Jaardocument 2013
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
Colofon
Uitgave en redactie
Raad van Bestuur Zonnehuisgroep Amstelland
Stichting Zonnehuisgroep Amstelland
Groenelaan 3
Postbus 567
1180 AN Amstelveen
Internetpagina: www.zhga.nl
E-mailadres: [email protected]
Telefoonnummer: 0900-0401441
Identificatienummer Kamer van Koophandel: 34142090
Identificatienummers NZa:
Zorgkantoorregio Amstelland en de Meerlanden:
•
WoonZorgcentrum en verpleeghuis De Luwte
•
WoonZorgcentrum ’t Reijgersbosch
•
WoonZorgcentrum Theresia
•
Verpleeghuis het Zonnehuis Amstelveen
•
Verpleeghuis het Zonnehuis Westwijk
•
Verpleeghuis het Zonnehof Bovenkerk
300-640
Zorgkantoorregio Amsterdam:
•
WZDC Menno Simons
•
Amstelland Thuiszorg
300-639
Zorgkantoorregio Utrecht:
•
WoonZorgcentrum Gerardus Majella
•
WoonZorgcentrum Nieuw Avondlicht
•
WoonZorgcentrum Zuiderhof
300-1233
april 2014
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
Inhoudsopgave
Voorwoord Raad van Bestuur ................................................................................................................................. 2
Voorwoord Raad van Toezicht ................................................................................................................................ 3
JAARVERSLAG .......................................................................................................................................................... 4
Uitgangspunten van de verslaggeving .................................................................................................................... 5
Profiel van de organisatie ....................................................................................................................................... 6
Missie ..................................................................................................................................................................................... 6
Visie ........................................................................................................................................................................................ 6
Algemene identificatiegegevens ............................................................................................................................................ 6
Structuur van het concern ...................................................................................................................................................... 6
Kerngegevens ......................................................................................................................................................................... 7
Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap ........................................................................................ 9
Bestuur en toezicht ................................................................................................................................................................ 9
Bedrijfsvoering ..................................................................................................................................................................... 12
Cliëntenraad ......................................................................................................................................................................... 13
Ondernemingsraad............................................................................................................................................................... 13
VAR ....................................................................................................................................................................................... 14
Beleid, inspanningen en prestaties ....................................................................................................................... 15
Meerjarenbeleid ................................................................................................................................................................... 15
Algemeen beleid................................................................................................................................................................... 17
Kwaliteitsbeleid .................................................................................................................................................................... 19
Maatschappelijke verantwoording....................................................................................................................................... 24
Financieel beleid................................................................................................................................................................... 25
JAARREKENING ...................................................................................................................................................... 29
Geconsolideerde balans per 31 december 2013 ................................................................................................... 30
Geconsolideerde resultatenrekening over 2013.................................................................................................... 31
Geconsolideerd kasstroomoverzicht ..................................................................................................................... 32
Grondslagen van waardering en resultaatbepaling.............................................................................................. 33
Toelichting op de geconsolideerde balans ............................................................................................................ 38
Toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening ........................................................................................ 47
Enkelvoudige balans per 31 december 2013 ......................................................................................................... 53
Enkelvoudige resultatenrekening over 2013 ......................................................................................................... 54
Toelichting op de enkelvoudige balans ................................................................................................................. 55
Toelichting op de enkelvoudige resultatenrekening ............................................................................................. 64
Vaststelling en goedkeuring jaarrekening............................................................................................................. 69
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant ......................................................................................... 70
Bijlagen bij de jaarrekening................................................................................................................................... 72
BIJLAGEN ............................................................................................................................................................... 76
Bijlagen bij beleid, inspanningen en prestaties ..................................................................................................... 77
1
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
Voorwoord Raad van Bestuur
Het jaardocument geeft inzicht in onze activiteiten in het afgelopen jaar en de mate waarin deze doelstellingen zijn gerealiseerd.
ken gemaakt over hoe cliënten en hun naasten gastvrijheid
en kwaliteit van zorg kunnen ervaren. De resultaten staan in
het boekje PRET 2.0.
Voor u ligt het jaardocument 2013 van Stichting Zonnehuisgroep Amstelland. Dit is de openbare
verantwoording van Zonnehuisgroep Amstelland over de
activiteiten, resultaten en toepassing van de zorgbrede
governance code in 2013. Wij beschrijven hoe de
organisatie zich inzet om ouderen deskundige zorg en
ondersteuning te geven. Dit gebeurt door een verscheidenheid aan activiteiten die grotendeels gefinancierd
worden uit collectieve middelen. Zonnehuisgroep
Amstelland biedt in de gemeenten Amstelveen, De
Ronde Venen, Ouder Amstel en in het Amsterdamse
stadsdeel Zuid alle vormen van ouderenzorg: van hulp bij
het huishouden tot intensieve verpleeghuiszorg.
De overname van Beth Shalom in Amstelveen om het
faillissement van Beth Shalom af te wenden en de fusie
tussen Cordaan en Beth Shalom mogelijk te maken was een
groot project eind 2013. De integratie in het Zonnehuis
Amstelveen is door de inzet van velen in 2014 voortvarend
opgepakt.
Met betrekking tot de werving van cliënten heeft ZHGA op
1 januari 2013 haar Klantcentrum Entree geopend. Eén
duidelijk centraal informatiepunt voor potentiële en nieuwe
cliënten. Direct vanaf het begin is dit zeer succesvol gestart
als informatiepunt en in de werving van cliënten.
Zonnehuisgroep Amstelland stelde begin 2013 vast dat
de toekomst door de kabinetsplannen ingrijpend zal
veranderen. De verzorgingshuizen gaan verdwijnen en in
de (thuis)zorg zullen enorme bezuinigingen gaan plaatsvinden. Hierop anticiperend heef Zonnehuisgroep
Amstelland direct een transitieplan opgesteld voor de
jaren 2013-2018 waarin haar visie op vastgoed en krimp,
ook in het kader van nieuwbouw, verwoord staat. De
ontwikkelingen van de nieuwbouw in Mijdrecht, Ouderkerk en Duivendrecht zijn qua capaciteit en product
aangepast. De verzorgingshuizen worden omgezet naar
zware zorg al dan niet gecombineerd met “zorgwoningen”.
In de diverse veranderingen door de hervorming van de
langdurige zorg ziet Zonnehuisgroep Amstelland ook kansen.
Eén van de nieuwe initiatieven is de ontwikkeling van
Residentie De Oude Meesters waar ouderen exclusief en
luxe kunnen wonen in een huurappartement. Afgestemd op
alle individuele wensen én geschikt voor ouderen die (nu of
later) zorg nodig hebben.
De waardering van de Raad van Bestuur gaat uit naar alle
medewerkers en vrijwilligers voor hun inspanningen in het
belang van al die mensen die aan onze zorg zijn toevertrouwd. Cliënten, familie, verwijzers, zorgverzekeraars en
overige relaties ben ik ook dit jaar weer zeer erkentelijk voor
het in ons gestelde vertrouwen. De Raad van Bestuur
bedankt tevens de Raad van Toezicht voor de prettige
samenwerking. Ook de adviesorganen Centrale Cliëntenraad
en Ondernemingsraad worden voor hun waardevolle
adviezen en inzet bedankt.
In 2013 waren de effecten van de hervorming langdurige
zorg al merkbaar, waardoor de organisatie te maken
kreeg met minder inkomsten. Desondanks kon het
boekjaar met een positief resultaat worden afgesloten.
De organisatie heeft zich hierop onder andere voorbereid door in 2013 tijdelijke arbeidscontracten niet meer
te verlengen. Echter in 2014 zullen reorganisaties
onvermijdbaar nodig zijn. Desalniettemin heeft de
organisatie in 2013 verder kunnen investeren in allerlei
scholingen waaronder professionele zorg in een context
van gastvrijheid. Het eigen serviceconcept PRET (Professionaliteit, Respect, Elkaar blij maken en Toewijding) was
weer de rode draad. Alle medewerkers hebben een
dagdeel training gehad over de PRET gedragsafspraken
door hun eigen leidinggevenden. Met elkaar zijn afspra-
Een actueel overzicht van onze producten, diensten en
activiteiten kunt u vinden op onze website: www.zhga.nl.
Amstelveen, 14 mei 2014
Drs. M.A. Sprecher-Israëls
Raad van Bestuur
2
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
Voorwoord Raad van Toezicht
De Raad van Toezicht doet verslag van het toezicht op de strategie, het beleid en de algemene gang van
zaken van Stichting Zonnehuisgroep Amstelland en de daarmee verbonden ondernemingen.
De Raad van Toezicht constateert dat Stichting Zonnehuisgroep Amstelland 2013, ondanks de zeer moeilijke
tijden voor de sector, met een positief financieel resultaat en met goede prestaties op het gebied van kwaliteit
van zorg heeft kunnen afsluiten. Zonnehuisgroep
Amstelland heeft op verschillende manieren laten zien
dat zij constructief de professionalisering van de ouderenzorg verstevigt. Deze ervaringen, de veranderingsbereidheid van de organisatie in de afgelopen jaren en
haar visie op de toekomst zoals verwoord in het transitieplan 2013-2018 maakt dat wij met vertrouwen
tegemoet zien dat Zonnehuisgroep Amstelland het
krimpscenario in de ouderenzorg zal doorstaan.
we reeds vele jaren mee optrokken willen wij dan ook
welkom heten binnen Zonnehuisgroep Amstelland.
Ook de overname van een deel van Beth Shalom op
1 januari 2014 is op goede wijze verlopen, waardoor de
zorg voor de joodse ouderen zonder onderbreking kon
doorgaan. Niet alleen in Amsterdam-Zuid (Cordaan),
maar eveneens in Amstelveen. Deze goede buren, waar
Amstelveen, 14 mei 2014
Op basis van ons toezicht van het afgelopen jaar, de resultaten van de afgelopen jaren, dit jaardocument en de
rapportage van de accountant kan worden vastgesteld dat
Zonnehuisgroep Amstelland het als geheel goed doet en
goed heeft gedaan.
De medewerkers en de Raad van Bestuur van Zonnehuisgroep Amstelland hebben in het afgelopen jaar grote inzet
getoond. De Raad van Toezicht is hen hiervoor allen bijzonder erkentelijk.
Mr. O.L. Andriesse
voorzitter Raad van Toezicht
3
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
JAARVERSLAG
4
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
Uitgangspunten van de verslaggeving
In het jaardocument over het boekjaar 2013 volgt Zonnehuisgroep Amstelland de Jaarverantwoording
Zorginstellingen 2013 van het ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport (VWS)
Dit jaardocument is bedoeld om inzicht te geven in de
besteding van de publieke middelen in termen van
resultaat van alle activiteiten van Stichting Zonnehuisgroep Amstelland. Zonnehuisgroep Amstelland stelt een
jaarverslag op vanwege het maatschappelijk karakter
van zorgstellingen ondanks het feit dat het maatschappelijk verslag niet langer verplicht is. Hiervoor zijn de
Richtlijnen uit de RJ-400 gebruikt.
Voor de tekstuele toelichting op het jaardocument 2013
heeft Zonnehuisgroep Amstelland gekozen voor verslaglegging op centraal niveau. Waar dit noodzakelijk is zal
een specificatie naar locaties gemaakt worden. De
jaarrekening 2013 voldoet aan de eisen van de WTZi
inzake de Jaarverslaggeving zorginstellingen en is
opgebouwd uit drie delen.
Het eerste deel bevat het jaarverslag waarin het profiel
van de organisatie, de governance en de beleidskeuzes
worden uiteengezet. In het tweede deel wordt de
jaarrekening gepresenteerd en ten slotte zijn in het
derde deel de bijlagen met feitelijke gegevens opgenomen. Naast dit derde deel van het jaardocument worden
ook feitelijke gegevens aangeleverd via DigiMV. Deze
gegevens van DigiMV maken eveneens onderdeel uit van
het jaardocument.
Het volledige jaardocument inclusief de gegevens van
DigiMv worden jaarlijks gedeponeerd bij het CIBG en zijn
in te zien via www.jaarverslagenzorg.nl.
5
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
Profiel van de organisatie
Zonnehuisgroep Amstelland biedt alle vormen van ouderenzorg, van thuiszorg tot intensieve
verpleeghuiszorg in de gemeenten Amstelveen, Amsterdam-Zuid, De Ronde Venen en Ouder Amstel.Onze
gebouwen staan midden in de woonwijken en hebben ruime eenpersoonskamers en een moderne, veilige
en warme leefomgeving.
Missie
Structuur van het concern
Wij staan er om bekend dat wij ouderen op verzoek:
professionele advisering, zorg en ondersteuning met
toewijding en respect bieden. Zowel thuis als in onze
moderne gebouwen, in een prettige leefomgeving.
Juridische structuur
Stichting Zonnehuisgroep Amstelland is in het bezit van alle
toelatingen volgens de bepalingen uit de WTZi. De statutaire
zetel is in Amstelveen gevestigd. De stichting is bestuurder
van Amstelland Thuiszorg BV, en bezit 100% van de aandelen. Amstelland Thuiszorg BV draagt zorg voor de uitvoering
van de werkzaamheden voor thuiszorg. Zowel op het gebied
van extramurale AWBZ-zorg als ook voor de WMO. De Raad
van Toezicht van Stichting Zonnehuisgroep Amstelland
fungeert eveneens als Raad van Toezicht van Amstelland
Thuiszorg BV. Tevens participeert Stichting Zonnehuisgroep
Amstelland in VOF Thuiszorg Alliantie Amsterdam, Medisch
Centrum Gelderlandplein en bezit de Stichting het volledige
eigendom in WKO Langerhuize BV.
Visie
Onze cliënten en hun familieleden maken autonoom
keuzes. Wij kunnen persoonlijke invloed in professionele
zorg en ondersteuning realiseren.
Algemene identificatiegegevens
De activiteiten met betrekking tot intramurale zorg van
Zonnehuisgroep Amstelland zijn ondergebracht in de
stichting Zonnehuisgroep Amstelland. De activiteiten
met betrekking tot thuiszorg zijn ondergebracht in
Zonnehuisgroep Amstelland Thuiszorg BV (Amstelland
Thuiszorg).
Organisatiestructuur en bestuursmodel
De structuur van de organisatie is opgebouwd uit een
eenhoofdige Raad van Bestuur die leiding geeft aan een
sector bedrijfsvoering, een sector zorg, welzijn en wonen en
een bestuurssecretariaat. De organisatie kenmerkt zich door
een platte organisatiestructuur met drie managementlagen:
Raad van Bestuur, managers en hoofden. Toezicht wordt
uitgeoefend door de Raad van Toezicht.
Stichting Zonnehuisgroep Amstelland is op 1 januari
2001 ontstaan uit een fusie tussen verpleeghuis het
Zonnehuis Amstelveen, woonzorgcentrum 't Reijgersbosch, woonzorgcentrum De Luwte en woonzorgcentrum Theresia. Aansluitend is per 1 januari 2002 een
fusie met woon-, zorg- en dienstencentrum Menno
Simons en woon- en dienstencentrum Brahmshof tot
stand gekomen. Per 1 januari 2012 is Zonnehuisgroep
Amstelland gefuseerd met Stichting Zorgcentra de
Ronde Venen en verder gegaan onder de naam Zonnehuisgroep Amstelland. Per 1 januari 2014 is Beth Shalom
Amstelveen overgenomen en onderdeel geworden van
de locatie Zonnehuis Amstelveen.
Medezeggenschapsstructuur
De Raad van Bestuur is de gesprekspartner van de ondernemingsraad, waarin de locaties, de thuiszorg, het KBO en de
centrale diensten zijn vertegenwoordigd. De locatiecommissies hebben de locatiemanager als gesprekspartner. Het KBO
heeft met haar eigen locatiecommissie de directeur bedrijfsvoering en het hoofd KBO als gesprekspartner.
De acht locaties van Zonnehuisgroep Amstelland en Amstelland Thuiszorg kennen een cliëntenraad. Elke cliëntenraad
heeft een vertegenwoordiger in de Centrale Cliëntenraad,
die de gesprekspartner is van de Raad van Bestuur.
Alle oorspronkelijke toelatingen in het kader van de
AWBZ zijn na de vorming van Zonnehuisgroep Amstelland overgegaan naar Stichting Zonnehuisgroep
Amstelland.
6
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
Het organogram van Zonnehuisgroep Amstelland
Raad van Toezicht
Raad van Bestuur
Ondernemingsraad
Bestuurssecretaris
Klachtenbemiddeling
Kwaliteit en veiligheid
Communicatie
Secretariaat
Cliëntenraden
Sector bedrijfsvoering
Sector zorg, welzijn en wonen
P&O
Bouw en beheer
Financiën
I&A
Roosterplanbureau
Klantcentrum Entree
Kenniscentrum
KBO
het Zonnehuis Amstelveen
het Zonnehuis Westwijk
De Luwte
Theresia
’t Reijgersbosch
Menno Simons
het Zonnehof Bovenkerk
De Ronde Venen
Amstelland Thuiszorg
Kerngegevens
Kerngegevens productie, capaciteit, personeel en opbrengsten
2013
2012
Aantal intramurale cliënten in verslagjaar
762
787
Aantal feitelijke intramurale plaatsen op 31 december
790
790
1.206
2.088
168
60
Aantal uren extramurale productie in verslagjaar AWBZ
135.479
130.200
Aantal uren extramurale productie in verslagjaar WMO
36.944
48.067
Aantal intramurale verzorgingsdagen in verslagjaar
146.903
156.366
Aantal intramurale verpleegdagen in verslagjaar
131.325
131.762
1.375
1.533
757,57
810,68
Aantal extramurale cliënten (excl. dagactiviteiten) op 31 december
Aantal cliënten dagactiviteiten op 31 december
Aantal personeelsleden in loondienst
Aantal FTE personeelsleden in loondienst
Totaal bedrijfsopbrengsten in verslagjaar
65.943.430
66.750.594
Waarvan wettelijk budget voor aanvaardbare kosten
60.503.842
60.682.468
1.467.473
1.824.124
727.503
809.923
3.244.612
3.434.079
Waarvan niet gebudgetteerde zorgprestaties
Waarvan subsidies
Waarvan overige bedrijfsopbrengsten
7
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
Kernactiviteiten en nadere typering
Werkgebieden
Alle AWBZ functies worden door Zonnehuisgroep
Amstelland geleverd:
•
persoonlijke verzorging
•
verpleging
•
begeleiding
•
behandeling
•
verblijf op grond van de AWBZ
AWBZ
Zonnehuisgroep Amstelland is actief in een drietal zorgkantoorregio’s. Dit betreft de regio’s Amstelland en de
Meerlanden, Utrecht en Amsterdam.
Het werkgebied van de Amsterdamse locaties bevindt zich in
de zorgkantoorregio van Amsterdam. De locaties in de
gemeente De Ronde Venen bevinden zich in het werkgebied
van de zorgkantoorregio van Utrecht. De andere locaties
maken onderdeel uit van de zorgkantoorregio Amstelland en
de Meerlanden.
Daarnaast levert Zonnehuisgroep Amstelland Geriatrische Revalidatiezorg ten laste van de
Zorgverzekeringswet.
De cliënten waaraan AWBZ-zorg wordt geleverd bevinden zich vooral in de doelgroepen met een somatische
of psycho-geriatrische beperking of aandoening.
Verdeling medewerkers over de verschillende locaties en diensten
(gemiddeld)
2013
2012
Aantal
FTE
Aantal
FTE
het Zonnehuis Amstelveen
218
140,78
251
148,43
‘t Reijgersbosch
110
63,03
143
74,99
Theresia
69
40,78
73
41,05
De Luwte
100
60,85
100
59,91
58
36,23
62
34,20
het Zonnehof Bovenkerk
Menno Simons
53
19,35
59
22,97
het Zonnehuis Westwijk
104
68,32
99
66,74
De Ronde Venen
163
69,00
217
87,72
Amstelland Thuiszorg
291
133,32
393
169,97
KBO
46
28,85
47
29,57
Flexpool zorg
58
11,33
0
0
Centrale diensten
Totaal
105
85,73
89
75,13
1.375
757,57
1.533
810,68
Amstelveen kan slechts beperkt hulp bij het huishouden
worden gegeven.
WMO
In de gemeente Amsterdam is via VOF Thuiszorg Alliantie
Amsterdam (TAA) hulp bij het huishouden geleverd tot
1 februari 2012. Amstelland Thuiszorg levert in de
gemeente Ouder Amstel vanaf 1-1-2011 middels een
volledige gunning hulp bij het huishouden. Onlangs is in
de gemeente De Ronde Venen de levering voor hulp bij
het huishouden opnieuw gegund. In de gemeente
ANBI
Al vele jaren is Stichting Zonnehuisgroep Amstelland door de
Belastingdienst aangemerkt als Algemeen Nut Beogende
Instelling (ANBI).
8
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap
Zonnehuisgroep Amstelland hanteert de zorgbrede governancecode.
Karin Wassenburg, juridisch beleidsmedewerker binnen
ZHGA is door de Raad van Bestuur benoemd als compliance
officer. De compliance officer treedt op als intern adviseur
op het gebied van de toepassing en interpretatie van de
bedrijfscode. Naast de compliance officer is een compliance
commissie benoemd bestaande uit de compliance officer, de
intern controller en bestuurssecretaris. De compliance
commissie ziet met de compliance officer toe op naleving
van het compliance beleid, vragen vanuit de organisatie en
ontwikkelingen in de organisatie omtrent compliance. De
Raad van Toezicht heeft deze benoemingen in haar vergadering van 6 december 2011 bekrachtigd.
Bestuur en toezicht
Zorgbrede governancecode
Zonnehuisgroep Amstelland volgt als WTZi toegelaten
zorginstelling de zorgbrede governancecode.
Bij de uitvoering van de zorg en diensten zijn kwaliteitsnormen van het HKZ model en het kwaliteitskader
verantwoorde zorg het uitgangspunt. Jaarlijks worden
deze normen intern en extern getoetst.
Zonnehuisgroep Amstelland heeft conform de Zorgbrede
Governancecode 2010 een Raad van Toezicht. Per 31-122012 zijn de statuten herzien en geactualiseerd op de
recente governancecode. De positionering, informatievoorziening, samenstelling, benoeming en wijze van
toezicht houden door de Raad van Toezicht is vastgelegd
in een reglement. Dit reglement Raad van Toezicht
wordt periodiek geëvalueerd en is in voor het laatst
oktober 2012 geactualiseerd.
In 2006 heeft de Raad van Toezicht KPMG Accountants N.V.
benoemd als externe accountant. Vanaf 2007 vervult
mevrouw drs. M.W.J. van de Luur-Dorrestein RA de rol van
externe accountant. In 2014 zal hierin een wisseling optreden.
Elke vorm en schijn van persoonlijke bevoordeling dan wel
belangenverstrengeling tussen de Raad van Bestuur en de
zorgorganisatie wordt vermeden. Dit is vastgelegd in het
reglement van de Raad van Toezicht.
Transparantie
De Raad van Bestuur legt per kwartaal verantwoording
af over de realisatie van de doelstellingen, de strategie,
het beleid en de daaruit voortvloeiende resultatenontwikkeling, inclusief exploitatieoverzichten, risicoanalyses
en verzuimcijfers. Deze bestuursverslagen worden in de
vergaderingen van de Raad van Toezicht mondeling
toegelicht.
De openbare verantwoording van de realisatie van de
doelstellingen vindt plaats via dit openbare jaarverslag.
Het enquêterecht is sinds 2006 opgenomen in de
statuten van Zonnehuisgroep Amstelland. Het enquêterecht ligt bij de Landelijke Organisatie Cliëntenraden
(LOC). Zonnehuisgroep Amstelland heeft sinds 2010 een
klokkenluidersregeling.
Raad van Bestuur
Zonnehuisgroep Amstelland heeft een eenhoofdige Raad
van Bestuur (statutair). Deze functie wordt sinds 1 januari
2002 vervuld door mevrouw M.A. Sprecher-Israëls. Als
nevenfunctie heeft zij de rol van voorzitter van het bestuur
van Magen David Adom Nederland.
Vanuit haar functie als Raad van Bestuur van Zonnehuisgroep Amstelland heeft zij de volgende nevenfuncties:
•
Lid van de Raad van Advies van Zorgkantoor Amstelland
en de Meerlanden;
•
lid van het bestuur van Vereniging Sigra.
De Raad van Bestuur zal zonder de toestemming van de
Raad van Toezicht geen betaalde of onbetaalde nevenfunctie aanvaarden of continueren als deze nevenfunctie strijdig
kan zijn met de belangen van Zonnehuisgroep Amstelland.
Compliance
Conform het handboek Compliance van ActiZ heeft
Zonnehuisgroep Amstelland in 2012 procedures met
betrekking tot compliance mededinging en inkoop en
naleving ingevoerd. Er is een bedrijfscode opgesteld en
ondertekend als addendum bij de arbeidsovereenkomst
door betrokken functionarissen zoals MT leden en
leidinggevenden van centrale diensten. Mevrouw mr.
De bezoldiging van de Raad van Bestuur is conform het
advies van de Nederlandse vereniging van bestuurders in de
zorg (NVZD) . Er is geen van te voren overeengekomen
ontslagvergoeding afgesproken.
9
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
Raad van Toezicht
De relatie tussen de Raad van Bestuur en de Raad van
Toezicht kenmerkt zich door een basis van vertrouwen,
openheid en kritisch beschouwen. De Raad van Toezicht
telt ultimo 2014 zes leden en houdt integraal toezicht op
het beleid van de Raad van Bestuur en de algemene
gang van zaken in Stichting Zonnehuisgroep Amstelland
en de met deze stichting verbonden rechtspersonen.
•
De samenstelling van de Raad van Toezicht is evenwichtig ten aanzien van de verschillende achtergronden,
deskundigheid en ervaring van de leden. De Raad van
Toezicht heeft haar taken in 2013 in onafhankelijkheid
kunnen uitvoeren. Situaties van belangenverstrengeling
hebben zich niet voorgedaan.
-
De Raad van Toezicht was per 31 december 2013 als
volgt samengesteld:
•
De heer mr. O.L. Andriesse (1971), lid van deze
Raad van Toezicht sinds 01-06-2007 en voorzitter
sinds 07-09-2010. Volgens rooster herkozen per 0106-2011.
Hoofdfunctie: Advocaat/partner LEXSIGMA Advocaten.
•
-
-
-
•
-
-
-
•
-
De heer dr. G. Gerding (1957), lid van deze Raad van
Toezicht sinds 01-01-2013. Volgens rooster herkiesbaar per 1-1-2017.
Hoofdfunctie: Voorzitter Raad van Bestuur Stichting
Gemiva-SVG Groep.
Nevenfuncties:
Penningmeester van het bestuur van de Stichting
Bestuur Wachtgelden, Huurverplichtingen en Verplichtingen ESF (boedel Sectorfonds Zorg) te
Utrecht.
Lid van het bestuur van PGGM Coöperatie U.A. te
Zeist .
Lid van de Raad van Advies van het Zorgkantoor
Zuid-Holland Noord te Leiden.
Lid van de Raad van Toezicht van de Marnix Academie (Stichting Protestants Christelijk Hoger
Beroepsonderwijs Utrecht) te Utrecht.
Vice-voorzitter van de Raad van Toezicht van
Stichting Perspekt (keurmerk in de zorg.
-
De heer drs. E.P.J. Heijdelberg (1953) ), lid van deze
Raad van Toezicht sinds 01-01-2013. Volgens rooster herkiesbaar per 1-1-2017.
Hoofdfunctie: Voorzitter Raad van Bestuur William
Schrikker Groep.
Nevenfunctie:
Lid raad van toezicht School is Cool, vanaf 2010
www.schoolscool.nl.
De heer dr. R.W. van Olden (1959), lid van deze Raad
van Toezicht sinds 1-10-2010. Volgens rooster herkiesbaar per 1-10-2014.
Hoofdfunctie: Director Medical & Regulatory NL GlaxoSmithKline BV.
Nevenfuncties:
Adviseur Raadscommissie voor Gezondheidsonderzoek
van de Gezondheidsraad.
Lid dagelijks bestuur Federatie Innovatief Geneesmiddelonderzoek NL.
Lid bestuur International Federation of Associations of
Pharmaceutical Physicians (IFAPP).
Gemeenteraadslid Gemeente De Ronde Venen.
•
De heer drs. E.J.A. Riegen (1944), benoeming als lid
heeft per 1-1-2012 plaats gevonden in het kader van de
fusie van Zorgcentrum De Ronde Venen (ZCDRV) met
Zonnehuisgroep Amstelland. Daarvoor was hij lid en
voorzitter van de RvT van ZCDRV sinds 1-1-2010. De statutaire termijn als lid van de RvT van Zonnehuisgroep
Amstelland eindigde derhalve op 1-1-2014.
Hoofdfunctie: directeur/eigenaar van Riegen&Co, bureau voor coaching en intervisie.
•
Mevrouw mr. M.C. Scholten (1946), lid van deze Raad
van Toezicht sinds 01-06-2007. Volgens rooster herkozen per 01-06-2011.
Hoofdfunctie: Lid Eerste Kamer.
Nevenfuncties:
Lid Raad van Toezicht van het Diagnostisch Medisch
Centrum Atal-Medial te Amsterdam.
-
10
Mevrouw drs. L.V. Jonkers-Kuiper (1946), lid van deze
Raad van Toezicht sinds 01-01-2009. Volgens rooster
herkozen per 01-01-2013.
Hoofdfunctie: Zelfstandig consultant en coach te
Hoofddorp..
Nevenfuncties:
Voorzitter van de Raad van Commissarissen Rabobank
regio Schiphol (vanaf juli 2013).
Lid van Raad van Toezicht van ZON nh in Heerhugowaard.
Vice-voorzitter van de Raad van Toezicht van de
Politieacademie.
Voorzitter van de Raad van Toezicht van Netherlands
School of Public and Occupational Health (NSPOH).
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
Kennisgebieden leden Raad van Toezicht
Financiën
Juridisch
Governance
x
x
De heer mr. O.L. Andriesse
De heer dr. G. Gerding
x
De heer drs. E.P.J. Heijdelberg
x
x
Mevrouw drs. L.V. Jonkers
De heer dr. R.W. van Olden
Zorg/medisch
x
x
x
x
x
x
x
Vastgoed
x
Mevrouw mr. M.C. Scholten
x
Aantal vergaderingen per toezichthouder (2013: 7)
x
Periode
Aantal
De heer mr. O.L. Andriesse
01-01-2013 t/m 31-12-2013
7
De heer dr. G. Gerding
01-01-2013 t/m 31-12-2013
6
De heer drs. E.P.J. Heijdelberg
01-01-2013 t/m 31-12-2013
5
Mevrouw drs. L.V. Jonkers
01-01-2013 t/m 31-12-2013
6
De heer dr. R.W. van Olden
01-01-2013 t/m 31-12-2013
7
De heer E.J.A. Riegen
01-01-2013 t/m 11-12-2013
6
Mevrouw mr. M.C. Scholten
01-01-2013 t/m 31-12-2013
7
De Raad van Toezicht heeft in 2013 4 reguliere vergaderingen gehad. Daarnaast zijn er 2 ingelaste
vergaderingen geweest over respectievelijk een voornemen tot fusie met Beth Shalom en overname van Beth
Shalom in Amstelveen. Ook is er een themavergadering
geweest met de managementteamleden van Zonnehuisgroep Amstelland.
•
Commissies
De Raad van Toezicht heeft een auditcommissie bestaande uit de heer Gerding en de heer Van Olden die
vanaf 1-1-2014 minimaal 4 keer per jaar bijeenkomt. De
Raad van Toezicht heeft een remuneratiecommissie
bestaande uit de heer Andriesse en mevrouw Scholten.
De remuneratiecommissie maakt voorstellen over de
remuneratie van de Raad van Bestuur en Raad van
Toezicht en neemt daarbij de richtlijnen van de NVZD en
NVTZ als uitgangspunt.
•
Onderwerpen
De Raad van Toezicht heeft in 2013 de volgende onderwerpen besproken:
•
Financiën
In aanwezigheid van de accountant (KPMG) is de
jaarrekening en managementletter 2012 besproken. De jaarrekening 2012 en begroting 2014 zijn
door de Raad van Toezicht goedgekeurd. De kwartaalrapportages met exploitatie per locatie wordt
elke vergadering geagendeerd.
•
Nieuwbouw
De nieuwbouwplannen voor de locaties ’t Reijgersbosch, Theresia en Nieuw Avondlicht zijn
besproken. Daarnaast is het door adviesbureau Co-
resta opgestelde rapport over de financiering van het
vastgoed van ZHGA en de gevolgen van de Normatieve
Huisvesting Component (NHC) daarvan besproken. De
vastgoedportefeuille van ZHGA is extern geanalyseerd
door bureau Coresta en in verhouding tot de sector
zeer gunstig beoordeeld. De langjarige leningen voor de
panden zijn geborgd via het waarborgfonds.
Strategie
Strategische samenwerking van Zonnehuisgroep Amstelland met andere organisaties is meerdere keren aan
bod gekomen in de vergaderingen van de Raad van
Toezicht. Onder andere in de extra ingelaste vergaderingen over de voorgenomen fusie cq overname van
Beth Shalom in Amstelveen en de bespreking van het
Beleidskader 2014 en verder.
Kwaliteit
In 2013 zijn in de bestuursverslagen de uitkomsten van
de interne audits en externe audit HKZ, evenals de uitkomsten van de meting Normen Verantwoorden Zorg
van het najaar 2012, de uitkomsten van het Cliënttevredenheidonderzoek CQ van voorjaar 2013 per locatie
en de uitkomsten van en verbetermaatregelen naar
aanleiding van een inspectiebezoek opgenomen.
De hiervoor genoemde onderwerpen kwamen ook aan bod
in het jaarlijkse bezoek van de voorzitter van de Raad van
Toezicht aan de Ondernemingsraad en Centrale Cliëntenraad.
Honorering
De honorering van de Raad van Toezicht kent vier elementen:
11
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
•
•
•
•
Vanaf januari 2014 rapporteert de stafafdeling planning &
control twee weken na afloop van iedere maand aan de
Raad van Bestuur en het management over de gerealiseerde
productie, personele en materiële kosten, en kapitaalslasten. Maandelijks wordt dit voorzien van tekstuele
toelichting.
Honorering, regulier en incidenteel. Dit betreft het
jaarbedrag op basis van de te besteden tijd en
energie.
Vergoeding van de werkelijke onkosten. Bij het
vergoeden van werkelijk gemaakte onkosten wordt
met declaraties gewerkt.
Vergoeding van kwaliteit- en deskundigheidsbevorderende activiteiten. Hiertoe behoren o.a. de
kosten van het lidmaatschap van de NVTZ en zo nodig inroepen van een externe deskundige.
Waardering, die op andere wijze tot uiting wordt
gebracht. Hier kan worden gedacht aan incidentele
attenties, zoals een diner etc..
Iedere vier weken bespreekt de controller in de stuurgroep
financiën de resultaten met de Raad van Bestuur en directeur bedrijfsvoering. In dit overleg worden ook de andere
financiële punten besproken. Tevens wordt op basis van de
ontwikkeling van het resultaat een prognose opgesteld voor
het jaarresultaat.
Ieder kwartaal legt de locatiemanager door middel van een
kwartaalrapportage verantwoording af aan de Raad van
Bestuur over de wijze waarop hij uitvoering heeft gegeven
aan het vastgestelde beleid. Een vast onderdeel bij deze
kwartaalbesprekingen is de financiële rapportage. De
beoordeling van de locatiemanagers is gekoppeld aan de
bespreking van het laatste kwartaal, waarbij de behaalde
resultaten worden meegewogen in de totale beoordeling.
De honorering van de leden van de Raad van Toezicht
van Stichting Zonnehuisgroep Amstelland wordt vastgesteld door de Raad van Toezicht. De adviesregeling van
de Nederlandse Vereniging van Toezichthouders in de
Zorg (NVTZ) is grondslag voor het remuneratiebeleid. De
honorering van de leden van de Raad van Toezicht van
Zonnehuisgroep Amstelland als maatschappelijke
onderneming dient maatschappelijk passend te zijn en in
overeenstemming met de zwaarte en complexiteit van
de taak en verantwoordelijkheden.
Het opstellen van dit jaardocument is het sluitstuk van de
planning- en controlcyclus. Dit jaardocument wordt conform
het gestelde in de statuten door een externe accountant
gecontroleerd. De accountant maakt een rapport van haar
bevindingen voor de Raad van Bestuur en Raad van Toezicht.
Dit rapport wordt in de vergadering van de Raad van Toezicht in het bijzijn van de accountant besproken.
In 2006 heeft de Raad van Toezicht gekozen voor een
jaarlijkse remuneratieregeling binnen de richtlijnen van
de Nederlandse Vereniging van Toezichthouders van
Zorginstellingen (NVTZ). De honorering van leden van de
Raad van Toezicht in 2013 bedroeg bruto € 7.000. De
voorzitter krijgt daarbij een toeslag van 50%. In 2013 is
door een beleidswijziging met betrekking tot de btwheffing over de vergoedingen van Raad van Toezicht
leden en de ingang van de Wet Normering Topinkomens
de bezoldigingsregeling aangepast. De reeds bestaande
regeling is voortgezet waardoor de leden de bezoldiging
plus de btw heffing ontvangen.
Risicomanagement
De Raad van Bestuur is zich bewust van en stuurt actief op
de risico’s die van invloed zijn op de realisatie van (strategische) doelstellingen. Hiertoe worden periodiek de risico’s
geïnventariseerd, gewogen en van risicomitigerende maatregelen voorzien. Er wordt gebruik gemaakt van een
integraal risicomanagementsysteem gebaseerd op het
COSO-model. Dit model geeft een referentiekader voor
beheersing en verbetering van het interne controle- en
beheersingssysteem. Met de goedkeuring van de begroting
worden de belangrijkste risico’s ook met de Raad van
Toezicht besproken.
Bedrijfsvoering
Planning- en controlcyclus
Met het opstellen van de kaderbrief in de zomerperiode
aan de hand van het beleidskader voor het nieuwe jaar
vangt de jaarlijkse planning- en controlcyclus aan. Vanuit
het principe van ‘integraal management’ worden onder
verantwoordelijkheid van de managers de deelbegrotingen opgesteld. Vervolgens worden deze deelbegrotingen
geconsolideerd en waar nodig worden aanwijzingen
gegeven om de totale begroting sluitend te maken. In
december wordt de begroting door de Raad van Toezicht
goedgekeurd.
Vertrouwen is binnen Zonnehuisgroep Amstelland een
belangrijk gegeven. Desondanks kan het voorkomen dat dit
vertrouwen beschaamd wordt. Om frauduleus handelen te
voorkomen zijn tal van preventieve interne controle maatregelen genomen, waaronder een heldere bevoegdhedenstructuur en controle technische functiescheidingen. De
Raad van Bestuur vindt fraude onacceptabel. Een vermoeden van fraude dient direct gemeld te worden aan de Raad
12
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
gezamenlijk één locatiemanager en één cliëntenraad. De
huurders van aanleunwoningen De Kom hebben een huurderscommissie die overlegt met de manager Bouw en
Beheer van ZHGA.
van Bestuur. In het verslagjaar zijn geen gevallen van
fraude gesignaleerd.
Cliëntenraad
Zonnehuisgroep Amstelland heeft per locatie een
cliëntenraad. Ook Amstelland Thuiszorg kent een
cliëntenraad. Aangezien medezeggenschap binnen ZHGA
de zeggenschap volgt en Zonnehuis Westwijk en Zonnehof Bovenkerk gezamenlijk één manager hebben,
hebben zij gezamenlijk één cliëntenraad. De drie locaties
van Zorgcentra De Ronde Venen hebben eveneens
Het stichtingsbrede beleid wordt besproken met en geadviseerd door de Centrale Cliëntenraad. De CCR heeft minimaal
vier overlegvergaderingen per jaar met de Raad van Bestuur
en vier zelfstandige vergaderingen. Leden van de CCR nemen
ook deel aan regionale vergaderingen van het LOC en
zorgkantoor.
Samenstelling Centrale Cliëntenraad (per 31 december 2013)
Theresia, voorzitter
Mw. dr. A.C.J.M. de Pont
het Zonnehuis Amstelveen
Dhr. M. Knijff
het Zonnehuis Westwijk /Zonnehof Bovenkerk
Dhr. J.A. van der Meer
‘t Reijgersbosch
vacature
Menno Simons
Mw. G. Drenthe
De Ronde Venen
Dhr. C. Vulperhorst
Amstelland Thuiszorg
vacature
De Luwte
Dhr. K. Scheffer
Ondernemingsraad
ring, manager P&O en manager bouw en beheer. De ondernemingsraad vergadert zes keer per jaar met de Raad van
Bestuur en zes keer per jaar zelfstandig. Daarnaast volgt de
OR jaarlijks een driedaagse scholing van een externe adviseur, waarbij ook de Raad van Bestuur en de manager P&O
een dagdeel aanschuiven.
Zonnehuisgroep Amstelland heeft sinds 2005 een
gezamenlijke ondernemingsraad en negen locatiecommissies. Ook zijn er een financiële commissie, P&O
commissie en commissie bouw die respectievelijk
periodiek overleg hebben met de directeur bedrijfsvoeSamenstelling ondernemingsraad (per 31 december 2013)
Kennis en Behandelcentrum Ouderen
Lonneke Visser (voorzitter)
De Luwte
Petra van Leeuwen (secretaris)
Ellen Wesendorp
Vacature
het Zonnehuis Amstelveen
de
Centrale diensten
Louis van Veen (2 secretaris)
het Zonnehuis Westwijk
Marco de Groot
t Reijgersbosch
Frans Gort
Tamara Bos
Jacqueline Breedveld
De Ronde Venen
Menno Simons
Sila Jibodh
Zonnehof Bovenkerk
Corrie Kreymborg
Theresia
Jacqueline Buur
Hank van Essen
Gerrit Horsman (vice voorzitter)
Amstelland Thuiszorg BV
Nel Zaal
Vacature
Leerlingen
Frederik Bicker Caarten
13
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
VAR
gevolgd. De VAR kan gevraagd en ongevraagd advies uitbrengen over zorginhoudelijke onderwerpen en
professionalisering van de zorg. Het project Excellente zorg
en deelname aan werkgroepen is een vast agendapunt van
de VAR.
Zonnehuisgroep Amstelland heeft sinds 2011 een
Verpleegkundige/Verzorgende Advies Raad. De VAR
overlegt twee keer per jaar met de Raad van Bestuur en
manager P&O. Daarnaast heeft de VAR een trainingsdag
Samenstelling VAR (per 31 december 2013)
Suzanne de Kuijer (voorzitter)
Marianne Roskamp
Menno Simons
De Luwte
Vacature
Peter van Kempen
Isabel Valente
het Zonnehuis Amstelveen
het Zonnehuis Westwijk
Mine van der Schouw
t Reijgersbosch
Vacature
Zonnehof Bovenkerk
Vacature
De Ronde Venen
Madelon Vermeulen
Theresia
Aukje Merkus
Amstelland Thuiszorg BV
Hank van Essen
KBO
Monique la Rondelle
14
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
Beleid, inspanningen en prestaties
Zonnehuisgroep Amstelland biedt ouderen deskundige zorg en ondersteuning.
Meerjarenbeleid
krimpen. Dit willen we compenseren door groei extramuraal
door onder meer in zorgwoningen thuiszorg te bieden. Ook
is eind 2013 een businesscase Amstelland Thuiszorg gemaakt. Eén van de doelen is specialistische wijkverpleging
meer te benadrukken door o.a. de samenwerking met
intramurale zorg beter te benutten. 1 november zijn de
specialistische wijkverpleegkundigen gestart. Met Ziekenhuis
Amstelland zijn hierover samenwerkingsafspraken gemaakt.
Desalniettemin is door o.a. toenemende concurrentie het
totaal aantal nieuwe thuiszorgcliënten in 2013 iets gedaald.
In Amstelveen is juist een sterke toename waarneembaar.
Zonnehuisgroep Amstelland zoekt niet actief naar groei via
een fusiepartner. De organisatie kent en neemt wel haar
maatschappelijke verantwoordelijkheid en weegt bij verzoeken tot fusie de risico’s en mogelijkheden tot groei af. Zo
is faillissement van Beth Shalom afgewend door de locatie in
Amstelveen over te nemen.
De meerjarige doelen van ZHGA zijn gericht op de
toekomstbestendigheid van de organisatie:
1.
2.
3.
4.
5.
Een volledig en kwalitatief sterk en onderscheidend
(PRET) aanbod van ouderenzorg in haar werkgebied, zowel intramuraal als extramuraal;
Een kwantitatief en kwalitatief goede personeelsformatie;
Een gezonde financiële positie;
Een combinatie van publieke en private financiering;
Innovatief vermogen om flexibel en snel te kunnen
anticiperen op resp. te kunnen omgaan met veranderingen in zorgvragen.
Het realiseren van deze doelen en de resultaten uit 2013
per doel.
•
Nieuwbouw.
Als gevolg van het regeerakkoord verschuift het aanbod van
Zonnehuisgroep Amstelland de komende jaren gefaseerd
verder naar zware zorg met behandeling. Echter, ook
ouderen met lichtere zorgvragen (ZZP 1 t/m 4) blijven tot
onze doelgroep behoren. Het feit dat men langer thuis blijft
wonen betekent niet dat de behoefte aan een beschutte en
veilige woonomgeving verdwijnt. Op grond van demografische ontwikkelingen weten we dat deze groep ouderen de
komende 25 jaar juist zal groeien. Zonnehuisgroep Amstelland investeert daarom in nieuwbouw voor deze doelgroep.
Naast intramurale locaties (ver)bouwen wij appartementen
in een beschutte woonomgeving waar deze groep 24 uur
thuiszorg kan krijgen en gebruik kan maken van faciliteiten
zoals alarmering, een restaurant, activiteiten, kapper en
pedicure.
In Mijdrecht wordt in 2014 Nieuw Avondlicht gesloopt
en als Zonnehof Mijdrecht opnieuw gebouwd met 48
plaatsen dementiezorg en zestien zorgwoningen.
In Duivendrecht zal ZHGA op het Zonnehofterrein, dat
tegenover ‘t Reijgersbosch ligt, een nieuwe kleinschalige locatie bouwen voor 36 plaatsen dementiezorg met
38 zorgwoningen. Naar verwachting kan de bouw in
2015 starten.
Begin 2015 zal achter het huidige Theresia een nieuwe
locatie gebouwd worden voor 48 plaatsen dementiezorg en een vijftigtal zorgwoningen.
Medio 2014 wordt Residentie de Oude Meesters in
gebruik genomen. Deze nieuwe woontoren met 47
Ad 1. Volledig en kwalitatief aanbod van ouderenzorg
ZHGA biedt een volledig aanbod van ouderenzorg in haar
werkgebied. Ondanks alle hervormingen blijft de organisatie streven naar het behoud hiervan door:
•
Te anticiperen op veranderingen van zorgvraag
en interne samenwerking.
Zonnehuisgroep Amstelland kan ervoor zorgen dat
cliënten snel de best passende zorg op de juiste plek
krijgen. De organisatie heeft een jarenlange ervaring met
alle vormen van intramurale en extramurale ouderenzorg. De nadruk ligt in het aanbod al jaren op zorg met
verblijf met behandeling en de reeds bestaande nieuwbouwplannen voor de verouderde verzorgingshuizen
spelen hier op in. De organisatie kan hierdoor de risico’s
als gevolg van de kabinetsplannen om zorg met verblijf
zonder behandeling niet meer te financieren spreiden
over locaties. De centralisering van het proces van
oriëntatie, intake, opname en administratie heeft daar
sinds de komst van Klantcentrum Entree per 1 januari
2013 aan bijgedragen.
•
Krimp intramuraal, groei extramuraal en door
natuurlijke groei.
Door de afschaffing van de Zorgzwaartepakketten 1 t/m
3 en halvering van Zorgzwaartepakket 4 zal de organisatie de komende jaren naar schatting 20% intramuraal
15
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
interne bureau berekent en onderzoekt de aan de zorgzwaarte en bezetting gerelateerde formatie behoefte.
Daarnaast spelen ze een rol bij onderstaande maatregelen:
Flexibiliteit van formatie: de flexibele schil wordt
verruimd van 5 naar 10%.
Verschuivingen van medewerkers (al of niet tijdelijk)
over de locaties en de flexpool als gevolg van bijvoorbeeld de nieuwbouwplannen en krimp.
Locaties met vacatureruimte vullen deze in met medewerkers van andere locaties.
Geen inhuur derden.
Extra inspanningen om het opleidingsniveau te verhogen passend bij de zorgvraag.
De flexibele schil van 10% wordt nog niet op alle locaties
gehaald. Dit hangt af van de behoefte aan flexibiliteit. Bij
kleinschalig wonen zijn bijvoorbeeld bewoners zeer gebaat
bij vast personeel. De inhuur van derden is in 2013 fors
toegenomen, omdat vacatures van niveau 3 en hoger,
ondanks de toenemende werkeloosheid, juist moeilijker
bleken te vervullen. Verzorgenden houden veel meer dan
voorheen vast aan een vast contract en nieuwe medewerkers kozen nogal eens op het laatste moment voor een
functie elders. Ook de stijging van met name het langdurend
ziekteverzuim leidde in 2013 tot meer inhuur van derden.
ruime appartementen zullen wij particulier verhuren. Bewoners kunnen gebruik maken van 24 uurs
zorg, een gastvrouw, een sociëteit, fitness.
•
Familieparticipatie en inzet van vrijwilligers.
Op grond van het regeerakkoord verwacht Zonnehuisgroep Amstelland dat we meer dan voorheen naar
samenwerking met naasten overgaan om te zorgen voor
zorg en diensten die voor cliënten als ‘volledig’ voelen.
De organisatie zal daarom verder gaan met het stimuleren van familieparticipatie en inzet van vrijwilligers.
Zonnehuisgroep Amstelland verplicht familie niet, maar
benadrukt dat familie van alles mag en kan. Het aanbod
van vrijwilligers is het afgelopen jaar gestegen. Ook
verwachten we een toename van vrijwilligers via zogenaamde burgerinitiatief activiteiten.
•
PRET. De kernwaarden Professionaliteit,
Respect, Elkaar blij maken en Toewijding komen tot
uiting in alle zorg en diensten van ZHGA. Sinds 2005 is
het serviceconcept PRET het bindend element (naar
binnen) en het onderscheidend element (naar buiten)
van ZHGA. PRET draagt al jaren bij aan een kwalitatief en
gastvrij aanbod van zorg en dienstverlening én goed
opgeleide en gemotiveerde medewerkers. De waarden
van PRET zijn verankerd in gedragsafspraken. PRET staat
centraal in de communicatie van medewerkers naar
cliënten en tussen medewerkers en vrijwilligers onderling. In 2013 kregen alle medewerkers op locatie door de
eigen leidinggevenden een training met accent op
bejegening en pro-activiteit. In 2014 wordt gewerkt aan
het borgen van de communicatie naar bewoners via
training on the job en coaching door leidinggevenden.
De afgelopen jaren is de P van PRET ook versterkt via het
programma excellente zorg.
•
Goed werkgeverschap.
Via diverse PRET activiteiten, zoals onder meer het jaarlijkse
Personeelsevent in de zomer en de kerst/nieuwjaarsbijeenkomsten in de winter, probeert ZHGA haar waardering aan
medewerkers te uiten, en hun betrokkenheid bij de organisatie te versterken. Daarnaast worden diverse verzuiminstrumenten ingezet. Het verzuim is echter in 2013 voor het
eerst sinds jaren boven de 5% gekomen. Via een vast Sociaal
Medisch Overleg per locatie, presentaties over de verantwoordelijkheid van de medewerkers wordt voor 2014
getracht het streefcijfer van 4,5% te halen.
Ad. 2 Kwalitatief en kwantitatief goede personeelsformatie
•
Investeren in opleidingen.
In de toekomst groeit de behoefte aan hoger opgeleiden in
de zorg en vermindert de behoefte aan facilitaire medewerkers en medewerkers niveau 1 en 2. De afgelopen jaren is
onder meer via deelname aan het programma Excellente
Zorg en een strategisch opleidingsbeleid geïnvesteerd in het
opleiden van eigen medewerkers. Samen met het Nova
College is er sinds 2012 een eigen huisopleiding beroepsbegeleidende leerweg (BBL) voor verzorgenden niveau 2 en 3
en EVV. In samenwerking met het Nova College en de hoge
school In Holland worden de mogelijkheden tot verder
opleiden tot niveau 4,5 en 6 onderzocht. Een lectoraat kan
daarbij een aantrekkende werking hebben. Begin 2014 was
er een werkconferentie over het realiseren van een lectoraat. Ook heeft de organisatie relatief veel stageplaatsen en
leerafdelingen voor leerlingen niveau 3, 4 en HBO V (be-
Een kwalitatief en kwantitatief goede personeelsformatie is de belangrijkste voorwaarde voor continuïteit van
kwalitatief verantwoorde zorg. Zonnehuisgroep Amstelland blijft de komende jaren hieraan werken door:
•
Versterken van flexibiliteit en mobiliteit.
De kabinetsbezuinigingen betekenen voor de organisatie
dat de capaciteit intramuraal vermindert en tegelijkertijd
de zorgzwaarte van cliënten toeneemt. Daarnaast
ontstaan steeds meer schommelingen in de bezetting en
productie (inkomsten). Daarom zal de komende tijd de
formatie integraal verminderen en gaan schommelen,
aansluitend bij de inkomsten. Het aantal banen zal
verminderen en flexibeler ingezet worden. Medio 2013
is daartoe een centraal Transferbureau gestart. Dit
16
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
Ad. 3. Een gezonde financiële positie
informele- en formele zorg. Daar waar familie niet in staat is
dit zelf te doen of deels te doen, zal men een beroep gaan
doen op ons. Private zorg zal zich straks zichtbaar onderscheiden van het reguliere aanbod. ZHGA houdt de
ontwikkelingen nauwlettend in de gaten en zal de komende
jaren arrangementen van particuliere zorg (zie onder meer
Residentie de Oude Meesters bij paragraaf over nieuwbouw)
gaan ontwikkelen naast het reguliere aanbod.
ZHGA heeft de afgelopen jaren flink geïnvesteerd in een
financieel gezonde toekomst. De organisatie continueert
dit via de volgende doelstellingen:
Ad.5 Innovatief vermogen om te kunnen anticiperen op
ontwikkelingen
•
De exploitatie van de locaties is gezond.
De meeste locaties hebben 2013 met een positief
resultaat afgesloten. De locaties voor wie dat niet geldt,
hebben in 2014 een reorganisatie om dit in 2014 wel
mogelijk te maken.
De afgelopen jaren heeft ZHGA voor haar toekomst geïnvesteerd in diverse innovatieve programma’s. Door toepassing
van de veranderingsmethodiek projectmatig creëren zijn
vele projecten en programma’s zeer gestructureerd tot
implementatie gebracht. Door de hervorming langdurige
zorg heeft innovatie een andere richting en accent gekregen.
Selectiever en meer gefocust zullen we blijven innoveren op:
roeps opleidende leerweg (BOL)). Voor de eigen medewerkers is er een ruim (bij)scholingsaanbod en een eigen
skills-lab. Jaarlijkse herhalingsopleidingen voor onder
andere voorbehouden handelingen en BHV (bedrijfshulpverlening) worden centraal georganiseerd en
meegewogen in de jaarlijkse beoordeling.
•
Vastgoedportefeuille op orde.
De vastgoedportefeuille is in 2013 extern geanalyseerd
door adviesbureau Coresta en door hen als zeer gunstig
beoordeeld. De krimp in de ouderenzorg leidt er echter
toe dat banken rekening houden met faillissementen van
zorginstellingen. Zij bereiden zich daar op voor door
andere criteria te gaan stellen aan o.a. eigen vermogen
en vastgoedbalansen. Dit betekent dat Zonnehuisgroep
Amstelland de vastgoedportefeuille in 2014 mogelijk
gaat herzien.
•
Zorginnovatie, anticiperen op veranderende
zorgvragen en regelgeving.
Zonnehuisgroep Amstelland participeert in diverse netwerken om veranderingen in zorgvragen, zorginnovatie,
beroepsnormen, richtlijnen en wet –en regelgeving tijdig te
signaleren en toe te passen in de eigen situatie. De behandelaars, beleidsadviseurs en managers spelen hierin, ieder
met hun specifieke deskundigheid, de voortrekkersrol. Dit
geldt ook voor verzorgenden die participeren in de VAR en
verbetergroepen excellente zorg. De afgelopen jaren is
geïnvesteerd in o.a. ketenzorg dementie, palliatief en
geriatrische revalidatie zorg.
•
Strakke sturing aan de hand van actuele(re)managementinformatie/maandrapportages.
De organisatie stuurt aan de hand van maandrapportage
op de exploitatie van locaties.
•
ICT.
ICT innovaties worden door de overheid ondanks de kosten
die het nu met zich meebrengt gezien als het middel tot
efficiëntere zorg voor de toekomst. Met name voor de
thuiszorg zal de efficiëntie verder verbeterd moet worden
terwijl de administratieve druk verminderd moet worden.
Dit zal mede mogelijk gemaakt worden door betere ICT
ondersteuningsprocessen onder meer voor de registratie.
Daarnaast willen wij via portalen de digitale communicatie
verbeteren. Ook wordt vanaf het najaar van 2014 de gebruikersvriendelijkere web versie van het Elektronisch
Cliëntdossier (ECD) ingevoerd.
•
Flexibiliteit en mobiliteit van personeel.
De organisatie verwacht dat een inzet van 10% flexibel
personeel via een eigen flexpool nodig is om in de
schommelende (bed)bezetting in te spelen.
•
Eigen vermogen.
Het eigen vermogen van de organisatie heeft de afgelopen jaren kunnen groeien naar een eigen vermogen van
26% ten opzichte van de totale opbrengsten. Dit werd
mogelijk door incidentele baten, verkoop van grond en
gezonde exploitaties van bijna alle locaties.
Algemeen beleid
Ad. 4. Publieke en private financiering
Op grond van het regeerakkoord verwacht Zonnehuisgroep Amstelland dat in de toekomst onderdelen van
producten en diensten uit het publieke gefinancierde
pakket verdwijnen. De organisatie verwacht dat mede
daardoor de vraag naar private zorg gaat stijgen. Dit
geldt ook voor het domein van de tussenvormen van
Beleidscyclus
Het beleidskader wordt ieder jaar opgesteld en vastgesteld
in de zomer. De plannen uit het beleidskader worden
verwerkt in de begroting en jaarplannen per locatie en
organisatieonderdelen. De managers rapporteren per
kwartaal aan de Raad van Bestuur. Het managementteam
17
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
regelmatig tekort. Zonnehuisgroep Amstelland werkt aan
haar reputatie door continue verspreiding van berichten
over evenementen, activiteiten en verbetertrajecten.
heeft gemiddeld vier keer per jaar beleidsdagen waar
actuele overheidsontwikkelingen en de meerjarenprogramma’s worden besproken. Leidinggevenden,
stafmedewerkers en coördinerend eerst verantwoordelijk verzorgenden (Co-EVV) worden via een jaarlijkse
beleidsdag in het najaar bij het beleidskader betrokken.
Daarnaast worden medewerkers het hele jaar geïnformeerd over centrale en lokale managementbesluiten via
het intranet en nieuwsbrieven per locatie.
Cliënten, hun familie, vrijwilligers en onze eigen medewerkers informeren we over de evenementen en
kwaliteitsverbeteringen via: bewonersbladen van en kabelkranten op de locatie, intranet, het magazine Attent (van
Amstelland Thuiszorg), het bouwblad Uitzicht en het kwartaalmagazine Inzorg voor medewerkers en relaties. Voor het
beter bereiken van doelgroepen via social media is in 2013
een kleine deeltijd formatie webredactie gekomen. In 2014
gaan we via strategieën per doelgroep digitale media nog
beter benutten.
2013 was een jaar waarin de ouderenzorg aan de
vooravond stond van een enorm krimpscenario. Zonnehuisgroep Amstelland had zich daar de afgelopen jaren
al voorbereid door de klemtoon te leggen op de zware
zorg met behandeling en thuiszorg, alsmede door
investeringen in nieuwbouw en opleidingen. De enkele
jaren geleden ingezette samenwerking met (welzijns)organisaties met betrekking tot het creëren van een civil
society past hier ook in. Toch merkte de organisatie al in
2013 dat wachtlijsten daalden. Bewoners zagen de eigen
bijdrage fors stijgen en bleven langer thuis wonen. Meer
dan voorheen is een voorwaarde voor continuïteit van
zorg en werk dat de samenwerking tussen locaties en de
centrale diensten en de samenwerking met familie,
vrijwilligers, mantelzorgers en ketenpartners (inclusief
organisaties van informele netwerken/zorg) zal toenemen.
Met betrekking tot de werving van cliënten heeft ZHGA in
2013 haar Klantcentrum Entree geopend. Eén duidelijk
centraal informatiepunt voor potentiële en nieuwe cliënten.
De klantadviseurs zijn getraind in klantvriendelijkheid en
kunnen door kennis over alle locaties de cliënt snel en goed
informeren om een keuze te maken. Per locatie is een
verkorte informatiekaart gemaakt.
Voor de naamsbekendheid en reputatie heeft Amstelland
Thuiszorg begin 2013 meegedaan aan de tv serie Goud in de
stad van AT5.
Via het CQ onderzoek is door een extra vraag gemeten hoe
bewoners en familie met de locatie van Zonnehuisgroep
Amstelland in contact was gekomen. Daaruit bleek dat niet
één kanaal in het bijzonder naar voren kwam. De tevredenheid van cliënten en familie over o.a. communicatie en
informatie is in mei 2013 gemeten via een CQ meting. Bij
contactpersonen scoorden ervaren bejegening en informatie
met respectievelijk 3,03 en 3,41 beter dan de vorige meting
en op het landelijk gemiddelde. Bij bewoners (somatiek)
scoorden ervaren bejegening en informatie met 3,34 en 3,48
ook beter dan de vorige meting en op het landelijk gemiddelde. Op het gebied van informatie over de zorg,
activiteitenaanbod en maaltijden zouden we nog meer
kunnen doen om de cliënttevredenheid te vergroten.
Communicatie
In onze zorgorganisatie vindt de meeste communicatie
individueel plaats in het contact tussen cliënt/ familie en
zorgverlener. Digitale en schriftelijke communicatiemiddelen zoals website, intranet, brochures, posters,
magazines en procedures zijn hulpmiddelen en aanvullingen op dit persoonlijke contact. Het
communicatiebeleid is gericht op (a) de werving van
cliënten, medewerkers, vrijwilligers en relaties en (b)
tevreden cliënten, medewerkers, vrijwilligers en relaties.
Diverse communicatie instrumenten worden cyclisch
ingezet:
•
aanwezigheid op open dagen en banenmarkten;
•
continue verspreiding van nieuwsberichten aan de
pers, op de website en social mediakanalen facebook, twitter, youtube en linkedin;
•
eerste stakeholders onderzoek;
•
het onderhouden van relaties met verwijzers (t.b.v.
werving cliënten) en scholen en arbeidsbureau
(t.b.v. werving van medewerkers).
Via de voor alle medewerkers verplichte PRET 2.0 trainingen
investeerden we in 2013 in een bejegening die meer aansluit
bij de PRET waarden.
Voor de werving van medewerkers heeft Zonnehuisgroep
Amstelland:
Een werving en behoudpremie;
Zichtbare aanwezigheid op open dagen/ markten van
scholen en arbeidsbureaus;
Vacatures op website en relevante websites.
Medewerkers informeren we over gebeurtenissen en
regelingen via werkoverleg, magazine Inzorg en intranet.
De media en politiek besteden relatief veel aandacht aan
incidenten in de zorg. Ze doen daarmee volgens ons alle
mensen die hard en met veel plezier werken in de zorg
18
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
omdat de normen verankerd zijn in de organisatie en
aansluiten bij de normen van de Inspectie voor de Gezondheidszorg (IGZ).
Voor het beter overbrengen van de inhoud van kwaliteitsdocumenten is begin 2013 een jaarkalender
kwaliteit geïntroduceerd. Elke maand verschijnt over een
thema een flyer met de belangrijkste punten en verwijzingen naar de betreffende procedures op intranet.
Veiligheid is een belangrijk onderdeel van het kwaliteitssysteem. ZHGA besteedt al jaren specifieke aandacht aan
veiligheid van cliënten en medewerkers, via een aparte
stuurgroep veiligheid, symposia en thema-edities van de
magazines. ZHGA streeft ernaar de in 2013 bovengemiddelde scores op ervaren veiligheid van bewoners op de CQ
index minimaal te handhaven.
Informatiemanagement en automatisering
De stuurgroep Informatiemanagement en automatisering,
waarin onder andere de Raad van Bestuur in vertegenwoordigd is, houdt zich bezig met het aansturen en
ontwikkelen van het ICT beleid. De bevindingen van de
stuurgroep worden vertaald naar concrete beleidsstukken ter besluitvorming en vervolgens uitgezet in
projecten.
Zonnehuisgroep Amstelland biedt medewerkers op verschillende manieren voorwaarden om kwaliteit van zorg te
kunnen realiseren:
•
Er is een geborgd systeem van ECD (elektronisch
cliëntdossier) en zorgplanbesprekingen (inclusief risicosignalering verantwoorde zorg per cliënt en
opvolgingsacties);
•
Het kwaliteitshandboek is digitaal toegankelijk en
actueel via intranet applicatie sharepoint;
•
Medewerkers zijn aantoonbaar bevoegd en bekwaam(zie paragraaf over scholing). Zij volgen minimaal
een keer per jaar scholingen in voorbehouden handelingen en kwaliteitsscholingen zoals omgaan met
dementie, familieparticipatie etc.;
•
Via participatie in het landelijke programma Excellente
Zorg werken medewerkers in de praktijk aan kwaliteitsverbeteringen in de zorg. Jaarlijks presenteren
medewerkers hun verbeterresultaten aan collega’s van
andere locaties via PRET voorjaarsworkshops;
•
Implementatie en borging van afspraken en beleid vindt
plaats via periodiek werkoverleg, training on the job en
kwartaalrapportages door leidinggevenden en managers;
•
Een geborgd systeem van minstens vier stichtingsbrede
interne audits per jaar op alle locaties door een ervaren
en geschoold intern auditteam meet de uitvoering van
procedures in de praktijk. Op grond van de audits worden door de locaties verbeterplannen gemaakt en
uitgevoerd. Deze worden besproken in de kwartaalrapportages met de Raad van Bestuur en gemeten in
follow up audits. Vanaf 2014 gaat het team ook onaangekondigde audits uitvoeren. De hygiëne audits naar de
HACCP worden door externe organisatie HCN al jaren
onaangekondigd uitgevoerd. De commissie hygiëne
gaat in 2014 starten met aangekondigde audits infectiepreventie.
ICT projecten in 2013
•
Vervangen van kritieke onderdelen van de infrastructuur en hardware;
•
Implementeren en uitbreiden beveiligde informatie
overdracht naar ketenpartners (bijvoorbeeld beveiligde emailuitwisseling en uitbreiden via POINT);
•
De oplevering van Zorgmonitor intramuraal, de
Business Intelligence Tool;
•
Het voorbereiden van het medewerkersdeel van
het zorgportaal “Mijn ZHGA”;
•
Implementeren applicatie cliënt planning ten
behoeve van de thuiszorg;
•
Uitrollen en vernieuwen draadloze infrastructuur
(Wi-Fi) op enkele locaties;
•
Integreren ICT en telecom faciliteiten Beth Shalom.
Zonnehuisgroep Amstelland stuurt op continuïteit en
stabiliteit van de kwaliteit van de zorg door optimalisatie
van de kwaliteit van de onderliggende informatievoorziening. De doelstelling is het borgen en continue
verbeteren van de beschikbaarheid, performance en
continuïteit van de informatievoorziening, waarbij
betrouwbaarheid, integriteit en controleerbaarheid
kernbegrippen zijn. Dit is in 2013 verder uitgewerkt via
het implementeren van de laatste procedures, protocollen en processen rond de continuïteit en stabiliteit van
de informatievoorziening. Hierbij is rekening gehouden
met de laatste aanvullingen binnen de NEN normeringen
en de Wet Bescherming Persoonsgegevens.
Kwaliteitsbeleid
Het kwaliteitssysteem HKZ is sinds 2007 voor ZHGA een
belangrijk hulpmiddel om de kwaliteit van zorg te
borgen. In november 2013 heeft de organisatie voor de
derde keer op rij met complimenten van de auditor een
driejarig HKZ certificaat gekregen voor alle organisatieonderdelen. ZHGA heeft wederom voor HKZ gekozen,
Specifieke multidisciplinaire en stichtingsbrede projectgroepen (tijdelijk) en commissies (continu) werken binnen
Zonnehuisgroep Amstelland onder leiding van een managementteamlid aan verbetering van kwaliteit via het opstellen,
19
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
•
evalueren en bijstellen van beleid en procedures. De
managementteamleden die voorzitter zijn van deze
projectgroepen of commissies rapporteren over de
voortgang van de doelstellingen in hun kwartaalrapportages aan de Raad van Bestuur en de
managementteamvergaderingen. De organisatie kent de
volgende stuurgroepen en commissies:
Stuurgroep Financiën
Stuurgroep Informatiemanagement en Automatisering (I&A)
Stuurgroep Bouw
Stuurgroep ketenzorg (intern)
Stuurgroep veiligheid
Stuurgroep PRET
Stuurgroep Excellente Zorg
Stuurgroep Expertisecentrum
Management Developmentcommissie
ECD commissie
Centrale MIC commissie
Hygiënecommissie
Commissie wet zorg en dwang
Incontinentiecommissie
Ethiek commissie
Commissie Medicatie
Compliance commissie
Materialen advies commissie
Commissie probleemgedrag
Commissie ergocoaches
•
•
•
•
•
Daarnaast hebben in 2013 stichtingsbrede projectgroepen gewerkt aan de ontwikkeling van beleid en
uitvoering met betrekking tot:
Activiteiten en dagbesteding
Mentaal welbevinden
Integratie Beth Shalom Amstelveen
Particuliere zorg.
•
•
Ervaren kwaliteit
Zonnehuisgroep Amstelland streeft ernaar dat cliënten
en medewerkers kwaliteit van zorg ervaren. Dit wordt
via verschillende instrumenten gemeten:
•
De ervaren kwaliteit van cliënten is intramuraal in
april-mei 2013 voor het laatst gemeten via het landelijke cliënttevredenheidsinstrument CQ index
(uitvoering door onderzoeksbureau ZorgDNA).
•
Elke cliënt heeft een eigen dossier met een zorgplan
dat minimaal 2 keer per jaar met de cliënt en/ of
diens vertegenwoordiger en indien van toepassing,
met een multidisciplinair zorg en behandelteam
word geëvalueerd.
In elke lokale cliëntenraad en de centrale cliëntenraad
wordt vrijwel elke vergadering gesproken over de ervaringen van cliënten. Een aantal cliëntenraden doet zelf
kleine tevredenheidsonderzoeken.
Alle locaties organiseren minimaal een keer per jaar
een familieavond en/of huiskamergesprek per afdeling.
Sinds 2013 houden managementteamleden en EVV
cliënttevredenheidsgesprekken. Zij hebben een open
gesprek over de ervaringen naar de zorg, activiteiten,
het wonen, de medicatie en het eten. De MT leden
spreken elke maand op een locatie een ad random
steekproef van cliënten en/of vertegenwoordigers. Zij
koppelen mondeling aan de leidinggevenden terug wat
goed en minder goed gaat. De EVV spreken over het
jaar verdeeld al hun cliënten minimaal één keer.
Vanaf 2014 staan bij het gastenboek op www.zhga.nl
vier korte digitale vragenlijsten voor ervaringen met onze intramurale zorg; onze thuiszorg; onze palliatieve
unit en onze geriatrische revalidatie. De cliënten die uit
zorg gaan of de nabestaanden van overleden cliënten
krijgen per mail een uitnodiging met een link om de
vragenlijst in te vullen.
In 2012 heeft ZHGA meegedaan aan het branchebrede
medewerkerstevredenheidsonderzoek. De organisatie
scoorde gemiddeld op werkbeleving met een 7,5 ruim
boven het landelijk gemiddelde. In het voorjaar van
2014 vindt de volgende meting plaats.
Eind 2012 hebben drie locaties meegedaan aan de
meting van Excellente Zorg. Medewerkers vanaf verzorgende niveau 3 hebben digitale vragenlijsten ingevuld.
In de lokale locatiecommissies en stichtingsbrede
ondernemingsraad wordt frequent gesproken over de
ervaren kwaliteit van zorg en werk.
Bij de dagelijkse overdracht zijn leidinggevenden
aanwezig, zodat signalen en eventuele knelpunten direct opgepakt kunnen worden. In het periodiek
werkoverleg worden ervaringen over de kwaliteit van
zorg geagendeerd.
Klant- en servicegerichtheid
Zonnehuisgroep Amstelland beoogt haar klant- en servicegerichtheid aan bewoners en cliënten te optimaliseren en te
professionaliseren met betrokken en deskundige medewerkers. Hiertoe is in 2005 het serviceconcept PRET
geïntroduceerd. PRET staat voor Professionaliteit, Respect,
Elkaar blij maken en Toewijding (zie paragraaf over PRET in
meerjaren beleid).
20
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
Uitkomsten CQ (gemiddelden ZHGA op schaal van 1 t/m 4)
Contactpersonen PG
Somatiek
Maaltijden
3,29
3,08
Omgang met elkaar
2,69
3,31
Schoonmaken
3,05
3,20
Inrichting
3,86
3,96
Privacy
3,78
3,96
Zinvolle dag
2,89
3,67
Bejegening
3,03
3,33
Beschikbaarheid personeel
2,59
2,54
Kwaliteit personeel
3,28
3,40
Inspraak
3,11
3,36
Informatie
3,41
3,48
Veiligheid
n.v.t.
3,81
organisatie verplicht, de voorlichting is uitgebreid naar de
vrijwilligers.
Kwaliteit van gebouwen
De locaties van Zonnehuisgroep Amstelland dateren uit:
•
Zonnehuis Amstelveen (2011)
•
Zonnehuis Westwijk (2011)
•
Zonnehof Bovenkerk (2009)
•
De Luwte (2011)
•
Menno Simons (1998)
•
Theresia (1985)
•
Gerardus Majella (1980)
•
Nieuw-Avondlicht (1977)
•
’t Reijgersbosch (1975)
•
Zuiderhof (1972 en gerenoveerd in 1998)
Op 13 juni was er in Gerardus Majella een kleine brand in de
keuken. De brandweer was er snel bij en had uit voorzorg
een aantal mensen geëvacueerd. Gelukkig kon iedereen
binnen een uur weer terug naar de eigen kamer.
Begin januari heeft een smeulende compressor van een
luchtpomp voor rookontwikkeling gezorgd. Evacuaties waren
echter niet nodig.
De manager bouw en beheer is voorzitter van de regionale
denktank brandveiligheid in de zorg. Zij presenteren in 2014
een convenant met de Brandweer Amsterdam Amstelland
en het ministerie van VWS over de mogelijkheden om met
alle zorginstellingen in Amsterdam te komen tot een hoger
maatschappelijk verantwoord niveau van brandveiligheid in
de regio Groot Amsterdam.
Zonnehuis Amstelveen, Zonnehuis Westwijk, De Luwte,
Gerardus Majella en Nieuw Avondlicht zijn in eigendom.
De andere gebouwen worden gehuurd van WoonZorg
Nederland, Eigen Haard en Vestia. Alle bewoners hebben
ruime éénpersoonskamers en een goed geoutilleerde en
warme woonomgeving. De gebouwen van Theresia, ’t
Reijgersbosch, Gerardus Majella en Nieuw Avondlicht
zijn functioneel verouderd. Hiervoor zijn nieuwbouwplannen in ontwikkeling.
Veiligheid
Binnen Zonnehuisgroep Amstelland vinden preventie,
signalering en verbeteracties met betrekking tot veiligheid
plaats via verschillende (beleids)instrumenten:
•
Via de jaarlijkse beleidscyclus worden interne en
sectorbrede regelgeving, ontwikkelingen en richtlijnen
gevolgd, gepland en toegepast.
•
Via functiebeschrijvingen en het competentiemanagement zijn individuele functionarissen benoemd om
interne en sectorbrede regelgeving, ontwikkelingen en
richtlijnen te volgen, te plannen en toe te passen.
Brandveiligheid en bedrijfshulpverlening
Voor alle locaties hebben herhalingstrainingen en
nieuwe scholingen plaatsgevonden. In alle diensten zijn
voldoende BHV werkzaam. In 2013 zijn op alle locaties
meerdere keren preventiecontroles uitgevoerd door de
stichtingsbreed aangestelde BHV-adviseur. De bevindingen van en verbeterpunten naar aanleiding van deze
controles zijn vastgelegd in een rapportage die aan de
Raad van Bestuur wordt gestuurd. In 2013 vonden op
alle locaties BHV oefeningen plaats. Van al deze oefeningen is een verslag gemaakt waarin de verbeterpunten
zijn aangegeven voor de locatie. Sinds 2011 is de voorlichting aan alle medewerkers betreffende de BHV
Diverse commissies (structureel) en projectgroepen letten,
onderwerp gericht, op interne en sectorbrede ontwikkelingen en toepassing ervan in de organisatie. Zij adviseren
hierover aan het managementteam. Bijvoorbeeld op het
21
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
gebied van Arbo,Bedrijfshulpverlening (BHV), commissie
wet zorg en dwang (zie paragraaf algemeen kwaliteitsbeleid).
Zonnehuisgroep Amstelland signaleert en registreert
incidenten op het gebied van veiligheid via:
Meldingen Incidenten Cliënten (MIC)
Procedure melding aan inspectie
Melding Incidenten Medewerkers (MIM)
Klachten cliënten
Draaiboek Outbreak
Procedure inzet crisisteam
-
Logboeken storingen installaties, bijvoorbeeld (oproep)alarminstallatie, liften, legionellacontroles, etc.
Interne en externe hygiëne audits.
Meldingen Incidenten Cliënten (MIC)
Het aantal incidenten is in 2013 gestegen ten opzichte van
het aantal incidenten in 2012. Dit betrof voornamelijk een
stijging in het aantal medicatie incidenten en kan vooral
worden verklaard door de vele aandacht in 2013 voor
medicatieveiligheid en het belang van het melden van
medicatie incidenten.
Aantal MIC meldingen per locatie
2013
2012
2011
Zonnehuis Amstelveen
418
472
473
Zonnehuis Westwijk
237
223
200
‘t Reijgersbosch
433
463
417
Theresia
305
259
278
De Luwte
395
452
240
Het Zonnehof Bovenkerk
286
212
390
Menno Simons
149
86
69
De Ronde Venen
558
290
298
Amstelland Thuiszorg
249
193
121
3.030
2.650
2.486
Totaal
Aantallen en percentages van ongevallen met
letsel, fracturen en ziekenhuisopnames (2013)
Zonnehuis Amstelveen
Zonnehuis Westwijk
Letsel
Waarvan met
fractuur
Ziekenhuis opname
Aantal
%
Aantal
%
Aantal
%
93
22%
3
0,7%
6
1,4%
54
23%
1
0,4%
2
0,8%
137
32%
9
2,1%
16
3,7%
Theresia
39
13%
2
0,7%
4
1,3%
De Luwte
100
25%
1
0,3%
10
2,5%
‘t Reijgersbosch
Het Zonnehof Bovenkerk
29
10%
3
1,0%
3
1,0%
Menno Simons
42
28%
0
0,0%
3
2,0%
104
19%
3
0,5%
11
2,0%
14
6%
0
0,0%
0
0,0%
De Ronde Venen
Amstelland Thuiszorg
Totaal
612
Totaal aantal valincidenten in 2013 was 58% (1.766)
tegenover 64% in 2012.
Totaal aantal medicatie incidenten in 2013 was 31%
(925) tegenover 23% in 2012.
In alle locaties vonden trainingen plaats door het Instituut Verantwoord Medicatiegebruik. Dit instituut heeft
op een aantal locaties ook geaudit. Op grond van de
trainingen zijn werkinstructies aangepast en er is meer
geregistreerd.
22
55
Dit waren er 15 in 2013, waarvan er 11 aan de IGZ zijn
gemeld. In 10 situaties ging aan het overlijden een ernstig
valincident vooraf. Uit de prisma-analyses die door de
centrale MIC commissie naar deze incidenten zijn gedaan,
blijkt dat cliënten en familie van cliënten soms een bewuste
keuze maken om het valrisico te verhogen ten gunste van de
zelfstandigheid van cliënten. Soms maakt de dementie of
Alzheimer het voor de cliënt lastig om te bedenken dat ze
een hulpmiddel moeten gebruiken.
Alle calamiteiten in de categorie incidenten met letsel,
fracturen en ziekenhuisopnames worden geanalyseerd
door middel van een zgn. prisma analyse.
22
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
Klachten
De klachtenbemiddelaars maken elk kwartaal een rapportage voor de Raad van Bestuur en locatiemanager en geven
daarbij signalen en adviezen. Deze signaleringen en aanbevelingen zijn opgepakt door de locaties. In het najaar hebben
de klachtenbemiddelaar een workshop over voortijdige
signalering van klachten georganiseerd voor MT leden en
leidinggevenden en C-EVV op de beleidsdag zorg.
In 2013 zijn bij de twee onafhankelijke klachtenbemiddelaars (werkzaam via Quasir op alle locaties van
Zonnehuisgroep Amstelland) in totaal van 42 klagers
klachten gekomen. In 2012 waren dit er 50 en in 2011
58. De meeste klagers hadden meerdere klachten over
hetzelfde onderwerp, gemiddeld bijna 2 klachten per
klager. Vaak ging het over een combinatie van een
concrete dienst waar men ontevreden over was en de
wijze waarop daarover werd gecommuniceerd of daarna
mee werd omgegaan.
Zonnehuisgroep Amstelland is sinds 1-1-2012 aangesloten
bij de regionale klachtencommissie Sigra. De Sigra Klachtencommissie heeft in 2013 één klacht ontvangen. De
klachtencommissie heeft deze klacht onderverdeeld in 6
klachten, waarvan 1 (over aandacht voor de toiletgang)
gegrond is verklaard, de andere 5 over veiligheid van het
gebouw, organisatie en communicatie zijn ongegrond
verklaard. Naar aanleiding van de gegrond verklaarde klacht
is het aanbieden van de toiletgang extra onder de aandacht
gebracht in de overdracht en bij teamoverleg.
Vrijwel alle klachten zijn naar tevredenheid bemiddeld.
Klagers waren tevreden over de uitleg en de wijze
waarop de zaken vervolgens werden aangepakt. Drie
klagers bleven ontevreden, omdat hun wens niet door
de organisatie kon worden ingewilligd.
Uitgereikte diploma’s opleidingen zorg
2013
2012
Helpende niveau 2
11
3
Verzorgende C
20
7
Verzorgende niveau 3
10
12
Verpleegkundige niveau 4
1
5
17
10
7
16
Kerngegevens scholingen
2013
2012
Totaal scholingsuren exclusief verpleegtechnische handelingen
5.637
6.127
Totaal scholingsuren verpleegtechnische handelingen
EVV-opleiding
Deelkwalificatie 304
3.985
745
Totaal gemiddeld aantal scholingsuren per medewerker
7,2
5,1
Totaal aantal bijscholingen (exclusief PRET)
209
153
Aantal medewerkers naar PRET workshop
890
n.v.t.
Totaal gemiddeld aantal deelnemers per bijscholing
8,6
10,6
Totaal aantal individuele trainingen
32
78
Totaal aantal lopende studies
43
41
Arbeidsverzuim exclusief zwangerschapsverlof (Vernet-definitie)
2013
2012
2011
Verzuim totaal personeel
5,47%
4,78%
4,92%
Verzuim personeel met cliëntgebonden functies
5,64%
4,87%
5,22%
Verzuimgegevens
2012 was dit nog een 8,3). Over geheel 2013 was de meldingsfrequentie wat lager dan in 2012. 0,78 in 2013 (0,86 in
2012). Landelijk was dit in 2013 1,07.
In 2013 is het verzuim gestegen tot bijna 1% boven de
doelstelling van 4,5%. Ten opzichte van de branche
scoort Zonnehuisgroep Amstelland goed, maar het
verschil wordt kleiner in vergelijking met de afgelopen
jaren. Dit uit zich ook in de Vernet Healt Ranking:
Zonnehuisgroep Amstelland scoort in 2013 een 7,9 (in
Werving
Als gevolg van de uitkomsten van het regeerakkoord en de
keuzes van Zonnehuisgroep Amstelland is de behoefte aan
23
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
Vacatures
instroom van medewerkers op niveau 1 verdwenen en
de instroom aan niveau 2 sterk teruggelopen. Behoefte
aan niveau 3 en hoger is gebleven al is het totale volume
als gevolg van de krimp wat afgenomen. Positionering in
de arbeidsmarkt als aanbieder van complexe ouderenzorg is belangrijk om de juiste doelgroep te benaderen.
Vacatures op niveau 3 en hoger hebben doorgaans een
langere doorlooptijd dan vacatures op het laagst uitvoerende niveau. Vacatures als Co EVV, EVV, verpleegkundigen en
hoofden zorg zijn moeilijk vervulbaar gebleken en sterk
toegenomen ten opzichte van 2013. Inzet van medewerkers
op niveau 1 en 2 verloopt voor een groot deel via het interne
flexbureau.
2013
2012
Aantal
Moeilijk
vervulbaar
Aantal
Moeilijk
vervulbaar
Totaal personeel
56
29
72
15
Personeel met cliëntgebonden functies
43
26
62
12
Aantal vacatures
2013
Verloop personeel
2012
Aantal
FTE
Aantal
FTE
Instroom personeel in loondienst (totaal)
298
81,8
314
80,1
Waarvan personeel met cliëntgebonden functies
259
68,6
253
67,8
Uitstroom personeel in loondienst (totaal)
348
87,0
330
94,1
Waarvan personeel met cliëntgebonden functies
283
69,1
272
79,5
Waardering kwaliteit door medewerkers
groepen aan, evenals aan medewerkers die door middel van
het RI&E onderzoek blijken ook een beroepsrisico te lopen.
Zonnehuisgroep Amstelland heeft 3 jaar lang een eigen
medewerkerstevredenheidsonderzoek gedaan en
daarmee een hoge respons bereikt. Om de uitkomsten
landelijk te vergelijken is in 2010 overgestapt op de
landelijke benchmark. In het voorjaar van 2014 wordt
opnieuw mee gedaan met de landelijke benchmark van
ActiZ.
Elk jaar wordt de griepprik gratis aangeboden aan alle
medewerkers van Zonnehuisgroep Amstelland. Vanwege de
landelijke media aandacht voor de nadelen van de griepprik
maakt slechts ongeveer een kwart er gebruik van.
Zonnehuisgroep Amstelland heeft als arbodienst HumanCapitalCare. Het contract is in 2011 verlengd na een evaluatie
onder alle locaties en diensten. Naast de bedrijfsarts is een
verzuimmanager aangesteld die de leidinggevenden over reintegratie bij langdurig verzuim op proces en inhoud adviseert. Samen met de Arbodienst wordt gewerkt aan het
eigen regie model, waarin de nadruk gelegd wordt op de
regierol van de leidinggevenden als casemanager.
ARBO
Zonnehuisgroep Amstelland voert een proactief beleid
op het brede terrein van ARBO. Om arbeidsomstandigheden gestructureerd in kaart te brengen wordt gebruik
gemaakt van een Risico Inventarisatie & Evaluatie (RI&E)
per jaar per locatie en het bijbehorend plan van aanpak.
Er wordt een actief verzuimbeleid gehanteerd, waarin
gekeken wordt naar de mogelijkheden van de medewerkers. In het kader van gezondheidsbevordering zijn met
twee sportscholen (één in Amsterdam en één in Amstelveen) contracten afgesloten. Medewerkers kunnen daar
tegen een zeer gereduceerd tarief sporten.
Maatschappelijke verantwoording
Zonnehuisgroep Amstelland is zich bewust van haar maatschappelijke verantwoordelijkheid als professionele
zorgorganisatie en probeert dit via diverse projecten en
activiteiten te realiseren.
Werkgevers zijn verplicht om werknemers die in contact
kunnen komen met bloed, in de gelegenheid te stellen
om zich te laten inenten tegen Hepatitis B. Zonnehuisgroep Amstelland heeft aan deze verplichting voldaan:
de organisatie biedt de vaccinatie aan de verschillende
Civil Society
Zonnehuisgroep Amstelland wil het groeiende aantal
ouderen in de thuissituatie dat zorg nodig zal hebben en
krijgen zo goed mogelijk faciliteren en wil ook op deze wijze
bijdragen aan de civil society. Het streven is dat elke locatie
24
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
gewerkt en gestreefd naar inzet van duurzame energie, o.a.
via een warmte/koude opslag.
van Zonnehuisgroep Amstelland bekend is in haar buurt.
Oudere buurtbewoners kunnen gebruik maken van de
zogenaamde “haal- en brengdiensten” van de locaties
en, mede daardoor, langer zelfstandig thuis wonen
eventueel ook nog ondersteund door onze thuiszorg.
Ook jonge gezinnen worden uitgenodigd te participeren,
onder meer door de vestiging van kinderdagverblijven
en of cursussen die op onze locaties juist voor hen
worden georganiseerd. Buurtbewoners worden door
locaties uitgenodigd voor een jaarlijkse fancy fair, buurt
BBQ, nieuwjaarsborrel etc..
Dialoog met stakeholders
Zonnehuisgroep Amstelland is door samenwerkingsovereenkomsten met financiers, collega zorgaanbieders, scholen en
woningcorporaties in staat een breed palet van zorg en
diensten te kunnen bieden. In de overeenkomsten is een
jaarlijkse evaluatie opgenomen.
Samenwerking wordt onder meer door de kabinetsplannen
steeds belangrijker (zie ook ‘beleidskader 2014 en verder’).
In juli 2013 is daarom een enquête onder onze stakeholders
uitgezet over o.a. de informatie van en de samenwerking
met Zonnehuisgroep Amstelland. De uitkomsten van het
stakeholdersonderzoek zijn onder meer verwerkt in een
procedure stakeholders/ externe relaties waarin staat dat
elk MT lid relatiemanager wordt van een belangrijke stakeholder (gemeente, ziekenhuis Amstelland, VU ziekenhuis,
GGZ Ingeest, huisartsenvereniging, apotheek). De relatiemanager houdt een relatieplan bij en verwerkt daarin de
contacten die andere functionarissen met deze relatie
hebben. De relatiemanagers rapporteren in februari voor
het eerst in hun kwartaalrapportage aan de Raad van
Bestuur over de voortgang van de samenwerking met de
betreffende stakeholder. In het eerste kwartaal van 2014 is
de eerste digitale nieuwsbrief voor verwijzers verschenen.
Scholing en werkervaring
Via Stichting Interculturele Bedrijfsaspecten en Intercultureel Ondernemerschap (SIBIO) lopen buitenlandse
medici en paramedici binnen Zonnehuisgroep Amstelland stage. Via deze stage kunnen zij integreren in de
Nederlandse gezondheidszorg en kunnen hun diploma's
omgezet worden in een diploma dat hier voldoet. Een
arts van Zonnehuisgroep Amstelland begeleidt hun bij
deze stages.
Scholieren kunnen bij Zonnehuisgroep Amstelland
kennismaken met de zorgsector. Voor VMBO leerlingen
vinden elk jaar zogenaamde carrouseldagen plaats.
Zowel middelbare als basisscholieren kunnen op diverse
locaties en afdelingen kennismaken met de zorgsector.
Via samenwerking met diverse re-integratiebedrijven
zoals Pantar en Lytton biedt Zonnehuisgroep Amstelland
ook werkgelegenheid aan mensen met een afstand tot
de arbeidsmarkt.
Financieel beleid
Zonnehuisgroep Amstelland heeft de afgelopen jaren flink
geïnvesteerd in een financieel gezonde toekomst. Daarmee
is een gezonde basis gelegd die perspectief biedt voor de
toekomst die overigens veel meer onzekerheden zal kennen
dan voorheen. De sturingselementen zijn als volgt:
•
De exploitatie van de locaties gezond houden;
•
Vastgoedportefeuille op orde houden;
•
Strakke sturing op de begroting aan de hand van
actuele managementinformatie;
•
Sturing op liquiditeitsbegroting;
•
Flexibiliteit en mobiliteit van onze medewerkers;
•
Eigen vermogen versterken;
•
Balanstotalen omlaag brengen.
Vrijwilligers
De inzet en betrokkenheid van vrijwillige medewerkers
zijn voor ons van grote waarde. Vrijwilligers van Zonnehuisgroep Amstelland zetten zich in bij vervoer voor
cliënten, winkels op onze locaties en allerlei andere
activiteiten. Ze leveren hiermee een onmisbare bijdrage
aan het welzijn van onze bewoners en cliënten. Tegelijkertijd biedt vrijwilligerswerk een zinvolle tijdsbesteding.
Het afgelopen jaar is het aantal vrijwilligers gestegen.
Met name mensen die (tijdelijk) zonder werk zijn melden
zich aan voor vrijwilligerswerk. De vrijwilligerscoördinatoren van de locaties hebben periodiek met elkaar
overleg over onder andere de werving van, de informatie
en scholing aan vrijwilligers.
Het eigen vermogen van Zonnehuisgroep Amstelland heeft
de afgelopen jaren kunnen groeien naar 26% ten opzichte
van de omzet. Deze zogeheten budgetratio voldoet ruimschoots aan de normen van het WfZ (richtlijn 15%). Dit werd
mede mogelijk gemaakt door incidentele baten, verkoop van
grond en omdat alle locaties tezamen voldeden aan de norm
om in hun exploitatie op een positief resultaat uit te komen.
Milieu
Zonnehuisgroep Amstelland heeft een milieubeleid. De
organisatie houdt rekening met het milieu door op alle
locaties afval, voor zover mogelijk, gescheiden te verzamelen. In de nieuwbouw is met duurzame materialen
De vastgoedportefeuille van Zonnehuisgroep Amstelland is
recentelijk extern geanalyseerd door bureau Coresta en is in
25
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
verhouding tot de sector als zeer gunstig beoordeeld.
Zonnehuisgroep Amstelland is daardoor in staat om
verder te investeren in nieuwbouw en kan daarmee
ongewenste sluiting van locaties voorkomen. De langlopende leningen voor het vastgoed zijn voor 82% geborgd
via het WfZ, voor de ongeborgde leningen is er gemeentegarantie verstrekt.
lastig, met name in het eerste halfjaar, om de wisselende
ZZP-mix te matchen met de normatieve inzet aan zorgpersoneel. Dit reflecteerde op het resultaat. Door gebruik te
maken van tijdelijke opnames konden de wisselingen in de
ZZP-mix worden opgevangen. Als gevolg van deze problematiek is er stuurinformatie ontwikkeld om bij grote
afwijkingen direct sturing te kunnen geven aan de inzet van
direct personeel.
In de komende jaren (tot ca. 2018) blijft wel het zogenaamde badkuipeffect een negatieve invloed hebben op
de exploitatie. De kosten van het nieuwe vastgoed zijn
immers hoger dan de vergoeding vanuit de NHC. Het
omslagpunt zal echter betrekkelijk snel bereikt worden,
ongeveer 7 jaar na ingebruikname van het vastgoed.
Bij het Menno Simons ligt de problematiek in de exploitatie
van het restaurant, tevens heeft daar een managementwisseling plaatsgevonden. Dit laatste geldt tevens voor
Zonnehuis Amstelveen. Deze heeft te kampen gehad met de
herstructurering van facilitair en logistieke activiteiten
waardoor er veel efficiencyverlies was opgetreden.
De financiële positie van de sector staat door de kabinetsplannen onder grote druk. De handhaving van de
financiële positie van Zonnehuisgroep Amstelland zal
daarom extra aandacht vragen via voortzetting van de
scherpe planning en control cyclus op de begroting,
maar ook door strakkere monitoring van de versnipperde financiering op de liquiditeitsbegroting. De
managementinformatie zal meer dan voorgaande jaren
vragen om een snelle opvolging/bijsturing.
Ook Amstelland Thuiszorg heeft te kampen gehad met
tegenvallende resultaten ondanks de maatregelen die vorig
jaar genomen zijn. Echter gedurende het jaar heeft AT ook
last gehad van een hoog en langdurig ziekteverzuim. Hierdoor moest er noodzakelijkerwijs gebruikt gemaakt worden
van personeel niet in loondienst. In Amstelveen, waar sprake
is van groei gaat de marge van extra gerealiseerde omzet
volledig teniet door deze inzet van personeel niet in loondienst. In 2013 is een business case opgesteld voor de
thuiszorg waarbij zelforganiserende teams het speerpunt
vormen naast de klemtoon op meer specialistische inzet.
Het jaar 2013 was feitelijk het eerste jaar van de transitie. Dat bleek geen gemakkelijk jaar doordat een aantal
locaties achter bleven bij de begroting. Dit had een
aantal redenen en oorzaken.
Het geconsolideerde resultaat over 2013 bedraagt € 421.408
positief. Het begrootte resultaat was € 438.633. Het resultaat komt daarmee fractioneel € 17.225 onder de begroting.
’t Reijgersbosch is binnen Zonnehuisgroep Amstelland
aangemerkt als krimplocatie. In de praktijk bleek het
Enkele ratio’s
Resultaatratio AWBZ gefinancierde resultaten
Liquiditeit
Liquiditeit (excl. bouwactiviteiten)
2013
2012
2011
0,70%
6,20%
2,46%
0,73
0,95
0,64
n.v.t.
n.v.t.
1,21
26,03%
25,09%
20,19%
EBITDA (na correctie bijzondere posten)
7.839.868
6.622.810
6.504.632
EBIT
3.054.899
6.687.519
3.105.424
Rente en aflossingen
6.644.186
7.281.768
2.815.495
Rente
2.633.491
2.926.409
1.748.483
18,19%
17,00%
12,45%
DSCR
1,18
0,91
2,31
ICR
1,16
2,29
1,78
Budgetratio
Solvabiliteit
De vergelijkende cijfers tot en met 2011 zijn inclusief De Ronde Venen
Resultaatratio AWBZ gefinancierde resultaten:
Deze bedraagt in 2013 0,70%.
26
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
Personele kosten
Liquiditeit:
De ratio ligt onder de norm door toename van schuldpositie. Per kwartaal wordt op basis van het
liquiditeitsverloop een liquiditeitsprognose opgesteld.
De personele kosten zijn toegenomen met € 76.461. De
oorzaken daarvan zijn divers.
De totale formatie is gedaald van 810,68 FTE naar 757,57
FTE, een afname van 53,11 FTE. Dit is een gevolg van de
afwikkeling van het reorganisatieplan in 2013, maar tevens
ook een gevolg van de krimp in 2013. Als er ingezoomd
wordt op de kosten van lonen en salarissen per FTE dan
stijgt deze van € 40.427 naar € 42.951 per FTE. Deze stijging
wordt veroorzaakt door een zwaarder functiegebouw,
vanwege afname ongediplomeerd werk, periodieke verhogingen, competentiemanagement en cao-index. Door de
uitstroom van lichtere ZZP’s is een uitstroom zichtbaar van
lagere FWG-schalen.
Budgetratio:
De budgetratio bedraagt 26,03%. De vermogenspositie is
licht toegenomen ten opzichte van de totaalopbrengsten
(verhouding).
Solvabiliteit:
De balanstotalen nemen gedurende de jaren door
afschrijvingen op het vastgoed af. Hierdoor financieel
gezond te blijven zal de solvabiliteit toenemen.
DSCR en ICR:
De mate waarin Zonnehuisgroep Amstelland kan voldoen aan haar aflossings-en renteverplichtingen. De
referentiewaarde ligt voor beide ratio’s op 1,2. In 2013
wordt dit verklaard door het verslechterde operationele
resultaat. Daarmee gaat de DSCR onder de referentiewaarde en blijft de ICR net op de referentiewaarde. Deze
referentiewaarden gaan een steeds relevantere rol van
betekenis krijgen bij het aangaan van financieringsverplichtingen. Er wordt niet alleen meer louter gelet op de
positieve kasstroomontwikkeling. Om aan dergelijke
referentiewaarden voor nu en in de toekomst te voldoen
zal de samenstelling van de leningportefeuille opnieuw
bezien worden.
Vorig jaar is een reservering getroffen van € 600.000 voor
WGA-afdracht premies. Voor de boekjaren 2012 en 2013 is
als gevolg van verwachte uitstroom € 200.000 reservering
getroffen. Deze beïnvloeden het beeld van de sociale lasten.
Als deze elementen buiten beschouwing gelaten worden dan
is er een stijging waar te nemen. Deze is toe te schrijven aan
hogere premielasten maar voornamelijk door het verdwijnen van het franchisebedrag (vrijgesteld premiebedrag) bij
de heffing van de WW-premie.
Het personeel niet in loondienst laat een forse stijging van
€ 799.372. Door hoog ziekteverzuim is er in Amstelland
Thuiszorg veel personeel niet in loondienst ingezet. Daarnaast heeft Amstelland Thuiszorg meer gebruikt gemaakt
van onderaannemers dan voorgaande jaren. Ook het niet
kunnen vervullen van specialistische functies in de intramurale zorg heeft geleid tot verhoogde inzet van personeel niet
in loondienst en/of ZZP-ers.
Toelichting van risico’s van financiële instrumenten:
Zonnehuisgroep Amstelland maakt in de normale
bedrijfsuitoefening gebruik van uiteenlopende financiële
instrumenten die de stichting blootstelt aan kredietrisico, renterisico en kasstroomrisico en liquiditeitsrisico.
Om deze risico’s te beheersen is een Treasury statuut
opgesteld waarin het financieringsbeleid is vastgelegd.
Daarnaast beschikt de stichting over meerjaren liquiditeits- en investeringsbegrotingen welke zijn goedgekeurd
door de Raad van Bestuur.
Afschrijvingen
De daling in afschrijvingskosten betreft vooral de resterende
termijnen van activa die volledig afgeschreven zijn.
Overige bedrijfskosten
De algemene kosten dalen met € 937.359. Oorzaak is dat in
2012 een aantal bijzondere posten in het resultaat waren
verwerkt, zoals niet honoreren van de badkamerclaim
(€ 240.000), uitbreiding licenties ten behoeve van medewerkers (€ 267.000) en extra advieskosten door onder meer
fusie met De Ronde Venen (€ 167.000).
Wettelijk budget aanvaardbare kosten
Het wettelijk budget aanvaardbare kosten is licht
gedaald van € 60.682.468 naar € 60.503.842. Een daling
van € 178.626. Dit verschil wordt veroorzaakt door de
krimp intramuraal, vanwege de uitstroom van de lichtere
ZZP’s ( € 767.895, 21 bedden). Door de toename van
extramurale zorg in 2013 (€ 231.167), voornamelijk in de
gemeente Amstelveen. En door de afname van dagbesteding en vervoer, een daling in 2013 van € 186.642.
Daarnaast is er een stijging door de opname van de
geïndexeerde huur voor Zonnehof Bovenkerk uit de
nacalculatie 2010 voor een bedrag van € 448.274.
In 2013 kon de voorziening die getroffen is voor Beth Shalom
(€ 450.000) vrijvallen. De betalingsregeling die in 2013 is
getroffen is volledig voldaan.
De voorziening groot onderhoud voor de panden van het
oude Ronde Venen is bijgesteld mede rekening houdende
27
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
Eigen vermogen
met de geplande verbouw en nieuwbouwplannen.
Hierdoor is circa € 400.000 ten gunste van het resultaat
gebracht.
Het eigen vermogen stijgt van € 16.746.083 naar
€ 17.167.491. Een toename van € 421.408. De budgetratio
komt daarmee uit op 26,03%. Daarmee voldoet Zonnehuisgroep Amstelland ruimschoots aan de gestelde eisen van het
WfZ (minimaal 15%).
Ondanks de reducering van de capaciteit van de WKO
installatie heeft dit niet geleid tot reducering van het
totale stroomverbruik. Als gevolg de reductie van de
WKO-installatie en de langdurig strenge winter heeft dit
tot een hoger gasverbruik door het extra bij verwarmen.
28
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
JAARREKENING
29
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
Geconsolideerde balans per 31 december 2013
(na resultaatbestemming)
per 31 december
2013
2012
€
€
€
€
ACTIEF
Vaste Activa
Immateriële vaste activa
Materiële vaste activa
Financiële vaste activa
0
83.526.520
370.191
0
85.047.198
462.738
83.896.711
85.509.936
Vlottende activa
Vorderingen en overlopende activa
Financieringstekort
Liquide middelen
365.274
6.033.893
4.105.748
Totaal
650.479
7.403.578
4.928.547
10.504.915
12.982.604
94.401.626
98.492.540
PASSIEF
Eigen vermogen
Kapitaal
Collectief gefinancierd gebonden vermogen
Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen
91
16.110.843
1.056.557
91
15.539.060
1.206.932
17.167.491
16.746.083
Voorzieningen
403.912
1.770.396
Langlopende schulden
62.368.272
66.342.617
Kortlopende schulden
14.461.951
13.633.444
Totaal
94.401.626
98.492.540
30
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
Geconsolideerde resultatenrekening over 2013
2013
2012
€
Bedrijfsopbrengsten
Wettelijk budget aanvaardbare kosten
Niet gebudgetteerde zorgprestaties
Subsidies
Overige bedrijfsopbrengsten
60.503.842
1.467.473
727.503
3.244.612
€
€
60.682.468
1.824.124
809.923
3.434.079
65.943.430
Som der bedrijfsopbrengsten
Bedrijfskosten
Personeelskosten
Afschrijvingen vaste activa
Bijzondere waardevermindering
Resultaat verkoop grond
Overige bedrijfskosten
€
43.887.367
4.784.969
0
0
14.216.195
66.750.594
43.810.906
4.900.068
3.565.880
-8.530.657
16.316.878
Som der bedrijfskosten
62.888.531
60.063.075
Bedrijfsresultaat
3.054.899
6.687.519
Financiële baten en lasten
-2.633.491
-2.926.409
Resultaat uit gewone bedrijfsvoering
421.408
3.761.110
Buitengewone baten en lasten
0
0
Resultaat boekjaar
421.408
3.761.110
Bestemming van het resultaat
Reserve aanvaardbare kosten
Bestemmingsreserves
Algemene reserve
1.120.179
-585.442
-113.329
4.073.893
0
-312.783
Resultaat boekjaar
421.408
3.761.110
31
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
Geconsolideerd kasstroomoverzicht
2013
2012
€
€
€
€
Kasstroom uit operationele activiteiten
Bedrijfsresultaat
Aanpassingen voor:
- afschrijvingen
- mutaties voorzieningen
3.054.899
4.696.329
-1.366.484
6.687.519
4.863.778
579.967
3.329.845
Veranderingen in vlottende middelen:
- vorderingen
- financieringstekort respectievelijk -overschot
- kortlopende schulden
285.205
1.369.685
864.857
Kasstroom uit bedrijfsoperaties
ontvangen interest
betaalde interest
buitengewoon resultaat
3.313.365
277.714
-1.534.830
2.519.747
2.056.249
8.904.491
14.187.513
79.193
-2.712.684
0
Totaal kasstroom uit operationele activiteiten
5.443.745
45.234
-2.971.643
0
-2.633.491
-2.926.409
6.271.000
11.261.104
Kasstroom uit investeringsactiviteiten
Investeringen in materiële vaste activa
Desinvesteringen materiële vaste activa
Bijzondere waardeverminderingen
-3.175.651
0
0
-4.703.929
3.737.596
3.565.880
-3.175.651
Investeringen in deelnemingen
Overige investeringen financiële vaste activa
92.547
0
Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten
2.599.547
40.198
0
92.547
40.198
-3.083.104
2.639.745
Kasstroom uit financieringsactiviteiten
Nieuw opgenomen leningen
Aflossing langlopende leningen
Overige mutaties eigen vermogen
0
-4.010.695
0
Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten
Mutatie geldmiddelen
32
0
-4.355.359
0
-4.010.695
-4.355.359
-822.799
9.545.490
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
Grondslagen van waardering en resultaatbepaling
Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening
Consolidatie
De jaarrekening is opgesteld in euro’s, de functionele
valuta van de instelling, en in overeenstemming met de
Regeling verslaggeving WTZi en de relevante stellige
uitspraken van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving,
uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving.
Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling.
In de geconsolideerde jaarrekening is naast Stichting Zonnehuisgroep Amstelland tevens opgenomen de
vennootschappen Amstelland Thuiszorg BV (100%) en WKO
Langerhuize BV (100% sinds april 2012).
Verbonden rechtspersonen
Alle groepsmaatschappijen, zoals opgenomen in de paragraaf consolidatie, evenals de deelnemingen toegelicht
onder de toelichting op de financiële vaste activa worden
aangemerkt als verbonden partij. De financiële gegevens van
de groepsmaatschappijen en de andere in de consolidatie
betrokken rechtspersonen en vennootschappen zijn volledig
in de geconsolideerde jaarrekening opgenomen onder
eliminatie van de onderlinge verhoudingen en transacties.
Belangen van derden in het vermogen en in het resultaat
van groepsmaatschappijen zijn afzonderlijk in de geconsolideerde jaarrekening tot uitdrukking gebracht. Naast
Amstelland Thuiszorg BV kent Zonnehuisgroep Amstelland
de volgende verbonden partijen: WKO Langerhuize BV,
Stichting Eerstelijnscentrum Gelderlandplein en Vof Thuiszorg Alliantie Amsterdam. Transacties vinden plaats op
zakelijke basis tenzij anders vermeld. De kosten van de
overhead voor Amstelland Thuiszorg BV worden doorberekend op basis van een percentage van de omzet.
Criteria voor consolidatie
De geconsolideerde jaarrekening omvat de financiële
gegevens van de onderneming en haar groepsmaatschappijen en andere rechtspersonen waarover
overheersende zeggenschap kan worden uitgeoefend
dan wel waarover de centrale leiding bestaat. Groepsmaatschappijen zijn deelnemingen waarin de
onderneming een meerderheidsbelang heeft, of waarop
op een andere wijze een beleidsbepalende invloed kan
worden uitgeoefend. Bij de bepaling of beleidsbepalende invloed kan worden uitgeoefend worden financiële
instrumenten die potentiële stemrechten bevatten en
direct kunnen worden uitgeoefend betrokken. Participaties die worden aangehouden om ze te vervreemden
worden niet geconsolideerd. Nieuw verworven deelnemingen worden in de consolidatie betrokken vanaf het
tijdstip waarop beleidsbepalende invloed kan worden
uitgeoefend. Afgestoten deelnemingen worden in de
consolidatie betrokken tot het tijdstip van beëindiging
van deze invloed. In de geconsolideerde jaarrekening zijn
de onderlinge schulden, vorderingen en transacties
geëlimineerd, evenals de binnen de groep gemaakte
winsten. De groepsmaatschappijen zijn integraal geconsolideerd, waarbij het minderheidsbelang van derden
afzonderlijk tot uitdrukking is gebracht. Voor een
overzicht van de geconsolideerde groepsmaatschappijen
wordt verwezen naar de Financiële vaste activa.
Grondslagen van waardering activa en passiva
Activa en passiva
Voor zover niet anders vermeld, worden activa en passiva
gewaardeerd tegen nominale waarde. Een actief wordt in de
balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de
toekomstige economische voordelen naar de instelling
zullen toevloeien en de waarde daarvan betrouwbaar kan
worden vastgesteld. Een verplichting wordt in de balans
opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de afwikkeling
daarvan gepaard zal gaan met een uitstroom van middelen
die economische voordelen in zich bergen en de omvang van
het bedrag daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld.
Indien een transactie ertoe leidt dat nagenoeg alle of alle
toekomstige economische voordelen en alle of nagenoeg
alle risico’s met betrekking tot een actief of verplichting aan
een derde zijn overgedragen, wordt het actief of de verplichting niet langer in de balans opgenomen. Verder worden
activa en verplichtingen niet meer in de balans opgenomen
vanaf het tijdstip waarop niet meer wordt voldaan aan de
voorwaarden van waarschijnlijkheid van de toekomstige
Fusies en overnames
Met ingang van 01-01-12 heeft een juridische fusie
plaats gevonden met Stichting Zorgcentra de Ronde
Venen te De Ronde Venen.
Vergelijking met vorig jaar
De grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn
ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar.
33
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
economische voordelen en/of betrouwbaarheid van de
bepaling van de waarde.
de deelneming geleden verliezen, dan wel voor de verwachte betalingen door de Stichting ten behoeve van deze
deelneming. Deelnemingen waarin geen invloed van betekenis wordt uitgeoefend, worden gewaardeerd tegen
verkrijgingsprijs of duurzaam lagere bedrijfswaarde.
Schattingen
De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en
veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de
toepassing van grondslagen en de gerapporteerde
waarde van activa en verplichtingen, en van baten en
lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken
van deze schattingen. De schattingen en onderliggende
veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld.
Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de
periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen
heeft.
De leningen aan niet-geconsolideerde deelnemingen
worden opgenomen tegen geamortiseerde kostprijs op basis
van de effectieve rentemethode, verminderd met bijzondere
waardeverminderingsverliezen. Rentebaten worden verantwoord in de periode waartoe zij behoren, rekening houdend
met de effectieve rentevoet van de desbetreffende actiefpost. Eventuele winsten of verliezen worden verantwoord
onder financiële baten en lasten.
Vorderingen en overlopende activa
Verstrekte leningen en overige vorderingen worden na
eerste opname gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs
op basis van de effectieve rentemethode, verminderd met
bijzondere waardeverminderingsverliezen.
Financiële instrumenten
In de jaarrekening van Zonnehuisgroep Amstelland zijn
de volgende categorieën financiële instrumenten
opgenomen: Financiële vaste activa, Vorderingen en
overlopende activa, Liquide middelen, Langlopende
schulden, Kortlopende schulden en overlopende passiva.
Liquide middelen en effecten
Liquide middelen worden gewaard tegen de nominale
waarde. Effecten worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere reële waarde. De lagere reële waarde wordt
per fonds vastgesteld.
Initiële waardering:
Financiële instrumenten worden bij eerste opname
verwerkt tegen reële waarde, waarbij (dis)agio en de
direct toerekenbare transactiekosten in de eerste
opname worden meegenomen.
Langlopende en kortlopende schulden en overige financiële
verplichtingen
Langlopende en kortlopende schulden en overige financiële
verplichtingen worden na eerste opname gewaardeerd
tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieve
rentemethode. De aflossingsverplichtingen voor het komend
jaar van de langlopende schulden worden opgenomen onder
kortlopende schulden.
Vervolg waardering:
Na de eerste opname worden financiële instrumenten
op de hierna beschreven manier gewaardeerd.
Financiële vaste Activa
Deelnemingen waarin invloed van betekenis op het
zakelijke en financiële beleid kan worden uitgeoefend,
worden gewaardeerd volgens de vermogensmutatiemethode op basis van de nettovermogenswaarde. Bij de
bepaling van de nettovermogenswaarde worden de
waarderingsgrondslagen van de stichting gehanteerd.
Deelnemingen met een negatieve nettovermogenswaarde worden op nihil gewaardeerd. Wanneer de
stichting garant staat voor de schulden van de betreffende deelneming wordt een voorziening gevormd. Deze
voorziening wordt primair ten laste van de vorderingen
op deze deelneming gevormd en voor het overige onder
de voorzieningen ter grootte van het aandeel in de door
Afgeleide financiële instrumenten
De eerste waardering voor afgeleide financiële instrumenten
is reële waarde. Na eerste waardering worden afgeleide
financiële instrumenten gewaardeerd op kostprijs of lagere
marktwaarde. Zonnehuisgroep Amstelland maakt geen
gebruik van afgeleide financiële instrumenten.
In contracten besloten afgeleide instrumenten
Besloten afgeleide instrumenten in contracten worden door
de stichting niet afgescheiden van het basiscontract en niet
apart verantwoord, maar toegelicht onder het betreffende
balanshoofd.
34
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
van de economische levensduur. De volgende afschrijvingstermijnen worden hierbij met ingang van 2011 gehanteerd:
bedrijfsgebouwen 30 jaar, installaties 20 jaar, inventaris 10
jaar, vervoermiddelen 5 jaar en automatisering 3 jaar.
Bijzondere waardeverminderingen financiële activa
Een financieel actief dat niet tegen reële waarde wordt
verantwoord met waardewijzigingen in de winst- en
verliesrekening wordt op iedere verslagdatum beoordeeld om te bepalen of er objectieve aanwijzingen
bestaan dat het actief een bijzondere waardevermindering heeft ondergaan. Deze objectieve aanwijzingen
bestaan als zich, na de eerste opname van het actief,
een gebeurtenis heeft voorgedaan die een negatief
effect heeft gehad op de verwachte toekomstige kasstromen van dat actief en waarvan een betrouwbare
schatting kan worden gemaakt.
Financial lease
De materiële vaste activa waarvan de stichting en haar
groepsmaatschappijen, krachtens een financiële leaseovereenkomst de economische eigendom heeft, worden
geactiveerd. De uit de financiële leaseovereenkomst voortkomende verplichting wordt als schuld verantwoord. De in
de toekomstige leasetermijnen begrepen interest wordt
gedurende de looptijd van de financiële leaseovereenkomst
ten laste van het resultaat gebracht.
Objectieve aanwijzingen dat financiële activa onderhevig
zijn aan een bijzondere waardevermindering omvatten
het niet nakomen van betalingsverplichtingen en
achterstallige betaling door een debiteur, of aanwijzingen dat een debiteur failliet zal gaan. Van alle individueel
significante vorderingen wordt beoordeeld of deze
specifiek onderhevig zijn aan bijzondere waardevermindering.
Bijzondere waardeverminderingen materiële vaste activa
Vaste activa met een lange levensduur worden beoordeeld
op bijzondere waardeverminderingen wanneer wijzigingen
of omstandigheden zich voordoen die doen vermoeden dat
de boekwaarde van een actief niet terugverdiend zal worden. De terugverdienmogelijkheid van activa die in gebruik
zijn, wordt bepaald door de boekwaarde van een actief te
vergelijken met de geschatte contante waarde van de
toekomstige nettokasstromen die het actief naar verwachting zal genereren. Wanneer de boekwaarde van een actief
hoger is dan de geschatte contante waarde van de toekomstige kasstromen, worden bijzondere
waardeverminderingen verantwoord voor het verschil
tussen de boekwaarde en de realiseerbare waarde.
Een bijzonder waardeverminderingsverlies met betrekking tot een tegen geamortiseerde kostprijs
gewaardeerd financieel actief wordt berekend als het
verschil tussen de boekwaarde en de contante waarde
van de verwachte toekomstige kasstromen, gedisconteerd tegen de oorspronkelijke effectieve rente van het
actief. Verliezen worden opgenomen in de winst- en
verliesrekening. Rente op het aan een bijzondere
waardevermindering onderhevige actief blijft verantwoord worden via oprenting van het actief.
Onderhanden werk DBC-zorgproducten als separate toelichting onder het financieringsverschil
Zodra een betrouwbare schatting kan worden gemaakt van
het resultaat van onderhanden DBC-zorgproducten, worden
de opbrengsten en kosten als opbrengsten en kosten in de
winst- en verliesrekening verwerkt naar rato van de verrichte prestaties per balansdatum. Onder opbrengsten wordt
verstaan de in het contract met de zorgverzekeraar overeengekomen opbrengsten, indien en voor zover het
waarschijnlijk is dat de opbrengsten zullen worden gerealiseerd en betrouwbaar kunnen worden bepaald.
Als in een latere periode het actief, onderhevig aan een
bijzondere waardevermindering, stijgt en het herstel
objectief in verband kan worden gebracht met een
gebeurtenis die plaatsvond na de opname van het
bijzondere waardeverminderingsverlies wordt het
bedrag uit hoofde van het herstel opgenomen in de
winst- en verliesrekening.
Materiële vaste activa
De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen
verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van
cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere
waardeverminderingen. De afschrijvingstermijnen van
materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte
economische gebruiksduur van het vast actief. De
afschrijvingen worden berekend als een percentage over
de aanschafprijs volgens de lineaire methode op basis
De mate waarin prestaties van een DBC-contract zijn verricht
wordt bepaald aan de hand van de tot de balansdatum
gemaakte kosten in verhouding tot de geschatte totale
kosten van het contract. Indien het resultaat van een
onderhanden project niet betrouwbaar kan worden bepaald,
worden de projectopbrengsten slechts verwerkt tot het
bedrag van de gemaakte kosten dat waarschijnlijk kan
worden verhaald. Verwachte verliezen op contracten
35
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
worden onmiddellijk in de winst-en-verliesrekening
opgenomen.
waarderingsgrondslagen. Baten worden in de winst-enverliesrekening opgenomen wanneer een vermeerdering
van het economisch potentieel, samenhangend met een
vermeerdering van een actief of een vermindering van een
verplichting, heeft plaatsgevonden, waarvan de omvang
betrouwbaar kan worden vastgesteld. Lasten worden
verwerkt wanneer een vermindering van het economisch
potentieel, samenhangend met een vermindering van een
actief of een vermeerdering van een verplichting, heeft
plaatsgevonden, waarvan de omvang betrouwbaar kan
worden vastgesteld. De opbrengsten en kosten worden
toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben,
uitgaande van historische kosten.
In lijn met de beleidsregels heeft Stichting Zonnehuisgroep Amstelland voor het vaststellen van het
onderhanden werk gebruik gemaakt van de methode
afgeleid product. Alle ultimo 2013 openstaande DBCZorgproducten zijn door de onderhandenwerk-grouper
geleid. De uitkomst hiervan geeft de omzetwaarde van
het product als het product, gegeven de gerealiseerde
verrichtingen/zorgactiviteiten op het moment van
bepaling van het OHW, ook daadwerkelijk zou zijn
afgesloten.
De post `Onderhanden werk DBC-zorgproducten' staat
niet als een afzonderlijke post in de balans, maar is
verwerkt onder "Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en/of schulden uit hoofde van
financieringsoverschot".
Overheidssubsidies
Overheidssubsidies worden aanvankelijk in de balans
opgenomen als vooruitontvangen baten zodra er redelijke
zekerheid bestaat dat zij zullen worden ontvangen en dat de
stichting zal voldoen aan de daaraan verbonden voorwaarden. Subsidies ter compensatie van door de stichting
gemaakte kosten worden systematisch als opbrengsten in de
winst- en verliesrekening opgenomen in dezelfde periode als
die waarin de kosten gemaakt worden. Subsidies ter compensatie voor de kosten van een actief worden systematisch
in de winst- en verliesrekening opgenomen gedurende de
gebruiksduur van het actief.
Voorzieningen (algemeen)
Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum
bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom
van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op
betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen
worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de
bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per
balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden
gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven
die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen.
Pensioenen
De pensioenregeling van de medewerkers is ondergebracht
bij het bedrijfstakpensioenfonds Stichting Pensioenfonds
Zorg en Welzijn (PFZW). Deze pensioenregeling betreft een
voorwaardelijk geïndexeerde middelloonregeling. Indexatie(aanpassing met prijsstijging) van de toegekende
aanspraken en rechten vindt uitsluitend plaats indien en
voor zover de middelen van het pensioenfonds daartoe
ruimte laten en het pensioenfonds daartoe heeft besloten.
Indien de omstandigheden bij het pensioenfonds daar
aanleiding toe geven, kan het bestuur besluiten tot het
korten van aanspraken. De pensioenregeling wordt volgens
de Pensioenwet gekarakteriseerd als uitkeringsovereenkomst. De belangrijkste afspraken die zijn opgenomen in
deze uitvoeringsovereenkomst zijn de volgende:
•
Indexatie geeft geen aanleiding tot premieaanpassingen.
•
Er vindt geen premiereductie of -terugstorting plaats.
•
Bij onderdekking kan een extra premieopslag van
maximaal 2,5% worden toegepast door het fonds.
De dekkingsgraad van het fonds per balansdatum was 109%
(bron: www. pfzw.nl). De minimaal vereiste dekkingsgraad
volgens DNB is 104,3%.
Voorziening jubileumverplichtingen
De jubileumvoorziening betreft een voorziening voor
toekomstige jubileumuitkeringen. De voorziening betreft
de contante waarde van de in de toekomst uit te keren
jubileumuitkeringen. De berekening is gebaseerd op
gedane toezeggingen, blijfkans en leeftijd.
Reorganisatievoorziening
De voorziening voor reorganisatiekosten houdt verband
met de geschatte kosten van de afvloeiing van een
aantal medewerkers.
Grondslagen voor de bepaling van het resultaat
Algemeen
Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de
baten en de lasten over het verslagjaar, met inachtneming van de hiervoor reeds vermelde
36
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
De aan het Pensioenfonds Zorg en Welzijn te betalen
premie wordt als last in de winst- en verliesrekening
verantwoord en, voor zover de aan het pensioenfonds
Zorg en Welzijn te betalen premie nog niet is voldaan,
wordt deze als verplichting op de balans opgenomen.
Stichting Zonnehuisgroep Amstelland heeft geen verplichting tot het doen van aanvullende bijdragen in het
geval van een tekort bij het Pensioenfonds Zorg en
Welzijn, anders dan het voldoen van toekomstig hogere
premiebijdragen. Om deze reden worden de op een
periode betrekking hebbende premiebijdragen in die
periode ten laste van het resultaat gebracht.
Reële waarde
De reële waarde van een financieel instrument is het
bedrag waarvoor een actief kan worden verhandeld of
een passief kan worden afgewikkeld tussen ter zake
goed geïnformeerde partijen, die tot een transactie
bereid en van elkaar onafhankelijk zijn. De reële waarde
van een lening is gelijk aan de contante waarde van
toekomstige kasstromen gebaseerd op een rente die per
balansdatum zou gelden voor gelijksoortige leningen
vermeerderd met een risicopremie voor iedere individuele lening.
Wet normering topinkomens
Zonnehuisgroep Amstelland heeft de Beleidsregels
toepassing WNT als normenkader bij het opmaken van
deze jaarrekening gehanteerd. De Aanpassingswet WNT,
die onderdeel is van dit normenkader, is nog niet door
de Eerste Kamer aangenomen, hetgeen kan leiden tot
aanpassingen van de verstrekte informatie uit hoofde
van de Aanpassingswet WNT.
Grondslagen voor de opstelling van het kasstroomoverzicht
Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de
indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen, kortlopende
schulden aan kredietinstellingen.
Grondslagen van waardering en resultaatbepaling van de
enkelvoudige jaarrekening
Er zijn geen afwijkingen van de waarderingsgrondslagen
in de enkelvoudige jaarrekening.
37
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
Toelichting op de geconsolideerde balans
VASTE ACTIVA
Materiële vaste activa
31.12.13
€
31.12.12
€
Bedrijfsgebouwen en terreinen
Machines en installaties
Andere vaste bedrijfsmiddelen
Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering
Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa
46.124.069
13.913.824
4.457.604
2.758.596
16.272.427
47.785.938
14.734.282
4.340.403
1.220.055
16.966.520
Totaal materiële vaste activa
83.526.520
85.047.198
Het verloop van de materiële vaste activa is als volgt:
2013
2012
€
€
Boekwaarde per 1 januari
Investeringen verslagjaar
Financial Lease
Afschrijvingen verslagjaar
Overheveling FVA
Bijzondere waardeverminderingen
Desinvesteringen verslagjaar
85.047.198
3.175.651
0
-4.696.329
0
0
0
89.977.173
4.703.929
2.996.088
-4.863.778
-462.738
-3.565.880
-3.737.596
Boekwaarde per 31 december
83.526.520
85.047.198
Aanschafwaarde
Cumulatieve herwaarderingen
Cumulatieve afschrijvingen
105.641.324
0
22.114.804
102.465.673
0
17.418.475
Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige
vaste activa en de WMG-gefinancierde vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht in de
bijlage. In de bijlage is eveneens een specificatie opgenomen van de materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering.
Het huurgebouw Zuiderhof is vanwege de duur van het huurcontract aangemerkt als financial lease en derhalve als
economisch eigendom onder de materiële vaste activa verantwoord. In 2012 is de getaxeerde waarde als uitgangspunt
genomen. Voor de berekening van de contante waarde is een impliciete rentevoet gehanteerd van 9,00%. De resterende economische levensduur bedraagt 6 jaar.
Bijzondere waardeverminderingen in de AWBZ
Zonnehuisgroep Amstelland beschikt over vastgoed waar zorg wordt verleend waarop aanspraak bestaat ingevolge
artikel 6 van de AWBZ. Voor dit vastgoed zijn in de 2011 de bekostigingsregels aangepast. Volledige nacalculatie van
kapitaallasten van vergunningsplichtige investeringen is vervangen door prestatiebekostiging. Hierbij geldt een gefaseerde overgang met een overgangstermijn tot en met 2017. Als gevolg van deze wijziging in de bekostiging, in
samenhang met de beleidsvoornemens van het kabinet inzake de hervorming van de langdurige zorg was ultimo 2011
sprake van indicaties die kunnen duiden op een mogelijke duurzame waardevermindering. Als gevolg daarvan heeft
Zonnehuisgroep Amstelland ultimo 2011 overeenkomstig RJ 121 een beoordeling op bijzondere waardeverminderingen
met een duurzaam karakter uitgevoerd. Op basis van de kasstroomgenerende eenheden (op erkenning niveau), een
WACC van 6%, een groeivoet van 2% voor omzet en kosten is er ultimo 2013 geen sprake van een impairment.
38
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
In de loop van 2013 zijn de beleidsvoornemens meer geconcretiseerd. ZZP1 tot en met ZZP3 wordt niet meer geïndiceerd. Ook zal een deel van ZZP4 niet meer instromen richting verpleeghuis. Per 1 januari 2015 zal begeleiding worden
overgeheveld naar de WMO en zal persoonlijke verzorging en verpleging worden overgeheveld naar de Zvw. Er zal een
romp AWBZ resteren die opgaat in de Wet Langdurige Zorg. Op basis van deze ontwikkelingen heeft ZHGA een transitieplan ontwikkeld. Echter bovenstaande ontwikkelingen duiden nog steeds op een mogelijke duurzame
waardevermindering. In 2013 is er daarom opnieuw voor gekozen een toetsing uit te voeren of de toekomstige
afschrijvingskosten nog kunnen worden gerealiseerd uit de toekomstige opbrengsten.
Bij de bepaling van de contante waarde van de toekomstige kasstromen zijn zoveel mogelijk de uitgangspunten zoals
die in het transitieplan zijn opgenomen gebruikt.
Zonnehuisgroep Amstelland heeft de realiseerbare directe opbrengstwaarde bij verkoop en de contante waarde van de
toekomstige kasstromen van haar zorgvastgoed benaderd op het niveau van de kasstroomgenererende eenheden, en
vergeleken met de boekwaarde van het vastgoed en de overige met de bedrijfsvoering samenhangende activa per 31
december 2013.
Financiële vaste activa
31.12.13
€
31.12.12
€
Deelnemingen
Vordering op grond van compensatieregeling
0
370.191
0
462.738
Totaal financiële vaste activa
370.191
462.738
Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt:
Boekwaarde per 1 januari
Bij:kapitaalstorting
Af: Ontvangst uit hoofde van compensatieregeling
462.738
0
-92.547
-92.547
Boekwaarde per 31 december
370.191
Voor het "spookgebouw" de Luwte is compensatie toegekend voor het restant van de boekwaarde. De compensatie
zal, gedurende de overgangsregeling NHC, in 4 resterende termijnen (t/m 2017) worden vergoed.
39
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
VLOTTENDE ACTIVA
Vorderingen en overlopende activa
31.12.13
€
31.12.12
€
Vorderingen op debiteuren
Overige vorderingen
212.441
72.562
450.438
68.288
Nog te ontvangen bedragen
80.271
131.753
Totaal vorderingen en overlopende activa
365.274
650.479
Vorderingen
Overlopende activa
De voorziening die in aftrek op de vordering aan debiteuren is gebracht bedraagt € 35.000 (in 2012: € 500.562).
FINANCIERINGSOVERSCHOT/TEKORT
Saldo per 1 januari 2013
Financieringsverschil boekjaar
Correcties voorgaande jaren
Betalingen/ontvangsten
Saldo per 31 december 2013
t/m 2010
€
2011
€
2012
€
0
4.499.819
2.903.759
2013
€
5.367.848
448.274
157.709
-4.489.124
-215.215
-2.639.177
448.274
b
168.404
b
49.367
b
5.367.848
a
Totaal
€
7.403.578
5.367.848
390.768
-7.128.301
6.033.893
Stadium van vaststelling:
a = interne berekening
b = overeenstemming met zorgverzekeraar
c = definitieve vaststelling NZa
Specificatie financieringsverschil in het boekjaar
2013
Wettelijk budget aanvaardbare kosten
Af: ontvangen voorschotten
Totaal financieringsverschil
2012
€
€
60.113.074
54.745.226
5.367.848
60.682.468
57.778.709
2.903.759
De nacalculatie 2010 is voor Zonnehof Bovenkerk gebaseerd op de systematiek van afrekening van Kleinschalig Wonen
en niet gebaseerd op afrekening van een regulier verpleeghuis. Hierdoor is er een nadelig verschil geconstateerd in de
afrekening van de geïndexeerde huur ter grootte van circa € 448.274. Zonnehuisgroep Amstelland en Zorgkantoor Zorg
en Zekerheid trekken gezamenlijk op voor herstel richting NZa.
40
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
Verloopoverzichten Geriatrische Revalidatie Zorg (GRZ)
2013
€
AWBZ geriatrische revalidatie ZZP 9a
Af: DBC’s gefactureerd
Af: DBC’s onderhanden werk
Totaal transitiebedrag/te verrekenen
4.760.111
4.254.839
489.030
16.242
2013
€
Onderhanden werk / nog te facturen DBC’s
Transitiebedrag
Gefactureerde DBC’s
4.254.839
16.242
489.030
Af: Voorschotten zorgverzekeraars
Af: Voorziening onderhanden projecten
Financieringsverschil GRZ
389.614
0
4.370.497
Liquide middelen
31.12.13
€
31.12.12
€
Bankrekeningen
Kassen
4.066.875
38.873
4.874.069
54.478
Totaal liquide middelen
4.105.748
4.928.547
De liquide middelen staan ter vrije beschikking.
41
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
EIGEN VERMOGEN
Kapitaal
Collectief gefinancierd gebonden vermogen:
Reserves aanvaardbare kosten
Bestemmingsreserve materiële vaste activa
Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen:
Algemene reserve
Bestemmingsreserve Theresiahof
Bestemmingsreserve huurderving
Totaal eigen vermogen
Saldo per
01.01.13
€
Resultaat
bestemming
€
Overige
mutaties
€
Saldo per
31.12.13
€
91
0
0
91
12.412.437
3.126.623
15.539.060
1.120.179
-585.442
534.737
833.381
-796.335
37.046
14.365.997
1.744.846
16.110.843
910.900
232.274
63.758
1.206.932
-113.329
0
0
-113.329
-37.046
0
0
-37.046
760.525
232.274
63.758
1.056.557
16.746.083
421.408
0
17.167.491
De bestemmingsreserve materiële vaste activa betreft een extra vergoeding voor versnelde afschrijving van de
nieuwbouw. Deze vergoeding is toentertijd toegekend door de NZa.
Vanuit deze bestemmingsreserve wordt het afschrijvingsverschil tussen NZa-beleidsregels (2,00%) en afschrijvingen op
onze nieuwbouwpanden (3,33%) gefinancierd. In 2011 en 2012 betrof dit in totaal € 769.335. Voor 2013 bedraagt dit
verschil € 585.442 .
In 2012 was de vermogensmutatie van WKO Langerhuize BV ten onrechte verwerkt via de reserve aanvaardbare
kosten. Dit is in 2013 via de overige mutaties hersteld, het betrof een bedrag van € 37.046.
Overzicht van het totaalresultaat
31.12.13
€
31.12.12
€
Geconsolideerd netto-resultaat
Totaal van de rechtstreekse mutaties in het eigen vermogen
421.408
0
3.761.110
0
Totaalresultaat
421.408
3.761.110
42
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
VOORZIENINGEN
Stand
01.01.13
€
Dotaties
Onttrekkingen
Vrijval
€
€
€
Stand
31.12.13
€
Groot onderhoud
Jubileumuitkeringen
Reorganisatie
Deelnemingen
877.033
237.349
656.014
0
0
59.187
0
0
0
67.624
564.664
0
702.033
0
91.350
0
175.000
228.912
0
0
Totaal voorzieningen
1.770.396
59.187
632.288
793.383
403.912
In 2012 zijn voor de nieuwbouwlocaties langdurige contracten afgesloten voor onderhoud en groot onderhoud.
Hiervoor is geen voorziening gevormd. De voorziening groot onderhoud betreft derhalve alleen de locaties van De
Ronde Venen. Vanwege de beperkte verwachte levensduur van deze gebouwen is deze voorziening nog zeer beperkt.
De voorziening reorganisatie is gevormd op basis van het opgestelde reorganisatieplan. Een deel van de voorzieningen
heeft een looptijd korter dan één jaar, dit bedraagt € 67.000. Het restant, een bedrag van € 336.912, is langer dan één
jaar.
LANGLOPENDE SCHULDEN
31.12.13
€
31.12.12
€
Schulden aan banken
Leaseverplichtingen
59.411.409
2.956.863
63.371.961
2.970.656
Totaal langlopende schulden
62.368.272
66.342.617
Langlopende schulden
Het verloop van de langlopende schulden is als volgt:
2013
2012
€
€
Stand per 1 januari
Bij: Nieuwe leningen
Af: Aflossingen
Stand per 31 december
70.327.055
0
4.010.695
66.316.360
71.686.326
2.996.088
4.355.359
70.327.055
Aflossingsverplichting komend jaar
3.948.088
3.984.438
Totaal langlopende schulden per 31 december
62.368.272
66.342.617
Het totaal van de langlopende schulden (> 5 jaar) bedraagt € 50.040.316 (2012: € 53.070.223). Voor een nadere
toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar bijlage overzicht langlopende leningen. De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.
Zuiderhof is vanwege de duur van het huurcontract in 2012 aangemerkt als financial lease en derhalve onder de
materiële vaste activa verantwoord. Zonnehuisgroep Amstelland heeft niet het juridische eigendom. De getaxeerde
waarde is hierbij als uitgangspunt genomen deze bedraagt € 2.996.088. Voor de berekening van de totale contante
waarde is een impliciete rentevoet gehanteerd van 9,0%. De resterende economische levensuur is nog 6 jaar.
Ten behoeve van de gestelde zekerheden is een hypotheek gevestigd op het onroerend goed in eigendom van Stichting
Zonnehuisgroep Amstelland. De hypotheek is gezamenlijk gevestigd door ING Bank NV en het Waarborgfonds voor de
Zorgsector. Daarnaast is in de overige bepalingen de negative pledge/pari passu en cross default verklaring opgenomen
en zal de omzetratio te allen tijde ten minste 15% bedragen. De overige zekerheden zijn toegelicht in de bijlage:
overzicht langlopende leningen.
43
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
KORTLOPENDE SCHULDEN
31.12.13
31.12.12
€
€
Kortlopende schulden en overlopende passiva
Schulden aan banken
Crediteuren
Aflossingsverplichting langlopende leningen
Belastingen en sociale premies
Schulden terzake pensioenen
Nog te betalen salarissen
Vakantiegeld
Vakantiedagen
Overige schulden
Nog te betalen kosten
0
2.527.413
3.948.088
2.456.958
863.590
343.599
1.425.730
1.824.679
363.923
707.971
0
2.355.207
3.984.438
2.201.424
800.267
265.644
1.381.052
1.626.888
552.076
466.448
Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva
14.461.951
13.633.444
De toename is voornamelijk toe te schrijven aan extra reserveringen voor WGA-premies (€ 200.000), toename van het
aantal openstaande vakantiedagen (€ 156.103) en reserveringen voor energie en onderhoud (€ 140.000).
TOELICHTING VAN RISICO'S VAN FINANCIËLE INSTRUMENTEN
Algemeen
Zonnehuisgroep Amstelland maakt in de normale bedrijfsuitoefening gebruik van uiteenlopende financiële instrumenten die de stichting blootstelt aan kredietrisico, renterisico en kasstroomrisico en liquiditeitsrisico. Om deze risico’s te
beheersen is een Treasury statuut in voorbereiding waarin het financieringsbeleid is vastgelegd. Daarnaast beschikt de
stichting over meerjaren liquiditeits- en investeringsbegrotingen welke zijn goedgekeurd door de Raad van Bestuur.
Kredietrisico
Zonnehuisgroep Amstelland loopt kredietrisico over leningen en vorderingen opgenomen onder de financiële vaste
activa, debiteuren en overige vorderingen, liquide middelen. Het maximale kredietrisico bedraagt € 10.875.106. Het
kredietrisico is voornamelijk geconcentreerd bij Zorgkantoren en Zorgverzekeraars voor een totaalbedrag van
€ 6.033.893 (55,48% van het totale kredietrisico). De hoogste vordering bedraagt € 1.544.636. De blootstelling aan
kredietrisico’s van Zonnehuisgroep Amstelland wordt hoofdzakelijk bepaald door de individuele kenmerken van de
afzonderlijke afnemers. Daarnaast houdt het bestuur ook rekening met het risico op wanbetaling van debiteuren.
Rente- en kasstroomrisico
Het beleid van Zonnehuisgroep Amstelland is om haar financieringen volledig aan te trekken met vastrentende leningen, hierover loopt Zonnehuisgroep dan ook geen renterisico. Dit risico wordt pas gelopen op het moment van
herfinanciering van de bestaande leningen. Het renterisico kan worden weergegeven door de volgende rentetypische
vervalkalender:
Renterisico in EUR x 1.000
Bedrag
< 1 jaar
> 1 en
< 3 jaar
> 3 en
< 5 jaar
> 5 en
< 10
jaar
> 10
jaar
Verstrekte vastrentende leningen
Opgenomen vastrentende leningen
66.316
8.563
2.915
-
25.360
29.478
Per saldo
66.316
8.563
2.915
0
25.360
29.478
44
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
Indien de rente per 31 december met 1% zou stijgen waarbij alle andere variabelen constant zouden blijven zal de
rentelast met € 662.583 stijgen.
Liquiditeitsrisico
Zonnehuisgroep Amstelland bewaakt haar liquiditeitspositie door middel van het maken van een liquiditeitsprognose
per kwartaal en het maandelijks monitoren van de liquiditeitsbegroting. Management ziet er op toe dat Zonnehuisgroep Amstelland over voldoende liquiditeiten om aan de betalingsverplichtingen te kunnen voldoen en dat er tevens
genoeg financiële ruimte, onder de beschikbare faciliteiten, over blijft om aan gestelde leningsverplichtingen te
kunnen voldoen.
Per 31 december 2013 bedragen de contractuele betalingsverplichtingen:
Contractuele betalingsverplichtingen
< 1 jaar
> 1 en
< 2 jaar
> 2 en
< 5 jaar
> 5 jaar
Leningen
Lease verplichtingen
Huurverplichtingen
Handels en overige verplichtingen
3.963
14
3.568
10.514
3.820
15
1.670
-
9.122
54
3.340
-
47.156
2.889
10.757
-
Totaal
18.059
5.505
12.516
60.802
Handelsvorderingen
Liquide middelen
6.399
4.106
-
-
-
Totaal
10.505
0
0
0
Per saldo 31.12.13
Per saldo 31.12.12
7.554
3.502
5.505
3.930
12.516
9.919
60.802
53.224
Mitigerende maatregelen
De stichting ziet er op toe dat er voldoende opvraagbare tegoeden zijn om gedurende een periode van circa één maand
de verwachte operationele kosten te dekken, inclusief het voldoen aan de financiële verplichtingen. Hierin is geen
rekening gehouden met het eventuele effect van extreme omstandigheden die redelijkerwijs niet kunnen worden
voorspeld, zoals natuurrampen. Tevens is geen rekening gehouden met de voortijdige afwikkeling van basisrenteleningen.
Kredietfaciliteiten
De Stichting beschikt over een kredietruimte van € 2.000.000 op de lopende rekening (2012: € 3.000.000). De debetrente bedraagt € 2,2% per jaar boven het 3-maands Euribor tarief zonder minimum. De Stichting verpandt alle
vorderingen die hij nu of te eniger tijd, uit welke hoofde ook, op de bank tot meerdere zekerheid voor betaling of
teruggave van al hetgeen de stichting aan de bank uit welken hoofde dan ook schuldig mocht zijn of worden.
Reële waarde
De reële waarde van de financiële instrumenten is door Zonnehuisgroep Amstelland bepaald met behulp van beschikbare marktinformatie en geëigende waarderingsmethoden.
31.12.2013
Boekwaarde
Reële waarde
Bedragen (x € 1.000)
Activa:
Financiële vaste Activa
Vorderingen uit hoofde van bekostiging
Overige vorderingen
Liquide middelen
Passiva:
Langlopende schulden (incl. aflossingsverplichting)
Leaseverplichtingen (incl. aflossingsverplichting)
Kortlopende schulden (excl. aflossingsverplichting)
45
370
6.034
365
4.106
370
6.034
365
4.106
63.345
2.971
10.514
62.511
3.200
10.514
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
Activa:
Gezien de korte looptijd van deze instrumenten benadert de boekwaarde de waarde in het economisch verkeer.
Passiva:
Langlopende schulden (incl. aflossingsverplichting) is gebaseerd op grond van een analyse van de contant gemaakte
toekomstige kasstromen uitgaande van de rentetarieven voor gelijksoortige opgenomen leningen met vergelijkbare
voorwaarden en looptijden.
De leaseverplichting is gebaseerd op grond van de getaxeerde marktwaarde van het vastgoed.
Gezien de korte looptijd van de kortlopende schulden benadert de boekwaarde de waarde in het economisch verkeer.
NIET IN DE BALANS OPGENOMEN ACTIVA EN VERPLICHTINGEN
Ultimo boekjaar 2013 bestaan langdurige huurverplichtingen met Woonzorg Nederland. De huurverplichtingen
bedragen voor Theresia € 510.000 per jaar (opzegtermijn één jaar, looptijd tot 2036), voor Menno Simons € 407.000
per jaar (opzegtermijn één jaar, looptijd tot 31-10-2018) en voor ’t Reijgersbosch € 897.000 per jaar. Voor het Zonnehof
Bovenkerk zijn huurverplichtingen aangegaan met Eigen Haard voor € 581.000 per jaar. Met Vestia bestaat een
langdurige leaseverplichting voor Zuiderhof voor € 276.000 per jaar. Voor de huisvesting voor de Centrale Diensten zijn
huurverplichtingen met De Nijs Care BV aangegaan tot 01-07-14 voor € 172.000 en vanaf 01-07-14 in verband met
ingebruikname nieuwe kantoorlocatie voor € 281.000. De huurverplichting voor de huisvesting van Amstelland Thuiszorg bedraagt voor de Wielingenstraat € 152.000 tot 15-09-14, deze huurverplichting is aangegaan met Acsys. Voor de
huur van de kantoorruimte aan de A.J. Ernststraat is een huurverplichting aangegaan van € 28.000 per jaar. Met De Nijs
Care is voor de huur van de Oude Meesters een huurverplichting aangegaan met ingang van 01-07-14 van € 541.000.
Voor de huurverplichtingen zijn bankgaranties afgegeven ter grootte van € 86.237.
Indien het Waarborgfonds voor de Zorgsector (WfZ) op zijn garantieverplichtingen wordt aangesproken en in het
extreme geval het vermogen van WfZ onvoldoende is om aan de garantieverplichtingen te voldoen, dan kan het WfZ
via de obligoverplichting een beroep doen op financiële hulp van de WfZ-deelnemers. De hulp wordt in dat geval
geboden in de vorm van renteloze leningen aan het WfZ. Het obligo bedraagt maximaal 3% van de restantschuld van
de geborgde leningen. De mogelijke verplichting voor Zonnehuisgroep Amstelland bedraagt derhalve € 1.602.494.
Ten behoeve van de gemeente Amstelveen is een bankgarantie afgegeven ter grootte van € 397.377 voor het ESFproject “Opleidingsplan Amstelland 2004-2007”. Deze bankgarantie is per 09-01-14 vervallen.
Voor de heffing van omzetbelasting vormen Stichting Zonnehuisgroep Amstelland en Zonnehuisgroep Amstelland
Thuiszorg BV een fiscale eenheid.
46
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
Toelichting op de geconsolideerde resultatenrekening
Mutatieoverzicht wettelijk budget aanvaardbare kosten
(uit AWBZ-zorg, exclusief subsidies)
2013
2012
€
€
Aanvaardbare kosten voorgaand jaar
60.861.613
55.097.425
Productieafspraken verslagjaar
36.470
-653.614
Arbeidskostenontwikkeling
Prijsindexatie materiële kosten
Groei normatieve kapitaalslasten
-491.096
-163.699
1.015.597
4.750.025
1.583.508
1.088.746
360.802
Uitbreiding erkenning en toelating:
Loonkosten
Materiële kosten
Normatieve kapitaalslasten
7.422.279
0
0
0
0
0
0
0
Beleidsmaatregelen overheid:
Generieke budgetkortingen
0
0
-263.335
0
Nacalculeerbare kapitaalslasten:
Rente
Afschrijvingen
Overige
-758.874
-316.486
-225.130
-263.335
1.124.388
-70.127
-1.333.983
-1.300.490
Overige mutaties:
Tijdelijke huisvesting
Extra middelen
-279.722
-461.420
0
154.679
154.679
-461.420
Subtotaal wettelijk budget boekjaar
60.113.074
60.861.613
Correcties voorgaande jaren
390.768
-179.145
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten
60.503.842
60.682.468
Voor 2013 is op basis van de indexaties een toerekening gemaakt op basis van het feit dat een zorgzwaartepakket voor
75% uit personele kosten bestaat en voor 25% uit materiële kosten. Deze berekening is gebaseerd op het advies “naar
integrale ZZP-tarieven in 2011” uitgebracht door de NZa.
In het wettelijk budget aanvaardbare kosten is opgenomen een bedrag van € 4.760.111 dat betrekking heeft op cliënt
Zorg Zwaarte Pakketten Geriatrische Revalidatie Zorg (GRZ). Deze Zorg Zwaarte Pakketten GRZ zijn in 2013 voor het
eerst gefinancierd via DBC-zorgproducten. Stichting Zonnehuisgroep Amstelland heeft over het jaar 2013 € 4.254.839
gedeclareerd aan de zorgverzekeraars op basis van afgesloten DBC-zorgproducten. Daarnaast bedraagt op basis van
deze systematiek het onderhanden werk ultimo 2013 € 489.030. Dit leidt tot een omzet op basis van de DBCzorgproductensystematiek over 2013 van € 4.743.869. Over 2013 zou Stichting Zonnehuisgroep Amstelland op basis
van Zorg Zwaarte Pakketten € 4.760.111 hebben gefactureerd. Dit bedrag is als omzet verantwoord in de jaarrekening
2013. Het positieve verschil tussen de omzet op basis van de Zorg Zwaarte Pakketten GRZ en de omzet op basis van de
DBC-zorgproducten ad € 16.242 is verantwoord als verrekenbedrag onder het Financieringsverschil.
In 2013 is gebruik gemaakt van de tarieven en indexen zoals vermeld in de laatste rekenstaat.
47
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
Niet-gebudgetteerde zorgprestaties
(inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)
2013
2012
€
€
Opbrengsten in opdracht van andere instellingen
Eigen bijdrage cliënten
Persoonsgebonden en -volgende budgetten
Opbrengsten WMO op het gebied van huishoudelijke hulp
Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties
0
178.733
157.014
848.098
283.628
11.495
212.840
111.150
1.097.079
391.560
Totaal niet-gebudgetteerde zorgprestaties
1.467.473
1.824.124
In 2012 was nog sprake van vier weken WMO opbrengsten vanuit de gemeente Amsterdam.
Subsidies
2013
2012
€
€
Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS
Overige subsidies
331.925
395.578
300.096
509.827
Totaal overige bedrijfsopbrengsten
727.503
809.923
Met name de lokale toegekende subsidies lopen door minder beschikbare middelen onder meer bij de gemeenten/stadsdelen sterk terug.
Overige bedrijfsopbrengsten
2013
2012
€
€
Overige dienstverlening
Opbrengsten verhuur onroerend goed
Overige opbrengsten
16.565
2.453.834
774.213
33.206
2.519.177
881.696
Totaal overige bedrijfsopbrengsten
3.244.612
3.434.079
48
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
BEDRIJFSKOSTEN
Personeelskosten
2013
2012
€
€
Lonen en salarissen
Sociale lasten
Pensioenpremies
Andere personeelskosten
32.538.548
4.925.871
2.735.855
1.228.776
32.773.596
5.259.454
2.607.787
1.511.124
Subtotaal
Personeel niet in loondienst
41.429.050
2.458.317
42.151.961
1.658.945
Totaal personeelskosten
43.887.367
43.810.906
Gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's)
757,57
810,68
De stijging van de personeelskosten is voornamelijk toe te schrijven aan periodieke verhogingen, uitbetalingen competentiemanagement en cao-verhoging. Het personeel niet in loondienst is gestegen als gevolg van vervanging door hoog
ziekteverzuim in Amstelland Thuiszorg, invullen van vacatures op de hogere niveau’s (4 en 5) en het meer laten
uitvoeren van AWBZ-zorg door onderaannemers.
Afschrijvingen vaste activa
2013
2012
€
€
Nacalculeerbare afschrijvingen materiële vaste activa
Overige afschrijvingen materiële vaste activa
Overige afschrijvingen financiële vaste activa
2.624.540
2.067.882
92.547
2.658.089
2.201.781
40.198
Totaal afschrijvingen vaste activa
4.784.969
4.900.068
2013
€
Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening
waarvan nacalculeerbare afschrijvingen
4.784.969
2.624.540
In budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten:
WTZi-vergunningplichtige vaste activa
WTZi-meldingsplichtige vaste activa
WMG-gefinancierde vaste activa
Kleinschalige Woonvoorzieningen
Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten
2.091.213
2.091.213
Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa
Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa
Cumulatieve nacalculeerbare afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa
105.641.324
22.114.804
20.912.173
De daling in afschrijvingskosten betreft vooral resterende termijnen van activa die volledig afgeschreven zijn.
49
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa
2013
2012
€
€
Impairment zorgregio Utrecht
0
3.565.880
Totaal bijzondere waardevermindering
0
3.565.880
Resultaat verkoop grond
2013
2012
€
€
Boekwinst grondtransactie Zonnehuisterrein
Desinvestering Zonnehuis Amstelveen
0
0
-11.763.399
3.232.742
Totaal resultaat verkoop grond
0
-8.530.657
De gerealiseerde boekwinst in 2012 vanwege de verkoop van een groot deel van het Zonnehuisterrein in Amstelveen is
in mindering gebracht op de bedrijfskosten.
Overige bedrijfskosten
2013
2012
€
€
Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten
Algemene kosten
Patiënt- en bewonersgebonden kosten
4.429.504
3.507.769
1.398.259
4.707.521
4.445.128
1.238.515
Onderhoud en energiekosten:
Onderhoud
Energie gas
Energie stroom
Energie transport en overig
Subtotaal
839.820
610.895
700.485
86.737
2.237.937
1.358.437
475.346
573.190
93.003
2.499.976
Huur en leasing
Dotaties en vrijval voorzieningen
3.075.856
-433.130
2.965.939
459.799
Totaal overige bedrijfskosten
14.216.195
16.316.878
De algemene kosten dalen met € 937.359. Oorzaak is dat in 2012 een aantal bijzondere posten in het resultaat waren
verwerkt:
- Afboeking vordering Beth Shalom (€ 450.000)
- Niet honoreren van de badkamerclaim (€ 240.000);
- Uitbreiding licenties ten behoeve van medewerkers (€ 267.000);
- Extra advieskosten door onder meer fusie met De Ronde Venen (€ 167.000).
Daarnaast kon in 2013 de voorziening die getroffen is voor Beth Shalom (€ 450.000) vrijvallen en is de voorziening
groot onderhoud voor de panden van de Ronde Venen bijgesteld (€ 400.000).
De reducering van de capaciteit van de WKO installatie heeft niet geleid tot reducering van het totale stroomverbruik.
De reductie van de WKO-installatie in combinatie met de langdurig strenge winter heeft zelfs gezorgd voor een hoger
gasverbruik vanwege het extra bij verwarmen.
50
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
Financiële baten en lasten
2013
2012
€
€
Rentebaten
Rentelasten
Resultaat deelnemingen
79.193
-2.712.684
0
45.234
-2.971.643
0
Totaal financiële baten en lasten
-2.633.491
-2.926.409
Verantwoording bezoldiging bestuurders en gewezen bestuurders
2013
2012
€
€
Naam
Aard bestuurder
In dienst vanaf
M. Sprecher
S
1-1-2002
M. Sprecher
S
1-1-2002
In dienst tot
Voorzitter
Als voorzitter in dienst vanaf
Als voorzitter in dienst tot
Beëindiging dienstverband ultimo verslagjaar
Afspraken werktijden
Deeltijdfactor (percentage)
Brutosalaris
Bruto-onkostenvergoeding
Werkgeversbijdrage sociale lasten
Werkgeversbijdrage pensioen, VUT
Ontslagvergoeding
Bonussen
Totaal bruto-inkomen
n.v.t.
Ja
1-6-2003
n.v.t.
Nee
Nee
100%
167.426
320
8.523
19.331
n.v.t.
n.v.t.
195.600
n.v.t.
Ja
1-6-2003
n.v.t.
Nee
Nee
100%
166.085
480
8.648
18.880
n.v.t.
n.v.t.
195.726
Vanaf 1-1-2008 wordt de Adviesregeling Arbeidsvoorwaarden Raden van Bestuur van de NVZD volledig gevolgd. Er is
geen vertrekregeling overeengekomen.
51
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
Verantwoording bezoldiging leden raad van toezicht
2013
Dhr. mr. O.L. Andriesse
Dhr. dr. G. Gerding
Dhr. drs. E.P.J. Heijdelberg
Mevr. drs. L.V. Jonkers-Kuiper
Mevr. mr. drs. P. Koomen
Dhr. dr. R.W. van Olden
Dhr. drs. E.J.A. Riegen
Mevr. mr. M.C. Scholten
2012
€
€
10.500
7.000
7.000
7.000
0
7.000
7.000
7.000
10.500
0
0
7.000
7.000
7.000
7.000
7.000
De Raad van Toezicht ontvangt jaarlijks een vergoeding die in overeenstemming is met de adviesregeling NVTZ. Deze
vergoeding bedraagt € 7.000 bruto per lid. De voorzitter ontvangt een extra toelage van 50%.
Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
2013
2013
€
€
Functionaris (functienaam)
In dienst vanaf
Raad van
Bestuur
1-1-2002
Directeur
bedrijfsvoering
10-4-2004
In dienst tot
Deeltijdfactor (percentage)
Brutosalaris
Werkgeversbijdrage sociale lasten
Bruto-onkostenvergoeding
Werkgeversbijdrage pensioen, VUT
Ontslagvergoeding
Totaal bezoldiging in kader WNT
n.v.t.
100%
179.108
3.941
320
19.331
n.v.t.
202.700
n.v.t.
100%
134.464
3.941
320
14.065
n.v.t.
152.790
Beloning 2012
200.680
155.273
Honoraria accountant
2013
2012
€
€
Controle van de jaarrekening
Overige controlewerkzaamheden
Fiscale advisering
Niet-controle diensten
80.108
19.892
0
0
106.726
24.775
0
0
Totaal honoraria accountant
100.000
131.501
52
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
Enkelvoudige balans per 31 december 2013
(na resultaatbestemming)
per 31 december
2013
2012
€
€
€
€
ACTIEF
Vaste Activa
Immateriële vaste activa
Materiële vaste activa
Financiële vaste activa
0
82.795.367
370.191
0
84.248.703
462.738
83.165.558
84.711.441
Vlottende activa
Vorderingen en overlopende activa
Financieringstekort
Liquide middelen
1.943.954
6.033.893
3.995.947
Totaal
1.875.227
7.403.578
4.472.602
11.973.794
13.751.407
95.139.352
98.462.848
PASSIEF
Eigen vermogen
Kapitaal
Collectief gefinancierd gebonden vermogen
Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen
91
16.110.843
1.056.557
91
15.539.060
1.206.932
17.167.491
16.746.083
Voorzieningen
2.404.729
3.058.826
Langlopende schulden
62.368.272
66.342.617
Kortlopende schulden
13.198.860
12.315.322
Totaal
95.139.352
98.462.848
53
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
Enkelvoudige resultatenrekening over 2013
2013
2012
€
Bedrijfsopbrengsten
Wettelijk budget aanvaardbare kosten
Niet gebudgetteerde zorgprestaties
Subsidies
Overige bedrijfsopbrengsten
60.503.842
1.317.802
684.419
3.207.460
€
€
60.682.468
1.717.894
690.768
3.251.906
65.713.523
Som der bedrijfsopbrengsten
Bedrijfskosten
Personeelskosten
Afschrijvingen vaste activa
Bijzondere waardevermindering
Resultaat verkoop grond
Overige bedrijfskosten
€
36.475.843
4.717.630
0
0
21.049.323
66.343.036
36.269.617
4.830.867
3.565.880
-8.530.657
22.712.122
Som der bedrijfskosten
62.242.796
58.847.829
Bedrijfsresultaat
3.470.727
7.495.207
Financiële baten en lasten
-3.049.319
-3.734.097
Resultaat uit gewone bedrijfsvoering
421.408
3.761.110
Buitengewone baten en lasten
0
0
Resultaat boekjaar
421.408
3.761.110
Bestemming van het resultaat
Reserve aanvaardbare kosten
Bestemmingsreserves
Algemene reserve
1.120.179
-585.442
-113.329
4.073.893
0
-312.783
Resultaat boekjaar
421.408
3.761.110
54
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
Toelichting op de enkelvoudige balans
VASTE ACTIVA
Materiële vaste activa
31.12.13
€
31.12.12
€
Bedrijfsgebouwen en terreinen
Machines en installaties
Andere vaste bedrijfsmiddelen
Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering
Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa
46.124.069
13.913.824
4.298.851
2.758.596
15.700.027
47.785.938
14.734.282
4.213.726
1.220.055
16.294.702
Totaal materiële vaste activa
82.795.367
84.248.703
Het verloop van de materiële vaste activa is als volgt:
2013
2012
€
€
Boekwaarde per 1 januari
Investeringen verslagjaar
Financial Lease
Afschrijvingen verslagjaar
Overheveling FVA
Bijzondere waardeverminderingen
Desinvesteringen verslagjaar
84.248.703
3.175.653
0
-4.628.989
0
0
0
89.908.143
3.905.264
2.996.088
-4.794.578
-462.738
-3.565.880
-3.737.596
Boekwaarde per 31 december
82.795.367
84.248.703
Aanschafwaarde
Cumulatieve herwaarderingen
Cumulatieve afschrijvingen
104.746.233
0
21.484.754
101.570.580
0
17.321.877
Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige
vaste activa en de WMG-gefinancierde vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht in de
bijlage. In de bijlage is eveneens een specificatie opgenomen van de materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering.
Het huurgebouw Zuiderhof is vanwege de duur van het huurcontract aangemerkt als financial lease en derhalve als
economisch eigendom onder de materiële vaste activa verantwoord. In 2012 is de getaxeerde waarde als uitgangspunt
genomen. Voor de berekening van de contante waarde is een impliciete rentevoet gehanteerd van 9,00%. De resterende economische levensduur bedraagt 6 jaar.
Bijzondere waardeverminderingen in de AWBZ
Zonnehuisgroep Amstelland beschikt over vastgoed waar zorg wordt verleend waarop aanspraak bestaat ingevolge
artikel 6 van de AWBZ. Voor dit vastgoed zijn in de 2011 de bekostigingsregels aangepast. Volledige nacalculatie van
kapitaallasten van vergunningsplichtige investeringen is vervangen door prestatiebekostiging. Hierbij geldt een gefaseerde overgang met een overgangstermijn tot en met 2017. Als gevolg van deze wijziging in de bekostiging, in
samenhang met de beleidsvoornemens van het kabinet inzake de hervorming van de langdurige zorg was ultimo 2011
sprake van indicaties die kunnen duiden op een mogelijke duurzame waardevermindering. Als gevolg daarvan heeft
Zonnehuisgroep Amstelland ultimo 2011 overeenkomstig RJ 121 een beoordeling op bijzondere waardeverminderingen
met een duurzaam karakter uitgevoerd. Op basis van de kasstroomgenerende eenheden (op erkenning niveau), een
WACC van 6%, een groeivoet van 2% voor omzet en kosten is er ultimo 2013 geen sprake van een impairment.
55
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
In de loop van 2013 zijn de beleidsvoornemens meer geconcretiseerd. ZZP1 tot en met ZZP3 wordt niet meer geïndiceerd. Ook zal een deel van ZZP4 niet meer instromen richting verpleeghuis. Per 1 januari 2015 zal begeleiding worden
overgeheveld naar de WMO en zal persoonlijke verzorging en verpleging worden overgeheveld naar de Zvw. Er zal een
romp AWBZ resteren die opgaat in de Wet Langdurige Zorg. Op basis van deze ontwikkelingen heeft ZHGA een transitieplan ontwikkeld. Echter bovenstaande ontwikkelingen duiden nog steeds op een mogelijke duurzame
waardevermindering. In 2013 is er daarom opnieuw voor gekozen een toetsing uit te voeren of de toekomstige
afschrijvingskosten nog kunnen worden gerealiseerd uit de toekomstige opbrengsten.
Bij de bepaling van de contante waarde van de toekomstige kasstromen zijn zoveel mogelijk de uitgangspunten zoals
die in het transitieplan zijn opgenomen gebruikt.
Zonnehuisgroep Amstelland heeft de realiseerbare directe opbrengstwaarde bij verkoop en de contante waarde van de
toekomstige kasstromen van haar zorgvastgoed benaderd op het niveau van de kasstroomgenererende eenheden, en
vergeleken met de boekwaarde van het vastgoed en de overige met de bedrijfsvoering samenhangende activa per 31
december 2013.
Financiële vaste activa
31.12.13
€
31.12.12
€
Deelnemingen
Vordering op grond van compensatieregeling
0
370.191
0
462.738
Totaal financiële vaste activa
370.191
462.738
Amstelland Thuiszorg BV is gewaardeerd op nihil. Er is een voorziening op deelnemingen gevormd vanwege het
negatieve eigen vermogen. Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt:
Boekwaarde per 1 januari
462.738
Bij:kapitaalstorting
Af: Ontvangst uit hoofde van compensatieregeling
0
-92.547
-92.547
Boekwaarde per 31 december
370.191
Voor het "spookgebouw" de Luwte is compensatie toegekend voor het restant van de boekwaarde. De compensatie
zal, gedurende de overgangsregeling NHC, in 4 resterende termijnen (t/m 2017) worden vergoed.
Toelichting op belangen in andere rechtspersonen of vennootschappen
Naam en rechtsvorm
Verschaft
kapitaal
Kapitaalbelang
Eigen
Vermogen
Resultaat
€
in %
€
€
Rechtstreekse kapitaalbelangen >= 20%
Zonnehuisgroep Amstelland Thuiszorg BV
WKO Langerhuize BV
18.000
18.000
100%
100%
-1.850.671
-172.213
-341.839
-113.329
Zeggenschapsbelangen
Stichting Eerstelijnscentrum Gelderlandplein
0
0%
Volledig aansprakelijk vennoot van VoF
VoF Thuiszorg Alliantie Amsterdam
0
0%
WKO Langerhuize BV is gewaardeerd op nihil. Er is een voorziening op deelnemingen gevormd ter grootte van het
negatieve eigen vermogen.
56
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
VLOTTENDE ACTIVA
Vorderingen en overlopende activa
31.12.13
€
31.12.12
€
Vorderingen op debiteuren
Vorderingen op groepsmaatschappijen
Overige vorderingen
162.774
1.711.326
69.753
417.932
1.332.287
68.288
Nog te ontvangen bedragen
101
56.720
Totaal vorderingen en overlopende activa
1.943.954
1.875.227
Vorderingen
Overlopende activa
De voorziening die in aftrek op de vordering aan debiteuren is gebracht bedraagt € 35.000 (in 2012: € 500.562).
FINANCIERINGSOVERSCHOT/TEKORT
Financieringsverschil boekjaar
t/m 2010
€
2011
€
2012
€
0
4.499.819
2.903.759
Saldo per 1 januari 2013
Financieringsverschil boekjaar
Correcties voorgaande jaren
Betalingen/ontvangsten
448.274
157.709
-4.489.124
-215.215
-2.639.177
Saldo per 31 december 2013
448.274
168.404
49.367
b
b
2013
€
Totaal
€
7.403.578
5.367.848
5.367.848
390.768
-7.128.301
5.367.848
6.033.893
b
a
Stadium van vaststelling:
a = interne berekening
b = overeenstemming met zorgverzekeraar
c = definitieve vaststelling NZa
Specificatie financieringsverschil in het boekjaar
2013
Wettelijk budget aanvaardbare kosten
Af: ontvangen voorschotten
Totaal financieringsverschil
2012
€
€
60.113.074
54.745.226
5.367.848
60.682.468
57.778.709
2.903.759
De nacalculatie 2010 is voor Zonnehof Bovenkerk gebaseerd op de systematiek van afrekening van Kleinschalig Wonen
en niet gebaseerd op afrekening van een regulier verpleeghuis. Hierdoor is er een nadelig verschil geconstateerd in de
afrekening van de geïndexeerde huur ter grootte van circa € 448.274. Zonnehuisgroep Amstelland en Zorgkantoor Zorg
en Zekerheid trekken gezamenlijk op voor herstel richting NZa.
57
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
Verloopoverzichten Geriatrische Revalidatie Zorg (GRZ)
2013
€
AWBZ geriatrische revalidatie ZZP 9a
Af: DBC’s gefactureerd
Af: DBC’s onderhanden werk
Totaal transitiebedrag/te verrekenen
4.760.111
4.254.839
489.030
16.242
2013
€
Onderhanden werk / nog te facturen DBC’s
Transitiebedrag
Gefactureerde DBC’s
4.254.839
16.242
489.030
Af: Voorschotten zorgverzekeraars
Af: Voorziening onderhanden projecten
Financieringsverschil GRZ
389.614
0
4.370.497
Liquide middelen
31.12.13
€
31.12.12
€
Bankrekeningen
Kassen
3.957.429
38.518
4.418.362
54.240
Totaal liquide middelen
3.995.947
4.472.602
De liquide middelen staan ter vrije beschikking.
58
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
EIGEN VERMOGEN
Kapitaal
Collectief gefinancierd gebonden vermogen:
Reserves aanvaardbare kosten
Bestemmingsreserve materiële vaste activa
Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen:
Algemene reserve
Bestemmingsreserve Theresiahof
Bestemmingsreserve huurderving
Totaal eigen vermogen
Stand
01.01.13
€
Resultaat
bestemming
€
Overige
mutaties
€
Stand
31.12.13
€
91
0
0
91
12.412.437
3.126.623
15.539.060
1.120.179
-585.442
534.737
833.381
-796.335
37.046
14.365.997
1.744.846
16.110.843
910.900
232.274
63.758
1.206.932
-113.329
0
0
-113.329
-37.046
0
0
-37.046
760.525
232.274
63.758
1.056.557
16.746.083
421.408
0
17.167.491
De bestemmingsreserve materiële vaste activa betreft een extra vergoeding voor versnelde afschrijving van de
nieuwbouw. Deze vergoeding is toentertijd toegekend door de NZa.
Vanuit deze bestemmingsreserve wordt het afschrijvingsverschil tussen NZa-beleidsregels (2,00%) en afschrijvingen op
onze nieuwbouwpanden (3,33%) gefinancierd. In 2011 en 2012 betrof dit in totaal € 769.335. Voor 2013 bedraagt dit
verschil € 585.442 .
In 2012 was de vermogensmutatie van WKO Langerhuize BV ten onrechte verwerkt via de reserve aanvaardbare
kosten. Dit is in 2013 via de overige mutaties hersteld, het betrof een bedrag van € 37.046.
Overzicht van het totaalresultaat
31.12.13
€
31.12.12
€
Geconsolideerd netto-resultaat
Totaal van de rechtstreekse mutaties in het eigen vermogen
421.408
0
3.761.110
0
Totaalresultaat
421.408
3.761.110
VOORZIENINGEN
Stand
01.01.13
€
Dotaties
Onttrekkingen
Vrijval
€
€
€
Stand
31.12.13
€
Groot onderhoud
Jubileumuitkeringen
Reorganisatie
Deelnemingen
877.033
218.773
395.305
1.567.715
0
51.732
0
455.168
0
63.659
357.478
0
702.033
0
37.827
0
175.000
206.846
0
2.022.883
Totaal voorzieningen
3.058.826
506.900
421.137
739.860
2.404.729
59
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
In 2012 zijn langdurige contracten afgesloten voor onderhoud en groot onderhoud. Dit betreffen de nieuwbouwlocaties, voor de nieuwbouw behoeft dan geen voorziening te worden gevormd. De huidige voorziening groot onderhoud
betreft de voorziening voor de huidige locaties van De Ronde Venen. Vanwege de beperkte verwachte levensduur van
deze gebouwen is deze voorziening nog zeer beperkt.
De voorziening reorganisatie is gevormd op basis van het opgestelde reorganisatieplan.
Een deel van de voorzieningen heeft een looptijd korter dan één jaar, dit bedraagt € 64.000. Het restant, een bedrag
van € 2.340.729, is langer dan één jaar.
LANGLOPENDE SCHULDEN
31.12.13
€
31.12.12
€
Schulden aan banken
Leaseverplichtingen
59.411.409
2.956.863
63.371.961
2.970.656
Totaal langlopende schulden
62.368.272
66.342.617
Langlopende schulden
Het verloop van de langlopende schulden is als volgt:
2012
2012
€
€
Stand per 1 januari
Bij: Nieuwe leningen
Af: Aflossingen
Stand per 31 december
70.327.055
0
4.010.695
66.316.360
71.686.326
2.996.088
4.355.359
70.327.055
Aflossingsverplichting komend jaar
3.948.088
3.984.438
Totaal langlopende schulden per 31 december
62.368.272
66.342.617
Het totaal van de langlopende schulden (> 5 jaar) bedraagt € 50.040.316 (2012: € 53.070.223).
Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar bijlage overzicht langlopende leningen.
De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.
Zuiderhof is vanwege de duur van het huurcontract in 2012 aangemerkt als financial lease en derhalve onder de
materiële activa verantwoord. Zonnehuisgroep Amstelland heeft niet het juridische eigendom. De getaxeerde waarde
is hierbij als uitgangspunt genomen deze bedraagt € 2.996.088. Voor de berekening van de totale contante waarde is
een impliciete rentevoet gehanteerd van 9,0%. De resterende economische levensuur is nog 6 jaar.
Ten behoeve van de gestelde zekerheden is een hypotheek gevestigd op het onroerend goed in eigendom van Stichting
Zonnehuisgroep Amstelland. De hypotheek is gezamenlijk gevestigd door ING Bank NV en het Waarborgfonds voor de
Zorgsector. Daarnaast is in de overige bepalingen de negative pledge/pari passu en cross default verklaring opgenomen
en zal de omzetratio te allen tijde ten minste 15% bedragen. De overige zekerheden zijn toegelicht in de bijlage:
overzicht langlopende leningen.
60
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
KORTLOPENDE SCHULDEN
31.12.13
€
31.12.12
€
Kortlopende schulden en overlopende passiva
Schulden aan banken
Crediteuren
Aflossingsverplichting langlopende leningen
Belastingen en sociale premies
Schulden terzake pensioenen
Nog te betalen salarissen
Vakantiegeld
Vakantiedagen
Overige schulden
Nog te betalen kosten
Rekening courant Amstelland Thuiszorg BV
0
2.434.501
3.948.088
2.216.529
735.289
327.639
1.203.225
1.471.798
153.819
707.972
0
0
2.208.597
3.984.438
1.931.112
658.279
217.113
1.204.842
1.277.466
199.121
634.354
0
Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva
13.198.860
12.315.322
De toename is voornamelijk toe te schrijven aan een hoger crediteurensaldo € 359.304, extra reserveringen voor WGApremies, (€ 200.000), toename van het aantal openstaande vakantiedagen (€ 333.951) en reserveringen voor energie
en onderhoud (€ 140.000).
TOELICHTING VAN RISICO'S VAN FINANCIËLE INSTRUMENTEN
Algemeen
Zonnehuisgroep Amstelland maakt in de normale bedrijfsuitoefening gebruik van uiteenlopende financiële instrumenten die de stichting blootstelt aan kredietrisico, renterisico en kasstroomrisico en liquiditeitsrisico. Om deze risico’s te
beheersen is een Treasury statuut in voorbereiding waarin het financieringsbeleid is vastgelegd. Daarnaast beschikt de
stichting over meerjaren liquiditeits- en investeringsbegrotingen welke zijn goedgekeurd door de Raad van Bestuur.
Kredietrisico
De stichting loopt kredietrisico over leningen en vorderingen opgenomen onder financiële vaste activa, debiteuren en
overige vorderingen, liquide middelen. Het maximale kredietrisico bedraagt € 12.343.895. Het kredietrisico is voornamelijk geconcentreerd bij een drietal tegenpartijen, voor een totaalbedrag van € 6.033,893 (48,88% van het maximale
kredietrisico). De hoogste vordering bedraagt € 1.544.636. De blootstelling aan kredietrisico van de stichting wordt
hoofdzakelijk bepaald door de individuele kenmerken van de afzonderlijke afnemers. Daarnaast houdt het management ook rekening met het risico op wanbetaling van verschillende soorten debiteuren.
Rente- en kasstroomrisico
Het beleid van Zonnehuisgroep Amstelland is om haar financieringen volledig aan te trekken met vastrentende leningen, derhalve loopt de stichting geen renterisico over deze financiering. De stichting loopt renterisico bij de
herfinanciering van bestaande financieringen. Het renterisico kan worden weergegeven door volgende rentetypische
vervalkalender:
Renterisico in EUR x 1.000
Bedrag
< 1 jaar
> 1 en
< 3 jaar
> 3 en
< 5 jaar
> 5 en
< 10
jaar
> 10
jaar
Verstrekte vastrentende leningen
Opgenomen vastrentende leningen
66.316
8.563
2.915
-
25.360
29.478
Per saldo
66.316
8.563
2.915
0
25.360
29.478
61
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
Indien de rente per 31 december met 1% zou stijgen waarbij alle andere variabelen constant zouden blijven zal de
rentelast met € 662.583 stijgen.
Liquiditeitsrisico
De stichting bewaakt de liquiditeitspositie door middel van opvolgende liquiditeitsbegrotingen. Het management ziet
er op toe dat steeds voldoende liquiditeiten beschikbaar zijn om aan de verplichtingen van de stichting te kunnen
voldoen en dat tevens voldoende financiële ruimte onder de beschikbare faciliteiten beschikbaar blijft zo dat de
stichting steeds binnen de gestelde lening convenanten kan blijven voldoen.
Per 31 december 2013 bedragen de contractuele betalingsverplichtingen:
Contractuele betalingsverplichtingen
< 1 jaar
> 1 en
< 2 jaar
> 2 en
< 5 jaar
> 5 jaar
Leningen
Lease verplichtingen
Huurverplichtingen
Handels en overige verplichtingen
3.963
14
3.388
9.251
3.820
15
1.642
-
9.122
54
3.284
-
47.156
2.889
10.673
-
Totaal
16.616
5.477
12.460
60.718
Handelsvorderingen
Liquide middelen
7.978
3.996
-
-
-
Totaal
11.974
0
0
0
Per saldo 31.12.13
Per saldo 31.12.12
4.642
3.502
5.477
3.930
12.460
9.919
60.718
53.224
Mitigerende maatregelen
De stichting ziet er op toe dat er voldoende opvraagbare tegoeden zijn om gedurende een periode van circa één maand
de verwachte operationele kosten te dekken, inclusief het voldoen aan de financiële verplichtingen. Hierin is geen
rekening gehouden met het eventuele effect van extreme omstandigheden die redelijkerwijs niet kunnen worden
voorspeld, zoals natuurrampen. Tevens is geen rekening gehouden met de voortijdige afwikkeling van basisrenteleningen.
Kredietfaciliteiten
De Stichting beschikt over een kredietruimte van € 2.000.000 op de lopende rekening (2012: € 3.000.000). De debetrente bedraagt € 2,2% per jaar boven het 3-maands Euribor tarief zonder minimum. De Stichting verpandt alle
vorderingen die hij nu of te eniger tijd, uit welke hoofde ook, op de bank tot meerdere zekerheid voor betaling of
teruggave van al hetgeen de stichting aan de bank uit welken hoofde dan ook schuldig mocht zijn of worden.
Reële waarde
De reële waarde van de financiële instrumenten is door Zonnehuisgroep Amstelland bepaald met behulp van beschikbare marktinformatie en geëigende waarderingsmethoden.
31.12.2013
Boekwaarde
Reële waarde
Bedragen (x € 1.000)
Activa:
Financiële vaste Activa
Vorderingen uit hoofde van bekostiging
Overige vorderingen
Liquide middelen
Passiva:
Langlopende schulden (incl. aflossingsverplichting)
Leaseverplichtingen (incl. aflossingsverplichting)
Kortlopende schulden (excl. aflossingsverplichting)
62
370
6.034
365
4.106
370
6.034
365
4.106
63.345
2.971
10.514
62.511
3.200
10.514
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
Activa:
Gezien de korte looptijd van deze instrumenten benadert de boekwaarde de waarde in het economisch verkeer.
Passiva:
Langlopende schulden (incl. aflossingsverplichting) is gebaseerd op grond van een analyse van de contant gemaakte
toekomstige kasstromen uitgaande van de rentetarieven voor gelijksoortige opgenomen leningen met vergelijkbare
voorwaarden en looptijden.
De leaseverplichting is gebaseerd op grond van de getaxeerde marktwaarde van het vastgoed.
Gezien de korte looptijd van de kortlopende schulden benadert de boekwaarde de waarde in het economisch verkeer.
NIET IN DE BALANS OPGENOMEN ACTIVA EN VERPLICHTINGEN
Ultimo boekjaar 2013 bestaan langdurige huurverplichtingen met Woonzorg Nederland. De huurverplichtingen
bedragen voor Theresia € 510.000 per jaar (opzegtermijn één jaar, looptijd tot 2036), voor Menno Simons € 407.000
per jaar (opzegtermijn één jaar, looptijd tot 31-10-2018) en voor ’t Reijgersbosch € 897.000 per jaar. Voor het Zonnehof
Bovenkerk zijn huurverplichtingen aangegaan met Eigen Haard voor € 581.000 per jaar. Met Vestia bestaat een
langdurige leaseverplichting voor Zuiderhof voor € 276.000 per jaar. Voor de huisvesting voor de Centrale Diensten zijn
huurverplichtingen met De Nijs Care BV aangegaan tot 01-07-14 voor € 172.000 en vanaf 01-07-14 in verband met
ingebruikname nieuwe kantoorlocatie voor € 281.000. Met De Nijs Care is voor de huur van de Oude Meesters een
huurverplichting aangegaan met ingang van 01-07-14 van € 541.000. Voor de huurverplichtingen zijn bankgaranties
afgegeven ter grootte van € 86.237.
Indien het Waarborgfonds voor de Zorgsector (WfZ) op zijn garantieverplichtingen wordt aangesproken en in het
extreme geval het vermogen van WfZ onvoldoende is om aan de garantieverplichtingen te voldoen, dan kan het WfZ
via de obligoverplichting een beroep doen op financiële hulp van de WfZ-deelnemers. De hulp wordt in dat geval
geboden in de vorm van renteloze leningen aan het WfZ. Het obligo bedraagt maximaal 3% van de restantschuld van
de geborgde leningen. De mogelijke verplichting voor Zonnehuisgroep Amstelland bedraagt derhalve € 1.602.494.
Ten behoeve van de gemeente Amstelveen is een bankgarantie afgegeven ter grootte van € 397.377 voor het ESFproject “Opleidingsplan Amstelland 2004-2007”. Deze bankgarantie is per 09-01-14 vervallen.
Voor de heffing van omzetbelasting vormen Stichting Zonnehuisgroep Amstelland en Zonnehuisgroep Amstelland
Thuiszorg BV een fiscale eenheid.
63
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
Toelichting op de enkelvoudige resultatenrekening
Mutatieoverzicht wettelijk budget aanvaardbare kosten
(uit AWBZ-zorg, exclusief subsidies)
2013
2012
€
€
Aanvaardbare kosten voorgaand jaar
60.861.613
55.097.425
Productieafspraken verslagjaar
36.470
-653.614
Arbeidskostenontwikkeling
Prijsindexatie materiële kosten
Groei normatieve kapitaalslasten
-491.096
-163.699
1.015.597
4.750.025
1.583.508
1.088.746
360.802
Uitbreiding erkenning en toelating:
Loonkosten
Materiële kosten
Normatieve kapitaalslasten
7.422.279
0
0
0
0
0
0
0
Beleidsmaatregelen overheid:
Generieke budgetkortingen
0
0
-263.335
0
Nacalculeerbare kapitaalslasten:
Rente
Afschrijvingen
Overige
-758.874
-316.486
-225.130
-263.335
1.124.388
-70.127
-1.333.983
-1.300.490
Overige mutaties:
Tijdelijke huisvesting
154.679
-279.722
-461.420
154.679
-461.420
Subtotaal wettelijk budget boekjaar
60.113.074
60.861.613
Correcties voorgaande jaren
390.768
-179.145
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten
60.503.842
60.682.468
Voor 2013 is op basis van de indexaties een toerekening gemaakt op basis van het feit dat een zorgzwaartepakket voor
75% uit personele kosten bestaat en voor 25% uit materiële kosten. Deze berekening is gebaseerd op het advies “naar
integrale ZZP-tarieven in 2011” uitgebracht door de NZa.
In het wettelijk budget aanvaardbare kosten is opgenomen een bedrag van € 4.760.111 dat betrekking heeft op cliënt
Zorg Zwaarte Pakketten Geriatrische Revalidatie Zorg (GRZ). Deze Zorg Zwaarte Pakketten GRZ zijn in 2013 voor het
eerst gefinancierd via DBC-zorgproducten. Stichting Zonnehuisgroep Amstelland heeft over het jaar 2013 € 4.254.839
gedeclareerd aan de zorgverzekeraars op basis van afgesloten DBC-zorgproducten. Daarnaast bedraagt op basis van
deze systematiek het onderhanden werk ultimo 2013 € 489.030. Dit leidt tot een omzet op basis van de DBCzorgproductensystematiek over 2013 van € 4.743.869. Over 2013 zou Stichting Zonnehuisgroep Amstelland op basis
van Zorg Zwaarte Pakketten € 4.760.111 hebben gefactureerd. Dit bedrag is als omzet verantwoord in de jaarrekening
2013. Het positieve verschil tussen de omzet op basis van de Zorg Zwaarte Pakketten GRZ en de omzet op basis van de
DBC-zorgproducten ad € 16.242 is verantwoord als verrekenbedrag onder het Financieringsverschil.
In 2013 is gebruik gemaakt van de tarieven en indexen zoals vermeld in de laatste rekenstaat.
64
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
Niet-gebudgetteerde zorgprestaties
(inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)
2013
2012
€
€
Opbrengsten in opdracht van andere instellingen
Eigen bijdrage cliënten
Persoonsgebonden en -volgende budgetten
Opbrengsten WMO op het gebied van huishoudelijke hulp
Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties
0
178.733
7.343
848.098
283.628
11.495
212.840
4.920
1.097.079
391.560
Totaal niet-gebudgetteerde zorgprestaties
1.317.802
1.717.894
In 2012 was nog sprake van vier weken WMO opbrengsten vanuit de gemeente Amsterdam.
Subsidies
2013
2012
€
€
Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS
Overige subsidies
331.925
352.494
293.878
396.890
Totaal overige bedrijfsopbrengsten
684.419
690.768
Met name de lokale toegekende subsidies lopen door minder beschikbare middelen onder meer bij de gemeenten/stadsdelen sterk terug.
Overige bedrijfsopbrengsten
2013
2012
€
€
Overige dienstverlening
Opbrengsten verhuur onroerend goed
Overige opbrengsten
16.565
2.446.456
744.439
33.206
2.506.405
712.295
Totaal overige bedrijfsopbrengsten
3.207.460
3.251.906
65
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
BEDRIJFSKOSTEN
Personeelskosten
2013
2012
€
€
Lonen en salarissen
Sociale lasten
Pensioenpremies
Andere personeelskosten
Subtotaal
Personeel niet in loondienst
27.520.991
4.265.267
2.325.991
1.083.262
35.195.511
1.280.332
27.114.542
4.363.558
2.159.826
1.355.455
34.993.381
1.276.236
Totaal personeelskosten
36.475.843
36.269.617
Gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's)
624,25
640,71
De stijging van de personeelskosten is voornamelijk toe te schrijven aan periodieke verhogingen, uitbetalingen competentiemanagement en cao-verhoging.
Afschrijvingen vaste activa
2013
2012
€
€
Nacalculeerbare afschrijvingen materiële vaste activa
Overige afschrijvingen materiële vaste activa
Overige afschrijvingen financiële vaste activa
2.624.540
2.000.542
92.548
2.658.089
2.132.580
40.198
Totaal afschrijvingen vaste activa
4.717.630
4.830.867
2013
€
Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening
waarvan nacalculeerbare afschrijvingen
4.717.630
2.624.540
In budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten:
WTZi-vergunningplichtige vaste activa
WTZi-meldingsplichtige vaste activa
WMG-gefinancierde vaste activa
Kleinschalige Woonvoorzieningen
Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten
2.091.213
2.091.213
Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa
Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa
Cumulatieve nacalculeerbare afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa
104.746.233
21.484.754
20.365.575
66
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa
2013
2012
€
€
Impairment zorgregio Utrecht
0
3.565.880
Totaal bijzondere waardevermindering
0
3.565.880
Resultaat verkoop grond
2013
2012
€
€
Boekwinst grondtransactie Zonnehuisterrein
Desinvestering Zonnehuis Amstelveen
0
0
-11.763.399
3.232.742
Totaal resultaat verkoop grond
0
-8.530.657
De gerealiseerde boekwinst in 2012 vanwege de verkoop van een groot deel van het Zonnehuisterrein in Amstelveen is
in mindering gebracht op de bedrijfskosten.
Overige bedrijfskosten
2013
2012
€
€
Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten
Algemene kosten
Patiënt- en bewonersgebonden kosten
4.399.128
3.312.532
1.394.845
4.629.984
4.202.988
1.237.054
Onderhoud en energiekosten:
Onderhoud
Energie gas
Energie stroom
Energie transport en overig
Subtotaal
774.474
602.562
715.183
86.102
2.178.321
1.301.799
468.837
503.908
92.309
2.366.853
Huur en leasing
Kassiersfunctie
Dotaties voorzieningen
2.811.802
7.385.825
-433.130
2.670.431
7.145.013
459.799
Totaal overige bedrijfskosten
21.049.323
22.712.122
De algemene kosten dalen met € 890.456. Oorzaak is dat in 2012 een aantal bijzondere posten in het resultaat waren
verwerkt:
- Afboeking vordering Beth Shalom (€ 450.000)
- Niet honoreren van de badkamerclaim (€ 240.000);
- Uitbreiding licenties ten behoeve van medewerkers (€ 267.000);
- Extra advieskosten door onder meer fusie met De Ronde Venen (€ 167.000).
Daarnaast kon in 2013 de voorziening die getroffen is voor Beth Shalom (€ 450.000) vrijvallen en is de voorziening
groot onderhoud voor de panden van de Ronde Venen bijgesteld (€ 400.000).
Aan de andere kant zijn de kosten van de kassiersfunctie gestegen door een hogere gerealiseerde omzet van Amstelland Thuiszorg BV (€ 649.165).
67
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
Financiële baten en lasten
2013
2012
€
€
Rentebaten
Resultaat deelnemingen
Rentelasten
Resultaat deelnemingen
79.189
0
-2.673.340
-455.168
45.088
0
-2.948.945
-830.240
Totaal financiële baten en lasten
-3.049.319
-3.734.097
De rentelasten nemen af door lagere restschulden als gevolg van aflossingen. Resultaat deelneming betreft het
negatieve resultaat van Amstelland Thuiszorg BV en WKO Langerhuize BV respectievelijk € 341.839 en € 113.329.
68
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
Vaststelling en goedkeuring jaarrekening
Bestuursverklaring en vaststelling jaarrekening
Goedkeuring jaarrekening
De Raad van Bestuur van Stichting Zonnehuisgroep
Amstelland verklaart hierbij dat de jaarrekening 2013
naar waarheid en in overeenstemming met de voor onze
organisatie geldende verslaggevingsvoorschriften is
opgemaakt.
Het bestuur van Stichting Zonnehuisgroep Amstelland heeft
ons de onder haar verantwoordelijkheid opgestelde vastgestelde jaarrekening 2013 evenals haar verslag over de gang
van zaken en het gevoerde beleid bij Stichting Zonnehuisgroep Amstelland voorgelegd. Tevens hebben wij kennis
genomen van het door KPMG Accountants uitgebrachte
accountantsrapport betreffende de in het jaarverslag
opgenomen jaarrekening 2013.
Bij het opmaken van de jaarrekening is rekening gehouden met alle ons op dat moment bekende feiten en
omstandigheden die van belang zijn voor het inzicht dat
de jaarrekening beoogt te geven. Dit houdt in, dat op
toereikende wijze, en voor zover van belang zijnde, in de
jaarrekening tot uitdrukking zijn gebracht:
•
alle rechten en verplichtingen waaronder voorwaardelijke en onzekere;
•
alle volgens de toegepaste waarderingsgrondslagen
in aanmerking komende activa en de eventuele
rechten van derden daarop;
•
alle verliezen die nu reeds voorzienbaar zijn en
verband houden met de activiteiten in het afgelopen boekjaar of daaraan voorafgaande boekjaren;
•
alle gegeven zekerheden en aangegane verbintenissen;
•
alle risico's uit hoofde van verplichtingen en
situaties per balansdatum.
In overeenstemming met de door de statuten aan de Raad
van Toezicht verleende bevoegdheden hebben wij de ons
voorgelegde jaarrekening, welke naar waarheid en in
overeenstemming met de richtlijnen is opgesteld, in onze
vergadering van 14 mei 2014 goedgekeurd.
Amstelveen, 14 mei 2014
Dhr. mr. O.L. Andriesse
voorzitter Raad van Toezicht
Dhr. dr. G. Gerding
lid
Dit houdt tevens in, dat zich na balansdatum geen
gebeurtenissen hebben voorgedaan noch omstandigheden zodanig zijn gewijzigd, die van wezenlijke invloed
zijn op de waardering van activa en passiva en op de
toekomstige ontwikkeling van het vermogen en het
saldo van baten en lasten, anders dan reeds tot uitdrukking gebracht in de jaarrekening.
Dhr. drs. E.P.J. Heijdelberg
lid
Mevr. drs. L.V. Jonkers-Kuiper
lid
De jaarrekening 2013 is vastgesteld door de Raad van
Bestuur op 14 mei 2014.
Dhr. dr. R.W. van Olden
lid
Het resultaat is verdeeld volgens de bestemming van het
resultaat zoals is opgenomen in de resultatenrekening.
Amstelveen, 14 mei 2014
Mevr. mr. M.C. Scholten
lid
Drs. M.A. Sprecher-Israëls
Raad van Bestuur
69
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
Aan:
de Raad van Toezicht en de Raad van Bestuur
van Stichting Zonnehuisgroep Amstelland
inclusief het Controleprotocol WNT. Dit vereist dat wij
voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en
dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een
redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de
jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat.
Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter
verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de
toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant
toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van risico’s dat de jaarrekening een afwijking van
materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij
het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is
voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe
beeld daarvan alsmede voor de naleving van de WNT-eisen
van financiële rechtmatigheid, gericht op het opzetten van
controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doel
een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit
van de interne beheersing van de stichting. Een controle
omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de
gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en de
gebruikte WNT-eisen van financiële rechtmatigheid en van
de redelijkheid van de door de Raad van Bestuur van de
stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van
het algehele beeld van de jaarrekening.
Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controleinformatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing
voor ons oordeel te bieden.
Verklaring betreffende de jaarrekening
Wij hebben de in dit jaarverslag op pagina 29 tot en met
69 opgenomen jaarrekening over 2013 van Stichting
Zonnehuisgroep Amstelland te Amstelveen gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de geconsolideerde
en enkelvoudige balans per 31 december 2013 en de
geconsolideerde en enkelvoudige resultatenrekening
over 2013 met de toelichting, waarin zijn opgenomen
een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor
financiële verslaggeving en andere toelichtingen.
Verantwoordelijkheid van de Raad van Bestuur
De Raad van Bestuur van de stichting is verantwoordelijk
voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen
en het resultaat getrouw dient weer te geven in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en de
Beleidsregels toepassing Wet normering bezoldiging
topfunctionarissen publieke en semipublieke sector
(WNT), alsmede voor het opstellen van het jaarverslag in
overeenstemming met de Richtlijn voor de Jaarverslaggeving 655 ‘Zorginstellingen’. De Raad van Bestuur is
tevens verantwoordelijk voor het opmaken van de
jaarrekening die voldoet aan de WNT-eisen van financiele rechtmatigheid, zoals opgenomen in het
Controleprotocol WNT van de Beleidsregels toepassing
WNT.
Oordeel
De Raad van Bestuur is voorts verantwoordelijk voor een
zodanige interne beheersing als hij noodzakelijk acht om
het opmaken van de jaarrekening en de naleving van die
WNT-eisen van financiële rechtmatigheid mogelijk te
maken zonder afwijkingen van materieel belang als
gevolg van fraude of fouten.
Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld
van de grootte en de samenstelling van het vermogen van
Stichting Zonnehuisgroep Amstelland per 31 december 2013
en van het resultaat over 2013 in overeenstemming met de
Regeling verslaggeving WTZi en de Beleidsregels toepassing
WNT.
Verantwoordelijkheid van de accountant
Voorts zijn wij van oordeel dat de jaarrekening 2013 in alle
van materieel belang zijnde aspecten voldoet aan de WNTeisen van financiële rechtmatigheid, zoals opgenomen in het
Controleprotocol WNT van de Beleidsregels toepassing
WNT.
Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel
over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij
hebben onze controle verricht in overeenstemming met
Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden en de Beleidsregels toepassing WNT,
70
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, overeenkomstig de Richtlijn voor de Jaarverslaggeving 655
‘Zorginstellingen’ is opgesteld. Tevens vermelden wij dat het
jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening.
Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet
gestelde eisen
Ingevolge artikel 2 Regeling verslaggeving WTZi juncto
artikel 2:393 lid 5 onder e BW vermelden wij dat ons
geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van
het onderzoek of de in artikel 2:392 lid 1 onder b tot en
met h BW vereiste gegevens zijn toegevoegd.
Amstelveen, 14 mei 2014
KPMG Accountants N.V.
Verklaring betreffende het jaarverslag
Wij vermelden dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of het
M.W.J. van de Luur RA
71
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
Bijlagen bij de jaarrekening
VERLOOPOVERZICHT MATERIËLE VASTE ACTIVA
WTZi vergunningplichtige vaste activa
Terrein
voorzieningen
5%
Grond
Afschrijvingspercentages
Stand 1 januari 2013:
Aanschafwaarde
Cumulatieve afschrijvingen
Boekwaarde
Mutaties boekjaar:
Investeringen
Financial lease
Afschrijvingen
Afgeschreven activa:
Aanschafwaarde
Afschrijvingen
Desinvesteringen:
Aanschafwaarde
Bijzondere waardevermindering
Afschrijvingen
Mutaties boekwaarde per saldo
Stand 31 december 2013:
Aanschafwaarde
Cumulatieve afschrijvingen
Boekwaarde
0%
4.013.662
0
4.013.662
Gebouwen
2%
3,33%
777.491 50.752.569
76.096 8.569.292
701.395 42.183.277
Verbouwingen
Installaties
5%
5%
1.326.758 16.405.259
805.641 1.670.977
521.117 14.734.282
Onderhanden
projecten
Subtotaal
15.180 73.290.919
0 11.122.006
15.180 62.168.913
0
0
0
10.283
0
38.716
0
0
1.695.849
236.176
0
69.517
0
0
820.458
754.109
0
0
1.000.568
0
2.624.540
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-28.433
0
0
0
-1.695.849
0
0
0
166.659
0
0
0
-820.458
0
0
0
0
0
0
754.109 -1.623.972
1.562.934 16.405.259
875.158 2.491.435
687.776 13.913.824
769.289 74.291.487
0 13.746.546
769.289 60.544.941
4.013.662
0
4.013.662
787.774 50.752.569
114.812 10.265.141
672.962 40.487.428
WTZi meldingsplichtige vaste activa
OnderTrekkingsInstandhanden
Subtotaal
rechten
houding
projecten
10%
20%
20%
Afschrijvingspercentages
Stand 1 januari 2013:
Aanschafwaarde
Cumulatieve afschrijvingen
Boekwaarde
Mutaties boekjaar:
Investeringen
Afschrijvingen
Afgeschreven activa:
Aanschafwaarde
Afschrijvingen
Desinvesteringen:
Aanschafwaarde
Afschrijvingen
Mutaties boekwaarde per saldo
Stand 31 december 2013:
Aanschafwaarde
Cumulatieve afschrijvingen
Boekwaarde
72
0
0
0
1.042.462
675.975
366.487
0
0
0
1.042.462
675.975
366.487
0
0
0
104.246
0
0
0
104.246
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-104.246
0
0
0
0
0
-104.246
0
0
0
1.042.462
780.221
262.241
0
0
0
1.042.462
780.221
262.241
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
WMG gefinancierde vaste activa
Afschrijvingspercentages
Stand 1 januari 2013:
Aanschafwaarde
Cumulatieve afschrijvingen
Boekwaarde
Inventarissen
Vervoermiddelen
Automatisering
10%
20%
20%
Subtotaal
4.756.658
1.598.500
3.158.158
208.130
151.314
56.816
1.660.622
661.870
998.752
6.625.410
2.411.684
4.213.726
309.560
429.934
52.188
46.823
825.428
625.294
1.187.176
1.102.051
Mutaties boekjaar:
Investeringen
Afschrijvingen
Afgeschreven activa:
Aanschafwaarde
Afschrijvingen
Desinvesteringen:
Aanschafwaarde
Afschrijvingen
Mutaties boekwaarde per saldo
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-120.374
0
0
5.365
0
0
200.134
0
0
85.125
Stand 31 december 2013:
Aanschafwaarde
Cumulatieve afschrijvingen
Boekwaarde
5.066.218
2.028.434
3.037.784
260.318
198.137
62.181
2.486.050
1.287.164
1.198.886
7.812.586
3.513.735
4.298.851
Niet WTZi/WMG gefinancierde vaste activa
Installaties
Gebouwen
en verbouwingen
Grond
Afschrijvingspercentages
Stand 1 januari 2013:
Aanschafwaarde
Cumulatieve afschrijvingen
Boekwaarde
Mutaties boekjaar:
Investeringen
Financial lease
Afschrijvingen
Afgeschreven activa:
Aanschafwaarde
Afschrijvingen
Desinvesteringen:
Aanschafwaarde
Bijzondere waardevermindering
Afschrijvingen
Mutaties boekwaarde per saldo
Stand 31 december 2013:
Aanschafwaarde
Cumulatieve afschrijvingen
Boekwaarde
0%
3,33%
5%
1.678.937 14.301.260
0 2.558.701
1.678.937 11.742.559
Onderhanden
projecten
Inventarissen
Subtotaal
Totaal
materiële
vaste
activa
10%
4.137.626
592.602
3.545.024
184.184
57.507
126.677
1.204.875 21.506.882 102.465.673
0 3.208.810 17.418.475
1.204.875 18.298.072 85.047.198
0
0
0
0
0
623.424
141.603
0
212.272
61.872
0
29.796
784.432
0
0
987.907
0
865.492
3.175.651
0
4.696.329
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-623.424
0
0
0
-70.669
0
0
0
32.076
0
0
0
784.432
0
0
0
122.415
0
0
0
-1.520.678
1.678.937 14.301.260
0 3.182.125
1.678.937 11.119.135
4.279.229
804.874
3.474.355
246.056
87.303
158.753
73
1.989.307 22.494.789 105.641.324
0 4.074.302 22.114.804
1.989.307 18.420.487 83.526.520
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN
Projectgegevens
Investeringen
t/m 2013
Briefnummer
Datum Omschrijving
Parkeergarage de Ontmoeting
Nieuwbouw De Ronde Venen
Nieuwbouw Theresia
Nieuwbouw 't Reijgersbosch
Verbouwing Menno Simons
Kantoren Centrale Diensten
t/m 2012
2013
1.204.875
9.230
5.950
0
314.459
342.463
49.598
47.589
784.432
1.220.055
1.538.541
Projectgegevens
Briefnummer
gereed
onderhanden
1.204.875
323.689
348.413
49.598
47.589
784.432
0
2.758.596
Goedkeuringen
Nominaal
Indexbedrag ering WTZi
Datum Omschrijving
Aangepaste
goedJaar van
keuring oplevering
Parkeergarage de Ontmoeting
Nieuwbouw De Ronde Venen
Nieuwbouw Theresia
Nieuwbouw 't Reijgersbosch
Verbouwing Menno Simons
Kantoren Centrale Diensten
2014
2016
2016
2017
2014
2014
0
74
0
0
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
OVERZICHT LANGLOPENDE SCHULDEN ULTIMO 2013
Leninggever
ABNAMRO
ABNAMRO
ABNAMRO
ABNAMRO
Rabobank
Rabobank
ING
ING
Rabobank
ING
NWB
ING
NWB
NWB
BNG
BNG
BNG
BNG
BNG
BNG
BNG
Vestia
Jaar
Hoofdsom
01-05-02 2.032.000
01-07-00
136.134
01-05-02 2.268.000
01-07-00 4.174.778
01-01-03
550.000
01-01-03 2.000.000
01-08-04
485.545
02-08-04 1.512.676
01-05-04 1.052.394
22-11-04 1.701.676
01-10-08 1.304.618
20-09-11 5.300.000
17-11-11 1.400.000
17-11-11 15.000.000
17-11-11 11.600.000
17-11-11 9.300.000
17-11-11 4.100.000
17-11-11 3.800.000
17-11-11 3.300.000
17-11-11 5.900.000
17-11-11 1.500.000
01-01-12 2.996.088
Totale looptijd
Werkelijke rente
28 jaar
17 jaar
30 jaar
30 jaar
30 jaar
25 jaar
22 jaar
10 jaar
9 jaar
15 jaar
22 jaar
5 jaar
20 jaar
30 jaar
20 jaar
30 jaar
30 jaar
20 jaar
30 jaar
30 jaar
20 jaar
36 jaar
3,50%
2,50%
3,50%
3,50%
4,46%
3,68%
3,25%
3,59%
3,56%
2,61%
3,80%
2,87%
2,93%
2,87%
3,81%
3,92%
3,53%
3,81%
3,92%
3,53%
9,00%
81.413.909
Leninggever
ABNAMRO
ABNAMRO
ABNAMRO
ABNAMRO
Rabobank
Rabobank
ING
ING
Rabobank
ING
NWB
ING
NWB
NWB
BNG
BNG
BNG
BNG
BNG
BNG
BNG
Vestia
Jaar
01-05-02
01-07-00
01-05-02
01-07-00
01-01-03
01-01-03
01-08-04
02-08-04
01-05-04
22-11-04
01-10-08
20-09-11
17-11-11
17-11-11
17-11-11
17-11-11
17-11-11
17-11-11
17-11-11
17-11-11
17-11-11
31-12-11
Gestelde zekerheden
Pandrecht huur
Pandrecht huur
Pandrecht huur
Pandrecht huur
gemeentegarantie
gemeentegarantie
n.v.t
Borging WfZ
geen
Borging WfZ
Borging WfZ
geen
Borging WfZ
Borging WfZ
Borging WfZ
Borging WfZ
Borging WfZ
Borging WfZ
Borging WfZ
Borging WfZ
Borging WfZ
geen
Restschuld
31.12.12
1.630.013
36.035
1.474.200
3.252.808
449.471
1.260.074
0
302.716
105.234
794.119
1.077.728
3.975.000
1.316.035
14.275.249
10.904.290
8.850.655
3.901.901
3.572.095
3.140.555
5.614.931
1.410.038
2.983.908
Aflossing in
2013
Restschuld
31.12.13
84.485 1.545.528
8.008
28.027
75.600 1.398.600
111.063 3.141.745
12.973
436.498
79.992 1.180.082
0
0
151.245
151.471
105.234
0
113.445
680.674
56.723 1.021.005
1.060.000 2.915.000
69.265 1.246.770
492.250 13.782.999
573.910 10.330.380
305.195 8.545.460
134.548 3.767.353
188.005 3.384.090
108.295 3.032.260
193.618 5.421.313
74.213 1.335.825
12.628 2.971.280
70.327.055
0
Soort
lening
Restschuld
over 5 jaar
Resterende
looptijd
eind 2013
Aflossingswijze
Aflossing
in 2014
A
L
L
A
A
L
L
L
L
L
L
L
L
L
L
L
L
L
L
L
L
Lease
1.032.023
0
1.020.600
2.392.760
357.587
780.122
0
0
0
113.445
737.393
0
910.000
11.500.000
7.540.000
7.130.000
3.143.333
2.470.000
2.530.000
4.523.333
975.000
2.884.720
17
4
17
17
20
15
0
0
0
6
18
3
18
28
18
28
28
18
28
28
18
34
kwartaal
kwartaal
kwartaal
maandelijks
maandelijks
maandelijks
jaar
kwartaal
jaar
kwartaal
jaar
kwartaal
jaar
jaar
jaar
jaar
jaar
jaar
jaar
jaar
jaar
maandelijks
95.542
8.008
75.600
139.513
14.304
79.992
0
151.245
0
113.445
56.723
1.060.000
69.265
492.250
573.910
305.195
134.548
188.005
108.295
193.618
74.213
14.417
50.040.316
75
Nieuwe
leningen
in 2013
4.010.695 66.316.360
3.948.088
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
BIJLAGEN
76
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
Bijlagen bij beleid, inspanningen en prestaties
Overzicht productiegegevens
Kerngegevens productie
2013
Te bezetten bedden met behandeling per 31 december
2012
368
356
Totaal aantal geïndiceerde verblijfsdagen met behandeling
131.325
131.762
Totaal aantal geïndiceerde verblijfsdagen zonder behandeling
146.903
156.366
6
10
Totaal aantal plaatsen huur per 31 december
435
338
Totaal aantal plaatsen eigendom per 31 december
355
451
Productcode
2013
2012
Behandeling vph-arts
H328
309
89
Behandeling paramedisch
H330
-
149
Reiskosten prestatie behandeling
H321
-
242
Dagactiviteiten ouderen basis
H531
14.581
15.229
Dagactiviteit ouderen extra (som)
H532
5.802
2.766
Dagactiviteit ouderen extra (pg)
H533
2.570
6.198
Toeslag vervoer dagactiviteiten ouderen
H625
9.839
11.811
Aantal toelatingen per 31 december
Extramurale zorgproducten
Totaal uren huishoudelijke hulp (HbH 1)
29.572
38.306
Totaal uren huishoudelijke hulp (HbH 2)
7.372
11.691
Totaal uren huishoudelijke hulp (HbH 3)
Totaal uren persoonlijke verzorging
H126
-
70
108.288
107.331
Totaal uren persoonlijke verzorging extra
H127
-
320
Totaal uren persoonlijke verzorging speciaal
H120
14
4
Totaal uren verpleging
H104
12.788
11.365
Totaal uren verpleging extra
H128
-
34
Totaal uren verpleging AIV
H114
785
458
Totaal uren begeleiding
H149
12.868
9.814
Totaal uren gespecialiseerde begeleiding
F123
427
394
%
realisatie
erkenning
Het Zonnehuis Amstelveen (incl. GRZ)
99,33%
154,95
156,00
Het Zonnehof Bovenkerk
99,90%
47,95
48,00
Bedbezetting per locatie (t.o.v. erkenning)
het Zonnehuis Westwijk
99,71%
90,73
91,00
101,48%
71,04
70,00
t Reijgersbosch
85,16%
121,77
143,00
De Luwte
99,55%
107,51
108,00
Theresia
De Ronde Venen
Menno Simons
Totaal
77
96,00%
138,24
144,00
100,22%
30,07
30,00
96,49%
762,26
790,00
JAARDOCUMENT 2013 STICHTING ZONNEHUISGROEP AMSTELLAND
Productie extramurale zorg (t.o.v. productieafspraak)
Behandeling vph-arts
Reiskosten prestatie behandeling
Dagactiviteiten ouderen basis
Dagactiviteit ouderen extra (som)
%
uren
afspraak
753,66%
309
41
0,00%
-
31
98,31%
14.581
14.831
104,00%
5.802
5.579
Dagactiviteit ouderen extra (pg)
80,41%
2.570
3.196
Toeslag vervoer dagactiviteiten ouderen
92,70%
9.839
10.614
Totaal uren huishoudelijke hulp
Totaal uren persoonlijke verzorging
Totaal uren persoonlijke verzorging extra
92,36%
36.944
40.000
101,68%
108.288
106.503
0,00%
-
1
Totaal uren persoonlijke verzorging speciaal
37,84%
14
37
Totaal uren verpleging
93,88%
12.788
13.621
Totaal uren verpleging AIV
91,49%
758
858
108,20%
12.868
11.893
93,44%
427
457
Totaal uren begeleiding
Totaal uren gespecialiseerde begeleiding
78

folder - MDC Amstelland

Zorgkrant mei 2014 - Ziekenhuis Amstelland

Download

Caritas - RK Amstelland

Beheer met meerwaarde - 4 november 2014 Seminar voor

RF-facetbehandeling - Ziekenhuis Amstelland

Financieel jaarverslag 2012

InZorg mei 2014 - Zonnehuisgroep Amstelland

overige mededelingen - Groengebied Amstelland

More than a number