een brief aan de gemeenteraad

Behandeld door dhr. M.T.J. Ahlers
doorkiesnunnmer 035-6093409
Postbus 2000
3760 CA Soest
Bezoekadres Raadhuisplein 1
Telefoon
(035) 609 34 11
Fax
(035) 609 36 89
Internet
www.soest.nl
E-mail
[email protected]
Soest, 25 september 2014
afdeling
ons kenmerk
onderwerp
De leden van de Gemeentei-aad Soest
Postbus 2000
3760 CA SOEST
verzonden:
Samenleving
1209026
Korte reactie op eindrapportage Kerngroep Sport
Geachte leden van de gemeenteraad.
Tijdens uw vergadering van 12 februari j l . heeft u besloten om de sportverenigingen de gelegenheid te
geven zelf met voorstellen te komen om invulling te geven aan de opgelegde taakstelling. De
Kerngroep Sport is sinds februari j l . druk bezig geweest met het opstellen van een voorstel voor een
nieuwe huursystematiek en bezuinigingsvoorstellen. Hun eindrapportage is Inmiddels klaar.
Waardering
Allereerst wil het college van B&W waardering uitspreken voor het vele werk dat de sportbestuurders
van Soest - en in het bijzonder de Kerngroep Sport - hebben verzet. Diverse mensen van verschillende
sportverenigingen hebben de afgelopen periode samengewerkt aan de totstandkoming van de
rapportage van de Kerngroep. Het college van B&W heeft veel respect voor de inzet en betrokkenheid
van de vrijwilligers die aan dit proces en resultaat een bijdrage hebben geleverd.
Meer inhoudelijk willen wij onze waardering uiten voor het feit dat de sportverenigingen erin geslaagd
zijn het passe-partout-systeem om te zetten in een nieuwe huursystematiek, waarbij voor de komende
v i j f j a a r ook in een vorm van solidariteit tussen de sportverenigingen is voorzien. Ook dragen de
voorstellen van de sport bij aan het verhogen van transparantie (en balans) tussen kosten en baten.
Daarnaast lezen wij dat veel van de voorstellen in lijn zijn met de door uw raad vastgestelde sportvisie
2013-2016.
Reactie op de voorstellen van de Kerngroep Sport
Naast de vele bruikbare voorstellen van de Kerngroep Sport lezen wij in de eindrapportage ook een
aantal zaken die op gespannen voet staan met de kaders die uw raad heeft gesteld. Deze knelpunten/
verschillen van inzicht zullen wij in deze brief benoemen. Gezien de opdracht van uw raad is onze
reactie in belangrijke mate opgesteld vanuit het bezuinigingsperspectief: in hoeverre en in welke mate
dragen de voorstellen in de eindrapportage bij aan het realiseren van de door uw raad opgelegde
taakstelling van € 500.000 die met ingang van 2015 ingaat. Daarbij beperken we ons in deze brief tot
de hoofdlijnen, die allen betrekking hebben op aspecten als tijdigheid, realiseerbaarheid en financiën.
1) De kost gaat voor de baat uit.
Ten aanzien van een aantal voorstellen constateren we dat er eerst investeringen nodig zijn voordat
deze gerealiseerd kunnen worden. Denk hierbij aan het verplaatsen van de sport aan de H. Blaeckweg
naar de Bosstraat en het vrijspelen van gymlokaal Paulus Potter. Extra of aanvullende investeringen
kunnen ervoor zorgen dat besparingen per saldo uitkomen op extra uitgaven. Het realiseren van een
kunstgrasveld bij SO Soest betekent een extra investering ten opzichte van de bestaande praktijk.
Pagina 2 van de brief, nr. 1209026
Deze extra uitgave van circa € 375.000 voor de aanleg van een icunstg ras veld voor SO Soest zorgt er
juist voor dat er per saldo voor dit specifieke voorstel geen besparing wordt gerealiseerd.
Het verplaatsen van bewegingsonderwijs naar andere binnensportaccommodaties vraagt om
aanpassing van enkele van deze accommodaties. Ook hier gaan de kosten voor de baten. Daarbij komt
dat het onze inschatting is dat het eventueel vinden van een nieuwe bestemming voor achterblijvende
sportcomplexen pas op de middellange termijn gerealiseerd kan worden. Het effectueren van een
aantal genoemde voorstellen lijkt niet in een jaar haalbaar en zal derhalve tijd nodig hebben. Dit staat
op gespannen voet met de opdracht om al in 2015 € 500.000 te besparen.
2)
Realiseerbaarheid.
Voor een aantal voorstellen geldt dat de kosten voor rekening van de gemeente blijven komen, zoals
bijvoorbeeld in het geval van het voorstel rondom het KVO-gebouw. Er is hier sprake van het
verplaatsen van kosten van 'de sportbegroting' naar andere onderdelen van de gemeentebegroting. Dit
maakt dat er per saldo niet wordt bespaard. Van de voorgestelde maatregelen onder het kopje 'overige'
in de eindrapportage is de realiseerbaarheid nog niet uitgewerkt door de Kerngroep Sport.
3) Een beheersstichting en per saldo besparingen (in 2015)?
Het overnemen van werkzaamheden door een beheersstichting roept onder andere de vraag op wie
deze werkzaamheden gaat uitvoeren. Gangbaar Is dat de medewerkers wier taken worden
overgenomen overgaan naar de nieuwe stichting. Werkzaamheden onderbrengen in een
beheersstichting gaat gepaard met frictiekosten. Hierbij kan bijvoorbeeld worden gedacht aan
verschillen in loonkosten. Achterblijvende overhead zal op de gemeentebegroting blijven drukken. Voor
dit aandachtspunt zal binnen de gemeente een oplossing moeten worden gevonden.
Btw-problematiek.
We merken op dat ook het risico bestaat dat de gemeente zelf geen btw meer kan verrekenen als er
een tweede entiteit (beheersstichting) bijkomt, met eigen inkomsten en uitgaven. Ook bestaat er een
risico dat reeds verrekende btw alsnog moet worden betaald. Het niet meer mogen toepassen van btwverrekening zal financieel nadelig zijn voor de gemeente. De impact hiervan is dat de sport zonder
btw-verrekening duurder wordt. Een besluit om over te gaan tot het opzetten van een beheersstichting
kan daarom niet zonder nader onderzoek worden genomen.
Sporttarieven voldoende kostendekkend (financiën')?
Uit de eindrapportage blijkt dat de tarieven voor de binnensport- en buitensportaccommodaties sterk
van elkaar afwijken als het gaat om het dekkingsniveau van de kosten. Een eerste vergelijking van
bijvoorbeeld de voorgestelde huurtarieven voor de binnensport met de tarieven van omliggende
gemeenten leert dat deze fors achterblijven met de tarieven die deze gemeenten hanteren. Op basis
van de cijfers en voorstellen van de Kerngroep gaat het dekkingspercentage van de binnensport van
10,8% naar 11,4%. Landelijk ligt dit percentage gemiddeld tussen de 35-40%. Het weergegeven
dekkingspercentage van de buitensporten van 23,8% zit net iets boven het landelijke gemiddelde van
tussen de 15-20%.^
Inbedding.
In de eindrapportage van de Kerngroep staat dat het door het bureau KYBYS opgestelde onderhoudsen investeringsplan voor sportvelden ingebed moet worden in de gemeentebegroting. Op dit moment is
hier geen dekking voor.
Genoemde dekkingspercentages zijn van een aantal jaren terug. De afgelopen jaren Is een ontwikkeling
waarneembaar dat veel gemeenten hun tarieven hebben verhoogd. Deze ontwikkeling maakt dat in de praktijk de
dekkingspercentages gemiddeld genomen nog meer zijn gestegen.
Pagina 3 van de brief, nr. 1209026
Samenvattend
Kijkend naar de eindrapportage van de Kerngroep Sport komen wij tot de volgende punten waar wij uw
aandacht voor vragen bij de inhoudelijke behandeling van dit onderwerp tijdens de Ronde van
9 oktober a.s.:
Het realiseren van besparingen met het vrijspelen of verplaatsen van sportaccommodaties zal niet
volledig in 2015 gerealiseerd kunnen worden, hiervoor is meer tijd nodig.
Een aantal voorstellen van de Kerngroep vereist investeringen die niet zijn voorzien, niet zijn
begroot en waarvoor derhalve geen dekking aanwezig Is.
Meerdere onderwerpen vragen nader onderzoek, zoals het btw-vraagstuk.
De voorgestelde sporttarieven lopen behoorlijk uiteen binnen de sport en ten opzichte van de regio.
Met name als het gaat om de beoogde tarieven en dekkingspercentages voor de binnensport.
Werkzaamheden laten uitvoeren door een beheersstichting zal gepaard gaan met frictiekosten.
Deze frictiekosten zijn niet in de voorstellen van de Kerngroep meegenomen. Voor de
achterblijvende overhead zal ook nog een oplossing gevonden moeten worden.
De voorstellen van de Kerngroep leiden naar het zich laat aanzien met ingang van 2015 niet tot
€ 500.000 besparingen op de meerjarenbegroting en hiermee tot het behalen van de taakstelling.
Een eerste inschatting van het college is dat de voorstellen zullen leiden tot een besparing van circa
€ 300.000 tot € 350.000 In 2015 en In het jaar 2016 € 375.000 tot € 425.000.^ Hierbij is rekening
gehouden met eventueel te plegen investeringen zoals een kunstgrasveld voor SO Soest. Om de
taakstelling volledig te kunnen invullen zijn (aanvullende) maatregelen nodig die op de korte
termijn een positief effect hebben op de meerjarenbegroting.
Indien er bij uw raad behoefte is aan een extra overlegmoment om technische vragen aan de orde te
stellen, dan zullen wij in overleg met de griffie dit moment inplannen.
Wij hopen dat deze brief u een handvat biedt bij de behandeling van de eindrapportage die voorzien Is
op 9 oktober a.s. tijdens De Ronde en bij de behandeling van de meerjarenbegroting 2015-2018.
Hoogachtend,
Burgemeester en wethouders van Soest,
^ Met genoemde besparingen zijn we er van uit gegaan dat het sportcomplex aan de H. Blaeckweg verkocht kan
worden voor het bedrag van de boekwaarde en dat voor de frictiekosten en achterblijvende overhead in geval van
het oprichten van een beheersstichting een oplossing wordt gevonden.

Download Report