
van
54
tot
67
100,00%
103.284
10.420
-
€
89.047 €
10.000- €
- €
van
tot
100,00%
67
68
van
tot
100,00%
68
69
van
tot
100,00%
69
70
van
tot
100,00%
70
85
€
€
€
€
€
84.970
8.712
-
€
€
€
€
€
86.032
8.712
-
€
€
€
€
€
87.107
8.712
-
€
€
€
€
€
88.196
8.712
-
87.856
€
92.863
€
76.258
€
77.320
€
78.395
€
79.484
93.584
-
€
€
€
98.352
-
€
€
€
-
€
€
€
-
€
€
€
-
€
€
€
-
€
€
€
€
€
€
€
3.756
464
€
€
€
€
€
€
€
3.775
464
€
€
€
€
€
€
€
3.851
464
€
€
€
€
€
€
€
3.928
464
€
€
€
€
€
€
€
16.548
25.459
4.191
12.666
6.473
464
€
€
€
€
€
€
€
16.673
25.650
4.212
12.730
6.473
464
€
€
€
€
€
€
€
16.798
25.843
4.233
12.793
6.473
464
€
€
€
€
€
€
€
16.924
26.036
4.255
12.857
6.473
464
€
82.168
€
83.286
€
97.899
€
102.744
€
65.802
€
66.202
€
66.604
€
67.009
€
Opname uit eigen vermogen
(gebruteerd)
Inkomenstekort / -overschot (A) - (B) €
-
€
-
€
-
€
-
€
10.456
€
11.118
€
11.792
€
12.475
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
Totaal aanwezige inkomen (B)
De bovengenoemde leeftijden zijn gebaseerd op die van de heer K.H.F. ten Haas
Wezenpensioenen: de eindleeftijd is bepaald op de 18 jarige leeftijd van het jongste kind. In de praktijk komen ook 21 en 27 jaar voor.
Het ANW Wezenpensioen is per 1-1-2013 komen te vervallen
Aan deze financiële analyse kunnen geen rechten worden ontleend.
5-2-2014
37
TMA Consultancy Financiële analyse / Planning
Grafisch overzicht bij overlijden
140.000,00
120.000,00
100.000,00
80.000,00
###
60.000,00
40.000,00
20.000,00
0,00
45,00
50,00
55,00
60,00
65,00
70,00
75,00
80,00
85,00
90,00
95,00
100,00
105,00
110,00
-20.000,00
Gewenste inkomen
Daadwerkelijke inkomen
Tekort
De bovengenoemde leeftijden zijn gebaseerd op die van de heer K.H.F. ten Haas
Aan deze financiële analyse kunnen geen rechten worden ontleend.
5-2-2014
38
TMA Consultancy Financiële analyse / Planning
Relatie: R.T.V. van Telfort
Geb.datum: 17-12-1971
Inkomenssituatie bij overlijden van de heer K.H.F. ten Haas (wens, wat er is en de eventuele tekorten)
Wens inkomen t.o.v. de norm
Tot 65 jaar
Na 65 jaar
(corr.) Auto van de zaak
Correctie woonlasten
Andere correcties
€
€
€
€
€
van
42
tot
43
100,00%
92.358
10.420
-
€
€
€
€
€
van
43
tot
44
100,00%
93.513
10.420
-
€
€
€
€
€
van
44
tot
45
100,00%
94.682
10.420
-
€
€
€
€
€
van
45
tot
51
100,00%
95.865
10.420
-
€
€
€
€
€
van
51
tot
67
100,00%
103.284
9.511
-
van
tot
100,00%
67
68
van
tot
100,00%
68
69
van
tot
100,00%
69
85
€
€
€
€
€
88.196
8.712
-
€
€
€
€
€
89.299
8.712
-
€
€
€
€
€
90.415
8.712
-
Totale gewenste inkomen (A)
€
81.938
€
83.092
€
84.261
€
85.445
€
93.772
€
79.484
€
80.587
€
81.703
Wat is er aan inkomen
Inkomen Vrouw < 65 jaar
€
(Extra) inkomen / verplichting Vrouw €
ANW-uitkering en evt hiaat dekking €
ANW-hiaatverzekering van partner
ANW halfwezen- en wezenpens.
€
AOW Vrouw
€
Pensioen uitkering Vrouw
€
€
Nabest. Pens. Uitk. Polissen Man
€
Premievrije pensioen Vrouw
Lijfrente-uitkering(en) Vrouw
€
Lijfr-uitk bij overlijden Man
€
27.500
6.438
nee
13.425
22.300
734
€
€
€
€
€
€
30.753
-
€
€
€
-
€
€
€
-
€
€
€
-
€
€
€
€
€
€
€
28.544
6.438
nee
8.950
22.769
734
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
28.192
6.438
nee
8.950
22.612
734
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
27.844
6.438
nee
13.425
22.455
734
€
€
€
€
€
€
€
23.738
734
€
€
€
€
€
€
€
16.924
26.532
6.219
7.786
734
€
€
€
€
€
€
€
17.051
26.717
6.250
7.786
734
€
€
€
€
€
€
€
17.178
26.904
6.281
7.786
734
Totaal aanwezige inkomen (B)
€
70.397
€
70.896
€
66.926
€
67.435
€
55.225
€
58.195
€
58.538
€
58.884
Opname uit eigen vermogen
(gebruteerd)
Tekort aan inkomen (A) - (B)
€
5.770
€
6.098
€
8.668
€
9.005
€
19.274
€
10.645
€
11.024
€
11.409
€
5.770
€
6.098
€
8.668
€
9.005
€
19.274
€
10.645
€
11.024
€
11.409
De bovengenoemde leeftijden zijn gebaseerd op die van mevrouw R.T.V. van Telfort
Wezenpensioenen: de eindleeftijd is bepaald op de 18 jarige leeftijd van het jongste kind. In de praktijk komen ook 21 en 27 jaar voor.
Het ANW Wezenpensioen is per 1-1-2013 komen te vervallen
Aan deze financiële analyse kunnen geen rechten worden ontleend.
5-2-2014
39
TMA Consultancy Financiële analyse / Planning
Grafisch overzicht bij overlijden
140.000,00
120.000,00
100.000,00
80.000,00
60.000,00
40.000,00
20.000,00
0,00
42,00
47,00
52,00
57,00
62,00
67,00
72,00
77,00
82,00
87,00
92,00
97,00
102,00
107,00
112,00
-20.000,00
Gewenste inkomen
Daadwerkelijke inkomen
Tekort
De bovengenoemde leeftijden zijn gebaseerd op die van mevrouw R.T.V. van Telfort
Aan deze financiële analyse kunnen geen rechten worden ontleend.
5-2-2014
40
TMA Consultancy Totaal overzicht inkomens bij leven
Hieronder treft u aan het totale overzicht van de bruto inkomens (situatie bij leven)
De vermelde leeftijden zijn gebaseerd op die van de heer K.H.F. ten Haas
Leeftijd
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
Inkomenswens
115.448,00
116.965,88
118.505,63
120.067,67
121.652,43
123.260,35
124.891,90
126.547,56
128.227,81
129.933,17
131.664,15
133.421,30
135.205,18
137.016,36
138.855,45
140.723,05
142.619,81
147.700,74
149.500,45
151.323,32
149.078,76
150.948,94
110.657,88
112.003,89
113.367,44
114.748,77
116.148,16
109.042,30
110.455,04
111.885,43
113.333,70
114.800,08
116.284,78
117.788,05
119.310,10
120.851,19
122.411,53
123.991,38
125.590,98
127.210,57
Wat is er aan inkomen
115.448,00
116.891,10
118.352,24
119.831,64
121.329,54
122.846,16
124.381,73
125.936,51
127.510,71
129.104,60
130.718,40
132.352,38
134.006,79
135.681,87
137.377,90
139.095,12
140.833,81
142.594,23
144.376,66
146.181,37
148.008,63
149.858,74
92.199,36
92.991,36
93.791,40
82.807,75
83.274,17
83.743,85
84.216,82
84.693,09
85.172,69
85.655,65
86.141,98
86.631,72
87.124,88
87.621,49
88.121,58
88.625,17
89.132,28
89.642,94
Aan deze financiële analyse kunnen geen rechten worden ontleend.
5-2-2014
Eventuele tekorten
0,00
74,78
153,40
236,03
322,89
414,19
510,17
611,05
717,10
828,57
945,75
1.068,92
1.198,39
1.334,49
1.477,55
1.627,93
1.786,00
5.106,50
5.123,79
5.141,96
1.070,13
1.090,20
18.458,52
19.012,53
19.576,04
31.941,03
32.873,99
25.298,45
26.238,22
27.192,34
28.161,01
29.144,43
30.142,80
31.156,33
32.185,22
33.229,69
34.289,95
35.366,21
36.458,70
37.567,62
Opn. vermogen (bruto)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
18.458,52
19.012,53
19.576,04
31.941,03
32.873,99
25.298,45
26.238,22
27.192,34
28.161,01
29.144,43
30.142,80
31.156,33
32.185,22
33.229,69
34.289,95
35.366,21
36.458,70
37.567,62
Tekort na opname
0,00
74,78
153,40
236,03
322,89
414,19
510,17
611,05
717,10
828,57
945,75
1.068,92
1.198,39
1.334,49
1.477,55
1.627,93
1.786,00
5.106,50
5.123,79
5.141,96
1.070,13
1.090,20
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
41
TMA Consultancy Overzicht inkomenssituatie bij overlijden van mevrouw R.T.V. van Telfort
Overzicht inkomenssituatie na overlijden van mevrouw R.T.V. van Telfort voor de heer K.H.F. ten Haas
Leeftijd
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
Inkomenswens
81.937,94
83.092,42
84.261,33
85.444,86
86.643,17
87.856,47
89.084,93
90.328,75
91.588,11
92.863,22
94.154,27
95.461,45
96.784,97
98.125,04
99.481,86
100.855,64
102.246,59
106.537,80
107.963,74
109.407,51
110.869,32
112.349,41
76.257,70
77.319,82
78.395,22
79.484,07
80.586,52
81.702,75
82.832,94
83.977,25
85.135,87
86.308,97
87.496,74
88.699,35
89.916,99
91.149,86
92.398,14
93.662,01
94.941,69
96.237,37
Wat is er aan inkomen
92.167,89
93.286,02
94.417,98
95.563,95
96.724,11
97.898,62
99.087,67
100.291,44
101.510,12
102.743,88
103.992,91
105.257,41
106.537,57
107.833,59
109.145,65
110.473,96
111.818,73
113.180,15
114.558,44
115.953,81
117.366,46
118.796,62
65.802,16
66.201,51
66.603,64
67.008,57
67.416,33
67.826,94
68.240,40
68.656,76
69.076,01
69.498,20
69.923,33
70.351,43
70.782,52
71.216,62
71.653,75
72.093,93
72.537,19
72.983,55
Aan deze financiële analyse kunnen geen rechten worden ontleend.
5-2-2014
Eventuele tekorten
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
10.455,53
11.118,31
11.791,58
12.475,49
13.170,19
13.875,82
14.592,54
15.320,50
16.059,86
16.810,78
17.573,41
18.347,92
19.134,48
19.933,24
20.744,39
21.568,08
22.404,50
23.253,82
Opn. vermogen (bruto)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
10.455,53
11.118,31
11.791,58
12.475,49
13.170,19
13.875,82
14.592,54
15.320,50
16.059,86
16.810,78
17.573,41
18.347,92
19.134,48
19.933,24
20.744,39
21.568,08
22.404,50
23.253,82
Tekort na opname
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
42
TMA Consultancy Overzicht inkomenssituatie bij overlijden van de heer K.H.F. ten Haas
Overzicht inkomenssituatie na overlijden van de heer K.H.F. ten Haas voor mevrouw R.T.V. van Telfort
Leeftijd
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
Inkomenswens
81.937,94
83.092,42
84.261,33
85.444,86
86.643,17
87.856,47
89.084,93
90.328,75
92.497,24
93.772,35
95.063,40
96.370,58
97.694,10
99.034,17
100.390,99
101.764,77
103.155,72
105.363,18
106.789,12
108.232,89
109.694,70
111.174,79
112.673,37
114.190,69
115.726,98
79.484,07
80.586,52
81.702,75
82.832,94
83.977,25
85.135,87
86.308,97
87.496,74
88.699,35
89.916,99
91.149,86
92.398,14
93.662,01
94.941,69
96.237,37
97.549,24
98.877,50
100.222,38
Wat is er aan inkomen
70.397,11
70.896,11
66.925,51
67.435,38
67.950,77
63.996,74
64.523,38
65.055,72
54.680,87
55.224,85
55.774,75
56.330,63
56.892,56
57.460,61
58.034,85
58.615,36
59.202,20
59.795,45
60.395,18
61.001,46
61.614,38
62.234,00
62.860,41
63.493,68
64.133,89
58.194,99
58.538,40
58.884,25
59.232,54
59.583,30
59.936,54
60.292,29
60.650,55
61.011,35
61.374,70
61.740,62
62.109,14
62.480,27
62.854,03
63.230,44
63.609,51
63.991,28
64.375,74
Aan deze financiële analyse kunnen geen rechten worden ontleend.
5-2-2014
Eventuele tekorten
11.540,83
12.196,31
17.335,82
18.009,48
18.692,41
23.859,72
24.561,55
25.273,02
37.816,37
38.547,50
39.288,65
40.039,95
40.801,55
41.573,56
42.356,14
43.149,41
43.953,52
45.567,73
46.393,94
47.231,42
48.080,32
48.940,78
49.812,96
50.697,01
51.593,09
21.289,08
22.048,12
22.818,50
23.600,40
24.393,95
25.199,33
26.016,69
26.846,19
27.688,01
28.542,30
29.409,24
30.288,99
31.181,74
32.087,66
33.006,93
33.939,72
34.886,23
35.846,63
Opn. vermogen (bruto)
5.770,42
6.098,16
8.667,91
9.004,74
9.346,20
11.929,86
12.280,78
12.636,51
18.908,18
19.273,75
19.644,32
20.019,98
20.400,77
20.786,78
21.178,07
21.574,71
21.976,76
22.783,86
23.196,97
23.615,71
24.040,16
24.470,39
24.906,48
25.348,51
25.796,54
10.644,54
11.024,06
11.409,25
11.800,20
12.196,98
12.599,66
13.008,34
13.423,10
13.844,00
14.271,15
14.704,62
15.144,50
15.590,87
16.043,83
16.503,46
16.969,86
17.443,11
17.923,32
Tekort na opname
5.770,42
6.098,16
8.667,91
9.004,74
9.346,20
11.929,86
12.280,78
12.636,51
18.908,18
19.273,75
19.644,32
20.019,98
20.400,77
20.786,78
21.178,07
21.574,71
21.976,76
22.783,86
23.196,97
23.615,71
24.040,16
24.470,39
24.906,48
25.348,51
25.796,54
10.644,54
11.024,06
11.409,25
11.800,20
12.196,98
12.599,66
13.008,34
13.423,10
13.844,00
14.271,15
14.704,62
15.144,50
15.590,87
16.043,83
16.503,46
16.969,86
17.443,11
17.923,32
43
TMA Consultancy Financiële analyse / Ontwikkeling eigen vermogen
Eigen Vermogen
Reden storting / opname
Inleg per jaar (vanaf jaar, tot )
Opname per jaar (vanaf jaar, tot )
Startjaar
Eindleeftijd financieel overzicht
Huidige vermogen (Spaar en beleggingen)
Handmatige correctie
Overig vermogen
Startbedrag
Eindwaarde in jaar:
2054
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
85
2014
2014
2054
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2054
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
jaar:
124.999,70
124.999,70
173.514,76
2014
2054
Toelichting
Geen
Aan deze financiële analyse kunnen geen rechten worden ontleend.
5-2-2014
44
TMA Consultancy Financiële analyse / Ontwikkeling eigen vermogen
Berekening
jaar
saldo
begin jaar
Startkapitaal
en/of inleg
opname
rendement
3,87%
1,20%
2014
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
2029
2030
2031
2032
2033
2034
2035
2036
2037
2038
2039
2040
2041
2042
2043
2044
2045
2046
2047
2048
2049
2050
2051
2052
2053
2054
2055
2056
2057
2058
2059
2060
2061
2062
2063
2064
2065
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
125.000
128.466
131.935
135.404
138.869
142.327
145.772
149.202
152.611
155.994
159.345
162.660
165.933
169.156
172.324
175.428
178.462
181.417
182.742
184.029
186.088
257.409
263.340
259.970
334.378
332.246
322.746
312.441
306.340
299.520
291.954
283.612
274.467
264.487
253.640
241.896
229.221
215.580
200.938
185.259
168.505
-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
125.000
65.980
76.709
-
Aan deze financiële analyse kunnen geen rechten worden ontleend.
5-2-2014
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
-36
-74
-113
-155
-199
-245
-293
-344
-398
-454
-513
-575
-641
-709
-781
-857
-2.451
-2.459
-2.468
-514
-523
-10.706
-11.027
-11.354
-18.526
-19.067
-14.673
-15.218
-15.772
-16.333
-16.904
-17.483
-18.071
-18.667
-19.273
-19.888
-20.512
-21.146
-21.789
-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
4.840
4.973
5.107
5.241
5.374
5.507
5.640
5.771
5.902
6.032
6.161
6.288
6.414
6.537
6.659
6.777
6.893
6.977
7.028
7.078
8.473
9.957
9.989
11.338
12.727
12.506
12.128
11.814
11.567
11.292
10.988
10.654
10.289
9.891
9.460
8.993
8.490
7.950
7.371
6.751
6.525
-
saldo
einde jaar
(minus de vermogens
rendements heffing)
€
128.466
€
131.935
€
135.404
€
138.869
€
142.327
€
145.772
€
149.202
€
152.611
€
155.994
€
159.345
€
162.660
€
165.933
€
169.156
€
172.324
€
175.428
€
178.462
€
181.417
€
182.742
€
184.029
€
186.088
€
257.409
€
263.340
€
259.970
€
334.378
€
332.246
€
322.746
€
312.441
€
306.340
€
299.520
€
291.954
€
283.612
€
274.467
€
264.487
€
253.640
€
241.896
€
229.221
€
215.580
€
200.938
€
185.259
€
168.505
€
173.515
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
-
45
TMA Consultancy Financiële analyse / Opname eigen vermogen na overlijden
Overzicht vermogenssituatie van de heer K.H.F. ten Haas (na overlijden van mevrouw R.T.V. van Telfort
Reden storting / opname
Inleg per jaar (vanaf jaar, tot )
Opname per jaar (vanaf jaar, tot )
Startjaar
Eindleeftijd financieel overzicht
Huidige vermogen (Spaar en beleggingen)
Handmatige correctie
Vrijvallende overlijdensverzekeringen (Box 3)
Startbedrag
Eindwaarde in jaar:
2053
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
85
2014
2014
2053
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2053
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
jaar:
124.999,70
50.000,00
174.999,70
231.593,30
2014
2053
Toelichting
Geen
Aan deze financiële analyse kunnen geen rechten worden ontleend.
5-2-2014
46
TMA Consultancy Financiële analyse / Opname eigen vermogen na overlijden (vervolg)
Overzicht vermogenssituatie van de heer K.H.F. ten Haas (na overlijden van mevrouw R.T.V. van Telfort) (vervolg)
jaar
saldo
begin jaar
Startkapitaal
en/of inleg
opname
Vermogensrendementsheffing (indicatief)
rendement
2,50%
saldo
einde jaar
1,20%
2014
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
2029
2030
2031
2032
2033
2034
2035
2036
2037
2038
2039
2040
2041
2042
2043
2044
2045
2046
2047
2048
2049
2050
2051
2052
2053
2054
2055
2056
2057
2058
2059
2060
2061
2062
2063
2064
2065
2066
2067
2068
2069
2070
2071
2072
2073
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
175.000
177.505
180.043
182.613
185.217
187.854
190.525
193.230
195.969
198.744
201.555
204.402
207.285
210.206
213.164
216.160
219.194
222.268
225.381
228.534
298.532
302.625
306.771
305.888
304.672
303.114
301.202
298.929
296.283
293.255
289.835
286.011
281.773
277.110
272.011
266.463
260.457
253.979
247.017
239.559
-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
175.000
65.980
-
Aan deze financiële analyse kunnen geen rechten worden ontleend.
5-2-2014
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
-5.019
-5.337
-5.660
-5.988
-6.322
-6.660
-7.004
-7.354
-7.709
-8.069
-8.435
-8.807
-9.185
-9.568
-9.957
-10.353
-10.754
-11.162
-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
21.139
-1.846
-1.876
-1.907
-1.938
-1.969
-2.001
-2.033
-2.065
-2.098
-2.131
-2.165
-2.199
-2.234
-2.269
-2.304
-2.340
-2.377
-2.414
-2.451
-2.489
-3.329
-3.378
-3.428
-3.417
-3.402
-3.384
-3.361
-3.333
-3.302
-3.265
-3.224
-3.178
-3.128
-3.072
-3.010
-2.944
-2.872
-2.794
-2.711
-2.621
-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
4.352
4.414
4.477
4.541
4.606
4.671
4.738
4.805
4.873
4.942
5.012
5.083
5.154
5.227
5.300
5.375
5.450
5.527
5.604
6.507
7.422
7.523
7.564
7.538
7.504
7.461
7.409
7.348
7.278
7.199
7.109
7.010
6.900
6.779
6.648
6.505
6.351
6.185
6.007
5.817
-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
177.505
180.043
182.613
185.217
187.854
190.525
193.230
195.969
198.744
201.555
204.402
207.285
210.206
213.164
216.160
219.194
222.268
225.381
228.534
298.532
302.625
306.771
305.888
304.672
303.114
301.202
298.929
296.283
293.255
289.835
286.011
281.773
277.110
272.011
266.463
260.457
253.979
247.017
239.559
231.593
-
47
TMA Consultancy Financiële analyse / Opname eigen vermogen na overlijden
Overzicht vermogenssituatie van mevrouw R.T.V. van Telfort (na overlijden van de heer K.H.F. ten Haas
Reden storting / opname
Inleg per jaar (vanaf jaar, tot )
Opname per jaar (vanaf jaar, tot )
Startjaar
Eindleeftijd financieel overzicht
Huidige vermogen (Spaar en beleggingen)
Handmatige correctie
Vrijvallende overlijdensverzekeringen (Box 3)
Startbedrag
Eindwaarde in jaar:
2056
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
85
2014
2014
2056
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2056
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
jaar:
124.999,70
225.000,00
349.999,70
189.551,99
2014
2056
Toelichting
Geen
Aan deze financiële analyse kunnen geen rechten worden ontleend.
5-2-2014
48
TMA Consultancy Financiële analyse / Opname eigen vermogen na overlijden (vervolg)
Overzicht vermogenssituatie van mevrouw R.T.V. van Telfort (na overlijden van de heer K.H.F. ten Haas) (vervolg)
jaar
saldo
begin jaar
Startkapitaal
en/of inleg
opname
Vermogensrendementsheffing (indicatief)
rendement
2,00%
saldo
einde jaar
1,20%
2014
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
2029
2030
2031
2032
2033
2034
2035
2036
2037
2038
2039
2040
2041
2042
2043
2044
2045
2046
2047
2048
2049
2050
2051
2052
2053
2054
2055
2056
2057
2058
2059
2060
2061
2062
2063
2064
2065
2066
2067
2068
2069
2070
2071
2072
2073
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
350.000
350.216
350.276
349.090
347.732
346.197
343.398
340.406
337.218
330.965
324.486
317.775
310.830
303.645
296.216
288.540
280.610
272.423
263.781
254.869
245.685
236.223
226.477
293.920
284.203
274.193
271.449
268.500
265.340
261.967
258.374
254.558
250.514
246.236
241.721
236.964
231.958
226.700
221.185
215.406
209.358
203.037
196.437
-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
350.000
76.709
-
Aan deze financiële analyse kunnen geen rechten worden ontleend.
5-2-2014
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
-2.770
-2.927
-4.161
-4.322
-4.486
-5.726
-5.895
-6.066
-9.076
-9.251
-9.429
-9.610
-9.792
-9.978
-10.165
-10.356
-10.549
-10.936
-11.135
-11.336
-11.539
-11.746
-11.955
-12.167
-12.382
-5.109
-5.292
-5.476
-5.664
-5.855
-6.048
-6.244
-6.443
-6.645
-6.850
-7.058
-7.269
-7.484
-7.701
-7.922
-8.146
-8.373
-8.603
-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
21.139
-3.946
-3.949
-3.950
-3.935
-3.919
-3.901
-3.867
-3.831
-3.793
-3.718
-3.640
-3.560
-3.476
-3.390
-3.301
-3.209
-3.114
-3.015
-2.912
-2.805
-2.695
-2.581
-2.464
-3.273
-3.157
-3.037
-3.004
-2.968
-2.930
-2.890
-2.847
-2.801
-2.752
-2.701
-2.647
-2.590
-2.530
-2.467
-2.401
-2.331
-2.259
-2.183
-2.104
-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
6.933
6.936
6.924
6.899
6.871
6.828
6.770
6.709
6.616
6.490
6.359
6.224
6.084
5.939
5.790
5.635
5.476
5.309
5.135
4.956
4.771
4.581
5.152
5.724
5.529
5.402
5.346
5.286
5.221
5.152
5.079
5.001
4.918
4.831
4.739
4.643
4.541
4.435
4.323
4.206
4.083
3.955
3.822
-
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
350.216
350.276
349.090
347.732
346.197
343.398
340.406
337.218
330.965
324.486
317.775
310.830
303.645
296.216
288.540
280.610
272.423
263.781
254.869
245.685
236.223
226.477
293.920
284.203
274.193
271.449
268.500
265.340
261.967
258.374
254.558
250.514
246.236
241.721
236.964
231.958
226.700
221.185
215.406
209.358
203.037
196.437
189.552
-
49
TMA Consultancy Toelichting financiële analyse
Een financiële analyse is een momentopname. De financiële situatie van mensen is constant aan veranderingen
onderhevig. Het is dan ook van belang om regelmatig de gemaakte financiële analyse te toetsen aan de huidige
financiële situatie.
Een handig hulpmiddel kan zijn de beantwoording van een aantal algemene vragen. Hieronder vindt u er enkele:
Bent u in het verleden regelmatig (of onlangs) van baan verwisseld?
Regelmatige wisseling van baan leidt tot een lagere pensioenopbouw en dus ook tot een beperktere
nabestaandenvoorziening.
Is uw inkomen (inmiddels) meer dan € 34.000 per jaar?
In dit geval is er bij overlijden geen recht op een ANW uitkering. De ANW is inkomensafhankelijk. Bij een inkomen
van meer dan 34.000,- euro is er geen recht meer op uitkering.
Bent u geboren na 1-1-1950 en verzorgt u geen kinderen (meer) onder de 18 jaar?
Bij overlijden is er geen recht op een ANW uitkering. ANW keert uit aan deze categorie (na 1950) ingeval een kind
jonger dan 18 wordt verzorgd of men meer dan 45% arbeidsongeschikt is.
Dit houdt dus ook in dat als uw jongste kind 18 jaar wordt, de ANW-uitkering in principe wegvalt.
Bent u of uw partner in het verleden wel eens gescheiden?
In verband met verevening van pensioenaanspraken bij scheiding kan er sprake zijn van een lager ouderdomspensioen
en een beperkt nabestaandenpensioen voor uw huidige partner.
Heeft u een hypotheek met een aflossingsvrij gedeelte?
Bij overlijden zal de hypotheek slechts gedeeltelijk of helemaal niet afgelost worden. De nabestaande blijft zitten
met de hypotheeklasten die afgestemd waren op het inkomensniveau bij in leven zijn.
Beschikt u over een lease-auto en heeft u hiervoor een fiscale bijtelling?
Een auto van de zaak is in feite een stuk inkomen (autobijtelling). Bij overlijden verdwijnt deze inkomenscomponent
en zal de nabestaande uit eigen middelen de auto moeten financieren.
Heeft u variabele inkomensbestanddelen (bonussen, tantièmes e.d.)?
Variabel inkomen wordt vaak niet meegenomen bij de bepaling van de pensioenaanspraken. Een belangrijk
gedeelte van het inkomen bij leven is dan ook niet verzekerd voor de nabestaanden.
Bent u geboren na 1-1-1950 en heeft u een partner die ouder of jonger is?
Dan krijgt u hoogst waarschijnlijk te maken met het zogenaamde AOW-hiaat: omdat iedereen geboren na 1-1-1950
individueel een AOW-uitkering ontvangt, zal er bij een jongere partner een lagere (totale) AOW-uitkering zijn.
Indien u één of meerdere vragen met ja heeft beantwoord, dan is het verstandig een financiële analyse te
maken samen met uw adviseur. Heeft u in het verleden wel eens een financiële analyse gemaakt en zijn er
zaken in uw persoonlijke situatie veranderd, dan is het van belang regelmatig de in het verleden gemaakte
analyse aan de huidige omstandigheden te toetsen.
Aan deze financiële analyse kunnen geen rechten worden ontleend.
5-2-2014
50

Download Report