Jaarverslag 2013
Stichting Zorggroep Solis
Inhoudsopgave
Voorwoord namens de Raad van Toezicht ............................................................................ 4
Voorwoord namens de Raad van Bestuur ............................................................................. 6
Hoofdstuk 1 Uitgangspunten van de verslaglegging .............................................................. 8
Hoofdstuk 2 Profiel van de organisatie .................................................................................. 9
2.1. Algemene gegevens ................................................................................................... 9
2.2. Juridische structuur van het concern........................................................................... 9
2.2.1. Algemeen ............................................................................................................10
2.2.2. De bedrijven, de BV’s ..........................................................................................10
2.2.3. De Stichtingen .....................................................................................................11
2.3. Kerngegevens............................................................................................................12
2.3.1. Personeel ............................................................................................................12
2.3.2. Bedrijfsopbrengst.................................................................................................12
2.4. Kernactiviteiten Zorggroep Solis ................................................................................13
Hoofdstuk 3 Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap ................................. 14
3.1 Normen voor goed bestuur .........................................................................................14
3.2 Raad van Bestuur .......................................................................................................14
3.3 Raad van Toezicht ......................................................................................................15
3.4 Bedrijfsvoering ............................................................................................................19
3.4.1 Cyclus ..................................................................................................................19
3.4.2 Kansen/verbeterpunten ........................................................................................19
3.4.3 Benchmark ...........................................................................................................20
3.4.4 Risico’s.................................................................................................................20
3.5 Cliëntenraad ...............................................................................................................22
3.6 Ondernemingsraad .....................................................................................................23
Hoofdstuk 4 Beleid, inspanningen en prestaties .................................................................. 26
4.1 Meerjarenbeleid ..........................................................................................................26
4.2 Algemeen beleid verslagjaar .......................................................................................28
4.3 Algemeen kwaliteitsbeleid...........................................................................................29
4.3.1 Kwaliteitscertificatie, labels, accreditaties .............................................................30
4.4 Kwaliteitsbeleid ten aanzien van patiënten/cliënten.....................................................30
4.4.1 Kwaliteit van zorg .................................................................................................30
4.4.2 De bespreking van de niet-financiële prestatie-indicatoren ...................................31
4.5 Veiligheidsmanagementsysteem.................................................................................33
4.5.1 Informatie over toepassing gedragscode ..............................................................33
4.6 Informatie over onderzoek en ontwikkeling .................................................................33
4.7 Facilitair & Gastvrijheidszorg.......................................................................................33
Hoofdstuk 5 Financiële informatie........................................................................................ 37
5.1 Ontwikkelingen in het boekjaar ...................................................................................37
5.2 De behaalde omzet en resultaten ...............................................................................37
5.3 De toestand op balansdatum (solvabiliteit en liquiditeit) ..............................................38
5.4 De kasstromen en financieringsbehoeften ..................................................................38
5.5 Informatie over financiële instrumenten.......................................................................39
Hoofdstuk 6 Voornaamste risico's en onzekerheden ........................................................... 40
6.1 Strategie .....................................................................................................................40
6.2 Operationeel ...............................................................................................................40
6.3 Financieel ...................................................................................................................41
6.4 Risico’s mbt financiële verslaggeving en wet- en regelgeving .....................................41
Hoofdstuk 7 Milieu- en personeelsaangelegenheden .......................................................... 42
7.1 Milieuaangelegenheden ..............................................................................................42
7.2 Personeelsaangelegenheden......................................................................................42
Hoofdstuk 8 Overige informatie ........................................................................................... 47
8.1 Informatievoorziening en automatisering.....................................................................47
8.2 Marketing en distributie ...............................................................................................47
Hoofdstuk 9 Toekomst......................................................................................................... 48
9.1 Investeringen ..............................................................................................................48
9.2 Financiering ................................................................................................................48
9.3 Personeelsbezetting ...................................................................................................48
9.4 Omzet en rentabiliteit ..................................................................................................48
9.5 Samenleving en belanghebbenden.............................................................................48
Hoofdstuk 10 Jaarrekening 2013 ………………………………………………………………... 50
Voorwoord namens de Raad van Toezicht
Hoewel zich de eerste tekenen van licht economisch herstel in ons land beginnen af te
tekenen, heeft Nederland nog steeds veel last van krappe overheidsfinanciën en daardoor
van bezuinigingen. Dit heeft onder andere tot gevolg dat het mes onverminderd gaat in de
financiële sector, woningbouwcorporaties, de cultuursector en de zorgsector.
Terwijl de problemen rondom vergrijzing en ouderdomsziekten zienderogen groeien, blijft de
zorgsector verre van verschoond van bezuinigingen. Daar komt bij dat de sector vaak
negatief de pers haalt, vanwege de fors gestegen zorgkosten en de (te) hoge beloning van
sommige topbestuurders: hierop ziet de nieuwe Wet normering topinkomens (WNT-kader)
toe.
De Raad van Toezicht en de Raad van Bestuur van Zorggroep Solis zijn zich dan ook
terdege bewust van de politieke context en de maatschappelijke ontwikkelingen. Bovendien
is evident dat de (kwaliteits)eisen die men aan de zorgsector stelt steeds hoger worden,
terwijl er steeds minder financiële middelen voorhanden zijn. De thema’s kwaliteit,
doelmatigheid en veiligheid van de zorg staan onverminderd hoog op de agenda, maar ook
de strategie om een financieel gezonde zorginstelling te zijn en te blijven.
De Raad van Toezicht heeft in 2013 zes maal regulier vergaderd. Vaste onderwerpen op de
agenda zijn de kwaliteit en de doelmatigheid van de zorg alsmede de veiligheid binnen
Zorggroep Solis. De bestuurder stelt voor iedere vergadering van de Raad van Toezicht een
bestuurlijke rapportage op, waarin naast de drie genoemde thema’s ook de relevante interne
en externe ontwikkelingen en de financiële situatie van Zorggroep Solis en de verschillende
entiteiten aan de orde komen. Ook verzorgen directieleden en managers tijdens de
vergaderingen inleidingen over specifieke thema’s.
Naast de reguliere vergaderingen heeft de Raad van Toezicht in september 2013 twee
aaneengesloten studiedagen gehad, waarbij de strategische ontwikkelingen, governance en
de zelfevaluatie (met een extern begeleider) centraal stonden. Binnen meerdere gremia
wordt zowel bottom-up als top-down gewerkt aan een herijking van de strategie van
Zorggroep Solis. Daarbij spelen de onderwerpen financiering van de zorg, scheiding van
wonen en zorg, nieuwe zorgconcepten al dan niet met vrijwilligers en het strategisch
personeelsmanagement een grote rol.
In 2013 is veel aandacht gegeven aan de (afnemende) zorgfinanciering, waardoor het geen
vanzelfsprekendheid meer is dat lage zorgzwaartepakketten en(over)productie van
zorginstellingen nog worden vergoed. Zorggroep Solis werd geconfronteerd met grote
leegstand in enkele locaties, wat er halverwege het jaar toe heeft geleid dat er helaas
voorbereidingen getroffen moesten worden om de locatie Corel te sluiten. Hierover is veel en
intensief overleg geweest met de cliënten en cliëntenraden, familieleden en andere
stakeholders. Hoewel het bestuur en de Raad van Toezicht niet over één nacht ijs zijn
gegaan, bleken de impact en emoties van betrokkenen relatief groot te zijn.
Eind 2013 bestond de Raad van Toezicht uit zes leden. Hun beloning is volledig conform de
richtlijnen van de Nederlandse Vereniging van Toezichthouders in Zorg & welzijn (NVTZ).De
volgende commissies zijn ingesteld:
- Commissie Kwaliteit en veiligheid van zorg en organisatie (mevrouw drs. C. Jawad-Smelik
en de heer drs. A.A.P.A.M. van der Heyden);
- Financiële auditcommissie (de heer drs. M.F. Koeman en de heer mr. J.B. de Groot);
- Remuneratiecommissie (mevrouw drs. C. Jawad-Smelik en de heer ir. H.A.A.M. Webers);
- Commissie Vastgoed (mevrouw mr. L.L. Vis en de heer ir. H.A.A.M. Webers).
Pagina 4
Deze commissies vergaderen met de bestuurder en de betreffende managers, waarbij de
Raad van Toezicht de bevoegdheid heeft om besluiten te nemen.
Het jaar 2013 kon dankzij enkele financiële meevallers met een mooi positief resultaat
worden afgesloten. Mede in het licht van de economische situatie, bezuinigingen en de
dynamiek in de zorgsector kan worden geconcludeerd, dat Zorggroep Solis gezond is en er
ook financieel goed voorstaat. De Raad van Toezicht heeft dan ook alle vertrouwen in de
Raad van Bestuur, het management en de medewerkers van Zorggroep Solis.
3 maart 2014
ir. H.A.A.M. Webers, voorzitter Raad van Toezicht.
Pagina 5
Voorwoord namens de Raad van Bestuur
Een zachte landing voor de zorgorganisaties en de bewoners van de verzorgingshuizen. Zo
was de belofte van de staatssecretaris aan de Tweede Kamer bij de presentatie van de
plannen voor het scheiden van wonen en zorg i.c. het opheffen verzorgingshuiszorg in 2018.
Maar inmiddels is de harde dagelijkse praktijk dat steeds meer verzorgingshuizen gesloten
moeten worden. Soms vanwege leegstand. Maar meer nog doordat de zorgkantoren AWBZ,
door de centraal verordeneerde maximalisering van het regiobudget, gewoonweg de
rekeningen niet kunnen betalen. De te leveren zorg is noodzakelijk, en duidelijk geïndiceerd
door het CIZ, alleen is er geen geld meer voor beschikbaar.
In april van dit jaar werden wij met deze situatie geconfronteerd. Zowel de omvang van de
vraag als de zorgzwaarte van de cliënten namen zodanig toe dat wij een restrictief
opnamebeleid in moesten voeren om de geleverde zorg betaald te krijgen. Tegelijkertijd nam
ook de leegstand in de diverse locaties van Solis toe door het wegvallen van de lagere
ZZP’s, en het tegelijkertijd verhogen van de intramurale verblijfsdrempel door de overheid,
waardoor ook minder hogere indicaties afgegeven werden. Deze combinatie van externe
factoren zorgden voor extra, maar verspreide, leegstand over de verschillende locaties. Bij
niet ingrijpen zou dit tot problemen qua doelmatigheid en kwaliteit gaan leiden. Derhalve
hebben wij in mei 2013 –na uitvoerige discussies- het besluit genomen om de leegstand te
concentreren op 1 locatie. De huur van de locatie Corel kon contractueel binnen een half
jaar opgezegd worden. In goed overleg met alle betrokkenen hebben wij dan ook dit huis
eind 2013 moeten sluiten. Alle verzorgingshuis- en verpleeghuisbewoners hebben een nieuw
thuis gekregen. Gelukkig de meesten naar tevredenheid. Maar toch, zelfs met de beste en
zachtste vering word je op een hobbelweg nog flink door elkaar geschud. Dit geldt zeker voor
de nog achtergebleven aanleunbewoners; die hun intramurale steunpunt nog elke dag
missen.
Een aangrijpend en moeilijk besluit en proces, waar wij als Solis niet voor zijn weggelopen.
Met vereende krachten hebben wij de problemen met succes aangepakt. Met resultaat.
Ondanks de sluiting en de, deels geforceerde, leegstand hebben wij een positief exploitatieresultaat behaald, mede dankzij een bate uit voorgaande jaren. Wij hebben, dankzij onze
flexibele schil, geen medewerkers gedwongen hoeven te ontslaan. De kwaliteits- en
tevredenheidsscores zijn ondanks alle onzekerheden positief gebleven. Kortom in de
dagelijkse harde praktijk van 2013 is opnieuw gebleken dat wij a) goed ‘in control’ zijn voor
de kwaliteit, doelmatigheid en veiligheid van onze bedrijfsvoering, en b) zeer betrokken en
gecommiteerde medewerkers, leidinggevenden en vrijwilligers kennen. Daarbij biedt dit
besluit ons een beter perspectief voor de komende jaren.
Desalniettemin, de langdurende zorg staat de komende jaren voor grote veranderingen en
uitdagingen. Als wij niets doen zullen wij –net als alle ouderenzorgorganisatiesgeconfronteerd worden met een teruglopende omzet en met spanningen op ons
verdienmodel. In tegenstelling tot vele andere organisaties heeft de zorggroep Solis derhalve
besloten om de strategie die in het afgelopen decennium met succes gevoerd is, niet
krampachtig op te rekken. De organisatie is krachtig in staat om met behoud van het goede,
en doordat wij goed in control zijn en blijven, een sprong te maken naar een nieuwe
strategie. Dit proces is in oktober van dit jaar gestart en zal medio 2014 zijn afgerond.
Tegelijkertijd zal de organisatie in relatie met de nieuwe strategie de beschikking hebben
over een herijkte meerjarenbegroting, een afgestemd strategisch personeelsplan en een
lange termijn huisvestingsplan.
De komende jaren zal elke zorgorganisatie moeten zien te overleven. Wij hebben gelukkig
de mogelijkheid om een nieuwe houdbare en verrassende strategie voor het komende
Pagina 6
decennium te ontwikkelen en in te voeren. De organisatie is er klaar voor, is financieel
gezond, beheerst de risico’s en vermijdt dure fiasco’s. Hiervoor ben ik dank verschuldigd aan
mijn vrijwilligers, medewerkers, leidinggevenden, staf- en directieleden. In goede dialoog met
de Centrale Clientenraad, Ondernemingsraad en Raad van Toezicht gaan wij samen op
weg..
Drs. J. Portengen
Bestuurder Zorggroep Solis
Maart 2014
Pagina 7
Hoofdstuk 1 Uitgangspunten van de verslaglegging
Dit verslag heeft betrekking op het kalenderjaar 2013. Het kalenderjaar is gelijk aan het
boekjaar.
De geconsolideerde jaarrekening en het jaarverslag hebben betrekking op de volgende
rechtspersonen:
-
Stichting Zorggroep Solis
Solis Vastgoed BV
PW Janssen Topzorg voor Ouderen en Revalidatie BV
Deventer Zorghuizen BV
Ortis Thuisrevalidatie en Behandeling BV
De Verpleegkundige Thuiszorg Emst BV
Buro Saartje BV
De geconsolideerde vennootschappen zijn alle rechtspersonen waarbinnen Stichting
Zorggroep Solis feitelijk beleidsbepalende zeggenschap kan uitoefenen.
Per 1 januari 2009 is een herstructurering doorgevoerd waarbij de activiteiten, bezittingen,
schulden en verplichtingen van Stichting Zorggroep Solis zijn overgedragen aan de
hierboven genoemde vennootschappen. De enkelvoudige jaarrekening voldoet aan de
Regeling Verslaggeving Wtzi en de RJ 655 Zorginstellingen. De jaarrekening is
gecontroleerd door een externe accountant.
Pagina 8
Hoofdstuk 2 Profiel van de organisatie
2.1. Algemene gegevens
Zorggroep Solis is per 15 november 2000 ontstaan uit een fusie tussen de Stichting De
Verenigde Gestichten/PW Janssen Verpleeghuis, de Stichting Huize Corel en de Hervormde
Stichting Bejaardencentrum De Bloemendal, alle gevestigd in Deventer. Het werkgebied van
de stichting is de stedendriehoek Deventer, Apeldoorn en Zutphen.
Algemene identificatie-informatie
Naam instelling:
Adres:
Postcode:
Plaats:
Telefoonnummer:
NZa-nummer:
KvK-nummer:
E-mailadres:
Internetpagina:
Stichting Zorggroep Solis
Postbus 5014
7400 GC
Deventer
0570 698 298
300-0827 en 300-0826
8093263
[email protected]
www.zorggroepsolis.nl
Zorggroep Solis is statutair gevestigd in Deventer. Zij omvat de volgende zorgvoorzieningen:
− Woonzorg- en revalidatiecentrum PW Janssen
− Woonzorgcentrum De Bloemendal
− Woonzorgcentrum Corel (tot ultimo 2013)
− Woonzorgcentrum St Jurriën
− Woonzorgcentrum Groote & Voorster
− Woonzorgcentrum Spikvoorde
− Hospice de Winde
2.2. Juridische structuur van het concern
Juridische structuur Zorggroep Solis
per 1 januari 2010
Raad van Toezicht
Zorggroep Solis
BV
PW Janssen
Topzorg voor
Ouderen en
Revalidatie BV
Deventer
Zorghuizen BV
Cliëntenraad
Stichting
Zorggroep Solis
Ondernemingsraad
Solis Vastgoed
BV
Ortis
Thuisrevalidatie
en Behandeling
BV
Pagina 9
VTE Thuiszorg
BV
Buro Saartje
BV
2.2.1. Algemeen
De structuur is zodanig opgezet dat het niet-gebonden Wtzi-onroerend goed los staat van de
zorggerelateerde activiteiten. Deze zorggerelateerde activiteiten zijn ondergebracht in een
holdingvennootschap, Zorggroep Solis BV. Alle onder deze holding-BV vallende besloten
vennootschappen (BV’s) zijn een 100% dochteronderneming. Dit wil zeggen dat alle
aandelen in het bezit zijn van de holdingvennootschap. Alle vennootschappen, met
uitzondering van Vte thuiszorg en Buro Saartje, zijn opgericht op 31 december 2008. Vte
was al een bestaande vennootschap, Buro Saartje is eind 2009 opgericht.
Voor de juridische structuur/bedrijvenstructuur is gekozen omdat:
- de stichtingsvorm, die Solis voorheen had, als te beknellend werd ervaren. De
juridische rechtsvorm van een stichting leent zich naar onze mening namelijk
onvoldoende om zo nodig vergaande samenwerkingsverbanden met
ketenzorgpartners aan te gaan. De stichtingsvorm dwingt een organisatie vaak om de
samenwerkende partner over te nemen, of overgenomen te worden. Dit leidt volgens
ons ongewild tot schaalgroottes die problemen kunnen opleveren qua beheersing en
besturing.
- de bedrijven (BV’s) aansluiten bij de wensen en behoeftes van hun klanten. Deze zijn
mede hierdoor tot een leidend principe (wensen en behoeftes van klanten) en tot een
succes geworden. Het is de opzet om per BV een onderscheidende marktpositie te
verwerven, te behouden en die uit te breiden. Resultaten moeten transparant en
‘afrekenbaar’ worden.
in de juridische structuur het niet-gebonden AWBZ-vermogen apart is gezet. Er is in deze zin
ook sprake van een zuiverder organisatieopdeling.
In het verslagjaar zijn wij gestart met een evaluatie van de juridische structuur om de
administratieve belasting en toekomstige fiscale risico’s verder te beperken. Verwacht wordt
dat dit in 2014 tot aanpassingen c.q. vereenvoudiging van de structuur zal leiden.
2.2.2. De bedrijven, de BV’s
Solis Vastgoed BV
In deze BV is het niet-Wtzi-gebonden onroerend goed ondergebracht. Het gaat hier om het
onroerend goed dat voorheen toebehoorde aan de Stichting de IJssel en een pand in Laren
waarin een Ortis praktijk is gevestigd. Voorheen maakten de grond en opstallen van
woonzorgcentrum St Jurriën deel uit van Stichting de IJssel. Deze grond en opstallen maken
nu deel uit van de Solis Vastgoed BV.
Zorggroep Solis BV
Deze vennootschap is de moedermaatschappij van alle zorggerelateerde bedrijven (BV’s).
Ook is in deze vennootschap de centrale overheaddienst ondergebracht. Het gaat hier onder
meer om de facilitaire diensten, de personele diensten, de administratieve diensten en
automatisering, evenals de medische en paramedische diensten.
Deventer Zorghuizen BV
In deze vennootschap zijn alle activiteiten van de woonzorgcentra en de daarbij behorende
aanleunwoningen ondergebracht. Het gaat hier om de primaire zorgverlenende activiteiten,
recreëren, wonen en de overige dienstverlening.
Pagina 10
PW Janssen Topzorg voor ouderen en revalidatie BV
In deze vennootschap zijn die primaire zorgverlenende activiteiten ondergebracht die een
intensieve paramedische begeleiding vereisen of zorgverlening die een meer specialistische
benadering vraagt. Het gaat hier om geriatrische revalidatie, reactivering, chronische
somatische zorg, chronische psychogeriatrische zorg en palliatieve zorg. Hospice De Winde
maakt ook deel uit van deze vennootschap.
Ortis Thuisrevalidatie en Behandeling BV
In deze vennootschap zijn de eerstelijns activiteiten voor paramedische en psychosociale
behandeling en begeleiding ondergebracht. Deze vennootschap heeft vestigingen in de
woonzorgcentra en is ook gevestigd op locaties in Laren, Almen en op het terrein van
Dimence.
Vte thuiszorg BV
In deze vennootschap zijn de ‘reguliere thuiszorgactiviteiten’ ondergebracht. Deze BV heeft
al achttien jaar ervaring in de particuliere thuiszorg, de huishoudelijke zorg, de kraamzorg en
zorg voor mensen met een beperking. Het werkgebied omvat de stad Deventer en het
westelijk deel van de Stedendriehoek. Ook verzorgt Vte thuiszorg aan allochtonen: Ibn-ISina. Deze vorm van zorg is speciaal opgericht voor burgers met een niet-Nederlandse
achtergrond. De medewerkers van Ibn-I-Sina kennen vooral de Turkse gemeenschap erg
goed. Medio 2009 zijn alle aandelen verworven.
Buro Saartje BV
In deze vennootschap zijn die activiteiten ondergebracht die in de loop van 2008 zijn
ontwikkeld binnen de organisatie en betrekking hebben op bemiddeling in
alphahulpverlening, een vorm van thuiszorg. Binnen deze dienstverlening heeft zij ook de
pgb-bemiddelingsservice (persoonsgebonden budget) vormgegeven. Deze dienstverlening
stelt de zorgvrager in staat om een Wmo-indicatie (pgb) van de gemeente te krijgen en
vervolgens de geïndiceerde zorg door alphahulpen te laten verzorgen. Buro Saartje zorgt
voor een goede match tussen de hulpvragende partij en de alphahulp. Voor partijen
(gemeente, zorgvrager en zorgverlener) heeft dit voordelen. Buro Saartje BV is eind 2009
opgericht.
2.2.3. De Stichtingen
Stichting Zorggroep Solis
Deze stichting heeft alle aandelen van Solis Vastgoed BV en Zorggroep Solis BV in haar
bezit. In deze stichting zijn alle bestuurlijke en toezichthoudende taken ondergebracht.
Gelieerde stichtingen
Aan bovengenoemde stichting zijn drie stichtingen gelieerd:
- Stichting Solis Innovatieprijs Verzorging
Deze stichting is eind 2006 opgericht met als hoofddoel de naamsbekendheid van
Zorggroep Solis te verhogen bij diegenen die onderwijs volgen. Daarbij willen we ons bij
schoolverlaters/afgestudeerden beter profileren als het gaat om het kiezen van een
werkgever.
- Stichting Academisering Geriatrische Revalidatie Nederland
Deze stichting is gelijk opgericht met de Stichting Solis Innovatieprijs Verzorging en is
bedoeld om de zorgprocessen wetenschappelijk te onderbouwen.
- Stichting Hospice Foundation De Winde
Deze ‘steunstichting’ is opgericht in 2006 en is bedoeld om de zorgprocessen binnen
hospice De Winde wetenschappelijk te onderbouwen.
Pagina 11
Organogram Zorggroep Solis
2.3. Kerngegevens
2.3.1. Personeel
Kerngegevens
Personeel
Personeelslasten
Aantal fte’s verslagjaar
2013
2012
2011
36.629.512
778
35.295.680
771
34.514.063
744
2013
2012
2011
56.171.239
56.397.532
50.983.706
2.3.2. Bedrijfsopbrengst
Kerngegevens
Bedrijfsopbrengsten
Totale bedrijfsopbrengsten (in euro's)
Waarvan wettelijk budget voor aanvaardbare
kosten
48.314.323
48.380.816
42.510.759
7.856.916
8.016.716
8.472.946
2013
2012
2011
Totale bedrijfsopbrengsten
56.171.239
56.397.532
50.983.706
Personeelslasten
36.629.512
35.295.680
34.514.063
0,65
0,62
0,67
Waarvan overige bedrijfsopbrengsten
Kerngegevens
Opbrengsten gedeeld door personeelslasten
Totale bedrijfsopbrengsten/personeelslasten
Pagina 12
2.4. Kernactiviteiten Zorggroep Solis
De kernactiviteiten van Zorggroep Solis worden binnen de publieke sfeer uitgevoerd.
Zorggroep Solis levert zorg van het begin tot het eind, van kraamzorg tot begeleiding in de
laatste levensfase. In paragraaf 2.2.2 is beschreven wat de kernactiviteiten per BV zijn.
Hieronder zijn de kernactiviteiten van geheel Zorggroep Solis beschreven.
De kernactiviteiten van Zorggroep Solis betreffen:
-
de primaire dienstverlenende activiteiten:
o voedingsverstrekking
o textielverzorging
o vervoer
o hygiënisch wonen
o veilig wonen
o recreëren (bij voorkeur in combinatie met welzijnszorg)
-
de primaire zorgverlenende activiteiten:
o geriatrische revalidatie
o reactivering
o chronische somatische zorgverlening en begeleiding
o chronische psychogeriatrische zorgverlening en begeleiding
o palliatieve zorg
o welzijnszorg
o zorgmakelaarschap = zorgbemiddeling
o thuiszorg
o pgb-bemiddelingsservice (Buro Saartje BV)
-
Binnen de AWBZ is Zorggroep Solis volledig toegelaten voor de functies:
o huishoudelijke verzorging
o persoonlijke verzorging
o activerende ondersteuning
o ondersteunende begeleiding
o verpleging
o behandeling
o verblijf
Pagina 13
Hoofdstuk 3 Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en
medezeggenschap
3.1 Normen voor goed bestuur
Zorggroep Solis hanteert en volgt de Zorgbrede Governance Code en heeft deze verplichting
als zodanig opgenomen in haar statuten. Daarmee past Zorggroep Solis het principe van
‘pas toe of leg uit’ van de Zorgbrede Governance Code toe. Binnen de stichting wordt voorts
de klokkenluidersregeling van de brancheorganisatie toegepast. In het verslagjaar is
aanspraak gemaakt op deze regeling inzake de managementcultuur van de afdeling Ibn-ISina. Op grond van deze melding zijn gepaste maatregelen getroffen inzake de kwaliteit van
het management van deze afdeling.
3.2 Raad van Bestuur
De Stichting Zorggroep Solis kent een eenhoofdige Raad van Bestuur. De bestuurder van de
stichting is ook bestuurder van de aangesloten BV’s. Mevrouw M. Chabaane - directeur
intramurale zorg - is door de Raad van Toezicht benoemd als plaatsvervangend bestuurder
bij langere afwezigheid (meer dan een kalenderweek) van de bestuurder. Hiermee komt het
bestuur van de organisatie qua samenstelling in hoge mate tegemoet aan de intentie om
30% van het bestuur uit leden van het vrouwelijk geslacht te laten bestaan.
De bestuurder informeert volgens het informatieprotocol de Raad van Toezicht over het
functioneren en de resultaten van de organisatie via ten minste:
- een tweemaandelijkse rapportage van relevante interne en externe ontwikkelingen;
- een tweemaandelijkse rapportage over de kwaliteit, de veiligheid en de doelmatigheid
van de organisatie;
- een tweemaandelijkse rapportage over de operationele risico’s en de maatregelen
van de bestuurder ter zake;
- een kwartaalsgewijze rapportage over de productie en de financiële resultaten en
huisvestingsontwikkelingen;
- een kwartaalsgewijze rapportage over de voortgang van de jaarplannen van het
topmanagement.
Daarnaast ontvangt de Raad van Toezicht de schriftelijke rapportages van de
inspectiebezoeken door de Inspectie voor de Gezondheidszorg (IGZ), Arbeidsinspectie e.d.
Naam
De heer drs. J. Portengen
Functie + datum in dienst
bestuurder
benoemd per 1 oktober 2003
indiensttreding per 15
september 2003
Nevenfuncties
vicevoorzitter Raad van Toezicht
Centrum voor de kunsten De
Leeuwenkuil in Deventer
Om mogelijke belangenverstrengelingen te voorkomen, is voor het aanvaarden van
nevenfuncties voorafgaand toestemming van de voorzitter van de Raad van Toezicht nodig
en verkregen.
De bestuurder wordt, met inachtneming van de arbeidsovereenkomst, volgens de
honoreringsregeling NVZD (Vereniging van bestuurders in de Gezondheidszorg)/NVTZ
gehonoreerd. Daar de honorering van de bestuurder zijn maximum heeft bereikt, wordt het
inkomen slechts en hooguit gemuteerd met het jaarlijks advies van de NVTZ inzake de
inflatie-/looncorrectie. Het salaris van de bestuurder voldoet ook aan de normen van de
(concept-) Wet normering topinkomens publieke sectoren (WNT2; aangenomen in Tweede
Kamer februari 2014). De bestuurder ontvangt een vaste nettovergoeding voor
Pagina 14
representatiekosten en andere werkgerelateerde kosten. Voor de bestuurder is geen
bonusregeling van toepassing. In de arbeidsovereenkomst van de bestuurder is een
vertrekregeling opgenomen.
3.3 Raad van Toezicht
De Raad van Toezicht van Zorggroep Solis bestaat uit maximaal zeven personen. In de
huidige samenstelling van zes personen is 33% van het vrouwelijk geslacht.
Binnen de Raad van Toezicht functioneren vier commissies, te weten:
- de Remuneratiecommissie (bestaande uit de voorzitter en de vice voorzitter):
toezicht op en advies over het functioneren en de honorering van de bestuurder;
- de Financiële auditcommissie: toezicht en advies op doelmatigheid,
risicobeheersing en -management door de bestuurder (zeven bijeenkomsten in
2013);
- de Kwaliteit & Veiligheidscommissie (bestaande uit de vicevoorzitter en het lid op
voordracht van de Centrale Cliëntenraad (CCR): toezicht open advies over
kwaliteit en veiligheid van de bewonerszorg, ontwikkeling van klachten en
incidenten, uitkomsten van kwaliteits- en veiligheidsaudits en onderzoeken (vier
bijeenkomsten in 2013);
- de Vastgoedcommissie: (bestaande uit de voorzitter en een lid): toezicht op en
advies over het gebied van de langetermijnhuisvestingsstrategie van de
organisatie, alsmede advisering inzake investeringen die het mandaat van de
bestuurder conform statuten overschrijden (twee bijeenkomsten in 2013).
Voor elk van de commissies is een reglement opgesteld. Het reglement van de nieuwe
Vastgoedcommissie wordt begin 2014 vastgesteld. Met uitzondering van de
Remuneratiecommissie worden de commissievergaderingen in beginsel bijgewoond door de
bestuurder en een lid van het management.
De leden van de Raad van Toezicht zijn allen lid van de NVTZ en volgen op basis van
affiniteit, aandachtsgebied en interesse de symposia en/of bijscholingen voor
toezichthouders in de zorg. De bestuurder draagt er in dit kader zorg voor dat de Raad van
Toezicht de belangrijke beleidsbrieven vanuit het Ministerie van VWS ter informatie ontvangt.
De Raad van Toezicht beschikt - conform de Zorgbrede Governance Code - voorts over een
lid met een medische achtergrond om te kunnen voldoen aan het criterium van voldoende en
specifieke kennis in de zorg. De leden van de Raad van Toezicht beschikken over een eigen
scholingsbudget. Daarnaast heeft de Raad van Toezicht een eigen budget voor externe
advisering en/of eigen onderzoek.
De Raad van Toezicht heeft in dit verslagjaar een tweedaagse studie- en
evaluatiebijeenkomst georganiseerd. De eerste dag stond in het teken van de
langetermijnstrategie van de organisatie. De tweede dag stond in het teken van
ontwikkelingen in governance, en de evaluatie van het eigen functioneren. Die evaluatie is
begeleid door een extern adviseur, die voorafgaand hieraan een 360-graden-feedback heeft
opgesteld.
De Raad van Toezicht bezoekt verder jaarlijks twee onderdelen/locaties van de organisatie
en laat zich door het operationeel management informeren over de ontwikkelingen en stand
van zaken.
De Remuneratiecommissie van de Raad van Toezicht heeft in het verslagjaar een
functioneringsgesprek met de bestuurder gevoerd.
Pagina 15
De leden van de Raad van Toezicht hebben - conform de statuten - verder geen enkele
zakelijke relatie met de organisatie om eventuele belangenverstrengeling te voorkomen.
De Raad van Toezicht verstrekt de accountant de opdracht voor de jaarlijkse controle. De
accountant stelt in opdracht van de Raad van Toezicht een managementletter op naar
aanleiding van de interim-controle, en een accountantsverslag naar aanleiding van de
controle van de jaarrekening. Hierin waardeert hij zijn bevindingen tijdens de controle, de
ontwikkelingen in en prestaties van de organisatie in relatie tot de omgeving. De accountant
licht in persoon dit verslag en zijn bevindingen toe in de vergadering waarin de Raad van
Toezicht het jaardocument en de jaarrekening goedkeurt. De Raad van Toezicht ontvangt al
eerder ter informatie de managementletter die de accountant op basis van de voorcontrole in
oktober/november van een controlejaar ten behoeve van de bestuurder heeft opgesteld.
De Raad van Toezicht wordt gedurende het jaar conform informatieprotocol door de
bestuurder geïnformeerd (zie paragraaf 3.2). Daarnaast wordt tijdens de vergadering tijd
ingeruimd voor een lid van het management om de kwaliteit (prestaties, ontwikkelingen en
risico’s) binnen zijn aandachtsgebied te presenteren en te bespreken. Voorts laat de Raad
van Toezicht zich ten minste één keer per jaar door de medezeggenschapsorganen - de
Ondernemingsraad (OR) en de CCR - informeren over de algemene gang van zaken in de
organisatie en de samenwerking met de bestuurder.
De Raad van Toezicht vergaderde in 2013 zes keer regulier. Een vergadering van de Raad
van Toezicht valt in twee delen uiteen: a) een voorbereidingsvergadering zonder bestuurder
van een half uur en b) het overleg met de bestuurder. De gemiddelde aanwezigheid van de
leden van de Raad van Toezicht bij de vergaderingen is 85%. Ook voerde de Raad van
Toezicht de artikel-24-vergaderingen met de OR en CCR.
Vergaderingen RvT
27 februari 2013
- Benoeming leden van
de RvT-cie’s
- Brandveiligheid,
calamiteiten- en
zorgcontinuïteitsplannen
25 april 2013
- Accountantsverslag
- Maatschappelijk
jaardocument
- Financieel jaarverslag
- Risico van
overschrijding
productieafspraak 2013
22 mei 2013
- Opnamestop
- Huuropzegging Corel
- Risico van
overschrijding
productieafspraak 2013
26 juni 2013
- Advisering inzake
juridische
vereenvoudiging
bedrijfsstructuur
28 augustus 2013
- Stand van zaken Ortis
en Vte/Ibn-I-Sina
Webers
X
Jawad
Koeman
Van der
Heyden
de Groot
Vis
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
Pagina 16
- Besluitvormingsdocument
- Sluiting Corel
30 oktober 2012
- Kwaliteit van
intramurale Zorggroep
Solis
- Voortgang sluiting
Corel
- Meerjarenbegroting
- Kader- en beleidsbrief
18 december 2013
- Begroting 2014
- ICT-visie
20 en 21 september
2013
Studie- en
evaluatiedagen
22 november 2013
Locatie- of
onderdelenbezoek
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
Een afvaardiging van de Raad van Toezicht voerde twee maal overleg met de
medezeggenschapsorganen OR en CCR over de stand van zaken en de voortgang. De
bevindingen uit dit overleg worden teruggekoppeld aan de voltallige Raad van Toezicht en
besproken met de bestuurder. De Raad van Toezicht nam daarnaast kennis van de
jaarverslagen van deze organen.
Naam
Functie
De heer ir.
voorzitter
H.A.A.M. Webers
Mevrouw drs.
vicevoorzitter
C.W. JawadSmelik
De heer drs. M.F. lid
Koeman
Beroep en nevenfuncties
Senior Adviseur Witteveen+Bos, Deventer
• voorzitter VVV Deventer
• voorzitter van de Stichting kiEMT (Energie- en
Milieutechnologie)
• voorzitter Deventer Oranjevereniging
• bestuurslid Stichting Toekomstbeeld der Techniek
• lid Raad van Commissarissen Koninklijke Smals
BV
• lid Raad van Toezicht Stichtingen Geldersch
Landschap en Geldersche Kastelen
• lid Biorenewables Business Platform
• voorzitter Connect
• lid Wageningen Ambassadors
• voorzitter Stichting Cleantech Tomorrow
• lid van de Tafel Stedendriehoek Onderscheidt
• jurylid Arnhems Ondernemer van het jaar
• directeur Strategie en Externe Betrekkingen,
Sociale Verzekeringsbank
gepensioneerd (voormalig vicevoorzitter Raad van Bestuur
Saxion Hogescholen, Enschede, Deventer, Apeldoorn)
• voorzitter Vergadering van Aandeelhouders IMSA
Amsterdam BV, Amsterdam
Milieubeleidsadvisering
• voorzitter bestuur Vereniging Wereldcontact,
Houten, reisvereniging
• lid Raad van Toezicht International Travel Group
BV, Den Bosch, reisorganisatie
Pagina 17
Termijn
eerste termijn
tot en met eind
2013
eerste termijn
tot en met eind
2014
derde termijn
tot en met eind
2016, treedt af
eind 2016
bestuurslid, penningmeester Vereniging Deventer
Literair, Deventer
• senior raadsheer, gerechtshof LeeuwardenArnhem en lid bestuur gerechtshof Leeuwarden –
Arnhem
• lid Begeleidingscommissie Project Initiële
Opleiding (namens Presidentenvergadering)
• voorzitter Stichting Excedent (Zutphen)
• docent/inleider diverse cursussen op het gebied
van alimentatierecht en rekenen, belastingrecht en
burgerlijk (proces)recht voor o.a. SSR, LexLumen,
IMFO (vFAS), VCO/CPO Radboud Universiteit,
Academie voor de Rechtspraktijk
• arbiter/bindend adviseur (incidenteel)
• voorzitter Redactieraad INA-Online
• lid Beroepenveldcommissie Hogeschool ArnhemNijmegen
partner van BMC (verantwoordelijk voor resultaten in
divisie zorg/cure ten aanzien van rendement, kwaliteit,
innovatie en strategie)
• extern begeleider studenten Saxion Hogeschool
voor maatschappelijk ondernemerschap en
strategie in de zorgsector
• bestuurslid Eagles4Deventer, stichting waarin de
maatschappelijke bijdrage vanuit de Betaald
Voetbal Organisatie wordt gerealiseerd
• bestuurslid/toezichthouder Regionaal
Expertisecentrum Oost-Nederland, centrum dat
expertise voor specifiek onderwijs (autisme,
ADHD) verzorgt
• faculty member Gershon Lehman Group
• faculty member Speaker’s Academy
• DGA ILIWAPCT
• eigenaar van Confero, Juridisch Advies, Mediation
& Coaching
• lid Raad van Commissarissen Woningcorporatie
Viverion met hoofdkantoor in Lochem, middelgrote
corporatie (6.000 woningen) in het oosten van het
land; waaronder vicevoorzitter en lid van de
Remuneratiecommissie
• Compliance Officer Bolletje
• zitting als voorzitter Klachtencommissie TNT
Fashion Group in Oldenzaal; zitting als voorzitter
Klachtencommissie van Coaching Academy
International in Naarden
• buurtbemiddelaar voor buurtbemiddelingsproject
Lochem (vrijwilligerswerk)
• betrokken bij opzet en werving van
maatschappelijkestageprojecten middelbare
scholieren in Lochem (1400 leerlingen,
vrijwilligerswerk)
•
De heer mr. J. B.
de Groot
lid
De heer drs. A. A. lid
P. A. M. van der
Heyden
Mevrouw mr. L.L. lid
Vis
Pagina 18
eerste termijn
tot en met eind
2016
eerste termijn
tot en met eind
2016
eerste termijn
tot en met eind
2016
3.4 Bedrijfsvoering
Zorggroep Solis kent een integrale beleids- en begrotingscyclus bestaande uit:
- Beleidsbrief jaar t+1, omvattende:
o een evaluatie en een directieoordeel over beleidsvoortgang, functioneren en
presteren van de organisatie;
o een risicoanalyse inclusief voorgenomen beheersmaatregelen
(verschijningsdatum mei/juni).
- Financiële kaderbrief jaar t+1, waarin op basis van ontwikkelingen en te verwachten
overheidsbeleid de kaders voor de begroting jaar t+1 worden aangegeven
(verschijningsdatum augustus/september).
- Jaarplan en begrotingsbesprekingen met management (periode september november).
- Vaststelling begroting en jaarplannen (december).
- Halfjaarsevaluatie voortgang beleid (mei).
Vier maal per jaar wordt daarnaast een breed managementoverleg gehouden om met alle
managers de ontwikkelingen en resultaten van de organisatie te volgen en te bespreken.
3.4.1 Cyclus
In 2012 zijn wij gestart met het zelf laten ontwikkelen van de deelbegrotingen 2013 door het
locatie- en BV-management met als doel de resultaatverantwoordelijkheid van het
management te faciliteren en te versterken. In dit verslagjaar hebben wij deze lijn doorgezet.
Bij de ontwikkeling van de begroting zijn de voorgenomen jaarplannen meegenomen en
verwerkt. De consolidatie van de begroting vond in november plaats. De geconsolideerde
begroting is besproken binnen de Financiële auditcommissie en goedgekeurd door de Raad
van Toezicht.
Bij de opstelling van de jaarplannen en de begroting wordt uitgegaan van het principe dat de
lijnverantwoordelijken getypeerd kunnen worden als resultaatcentra, die verantwoordelijk zijn
voor een van tevoren afgesproken bijdrage aan de kosten van de holding en het bestuur van
de hele Zorggroep. De stafdiensten en ondersteunende diensten worden hierbij als
kostencentra getypeerd.
De medezeggenschapsorganen wordt in september al gevraagd om hun advies over de
Beleidsbrief en Financiële kaderbrief te geven.
Zorggroep Solis voldoet aan de wettelijke transparantie-eisen voor de bedrijfsvoering en
conformeert zich daarbovenop ook aan de transparantievereisten - in dit geval
lidmaatschapsvereisten - van de brancheorganisaties Actiz en BTN (Branchebelang
Thuiszorg Nederland ten behoeve van Vte thuiszorg).
3.4.2 Kansen/verbeterpunten
Zorggroep Solis ziet op dit moment als belangrijkste kansen voor blijvend succes:
- ontwikkeling van intramurale behandelarrangementen voor de zorg aan
dementerenden;
- ontwikkeling van klinische arrangementen, poliklinische arrangementen en
thuisrevalidatie-arrangementen op het gebied van chronische aandoeningen inclusief
co-morbiditeit;
- ontwikkeling van nieuw zorgbedrijf onder de werktitel Nightingales lekenzorg voor de
korte vervangende mantelzorg;
- verdere uitbouw van de business-to-businessmarkt voor gezondheidsmanagement
en arbeidsre-integratie (via Ortis).
Pagina 19
In de managementletter 2013 (september) oordeelt de accountant dat de kwaliteit van de
AO/IB-organisatie van Zorggroep Solis van een goed niveau is. Hij stelt vast dat de binnen
Zorggroep Solis aanwezige beheersmaatregelen waarborgen dat de primaire processen tot
betrouwbare interne managementinformatie leiden. Tevens wordt geconstateerd dat de
organisatie in 2013 op basis van de bevindingen van 2012 de nodige en verdere
verbeteringen in de administratieve organisatie heeft doorgevoerd. De accountant heeft tien
nieuwe kleine aanbevelingen gedaan. De bestuurder heeft deze aanbevelingen
geaccepteerd en de meeste ervan zijn opgenomen in de betreffende jaarplannen en zullen in
hoge mate afgehandeld zijn voor het verschijnen van de zogenoemde bestuursletter (april
2014).
3.4.3 Benchmark
Zorggroep Solis heeft conform de procedure dit verslagjaar deelgenomen aan de benchmark
van de brancheorganisatie Actiz, met als samenvattende uitslag:
- Financieel beleid:
score B (medium performance)
- Personeelsbeleid:
score A (high performance)
- Kwaliteit& Veiligheid van zorg:
score B (medium performance)
Om deze rating te kunnen behouden en waar gewenst te verbeteren, is binnen Zorggroep
Solis een interne afdeling Audit & Compliance werkzaam die rapporteert aan de bestuurder.
Jaarlijks wordt een auditkalender opgesteld, waarbij wordt uitgegaan van de doelstellingen
en de risico’s die in respectievelijk de Kaderbrief en de Beleidsbrief zijn gesteld. Ook wordt
rekening gehouden met de onderwerpen die door externe instanties en/of overheden als
prioriteit van inspectie zijn gesteld. De rapportages van deze audits worden aan de
bestuurder aangereikt en besproken in het managementoverleg, de Commissie Kwaliteit en
Veiligheid van de Raad van Toezicht. Vanuit de afdeling Audit & Compliance wordt de
verdere uitwerking van een veiligheids- en compliancemanagementsysteem opgepakt en
bewaakt. De verdere ontwikkeling van het financieel risicomanagementsysteem is de
verantwoordelijkheid van de Planning & Control-afdeling van de organisatie.
3.4.4 Risico’s
Als belangrijkste risico’s (high risk – high impact) in de bedrijfsvoering van Zorggroep Solis
zijn voor 2013 ingeschat:
1. het wegvallen van de ZZP 1-3 in de bekostiging, wat kan leiden tot verspreide
leegstand in de zorg- en verpleeghuizen;
2. achterblijvende markt- en omzetontwikkeling;
3. beperkingen van het AWBZ-regiobudget Midden-IJssel;
4. onvoldoende vraag naar 24-uurs wijkverplegende Zorggroep Solis;
5. personeelsoverschotten en ontevreden medewerkers;
6. onvoldoende doorontwikkeling van zorgcontinuïteitsplan bij calamiteiten;
7. onvoldoende ICT-facilitering en managementinformatie;
8. onvoldoende onderhoud en borging van verpleeg- en tilhulpmiddelen.
Deze risico’s worden kwartaalsgewijs gemonitord vanuit de afdelingen Audit & Compliance
en Financial Control. Op basis van de ontwikkelingen en rapportages worden aanpassingen
van de beheersmaatregelen opgesteld.
Samengevat zijn de volgende beheersmaatregelen getroffen in het boekjaar 2013 voor
beperking van de risico’s:
Ad 1) Medio 2013 is het besluit genomen om de ontstane leegstand in met name de
verzorgingshuizen te concentreren door het sluiten van een woonzorglocatie, zijnde Corel;
Pagina 20
Ad 2) In 2013 is door een verbeterd indicatiemanagement en intern flowmanagement,
alsmede door de groei van de extramurale zorg is dit jaar sprake geweest van zowel een
verbeterde markpositie extramuraal als een toename van de zorgzwaarte in de zorghuizen,
wat in combinatie leidde tot een zeer hoog risico van niet betaalde zorgproductie.
Ad 3) Medio 2013 is het besluit genomen om een gedifferentieerde opnamestop voor de
verschillende bedrijfsonderdelen in te voeren, met als effect dat in november 2013
geconstateerd kon worden dat de aangepaste productie conform de
herverdelingssystematiek van het zorgkantoor Midden-IJssel bekostigd kon worden;
Ad 4) De ontwikkeling van de 24-uurs wijkverpleging verloopt minder voorspoedig dan
verwacht. Daarom is besloten om voor de continuïteit van de 24-uurs wijkverpleging vooral
het al bestaande ambulante team voor de intramurale zorg in te zetten. Dit heeft geleid tot
een significante verbetering van de doelmatigheid van de 24-uurs wijkverpleging;
Ad 5) In overleg met de OR is een stringent vacaturebeleid met beperkingen ingevoerd van
medio 2013 tot eind 2013. Dit heeft ertoe geleid dat er ondanks de toenemende leegstand en
de productiebeperkingen geen sprake is geweest van gedwongen ontslag, ook niet door de
‘gedwongen’ sluiting van Corel;
Ad 6) De bestaande bereikbaarheids- en calamiteitenregelingen zijn in het afgelopen jaar
opnieuw tegen het licht gehouden. Dit heeft geleid tot een verdere professionalisering van
deze interne onderdelen van het zorgcontinuïteitsplan c.q. -systeem. In 2014 zal de
doorontwikkeling in samenwerking met de collega-instellingen gezocht worden;
Ad 7) In het kader van verdere ICT-facilitering en managementinformatie zijn diverse
verbeterslagen doorgevoerd op het gebied van:
- ICT-omgeving: op basis van een marktverkenning is opnieuw besloten om de ICT in
samenwerking met het Deventer Ziekenhuis door te ontwikkelen;
- Wifi op locaties, ook voor cliënten; een blauwdrukplan is ontwikkeld en zal in 2014
worden ingevoerd;
- uitfasering CareAssist voor de zorgverlening thuis en invoering van Nedap: deze
overgang zal in april 2014 zijn afgerond;
- ondersteuning Curasoft voor de paramedische praktijken; is in 2013 afgerond en zal
in 2014 nog eens geëvalueerd worden;
- Invoering van Elektronisch Verpleegdossier Intramuraal. In het verslagjaar is een
principekeuze gemaakt voor de verdere invoering via het al bestaande pakket
Caress;
- functioneel beheer: in het verslagjaar is een functioneel beheerder voor de diverse
pakketten aangetrokken;
- vermindering van het aantal BI-tools: op basis van onderzoek is gekozen voor de BItool van PinkRoccade voor alle ICT-pakketten; implementatie zal in maart 2014 zijn
afgerond;
- invoering van Youforce als ondersteuningstool voor administratieve processen; zal
een vermindering van de omvang van het personeelsinformatiebureau opleveren;
pilot is in verslagjaar succesvol afgerond, organisatiebrede invoering zal in 2014 zijn
afgerond;
- verbetering van het roosterpakket; zal na invoering van nieuwe ICT-omgeving worden
opgepakt;
- inkoopsysteem 20/20 vision; doelen zijn behaald.
Ad 8) beheersmaatregelen zijn genomen en onderhoud, inclusief organisatie, voldoet in hoge
mate aan gestelde vereisten doordat dit bij één partij belegd is.
Pagina 21
3.5 Cliëntenraad
De Centrale Cliëntenraad (CCR) van Zorggroep Solis fungeert voor de stichting en alle
aangesloten BV’s. Naast de CCR kent de Zorggroep lokale cliëntenraden voor de
intramurale locaties in de Deventer Zorghuizen en PW Janssen Topzorg en Revalidatie, een
cliëntenraad voor de extramurale zorg voor Vte thuiszorg en Ortis en een bewonersraad voor
de aanleunbewoners van locatie St Jurriën.
Om afstemming en onderhoud van contacten tussen alle cliëntenraden te continueren, zijn er
naast de vergaderingen ook andere overlegvormen. De raden worden ondersteund door een
ambtelijk secretaris. De raden kennen een eigen budget voor scholing en (externe)
advisering en ondersteuning, dat beheerd wordt door de onafhankelijke voorzitter van de
CCR. De werving van de voorzitter geschiedt via een sollicitatieprocedure in de regionale
krant. Tweemaal per jaar wordt ten behoeve van alle raadsleden een interne (bij)scholingsof studiebijeenkomst georganiseerd. De leden van de cliëntenraden ontvangen voor hun
werkzaamheden een kleine waarderingsvergoeding.
Binnen de Raad van Toezicht fungeert de heer A. van der Heyden als eerste aanspreekpunt
voor de CCR.
De CCR vergadert acht maal per kalenderjaar met de bestuurder. Voor specifieke
agendapunten en/of toelichting wordt een lid van het managementoverleg van de organisatie
uitgenodigd. Krachtens de Wet medezeggenschap cliënten zorginstellingen wordt de CCR
om advies of verzwaard advies gevraagd. De bevoegdheid tot vaststelling van het welzijnsof activiteitenprogramma op locatie is daarbij gedelegeerd aan de lokale cliëntenraden.
In het verslagjaar is de CCR structureel geïnformeerd over en betrokken bij:
- strategisch en financieel beleid
- vastgoedbeleid
- kwaliteits- en zorgbeleid
- voedingsbeleid
- welzijns- en animatiebeleid
De CCR heeft positief geadviseerd over:
- begroting 2013
- Meerjarenonderhoudsplan 2013
- Notitie voorbehouden en risicovolle handelingen
- bestuurlijk besluitvormingsdocument Corel
- documenten vakgroep specialisten ouderengeneeskunde
- Kaderbrief 2014
De CCR heeft ter informatie ontvangen de nota’s:
- Bestuurlijke notitie Beleidscyclus en jaarplannen 2014
- Inspectierapport Groote & Voorster
- Rapportage klachten 2012 en eerste halfjaar 2013
- Oplegger Hitteprotocol
- Cliëntvertrouwenspersoon/Klachtenbemiddelaar
- Huur en servicekosten
- Rapportage van de audit Harmonisatie Kwaliteitsbeoordeling in de Zorgsector (HKZ)
- Projectplan maaltijdvoorzieningen
- MIC-analyse
- Beleidsnotitie met directiebeoordeling
- Vrijwilligerstevredenheidsonderzoek
- Medewerkerstevredenheidsonderzoek
- Cliëntraadpleging 2013
Pagina 22
De CCR heeft afscheid genomen van voorzitter mevrouw M. de Greef-Moes en benoemde
unaniem een nieuwe voorzitter, namelijk mevrouw H. Boeve-Selles.
De twee bijscholingsbijeenkomsten waren dit jaar gericht op de thema’s: a) Scheiden van
wonen en zorg 2 en b) De Wet medezeggenschap cliëntenraden zorginstellingen: de theorie
en de praktijk.
Naam / functie
- Mevrouw H. Boeve-Selles, voorzitter (onafhankelijk)
- Mevrouw G. Vos, lid, afgevaardigde Lokale Raad De Bloemendal
- Mevrouw M. Bakker-Simons, lid, afgevaardigde Lokale Raad Groote &Voorster
- De heer B. Lansink, lid, afgevaardigde Lokale Raad PW Janssen Topzorg en
Revalidatie
- De heer K. Noordewier, lid, afgevaardigde Lokale Raad Spikvoorde
- Mevrouw B. v. d. Herik, lid, afgevaardigde Bewonersraad St Jurriën
- Mevrouw L. Küçük-Yildiz, extern lid, voorgedragen door allochtonenorganisaties in
Deventer met als aandachtsveld Vte thuiszorg
- De heer B. Duimel, extern lid, voorgedragen door Raad van Kerken Deventer met als
aandachtsveld Ortis
- De heer G. Westendorp, extern lid, voorgedragen door Samenwerkingsverband
Bonden voor Ouderen Deventer met als aandachtsveld Deventer Zorghuizen
3.6 Ondernemingsraad
De Ondernemingsraad vergadert gemiddeld zeventien maal per jaar, waarvan zeven maal
met de bestuurder.
Daarnaast vindt er vijf keer per jaar een overleg tussen OR-voorzitter, -secretaris en hoofd
HRM plaats. In 2013 is in de loop van het jaar besloten, dit overleg te schrappen en HRMonderwerpen in de formele OR-vergadering te behandelen.
Binnen de OR zijn voor een aantal onderwerpen speciale (vaste) commissies ingesteld,
bijvoorbeeld pr&communicatie.
Het behandelen van advies- en/of instemmingsaanvragen van de bestuurder gebeurt
meestal door de hele OR. In sommige gevallen wordt er een tijdelijke (ad hoc)commissie
ingesteld om de aanvraag te behandelen. Een dergelijke commissie bestaat uit minimaal
twee leden. De commissieleden bespreken hun bevindingen met de voltallige OR, waarna er
officieel gereageerd wordt richting bestuurder. Eind 2013 is besloten om drie vaste ORwerkgroepen in te stellen, waarbij advies- en instemmingsaanvragen steeds door een
wisselende werkgroep diepgaand behandeld worden. In iedere werkgroep is een verdeling
gemaakt in aandachtsgebieden:
1) Cao/wet- en regelgeving, maatschappelijke ontwikkelingen;
2) Financieel/economisch;
3) Arbeidsomstandigheden (o.a. veiligheid), sociaal beleid/regelingen en personeel.
De werkgroepen rapporteren en koppelen terug aan de voltallige OR.
Pagina 23
In dit verslagjaar heeft de Ondernemingsraad:
Instemming verleend inzake:
Notitie Zomerbonus(instemming verleend)
Begrenzing tijdelijke contracten (onderdeel 8 van Besluit inzake overproductie AWBZSalland) tijdelijke instemming verleend
Periodiciteit voor PMO-chauffeurs (instemming verleend met aandachtspunten)
Documenten Vakgroep Specialisten Ouderengeneeskunde(instemming verleend na
mondelinge toelichting)
Bedrijfsarts in ‘eigen’ dienst (instemming verleend)
De Ondernemingsraad heeft een advies uitgebracht over:
Bestuurlijke begroting 2013 (positief advies)
Aantrekken extern adviseur uitbesteding maaltijdvoorziening (positief advies)
Opzegging huurovereenkomst Corel per 1 juli 2013 (positief advies).
Conceptdocument herallocatie personeel Corel (onderdeel Besluitvormingsdocument
Corel)
Uitbesteding rolstoelwerkplaats (positief advies met aantal aanbevelingen)
Bestuurlijk besluitvormingsdocument Corel (positief advies)
Kaderbrief 2014 (positief advies met drie aandachtspunten)
Notitie Revalidatie en Behandeling nieuw werkmodel (positief advies)
De Ondernemingsraad heeft initiatief genomen met betrekking tot:
Reglementen OR 2013 (worden jaarlijks goedgekeurd en eventueel herzien)
Ingekomen brief medewerkers De Bloemendal inzake niet verlenen van verlof in
werkweekend (voorgelegd aan bestuur)
Voorbereidingscommissie OR Corel (vinger aan de pols houden gedurende
procedure sluiting Corel)
Sociale regelingen en procedures
OR Jaarplan A3 voor 2014
Daarnaast is de Ondernemingsraad geïnformeerd over en betrokken bij:
Organisatorische vormgeving Revalidatie- en behandelcentrum (januari 2013)
Inspecties PSA, psychosociale arbeidsbelasting, van Ministerie van Sociale Zaken en
Werkgelegenheid
Notitie Evaluatie Solis Groeitraject
Notitie Onderzoek Generiek Functiehuis
Notitie Aangaan dienstverbanden gepensioneerden
Jaarverslag CCR 2012
Beleidsnotitie en directiebeoordeling
Memo Generiek Functiehuis
Memo Vertrouwenspersoon/klachtenbemiddelaar
Projectplan Maaltijdvoorziening
Notitie Voorbehouden en risicovolle handelingen
Intentieverklaring Sallcon Werktalent Zorggroep Solis en DZ
Reactiebrief Raad van Toezicht op Jaarverslag OR
Jaarplan Intramurale Zorg
Conceptbegroting 2014
Pagina 24
In 2013 bestond de OR uit:
Marjolein Wentink(voorzitter)
Leonie Prins (vicevoorzitter)
ergotherapeut Ortis
Renate Arends
activiteitenbegeleider Corel en (vervolgens)
activiteitenbegeleider en vrijwilligerscoördinator De
Bloemendal
planner Groote & Voorster
Marja Beekhuis
kraamverzorgster Vte
Brenda Braamhaar
medewerkster Informatiebureau HRM
Karla Hofman
Thea Oltvoort
wijkverpleegkundige Zichtbare Schakel Vte en
casemanager Dementie
verpleegkundig hoofd Spikvoorde en (vervolgens)
verpleegkundig hoofd Revalidatie PW Janssen
verpleegkundige ANWD PW Janssen
Hermien Poll
EVV’er Dagbehandeling PW Janssen
Martine Schenk
verpleegkundige De Bloemendal
Sylvia Jansen
De Ondernemingsraad is secretarieel ondersteund door de ambtelijk secretaris Lizzy Kool.
Pagina 25
Hoofdstuk 4 Beleid, inspanningen en prestaties
4.1 Meerjarenbeleid
Al vanaf 1267 zijn Zorggroep Solis en haar rechtsvoorgangers betrokken bij de zorg voor de
bewoners van de stad Deventer en de directe omgeving. In het kader van maatschappelijk
verantwoord ondernemen is Zorggroep Solis zich bewust van haar maatschappelijke
verantwoordelijkheid voor de samenleving en zal zij zich - mede in het licht van
maatschappelijk ondernemen - inzetten voor versterking van de maatschappelijke
participatie van de kwetsbaren in de samenleving in casu de leefbaarheid en kracht van de
stad.
In 2010 heeft Zorggroep Solis zijn meerjarenbeleid geëvalueerd en aangescherpt. Eind 2010
is het strategische meerjarenbeleid 2011-2016 goedgekeurd door de Raad van Toezicht. In
2013 is geconcludeerd dat het huidige meerjarenbeleid - vanwege de fundamentele
verandering van de AWBZ-zorg-maximaal verlengd kan worden tot medio 2014. Daarom is
in het laatste kwartaal van 2013 gestart met de ontwikkeling van een nieuw
langetermijnbeleid.
Tot medio 2014 is de missie van Zorggroep Solis:
Solis is voor klantvriendelijk, veilig en effectief behandelen, verplegen verzorgen en centrale
welzijnsactiviteiten de regionale koploper in betaalbare kwaliteit; aangenaam, betrokken en
zorgzaam. Solis wil een excellerende gastvrije organisatie zijn die het bijzondere bereikbaar
maakt.
Typisch en onderscheidend voor Zorggroep Solis is dat wij betaalbare, betere kwaliteit willen
leveren, zowel vanuit het oogpunt van de cliënt als van de financiers. Deze opdracht hebben
wij ons gesteld omdat in ons adherentiegebied - stedendriehoek met als kern Deventer relatief veel bewoners een laag inkomens- en opleidingsniveau hebben. Vanuit onze
historische en lokale verbondenheid is het onze uitdaging om ook deze cliënten een
houdbaar en waardevol welzijns- en zorgpakket aan te bieden, waarvoor zij niet of
nauwelijks hoeven bij te betalen.
Onze missie en ons beleid zijn ingegeven door de verwachtingen ten aanzien van de
vraagontwikkeling in de zorgmarkt. Samengevat zijn dit:
- De vraag naar zorg zal vanwege de dubbele vergrijzing sterk stijgen. De vraag wordt
ook complexer door het toenemend aantal chronische ziekten die op oudere leeftijd
steeds vaker ook gelijktijdig zullen voorkomen.
- Voor het vervullen van deze zorgvraag willen de cliënten niet van het kastje naar de
muur gestuurd worden en/of last hebben van gebrekkige aansluitingen, lacunes of
overlappingen.
- Het toenemende beslag op de financiële middelen zal leiden tot een spanningsveld
tussen solidariteit en individuele verantwoordelijkheid. De algehele financiële
middelen zullen steeds meer beperkt worden, de basispakketten in de zorg zullen
beperkt gaan worden en wij kunnen niet of nauwelijks rekenen op bijbetalende
cliënten.
- Er ontstaat druk op de arbeidsmarkt. Het personeel wordt steeds schaarser.
- De overheid worstelt met de keuze tussen betaalbaarheid en (politieke) ideologie en
stelt noodzakelijke integrale systeemkeuzen uit. Wij zullen daarom zelf een duidelijke
lijn moeten uitzetten om ook in de toekomst houdbaar en waardevol te kunnen
blijven.
Pagina 26
Op basis van deze verwachtingen kiest Zorggroep Solis nadrukkelijk voor het in eigen regie
uit- en doorontwikkelen van twee zorgketens, te weten:
- de verpleegketen: kraamzorg, kinderthuiszorg, huishoudelijke zorg, thuiszorg,
beschutte woonvormen, zorghuizen en hospice;
- de revalidatieketen voor chronisch zieken en (kwetsbare) ouderen: eerstelijns
revalidatie, dagbehandeling en klinische revalidatie.
Zorggroep Solis is de meest complete ketenorganisatie in Oost-Nederland. Door te kiezen
voor twee zorgketens reduceren wij de strategische kwetsbaarheid van de organisatie.
De algehele strategie van Zorggroep Solis en al haar dochters laat zich onder de titel
‘Waardevol Dichterbij’ als volgt samenvatten:
Bestuur
Management
Medewerkers
Doelen
Taken
Competenties
• Beleving
Warm en gastvrij
Aangenaam, betrokken
en zorgzaam
Plezier in het werk
creëren
• Kwaliteit
Duurzaam
onderscheidend
Renderend verbeteren
Vakmanschap
ontwikkelen en tonen
• Veiligheid
Goed geregeld
Proactief en slagvaardig
Verantwoordelijkheid
nemen en tonen
• Doelmatigheid
Vaste arrangementen
Collectief waar mogelijk
met vaste stramienen
Afspraken realiseren
• Opbrengsten
Waar voor je geld
Betaalbare betere
kwaliteit
Productief en
kostenbewust
Eerste partner
Tonen en verkopen
Ambassadeur zijn
• Werving
De Solisstrategie geldt op de eerste plaats voor haar cliënten en financiers, maar is ook van
toepassing op het beleid gericht op medewerkers en vrijwilligers. Het beleid is uitgewerkt op
drie niveaus: het bestuurlijk niveau, het managementniveau en het medewerkersniveau.
Deze niveaus versterken en ondersteunen elkaar. Zij hebben elkaar continu nodig om
‘waardevol dichterbij’ te zijn voor onze cliënten en stakeholders, de betaalbare, betere
kwaliteit van zorg en dienstverlening te realiseren en te excelleren als een gastvrije
organisatie die het bijzondere bereikbaar maakt. Het bedrijfsvoeringsmodel van Zorggroep
Solis is gericht op:
- een zo hoog mogelijke beleving van de zorg en dienstverlening;
- een verantwoorde kwaliteit en veiligheid;
- een hoge mate van doelmatigheid in combinatie met een zo laag mogelijke kostprijs.
Uitgaande van dit meerjarenbeleid zijn de volgende financiële doelstellingen gesteld:
- jaarlijks rendement gemiddeld ten opzichte van de landelijke benchmark;
- omzetdaling door wijzigingen in de aanspraken of in het pakket maximaal 5%;
- productvernieuwing in de markt meer dan 2% van de omzet per jaar
o budgetsolvabiliteit voor Zorggroep Solis geconsolideerd tenminste 18%.
Pagina 27
Het meerjarenbeleid moet dan leiden tot de volgende uitkomsten:
- klanttevredenheid gemiddeld boven de 8;
- medewerkertevredenheid gemiddeld boven de 7,5;
- ziekteverzuim van maximaal het gemiddelde van Nederland;
- verantwoorde zorg, ten minste gemiddelde van Nederland en in de kopgroep daar
waar dit (economische) voordelen oplevert voor zowel de cliënt als de organisatie;
- gastvrijheidszorg ten minste drie sterren.
Om deze resultaten te realiseren, moet het volgende ten minste gerealiseerd c.q. geborgd
zijn in de komende beleidsperioden tot medio 2014:
- gecertificeerde kwaliteitsmanagementsystemen;
- een operationeel risicomanagement- en compliancesysteem;
- procesmanagement gericht op het voorkomen van storingen en/of reparaties
achteraf;
- budgetten voor (bij)scholing ten minste 2% van de omzet en voor innovatie ten
minste 1% van de omzet.
4.2 Algemeen beleid verslagjaar
De belangrijkste algemene beleidsdoelstellingen voor dit verslagjaar waren:
- herijking van het strategische vastgoedbeleid;
- groei extramurale zorg boven marktontwikkeling;
- verder verbeteren van de onderlinge doorverwijzing via flowmanagement;
- ontwikkeling van een vrijwilligerscommunity voor de thuiszorg;
- beheersen en verbeteren van de productiviteit van de personele inzet bij de
intramurale zorg;
- behouden van het HKZ-certificaat (zie paragraaf 4.3);
- kiezen van een elektronisch cliëntendossier extramuraal en intramuraal;
- gemiddelde tot onderscheidende positieve score op normen verantwoorde zorg (zie
paragraaf 4.3);
- centralisatie van de te verwachten leegstand binnen de zorg- en verpleeghuizen;
- grotere groei van de extramurale zorg dan de algemene marktgroei;
- ontwikkeling van een nieuw behandel- c.q. beweegprogramma dementie.
Vanwege het scheiden van wonen en zorg is een nieuw scenario voor het
langetermijnhuisvestingsplan ontwikkeld. De richting van dit scenario is inmiddels
goedgekeurd door de Raad van Toezicht. Intern is de visie op de ontwikkeling van het
vastgoedbeleid besproken in het directieoverleg en in de Vastgoedcommissie van de Raad
van Toezicht. Medio 2014 is de verwachting dat het langetermijnhuisvestingsplan wordt
goedgekeurd.
Vanwege de gedwongen sluiting van de woonzorglocatie Corel heeft de ontwikkeling van het
flowmanagement vertraging opgelopen. In het laatste kwartaal van 2013 is daarom besloten
om de verantwoordelijkheid voor verbetering van het flowmanagement te beleggen bij de
directeur extramurale zorg om de voortgang op dit dossier te verbeteren. Ondanks alles kan
geconstateerd worden dat het flowmanagement binnen de organisatie herkend en verbeterd
is ten opzichte van 2012.
De groei van de omzet van de thuiszorg is dit jaar weer groter geweest dan de gemiddelde
marktgroei in deze sector, met name in het gebied van het zorgkantoor Midden-IJssel. De
groei van de thuiszorg in het werkgebied van het zorgkantoor Apeldoorn/Zutphen zal verder
verbeterd moeten worden in het komende verslagjaar.
Tegelijkertijd zijn wij ook bezig om op een andere manier dan tot nu toe gebruikelijk de
uitnutting van de indicaties significant te verlagen om vanuit de organisatie een bijdrage te
leveren aan vermindering van de algemene maatschappelijke-kostenstijgingen in de zorg.
Pagina 28
De beheersing en verbetering van de personele productiviteit heeft dit verslagjaar voor de
intramurale zorg zijn nut bewezen doordat de kosten van deze vermindering relatief beperkt
zijn gebleven, ondanks de productiebeperkingen en het sluiten van de intramurale locatie.
Het centraliseren van de leegstand op één locatie heeft geleid tot het verantwoord, maar
gedwongen sluiten van een woonzorglocatie: Corel. Zowel communicatief als inhoudelijk is
dit proces zeer zorgvuldig uitgevoerd, is de (imago)schade voor de organisatie zeer beperkt
gebleven en zijn de meeste cliënten, gelukkig naar tevredenheid, herplaatst in een ander
zorgcentrum. Voor de groep aanleunbewoners op deze locatie heeft de organisatie zich
maximaal ingespannen, zodat zij zo nodig of gewenst kunnen verhuizen naar een andere
aanleunwoning, of met extra inzet van vrijwilligers goed kunnen blijven wonen op de
grotendeels gesloten locatie. Van de 92 aanleunbewoners wonen er nu nog 40 op de locatie
Corel. Van hen zullen naar verwachting 20 bewoners desgewenst met ondersteuning vanuit
de organisatie in het komende jaar alsnog verhuizen.
In het verslagjaar is, in samenwerking met Saxion en het VUmc, het behandel- en
beweegprogramma voor Dementie ontwikkeld. De implementatie en het daarbij behorende
(wetenschappelijke) evaluatieonderzoek gaat in maart 2014 van start. Met het VUmc wordt in
het komende verslagjaar een convenant voor een periode van vijf jaar afgesloten voor de
ondersteuning bij de verdere doorontwikkeling van het behandelprogramma en het
begeleidende onderzoek. De doorontwikkeling zal waarschijnlijk ook met andere
universiteiten plaatsvinden. Subsidie is in samenwerking met het VUmc en de
Rijksuniversiteit Groningen aangevraagd bij het Deltaprogramma Dementie van het
Ministerie van VWS. Deze subsidieaanvraag heeft de eerste selectieronde binnen dit
programma doorstaan.
4.3 Algemeen kwaliteitsbeleid
In 2013 vond de eerste ronde van een driejarencyclus plaats van de HKZ-audit. In de eerste
ronde wordt de volledige organisatie, inclusief haar processen en procedures, onder de loep
genomen. Wat opvalt is dat het kwaliteitsbeleid van Zorggroep Solis algeheel overziend van
een goed niveau is. Dit valt af te leiden uit het feit dat tijdens de audit met name aandacht is
voor de details. Naast een aantal verbeterpunten luidt de conclusie van de externe
onafhankelijke auditoren van de certificerende organisatie dat wij in positieve zin
onderscheidend zijn in de markt op het gebied van borging van de kwaliteit in onze
uitvoering. Er zijn geen ernstige tekortkomingen geconstateerd. Als de grote lijnen staan, kan
aandacht worden geschonken aan de diepgang. Dat is het punt waarop Zorggroep Solis
beland is. Zorggroep Solis heeft dan ook haar HKZ-certificaat opnieuw weten te behalen.
Veiligheidsbeleid raakt het kwaliteitsbeleid. Al geruime tijd kiest Zorggroep Solis op basis van
een risicoanalyse op bestuurlijk niveau welke aspecten voor het komende beleidsjaar de
meeste aandacht behoeven. Op basis van deze risicoanalyse is ook voor 2013 weer een
selectie gemaakt uit de verschillende risico’s, zodat deze op directieniveau gemonitord
kunnen worden. De geselecteerde risico’s (zie paragraaf 3.4.4) worden ook genoemd in de
Beleidsbrief 2013 van de bestuurder.
De Raad van Bestuur en de Commissie Kwaliteit &Veiligheid van de Raad van Toezicht
ontvangen per kwartaal een overzicht van de belangrijkste zaken op het gebied van kwaliteit,
veiligheid, governance en compliance en bespreekt deze met de bestuurder en het hoofd
Audit & Compliance.
Pagina 29
4.3.1 Kwaliteitscertificatie, labels, accreditaties
Zoals onder paragraaf 4.3 vermeld heeft Zorggroep Solis een HKZ-certificaat voor haar
woonzorgcentra, de thuiszorgorganisatie, de kraamzorg en de bemiddeling van
huishoudelijke hulp door Buro Saartje. Alle woonzorgcentra hebben minimaal twee sterren
voor gastvrijheidszorg. Locatie De Bloemendal heeft zelfs vier sterren behaald. Zorggroep
Solis is PDL-gecertificeerd en is lid van het Universitair Netwerk Ouderenzorg (UNO). Het
hospice heeft het certificaat High Care Hospice. Onze kraamzorg heeft het
Borstvoedingscertificaat van de Stichting Zorg voor Borstvoeding.
4.4 Kwaliteitsbeleid ten aanzien van patiënten/cliënten
4.4.1 Kwaliteit van zorg
Zorggroep Solis verantwoordt zich voor de kwaliteit van zorg via het Kwaliteitskader
Verantwoorde Zorg. Binnen dit Kwaliteitskader worden de Normen Verantwoorde Zorg (NVZ)
en de cliënttevredenheid gemeten. Om onder andere de veiligheid, effectiviteit, tijdigheid van
zorg en kwaliteit van leven inzichtelijk te maken, zijn zorginhoudelijke indicatoren ontwikkeld,
waarmee de NVZ worden gemeten. Zorggroep Solis meet de NVZ via de LPZ-meting
(Landelijke Prevalentiemeting Zorgproblemen) door de Universiteit van Maastricht. De
cliënttevredenheid meet Zorggroep Solis met de CQ-index. Bij de CQ-meting wordt naar de
ervaringen van onze cliënten gevraagd door middel van interviews en vragenlijsten. De
uitkomsten van zowel de NVZ als de CQ worden gepubliceerd op www.kiesbeter.nl en via
het digitale deel van dit jaardocument (DiGiMV).
Bij kwaliteit van zorg gaat het om ‘zeggen wat je doet’ en ‘doen wat je zegt’. Met andere
woorden: Zorggroep Solis wil verantwoording afleggen over datgene wat we doen (zeggen
wat je doet), maar ook resultaatgericht werken (doen wat je zegt). Zorggroep Solis vindt het
belangrijk dat niet alleen gesproken en geschreven wordt over kwaliteit van zorg, maar dat
kwaliteit centraal staat bij het handelen van professionals. Daarbij is de ervaren kwaliteit van
de zorg door onze cliënten erg belangrijk. Dit komt ook in onze visie tot uitdrukking met de
drie kernwaarden Aangenaam, Betrokken en Zorgzaam.
De uitkomsten van de LPZ-meting en CQ-meting bieden de organisatie mogelijkheden om
de kwaliteit te verbeteren. Naar aanleiding van dergelijke metingen, maar ook naar
aanleiding van interne en externe audits, worden verbeterplannen opgesteld. De afdeling
Audit & Compliance ondersteunt hierbij. Ook de cliënt wordt betrokken bij de kwaliteit van
zorg. Tijdens zorgbesprekingen met de cliënt vindt afstemming plaats tussen wensen en
behoeften van de cliënt en de mogelijkheden van Zorggroep Solis.
Zo wordt vorm gegeven aan de PDCA-cyclus (Plan Do Check Act), die een nadrukkelijke rol
speelt binnen het HKZ-certificaat. Gestart wordt met een strategie, die wordt vertaald door de
hele organisatie in de jaarplannen. Op deze jaarplannen wordt het beleid afgestemd. Het
beleid wordt getoetst door interne en externe metingen/audits en hierop worden vervolgens
verbeteracties gezet. Deze acties worden gemonitord door de afdeling Audit & Compliance,
waardoor het beleid weer bijgesteld kan worden.
Kwaliteit wordt gemaakt in het contact tussen cliënt en medewerker. In 2013 hebben hier
mooie initiatieven toe bijgedragen:
- Jaarlijks organiseert Solis voor bewoners een bootreis van een week. Deze heeft ook
in 2013 plaatsgevonden. Bewoners genieten van een week vakantie.
Pagina 30
4.4.2 De bespreking van de niet-financiële prestatie-indicatoren
Bestuurlijke cockpit
In de interne bestuurlijke cockpit 2013 zijn naast verschillende normen voor productie en
bezetting ook criteria opgenomen voor de kwaliteit van zorg ten aanzien van decubitus en
incontinentie, die maandelijks gemonitord worden. Over het hele jaar was de score zoals in
onderstaande tabel is weergegeven. De norm in onderstaande tabel is afgeleid van de
landelijke norm voor decubitus en incontinentie. Het verschil in norm tussen verzorging,
verpleging, snel herstel en somatiek valt te verklaren uit het feit dat het verschillende
categorieën cliënten betreft, waarbij een verschillende norm wordt gehanteerd.
Decubitus (excl.
Resultaat 2013
Norm 2013
Resultaat 2012
graad 1)
Verzorging
0,5%
0,8%
0,9%
Verpleging PG
2,7%
3,3%
5,0%
Verpleging somatiek
7,5%
2,9%
2,7%
Herstel
2,8%
5,1%
2,1%
Gestelde norm en behaald resultaat t.a.v. decubitus, hoe lager het percentage hoe beter het resultaat.
Incontinentie (excl.
Resultaat 2013
Norm 2013
Resultaat 2012
katheter)
Verzorging
29,0%
40,4%
31,7%
Verpleging PG
62,7%
68,4%
63,6%
Verpleging somatiek
47,8%
47,0%
46,1%
Herstel
14,7%
26,8%
12,2%
Gestelde norm en behaald resultaat t.a.v. incontinentie, hoe lager het percentage hoe beter het
resultaat.
Bovenstaande tabel geeft aan dat voor alle soorten zorg onder de norm wordt gescoord,
zowel voor decubitus als voor incontinentie. Datzelfde kan gesteld worden als de resultaten
van dit jaar vergeleken worden met de resultaten van vorig jaar, ook dan scoren alle soorten
zorg lager dan voorgaand jaar. Alleen verpleging somatiek scoort voor beide parameters
boven de norm en boven het percentage in vergelijking met vorig jaar. Herstel scoort alleen
boven het percentage in vergelijking met vorig jaar. De procentuele toename van decubitus
voor verpleging somatiek is te verklaren uit het feit dat steeds zwaardere cliënten intramuraal
worden opgenomen. Cliënten blijven steeds langer thuis wonen. Pas als de situatie thuis niet
meer te handhaven is, komt iemand in aanmerking voor opname. Op het moment van
opname zijn cliënten, in vergelijking met 2012, kwetsbaarder geworden.
Landelijke Prevalentiemeting Zorgproblemen
In april 2013 werden op alle onderdelen van de organisatie de normen verantwoorde zorg
geëvalueerd via de LPZ-meting. Deze meting wordt sinds 2008 jaarlijks verricht. De
verschillende managers gebruiken de uitkomsten van de meting om zo nodig
verbeterplannen te maken. Daarbij sluiten ze waar mogelijk aan bij de gegevens uit de
bestuurlijke cockpit, die maandelijks wordt samengesteld. De uitkomsten van de LPZ-meting
worden ook gezien als een check op de eigen meetgegevens van de afdelingen.
De resultaten van de organisatie op het gebied van de normen verantwoorde zorg waren in
dit verslagjaar wat teleurstellend. Hoewel de organisatie ten opzichte van collega-instellingen
nog gemiddeld scoort, hebben de interne verbeterprojecten niet de beoogde stijging van de
resultaten en het gewenste onderscheidende vermogen van de organisatie opgeleverd. Een
samenhang van diverse factoren, zoals cliëntpopulatie, zorgvuldigheid bij invullen van de
vragenlijsten, spelen hierbij een rol. Op basis van een interne evaluatie mag verwacht
worden dat dit in het komende jaar wel zal verbeteren. Door het integraal verbeterplan dat is
Pagina 31
ingevoerd kunnen managers immers hun verbeterpunten op de diverse parameters in één
overzicht bijhouden.
Consumer Quality-index/Cliënttevredenheid
In 2013 zijn de tweejaarlijkse CQ’s op de gebieden VVT (Verpleging Verzorging Thuiszorg),
Palliatief, Dagbehandeling, Kraam, Revalidatie & Behandeling, Kinderthuiszorg en Buro
Saartje uitgevoerd. Voor de afdeling Kraamzorg van Vte wordt de CQ jaarlijks gehouden. Dit
jaar zijn de volgende rapportcijfers gegeven:
Zorggroep Solis als
organisatie
Somatiek
PG
Zorg thuis
Palliatief
Dagbehandeling
Kraam
Score 2013
7,6
7,7
8,2
9,1
8,0
Nog niet
beschikbaar
7,6
Score voorgaande
meting
7,9
7,7
8,1
9,2
8,5
8,4
Facit* landelijk
gemiddelde
7,8
7,8
8,3
Niet beschikbaar
8,1
Nog niet
beschikbaar
Niet beschikbaar
Revalidatie
8,0
&behandeling
Kinderthuiszorg
8,2
Eerste meting
Niet beschikbaar
Buro Saartje
7,9
Eerste meting
Niet beschikbaar
Rapportcijfers gegeven door cliënten voor de betreffende dienst als organisatie
* Facit is het externe bureau dat de CQ meting uitvoert.
Medewerkers
betreffende dienst
Somatiek
PG
Zorg thuis
Palliatief
Dagbehandeling
Kraam
Score 2013
7,9
8,0
8,6
8,9
8,6
Nog niet
beschikbaar
7,7
Score voorgaande
meting
8,1
7,9
8,4
8,8
8,7
8,6
Facit landelijk
gemiddelde
8,0
8,0
8,5
Niet beschikbaar
8,5
Nog niet
beschikbaar
Niet beschikbaar
Revalidatie
8,4
&behandeling
Kinderthuiszorg
8,6
Eerste meting
Niet beschikbaar
Rapportcijfers gegeven door cliënten voor medewerkers van de betreffende dienst
Voor de beoordeling van de organisatie: De zorgsoort zorg thuis scoort beter dan de
voorgaande meting. Palliatief is 0,1 punt gedaald, maar geeft met een resultaat van een 9,1
nog steeds een zeer positief beeld. De zorgsoorten somatiek en dagbehandeling zijn minder
goed in vergelijking met vorige meting en in vergelijking met het landelijk gemiddelde.
Voor de beoordeling van de medewerkers: Op somatiek na zijn de scores van alle
zorgsoorten verbeterd ten opzichte van het landelijk gemiddelde. De zorgsoorten somatiek,
dagbehandeling en revalidatie & behandeling scoren minder goed in vergelijking met
voorgaande meting. Dagbehandeling scoort wel beter dan het landelijk gemiddelde.
Daar waar de scores een achteruitgang laten zien zullen op de verschillende locaties
verbeterplannen worden gezet. Met ingang van het vierde kwartaal 2013 vindt er per
kwartaal een gesprek plaats tussen de manager en het hoofd Audit & Compliance waarin
positieve en negatieve resultaten van de diverse kwaliteitsmetingen worden besproken.
Hiermee is een aanzienlijke kwaliteitsslag gemaakt.
Pagina 32
4.5 Veiligheidsmanagementsysteem
Voor 2013 zijn net als in het voorgaande jaar bestuurlijke risico’s benoemd en gemonitord.
De betreffende verantwoordelijken rapporteren per kwartaal over de stand van zaken van het
bepaalde risico. Hierop worden acties gezet en over deze acties wordt het volgende kwartaal
weer gerapporteerd.
Binnen het zorgdossier wordt gewerkt met risicosignalering voor de Normen Verantwoorde
Zorg. Daarnaast worden per maand de prevalenties van decubitus en incontinentie gemeten
en gerapporteerd in een bestuurlijke cockpit.
Voor het melden van incidenten heeft Zorggroep Solis een MIC-systeem (Melden Incidenten
Cliënten). Hierin worden valincidenten, medicatie-incidenten en overige incidenten gemeld.
Van elke melding vult de betreffende medewerker een (digitaal) formulier in. Samen met het
afdelingshoofd en de locatiemanager wordt naar de meldingen gekeken om te bepalen of
hierin bepaalde trends zitten. Ook deze onderdelen worden in de kwartaalgesprekken
besproken die in het vierde kwartaal zijn geïntroduceerd, zoals beschreven onderaan
paragraaf 4.4.2.
4.5.1 Informatie over toepassing gedragscode
Zorggroep Solis hanteert en volgt de Zorgbrede Governance Code en heeft deze verplichting
als zodanig opgenomen in haar statuten. Daarmee past Zorggroep Solis het principe van
‘pas toe of leg uit’ van de Zorgbrede Governance Code toe. Binnen de stichting wordt voorts
de klokkenluidersregeling van de brancheorganisatie toegepast. In het verslagjaar is geen
gebruik gemaakt van deze regeling.
Daarnaast is in 2013 een vernieuwde Integriteit- en Gedragscode opgesteld. Hierin zijn niet
zozeer nieuwe zaken opgenomen, maar is wel een duidelijke verbeterslag gemaakt in de
diverse notities die er op dit vlak bestonden. Daarnaast is er via interne
communicatieaandacht besteed aan dit onderwerp.
4.6 Informatie over onderzoek en ontwikkeling
Zorggroep Solis maakt al jaren deel uit van het Universitair Netwerk Ouderenzorg (UNOVUmc) om meer kennis te krijgen en daarmee de zorg voor ouderen te verbeteren. Het
netwerk, dat bedoeld is om onderzoek in de ouderzorg te bevorderen, bestaat sinds 2006.
De onderzoekscommissie van Zorggroep Solis vergadert vier tot vijf keer per jaar. Tijdens
deze vergaderingen worden alle nieuwe onderzoeken besproken, wordt gekeken wat de
voortgang is van lopende onderzoeken en is aandacht voor de resultaten en terugkoppeling
van afgerond onderzoek. Ook is de onderzoekscommissie bezig met de organisatie van een
nieuwe editie Hapje Wetenschap, die in het najaar van 2014 plaatsvindt. In 2013 waren twee
specialisten ouderengeneeskunde bezig met promotieonderzoek, op het gebied van
respectievelijk het vóórkomen van valangst na een heupfractuur en geriatrische revalidatie
voor patiënten met ernstig COPD. Beide promotieonderzoeken hebben in 2013 een aantal
(internationale) publicaties opgeleverd, zoals Fear of falling after hip fracture in vulnerable
older persons rehabilitating in a skilled nursing facility (Journal of Rehabilitation Medicine) en
Geriatric rehabilitation for patients with advanced COPD: programme characteristics and
case studies (International Journal of Palliative Nursing 2013, Vol 19, No 3)
4.7 Facilitair & Gastvrijheidszorg
HACCP
De werkgroep Hazard Analysis and Critical Control Points (HACCP) is vier keer bij elkaar
gekomen voor overleg. De samenstelling van de werkgroep is gedeeltelijk gewijzigd ten
opzichte van 2013. Bureau BK heeft op elke locatie één audit uitgevoerd en in de
Pagina 33
productiekeuken eveneens één audit. Daarnaast voerde Bureau BK maandelijks
microbiologisch onderzoek uit. Deze audits hebben in 2013 geen grote nalatigheden aan het
licht gebracht.
Er is in 2013 eenmaal een interne audit geweest, op PW Janssen.
De werkgroep heeft zich in 2013 onder andere ingezet voor een betere sturing en controle
op verbeterplannen naar aanleiding van uitgevoerde audits, zowel intern als extern.
De werkgroep Bedrijfshulpverlening (BHV) heeft BK verzocht om de normen voor
microbiologisch onderzoek nog meer te laten aansluiten op onze doelgroep. Zij hebben ten
tijde van dit schrijven een eerste opzet hiervoor aangeleverd.
BHV
De werkgroep BHV is vier keer bij elkaar gekomen voor overleg. In 2013 is begonnen met
het, door de locaties, zelf laten inplannen van de herhalingstrainingen BHV. De werkgroep
BHV heeft een evaluatieformulier Reanimatie ontwikkeld dat ingevuld moet worden na een
uitgevoerde reanimatie. Er is een Handboek Bereikbaarheidsdienst gemaakt voor alle leden
van de Bereikbaarheidsdienst. Hierin staan alle relevante documenten die het dienstdoend
lid van de Bereikbaarheidsdienst nodig heeft bij een juiste afhandeling van een calamiteit.
In 2013 zijn de BHV-plannen uit elkaar gehaald. Er is nu een BHV-beleid ten behoeve van de
hele Zorggroep met daarin alle relevante wet- en regelgeving. Daarnaast heeft elke locatie
een BHV-plan met daarin alleen nog voor de locatie relevante informatie met betrekking tot
een juiste uitvoering van de BHV.
In 2013 zijn er 65 geregistreerde calamiteitenmeldingen gedaan, waarvan er één betrekking
had op een echte brand, 36ongewenste meldingen (brandverschijnselen zoals rook, stoom
e.d.) 26 onechte meldingen (bijvoorbeeld veroorzaakt door werkzaamheden) en 2 overige
meldingen (bijvoorbeeld vandalisme).
Op de locaties Spikvoorde en Groote & Voorster heeft de Arbo Unie advies uitgebracht over
het minimaal aantal benodigde BHV’ers. Het aantal BHV’ers voldoet aan de gestelde eisen.
Zorgcontinuïteit
Het zorgcontinuïteitsplan is het plan dat voorziet in de organisatie van de zorg en
dienstverlening tijdens en na een grote ramp. Dit plan strekt verder dan de reguliere BHVplannen die voor elke locatie bestaan. De uitwerking eerste fase van het
Zorgcontinuïteitsplan is voorgelegd aan de bestuurder en wacht op goedkeuring.
Restauratieve voorzieningen
In 2013 is er een onderzoek gestart naar de toekomst van de maaltijdvoorziening binnen
Zorggroep Solis. Dit project zal ook in 2014 nog verder worden uitgewerkt.
Onderhoud
Woonzorgcentrum Corel
Naast het standaard jaaronderhoud zijn de volgende werkzaamheden uitgevoerd:
- vervanging cv-pomp;
- verhelpen van lekkage cv-verdeler;
- herstellen lekkage dak;
- vervanging brandmeldinstallatie.
Woonzorgcentrum De Bloemendal
Naast het standaard jaaronderhoud zijn de volgende werkzaamheden uitgevoerd:
- afronding vervanging brandmeldinstallatie;
- uitbreiding Siemenscentrale voor separate aansluiting oproepsysteem;
- buitenverlichting, nieuwe bekabeling;
- aanpassing parkeerplaats;
- vervanging koffiemachines;
- dakveiligheid.
Pagina 34
Hospice De Winde
Naast het standaard jaaronderhoud zijn de volgende werkzaamheden uitgevoerd:
- schilderwerk buiten;
- schilderwerk tuinhuis;
- aanbrengen bliksembeveiliging;
- plaatsen automatische deur hoofdentree.
PW Janssen:
Naast het standaard jaaronderhoud zijn de volgende werkzaamheden uitgevoerd:
- opstellen asbestbeheersplan;
- afronding vervanging brandmeldinstallatie
- gevelrenovatie, deels vervanging van het voegwerk, reinigen en hydrofoberen;
- buitenschilderwerk van de gevels;
- opknappen cliëntenkamers;
- opknappen huiskamers;
- vervangen vloerbedekking in verkeersruimtes;
- vervangen koffiemachines;
- aanpassen twee kamers Zuidloo in verband met infectiepreventie.
St Jurriën:
Naast het standaard jaaronderhoud zijn de volgende werkzaamheden uitgevoerd:
- start renovatie keuken;
- opzet gemaakt renoveren bewoonde appartementen;
- start renovatie leegstaande appartementen voor cliënten van Corel;
- vervangen van de geisers door boilers;
- verschillende ruimtes geschikt maken als AB-ruimte (Activiteiten
Begeleidingsruimte), houthobbyclub, enz.;
- verplaatsen van de winkel;
- zonwering grote zaal;
- opstellen asbestbeheersplan;
- opknappen hoofdentree, trap en schilderwerk;
- vervangen deurautomaten/deuren hoofdentree;
- schilderwerk luifel.
Groote & Voorster:
Naast het standaard jaaronderhoud zijn de volgende werkzaamheden uitgevoerd:
- buitenschilderwerk;
- vervangen van de pc-bedienpost;
- vervangen koffiemachines;
- plan gemaakt om de vloerbedekking rond receptie te vervangen;
- aanpassingen aan de waterinstallatie in verband met legionellabesmettingen;
- ventilatie trappenhuis;
- toegangsdeur afdeling Assink;
- zusteroproep afdeling Voorhorst, mobiele telefoon;
- droge blusleiding trappenhuizen;
- aanpassingen brandcompartimentering;
- luchtreiniger rookruimte.
Diepenveenseweg:
Naast het standaard jaaronderhoud zijn de volgende werkzaamheden uitgevoerd:
- vervanging topkoeling;
- realisatie scholingscentrum;
- herstel metselwerk aan de trap van de nooduitgang kelder;
- vervanging van de automatische deur hoofdentree;
- realiseren doormelding brandalarm richting meldkamer
Pagina 35
-
vervangen koffiemachines.
Spikvoorde:
Naast het standaard jaaronderhoud zijn de volgende werkzaamheden uitgevoerd:
- sausen gang begane grond;
- aanbrengen lambrisering gang begane grond;
- schilderwerk buiten;
- afzuiging keuken.
Laren:
-
opstellen meerjarenonderhoudsplan;
reparatie lekkage dak.
Pagina 36
Hoofdstuk 5 Financiële informatie
5.1 Ontwikkelingen in het boekjaar
Eerder in dit verslag is de sluiting van de locatie Corel beschreven. Voor het boekjaar was dit
de belangrijkste ontwikkeling. Ondanks de sluiting van de locatie heeft Solis een positief
resultaat weten te realiseren, waarbij incidentele baten een belangrijke rol speelden. Door de
sluiting van Corel zijn de niet uit balans blijkende verplichtingen afgenomen.
Op de locatie PW Janssen is het afgelopen jaar fors geïnvesteerd. Het pand is twintig jaar
oud en moet gerenoveerd worden. Die renovatie zal over een aantal jaar verspreid worden.
Met het zorgkantoor zijn productieafspraken gemaakt die passend zijn bij de gerealiseerde
productie. Wel bleek gedurende het eerste kwartaal van 2013 dat er sprake was van een
forse overproductie, die niet betaald kon worden.
In 2012 zijn wij gestart met het zelf laten ontwikkelen van de deelbegrotingen door het
locatie- en BV-management met als doel de resultaatverantwoordelijkheid van het
management te faciliteren en te versterken. Dit heeft voor de begroting 2014 een vervolg
gekregen. Bij de ontwikkeling van de begroting zijn de voorgenomen jaarplannen
meegenomen en verwerkt. De consolidatie van de begrotingvond in november plaats. De
geconsolideerde begroting is besproken binnen de Financiële auditcommissie en
goedgekeurd door de Raad van Toezicht.
Bij de opstelling van de jaarplannen en de begroting wordt uitgegaan van het principe dat de
lijnverantwoordelijken getypeerd kunnen worden als resultaatcentra, die verantwoordelijk zijn
voor een van tevoren afgesproken bijdrage aan de kosten van de holdingen het bestuur van
de hele Zorggroep. De stafdiensten en ondersteunende diensten
worden hierbij als kostencentra getypeerd.
5.2 De behaalde omzet en resultaten
Het resultaat is positief. De index van de personeelslasten en opbrengsten is hoger
uitgekomen dan vorig jaar en ook hoger dan we tijdens de begroting hebben verwacht. De
sluiting van Corel heeft tot extra personele inzet geleid op een aantal locaties. We hebben
hier bewust voor gekozen om de dienstverlening aan de cliënt zo goed mogelijk te laten
verlopen. De daling van de tarieven in de extramurale zorg is de belangrijkste oorzaak
hiervan.
In het verslagjaar is de DBC-systematiek (diagnosebehandelcombinatie) voor de
revalidatiezorg ingevoerd. De financiële kant van dit traject is niet eenvoudig geweest. Het
maken van goede contractafspraken en de goede verwerking van de declaraties heeft veel
inspanning gekost. Gelukkig waren aan het einde van het verslagjaar de problemen
opgelost.
Pagina 37
De omzet heeft zich in de afgelopen jaren als volgt ontwikkeld: (bedragen in ‘000)
Omschrijving/jaar
Wettelijk budget
Niet gebudgetteerde
zorgprestaties
Overige
bedrijfsopbrengsten
Totaal
2013
48.314
3.327
2012
48.381
3.641
2011
42.511
3.686
4.530
4.376
4.787
56.171
56.398
50.984
In 2013 is een opbrengst van ruim € 500.000 verantwoord die betrekking heeft op het
boekjaar 2011. Gedurende 2013 is de bezetting van de bedden teruggelopen. Het niet meer
indiceren van ZZP 1 en 2 veroorzaakt een deel van deze terugloop. Al in 2013 hebben we
gezien dat de kortdurende opvang van de ZZP 3 ook minder is geïndiceerd.
5.3 De toestand op balansdatum (solvabiliteit en liquiditeit)
De kengetallen voor solvabiliteit zijn hoger uitgekomen dan vorig jaar. Het eigen vermogen is
gegroeid, terwijl het balanstotaal aanzienlijk gedaald is. De schulden aan kredietinstellingen
zijn het afgelopen jaar fors teruggedrongen.
Eigen vermogen als % van de omzet
Jaartal
2013
2012
2011
Procenten
23,2
21,6
22,3
Eigen vermogen als % van het balanstotaal
Jaartal
2013
2012
2011
Procenten
33,7
28,0
29,1
De kengetallen voor liquiditeit zijn verbeterd. Ook hierbij geldt dat de afname van de
schulden aan kredietinstellingen een belangrijke rol speelt. De current ratio komt boven de
norm van 1 uit.
Current ratio
Jaartal
2013
2012
2011
Ratio
1,06
0,87
0,65
5.4 De kasstromen en financieringsbehoeften
De kasstroom is over het verslagjaar positief geweest. Het werkkapitaalbeheer heeft geleid
tot een verlaging van het werkkapitaal. Een belangrijk aandachtspunt is de declaratie van de
geriatrische revalidatiezorg geweest. De invoering van de nieuwe systematiek heeft tot de
nodige problemen geleid. Een belangrijk deel van de geleverde productie is per balansdatum
nog voorgeschoten door Solis.
De verwachting voor 2014 is dat er sprake zal zijn van een positieve kasstroom en dat de
investeringen vanuit de eigen middelen betaald kunnen worden. Desalniettemin zal naar de
financieringsstructuur van de organisatie gekeken worden teneinde deze te verbeteren.
Pagina 38
5.5 Informatie over financiële instrumenten
Algemeen
De onderneming maakt in de normale bedrijfsuitoefening gebruik van uiteenlopende
financiële instrumenten die de onderneming blootstellen aan marktrisico inclusief
kredietrisico, rente- en kasstroomrisico, valutarisico, liquiditeitsrisico en reële-waarderisico.
De onderneming heeft een beleid inclusief een stelsel van limieten en procedures opgesteld
om de risico’s van onvoorspelbare ongunstige ontwikkelingen op de financiële markten en
daarmee de financiële prestaties van de onderneming te beperken.
Valutarisico
Stichting Zorggroep Solis is alleen werkzaam in Nederland, daardoor is er geen valutarisico.
Rente- en kasstroomrisico
Stichting Zorggroep Solis loopt renterisico over een aantal rentedragende vorderingen, met
name liquide middelen, en rentedragende kortlopende schulden. De rentedragende
kortlopende schulden betreffen met name schulden aan kredietinstellingen. Voor de
vorderingen en schulden worden geen financiële derivaten met betrekking tot renterisico
gecontracteerd.
Kredietrisico
Stichting Zorggroep Solis loopt risico over leningen en vorderingen opgenomen onder
financiële vaste activa en overige vorderingen en liquide middelen. Solis heeft geen
significante concentraties van kredietrisico. Levering van diensten vindt plaats aan afnemers
die voldoen aan de kredietwaardigheidstoets van Solis. Die levering geschiedt op basis van
krediettermijnen tussen de veertien en dertig dagen.
Liquiditeitsrisico
Stichting Zorggroep Solis bewaakt de liquiditeitspositie door middel van opvolgende
liquiditeitsbegrotingen. Het management ziet erop toe dat voor de onderneming steeds
voldoende liquiditeiten beschikbaar zijn om aan de verplichtingen te voldoen en dat ook
financieel ruimte onder de beschikbare faciliteiten beschikbaar blijft om steeds binnen de
gestelde leningconvenanten te blijven.
De liquide middelen staan uit bij banken die minimaal een A-rating hebben.
Voor zover noodzakelijk, worden nadere zekerheden verstrekt aan de bank voor beschikbare
kredietfaciliteiten.
Reële waarde
De reële waarde van in de balans opgenomen financiële instrumenten verantwoord onder
kasmiddelen, langlopende vorderingen en schulden en kortlopende vorderingen en schulden
en dergelijke, benadert de boekwaarde daarvan.
Afgeleide financiële instrumenten
Er wordt geen gebruik gemaakt van afgeleide financiële instrumenten.
Pagina 39
Hoofdstuk 6 Voornaamste risico's en onzekerheden
Zorggroep Solis heeft een aantal risico’s bepaald. De belangrijkste risico’s in de
bedrijfsvoering van Zorggroep Solis zijn:
-
-
-
-
de beperking van de groei van het regiobudget door dit te koppelen aan de
demografische ontwikkelingen. Doordat de inwoners van de regio in vergelijking met
het Nederlandse gemiddelde vaker een lager opleidingsniveau hebben en over een
lager inkomen beschikken, stijgt naar verwachting de zorgvraag in de regio harder
dan in de landelijke demografische ontwikkeling zichtbaar is. Dit verhoogt het risico
van niet betaalde overproductie.
toenemende leegstand in de verzorgingshuizen die veroorzaakt wordt door het
scheiden van wonen (inclusief verblijf) en zorg. Voorts kunnen vraagtekens geplaatst
worden bij de betaalkracht van de toekomstige bewoners, met name voor wat betreft
de verblijfskosten. Solis kijkt naar de mogelijkheden om de verblijfskosten betaalbaar
te maken voor de cliënten. Beheers- en verbetermaatregelen met betrekking tot de
flexibiliteit van het personeel en de planning van personeel zijn opgezet en worden
geborgd.
het indicatiemanagement. In verband met de toenemende zorgzwaarte als gevolg
van de toenemende vergrijzing, is het noodzakelijk zeer alert te zijn op
indicatiemanagement. We kunnen constateren dat de organisatie een succesvolle
verbeterslag heeft gemaakt. Dat heeft geleid tot een betere verhouding tussen
enerzijds de inzet van personeel en anderzijds de omzet.
afvlakkende groei Ortis. De wijzigingen en beperkingen in het verzekeringspakket
leiden- gegeven de aanhoudende economische recessie - tot een toename van het
aantal onverzekerde burgers, onder wie kwetsbare ouderen.
kleiner wordende marges in de tarieven. Door sterk en direct te sturen op de
arbeidsproductiviteiten onze zorgarrangementen en -processen via de ‘lean’-methode
in te richten, wordt jaarlijks de doelmatigheid van de organisatie verhoogd.
het ontstaan van financiële schotten in de zorg voor de ouderen. Een deel van de
zorg komt vanuit de AWBZ, een ander deel vanuit de Wmo en een derde deel vanuit
de ziektekosten.
6.1 Strategie
Het strategisch risico betreft het risico dat de organisatie door wijzigende
marktomstandigheden een negatief financieel resultaat behaalt. Voor Zorggroep Solis zijn
het vooral de wijzigingen in wet- en regelgeving die het grootste risico vormen. Ook de
landelijke en lokale bezuinigingen kunnen een risico zijn. Solis volgt actief de wijzigingen in
wet- en regelgeving. Bovendien is Solis in gesprek met diverse partijen om een nog beter
inzicht te krijgen en actief beleid te kunnen opstellen.
6.2 Operationeel
Hierbij gaat het om de kans dat personen, processen of systemen ergens in tekortschieten.
Het zijn risico’s als gevolg van leemten in de interne organisatie. Hierbij kan ook gedacht
worden aan ICT-systemen die niet geheel correct functioneren. Zorggroep Solis heeft
besloten om nieuwe medewerkers bij indiensttreding een Verklaring Omtrent Gedrag te
vragen. We vinden dat de kwaliteit van dienstverlening hiermee verbeterd kan worden.
Pagina 40
6.3 Financieel
Dit is het risico van overproductie, geen doelmatige inzet van personeel en inadequaat
indicatiemanagement. Door de manier van het maken van productieafspraken wordt de
geleverde overproductie niet vergoed. Dit risico heeft in 2013 nadrukkelijk gespeeld, Solis
had een forse overproductie in de eerste helft van het jaar. Vanuit de al eerder gemaakte
analyses konden we hierop snel en adequaat inspelen.
6.4 Risico’s mbt financiële verslaggeving en wet- en regelgeving
Solis stelt de jaarrekening op volgens titel 9 Boek 2 BW en de regels van de WTZi.
Bovendien volgt Solis de overige relevante wet- en regelgeving. Uit de risico-inventarisatie
zijn geen specifieke risico’s geïdentificeerd.
Pagina 41
Hoofdstuk 7 Milieu- en personeelsaangelegenheden
7.1 Milieuaangelegenheden
Bij Zorggroep Solis onderscheiden we twee groepen die afvalstromen produceren:
1. Cliënten van de woonzorgcentra en aanleunwoningen. De cliënt zelf is
verantwoordelijk voor het afvoeren van dit afval en maakt daarbij gebruik van de
gescheiden-afvalbakken die op locatie aanwezig zijn.
2. Medewerkers en verpleeghuiscliënten. Zorggroep Solis is verantwoordelijk voor een
juiste scheiding, opslag en afvoer van deze afvalstromen. Daarbij wordt onderscheid
gemaakt in:
- glas
- papier/karton
- archiefpapier
- chemisch afval
- ziekenhuisafval
- etensresten
- vetten en oliën
- oud ijzer
- huishoudelijk afval
- huisraad en oude kantoorinrichting
Het scheiden van afval neemt een steeds voornamere plaats in doordat dat ook van
overheidswege gevraagd wordt. Voor het inzamelen en afvoeren van de afvalstromen werkt
Zorggroep Solis samen met professionele, erkende afvalverwerkingsbedrijven
Daarnaast wil Zorggroep Solis ook een maatschappelijke bijdrage leveren aan bijvoorbeeld
verenigingen of goede doelen. In dit verband kan afgeschreven inventaris bijvoorbeeld
geschonken worden aan een liefdadigheidsorganisatie in Oost-Europa en wordt in sommige
gevallen oud papier opgehaald door sportverenigingen.
Begin 2014 ondertekent Zorggroep Solis een convenant met de provincie en een aantal
andere Overijsselse instellingen, op het gebied van energiebesparing.
Dit houdt in dat het energieverbruik op PW Janssen een jaar lang gevolgd wordt en daarna
geanalyseerd. Indien nodig worden er in 2015 maatregelen genomen om het energieverbruik
terug te dringen.
7.2 Personeelsaangelegenheden
Flexibiliteit
Zorggroep Solis is zich er ten zeerste van bewust dat flexibel personeel noodzakelijk is.
Daarbij wordt het steeds belangrijker om op een verantwoorde manier personeel flexibel in te
zetten, daarbij lettende op een gezond rooster, goed werkgeverschap en de kwaliteit van
zorg. Aan de andere kant telt de aandacht voor de productiecijfers.
Doelstellingen en of acties bij het (flexibel) inzetten van personeel waren voor 2013:
- decentrale flexpool inrichten voor de locatie en de herinrichting van de centrale
flexpool;
- herschrijven van de Notitie flexwerk, nu Notitie decentrale en centrale flexpool.
Pagina 42
Kerngegevens
Inzet flexwerkers
FTE inzet flexwerkers
Gemiddelde van aantal aanvragen bij flexbureau
FTE inzet PNL (personeel niet in loondienst)
2013
2012
2011
85
635
12,43
89
952
7,28
79
902
13,12
In 2013 is een start gemaakt met de decentrale pools op de locaties. In juli was dit voor de
laatste locatie gereed. De notitie is hierbij aangepast. Het aantal aanvragen bij bureau
Flexwerk daalde. Mede door de overgang van de medewerkers van Corel naar andere
locaties is het zoeken naar het juiste aantal flexwerkers in de centrale pool.
Voor 2014 is het de bedoeling dat de uitwerking van de centrale flexpool vorm krijgt. Voor
2014 wordt er actie ondernomen betreffende de medewerkers met de nul-urencontracten.
Die zijn alleen nog toepasbaar bij incidentele inzet.
Vacatures
Kerngegevens
Vacatures
Ontstaan
Vervallen, zonder vervuld*
2013
2012
2011
62
4
61
7
96
1.120
* Hieraan liggen verschillende oorzaken ten grondslag, zoals het niet aanmelden van
geschikte kandidaten of het op een andere wijze vervullen van de vacature.
Kerngegevens
Functioneringsverslagen
2013
2012
2011
345 in 2013
Aantal per 31 december
768 t/m 2013
850
Vrijwilligers
Kerngegevens
Vrijwilligers
Aantal per 31 december
2013
2012
839
850
2011
Scholing
Zorggroep Solis hecht veel waarde aan goed opgeleid personeel. Dat het leren niet enkel in
formele settings plaatsvindt maar vooral ook op de werkvloer zelf, is iets wat steeds meer
wordt gezien en gestimuleerd. Tegelijkertijd blijkt echter dat medewerkers nog steeds graag
leren in een klassikale setting. Aangezien de faciliteiten van het scholingscentrum op Corel
niet aansluiten bij de voorwaarden, zijn in 2013 twee leslokalen (theorie- en skillslab)
beschikbaar gesteld.
Zorggroep Solis heeft een scholingsbudget (3% van de loonkosten), waaruit onder andere
interne docenten en begeleiders worden bekostigd, maar waarvan ook een groot deel
besteed wordt aan de inkoop van externe scholingen. Daar waar mogelijk wordt
Pagina 43
gebruikgemaakt van interne deskundigheid. Dit is ook het uitgangspunt dat geformuleerd
staat in het (nieuwe) strategische leer- en ontwikkelbeleid. Het grootste deel van het
scholingsbudget is besteed aan zorggerelateerde scholing. Onder de scholingskosten vallen
onder andere de kosten voor interne en externe trainers, locatiehuur, cursusmateriaal en
verletkosten.
Andere belangrijke doelstellingen die gerealiseerd zijn in 2013:
- workshopcarrousel voor alle zorgmedewerkers, met thema’s uit de Normen
Verantwoorde Zorg Zorggroep Solis;
- voorbereidingen op het leermanagementsysteem zijn verricht, zodat in 2014 een start
gemaakt kan worden met de implementatie;
- decentraal opleidingsbudget.
- Kwaliteit, veiligheid en cliënttevredenheid door goed geschoolde medewerkers
Zorggroep Solis heeft kwaliteit en veiligheid hoog in het vaandel staan en goed opgeleide
medewerkers zijn essentieel om die kwalitatief hoogstaande zorg te bieden en een veilig
werkklimaat te creëren.
Om te borgen dat er altijd voldoende gekwalificeerde medewerkers op een zorglocatie
aanwezig zijn, heeft Zorggroep Solis op basis van het wettelijk kader op dit gebied
organisatiebrede richtlijnen vastgesteld. De managers zijn verantwoordelijk voor het in
kwalitatieve en kwantitatieve zin voldoen aan deze richtlijnen. Ze worden daarbij
ondersteund door de afdeling HRM. Opleidingsjaarplannen per resultaatverantwoordelijke
eenheid maken inzichtelijk waar de speerpunten liggen. Alle verplichte trainingen worden
Solisbreed georganiseerd. Specifiek willen we in dit kader noemen de aandacht die het
afgelopen jaar is uitgegaan naar de verbetering van de trainingen en toetsingen van de
voorbehouden en risicovolle handelingen. Nieuw beleid, betere kwaliteit van de trainingen en
vooral: medewerkers zijn hard aan het werk om de nodige kennis en kunde op te doen en te
laten zien.
Solis Management Academie
In 2013 is de Solis Management Academie (SMA) Nieuwe Stijl van start gegaan.
Resultaatgericht managen en leiderschapsontwikkeling vormen de rode draad van de SMA.
In de eerste fase, 2013, is gestart met diverse workshops in het kader van ‘ontmoeten’ en
‘leren van en met elkaar’. Dat dit gewaardeerd is met een 8,6 gemiddeld, is een mooie start
van de SMA Nieuwe Stijl. In 2014 wordt door middel van trainingen verdere verdieping
aangebracht. Ook zullen er lezingen/workshops worden georganiseerd, waarbij
leidinggevenden zelf als trainer/docent optreden. Projectmanagement en leiderschap: in
2014 centraal op de agenda.
Leerlingen
Zorggroep Solis biedt BBL-leertrajecten aan. In 2013 heeft de focus gelegen op het
opplussen van Solismedewerkers, van niveau 2 naar 3IG, en van 3IG naar niveau 4. Begin
2013 zijn we gestart met het opleiden op locatie. Dit besluit heeft een zeer positief effect op
het behoud van de leerlingen, die nu na diplomering in dienst genomen worden. Ook voor de
cliënten is het prettig om vaker hetzelfde gezicht te zien. Verder is de HR Organizer
geïntroduceerd, die ingezet wordt bij de selectie van de leerlingen (competentieonderzoek).
Tot slot: met ingang van 1 januari 2014 vallen de leerlingen van Vte ook onder BBL-beleid en
-uitvoering van Solis.
Pagina 44
Arbobeleid
IJsselloop
In 2013 hebben 27 medewerkers en 1 vrijwilliger namens Zorggroep Solis deelgenomen aan
de IJsselloop.
Preventie
In 2013 hebben 22 werkplekonderzoeken en 7 beeldschermwerkplekchecks
plaatsgevonden. Verder vinden er op alle locaties arborondes plaats. De arborondes worden
uitgevoerd door de arbeidsfysiotherapeut en ergotherapeut van Ortis en richten zich op de
preventie van fysieke overbelasting.
Tilthermometer en Risicoradar
In 2013 zijn de Tilthermometer en de Risicoradar geïntroduceerd.
De Tilthermometer is een instrument, waarmee kan worden gemeten in welke mate
zorgmedewerkers blootstaan aan fysieke overbelasting en hoe de risicosituaties kunnen
worden veranderd.
Met de Risicoradar worden knelpunten op het gebied van fysieke belasting bij medewerkers
in ondersteunende diensten in kaart gebracht. Zo wordt duidelijk of er voldaan wordt aan de
Praktijkrichtlijnen, welke verbeterpunten er zijn en wat de betrokken medewerkers er zelf van
vinden.
Risico-inventarisatie en -Evaluatie (RI&E)
In 2013 is gestart met een nieuwe cyclus van de RI&E. Een RI&E is een methode om
gevaren voor veiligheid, gezondheid en welzijn van medewerkers in kaart te brengen.
Vervolgens wordt er een plan van aanpak opgesteld om de geconstateerde knelpunten te
verhelpen. Er zijn RI&E’s uitgevoerd op locatie Diepenveenseweg, de restauratieve
voorzieningen, de vervoersdienst en Ortis.
Verder is een RI&E op beleidsaspecten uitgevoerd, waarbij alle beleidsaspecten aan de orde
zijn gekomen die gelden voor de hele organisatie.
Scholing fysieke belasting
De scholing fysieke belasting voor cliëntgebonden functies is in 2013 voortgezet.
Inmiddels zijn veel zorgmedewerkers aantoonbaar geschoold in het gebruik van tilliften. In
2014 wordt gestart met voorlichting fysieke belasting voor medewerkers van nietcliëntgebonden afdelingen.
Subsidieregeling Veilig werken in de Zorg
In 2013 heeft Zorggroep Solis twee maal een subsidie toegekend gekregen om een extra
impuls te geven aan de uitvoering van anti-agressiebeleid. Solis heeft besloten één subsidie
in te zetten ten behoeve van het opleiden van drie medewerkers (twee psychologen en een
logopedist) tot VIO-begeleider (Video-interventie Ouderenzorg). Met behulp van VIO beoogt
Solis een geslaagde communicatie en omgang tot stand te brengen tussen zorgmedewerker
en cliënt met als doel het voorkomen en beheersen van agressie van cliënten.
De tweede subsidie heeft Solis ingezet voor een veiligheidsonderzoek op locaties.
Dit onderzoek, dat is uitgevoerd door een externe organisatie, richtte zich vooral op de
preventie van agressie, insluipingen en interne criminaliteit.
Melding Incident Medewerker
Op grond van de Arbeidsomstandighedenwet is Zorggroep Solis als werkgever verplicht om
een registratie bij te houden van incidenten die hebben geleid tot verzuim van meer dan drie
werkdagen. Zorggroep Solis hecht veel waarde aan preventie en heeft daarom gekozen voor
een bredere aanpak.
Binnen Zorggroep Solis worden alle incidenten gemeld.
Pagina 45
In 2013 zijn er vijftig incidenten gemeld. Geen enkel incident leidde tot een verplichte
melding aan de Inspectie SZW. In alle gevallen zijn passende maatregelen getroffen.
Pagina 46
Hoofdstuk 8 Overige informatie
8.1 Informatievoorziening en automatisering
Om te kunnen blijven anticiperen in de sectoren waarin Zorggroep Solis actief is, is het van
belang te beschikken over juiste informatie over de (toekomstige) cliënt, de zorgprocessen
en onze dienstverlening. Ook zijn tijdige en adequate, integrale verantwoordings- en
stuurinformatie onontbeerlijk. De rol van ICT in het ondersteunen van de behoefte aan deze
informatie is evident.
Zorggroep Solis is zich hiervan bewust en geeft volle aandacht aan het verbeteren van de
kwaliteit en beschikbaarheid van de informatievoorziening. Gedurende het jaar is een aantal
projecten succesvol afgerond. De afgelopen jaren is de informatievoorziening op een hoger
niveau gekomen. We hebben ons gewenste niveau nog niet helemaal bereikt. Voor 2014 is
een ambitieus programma opgezet om met informatievoorziening op het gewenste niveau te
komen.
8.2 Marketing en distributie
Flow- en leadmanagement
Vroeger gingen cliënten naar hét ziekenhuis en naar dé huisarts. Hulp en zorg werd
verkregen via de enige thuiszorgaanbieder in de stad. Medicatie werd bij dé apotheek op de
hoek gehaald en blessures werden behandeld door dé fysiotherapeut die cliënten al jaren
kenden.
Deze situatie bestaat niet meer. In 2012 is Zorggroep Solis gestart met het project
flowmanagement. In 2013 is de projectstatus vervallen en is flowmanagement een regulier
onderdeel geworden in het contact met de klant. Naast het in kaart brengen van de
behoeften aan vervolgzorg geeft het flowmanagement inzage in de klantenstromen die
gebruikmaken van de verschillende vormen van zorg en dienstverlening en de producten die
Zorggroep Solis te bieden heeft. In 2013 heeft daarmee het accent gelegen op het argument
waarmee klanten kiezen voor de verschillende vormen van zorg en dienstverlening of
producten van Zorggroep Solis.
In 2013 heeft dat er toe geleid dat het maken van keuzes van klanten nadrukkelijk
begeleiding vraagt van de eerstverantwoordelijke verzorgende en de centrale afdeling
Cliëntbemiddeling voor de hele organisatie. Om keuzes te kunnen maken moet het product
waarvoor men kiest duidelijk en herkenbaar zijn en de medewerkers van Solis moeten van
elkaar weten waar welk product geboden wordt.
Deze ontwikkeling maakt voor Zorggroep Solis duidelijk waarom mensen voor een product
kiezen. Bejegening, transparantie en beleving van de dienst of het product zijn indicatoren
die bepalend zijn. Deze indicatoren zijn bepalend in de keuze wie wij willen zijn naar onze
klanten en naar de partners in de keten en de gemeente Deventer.
Pagina 47
Hoofdstuk 9 Toekomst
9.1 Investeringen
Voor 2014 is een ambitieus investeringsprogramma gedefinieerd. Op de locatie PW Janssen
zal doorgegaan worden met de renovatie van het pand. Ook in 2014 zal geïnvesteerd
worden in ICT. De investeringen zijn opgenomen in de begroting en in de jaarplannen.
9.2 Financiering
We hebben de verwachting dat de financiering van onze investeringen uit eigen middelen
betaald kan worden. In overleg met banken zullen we wel heel duidelijk kijken naar de
wenselijkheid hiervan. Het is zeer wel mogelijk dat de financieringsstructuur van de instelling
in 2014 aangepast zal worden.
De verwachting is dat we geen problemen zullen hebben met het aantrekken van
financiering.
9.3 Personeelsbezetting
De zorg staat voor grote bezuinigingen, zeker in de extramurale zorg. Het is nog steeds
onduidelijk hoe de diverse transities tot stand zullen komen. De personeelsbezetting zou
door de bezuinigingen kunnen krimpen.
9.4 Omzet en rentabiliteit
De rentabiliteit zal sterk afhangen van de afspraken die gemaakt kunnen worden met de
partijen die zorg inkopen. Het is nog niet helemaal duidelijk wie de inkopende partijen
worden. Bij de afspraken zal het belangrijk zijn om te kijken hoe de daling in omzet omgezet
gaat worden. De daling kan in tarieven plaatsvinden, in het volume of in een combinatie van
beide.
De ontwikkeling in de indicatiestelling is een andere belangrijke omstandigheid. De
verblijfsindicatie wordt minder snel gegeven, waardoor het mogelijk is dat er in onze huizen
weer leegstand ontstaat.
Ook de algemene economische ontwikkeling kan een grote invloed hebben. Bij een
verdergaande verslechtering van de economische situatie is het mogelijk dat er landelijk of
plaatselijk nieuwe besparingen worden doorgevoerd.
9.5 Samenleving en belanghebbenden
De belangrijkste direct belanghebbenden bij de diensten van Zorggroep Solis zijn:
Belanghebbende
Cliënten en hun familie
Zorgkantoren Midden-IJssel en
Agis Apeldoorn
Zorgverzekeraars
Wooncorporaties
Deventer Ziekenhuis
Medisch specialisten en huisartsen
Onderwerp / relatie
Zorg- en dienstverlening
Productie- en tariefafspraken AWBZ, innovatie en ontwikkeling
Productie- en tariefafspraken voor kraamzorg en eerstelijns
para- en perimedische zorg
Vastgoedontwikkeling en -beheer
Transmurale logistiek
Ketenzorg revalidatie
Pagina 48
Collega-instellingen
Gemeentelijke overheden
Banken
Brancheorganisaties
Medewerkers
Ketenzorg verpleging
Wet maatschappelijke ondersteuning
Kredietverlening
Lidmaatschapsvereisten
Zorg en dienstverlening
Zorggroep Solis participeert in drie netwerken ten behoeve van de ketenzorg:
- de Palliatieve-zorgketen;
- de keten Dementiezorg;
- de keten voor Niet-Aangeboren Hersenletsel (NAH).
De inzet van deze ketens is om zowel het case- als het diseasemanagement van de
zelfstandig wonende cliënten te versterken en de continuïteit van de zorg te verbeteren.
Begin 2013 is de stichting Zorg Innovatie Salland en Omgeving (ZISO) opgericht door vier
zorgpartijen: Dimence, Deventer Ziekenhuis, Carinova en Zorggroep Solis, met als
doelstelling kwaliteits- en efficiencyverbeteringen te realiseren in de voornoemde ketens, en
de ontwikkeling van nieuwe noodzakelijke zorgketens te ondersteunen. De organisatie heeft
in het verslagjaar haar eerste algemene ledenvergadering gehouden met een groot aantal
nieuwe leden uit de regio.
Zorggroep Solis geeft haar verantwoordelijkheid voor de versterking van de
maatschappelijke participatie van de burgers, de leefbaarheid en de kracht van de stad op
de navolgende wijzen inhoud:
- Vte geeft via twee projecten Zichtbare Schakels voor de wijken Rivierenwijk en
Zandweerd Noord in Deventer invulling aan de versterking van het zelfredzaam
vermogen van de bewoners van deze wijken. Hierbij wordt tegelijkertijd de sociale
kaart in een wijk voor de zorg- en hulpvragers meer en beter toegankelijk.
- Zorggroep Solis ondersteunt zowel materieel als immaterieel de wijkwinkels van de
gemeente Deventer. Deze wijkwinkels zijn belangrijk voor toekomstige cliënten om de
wereld van welzijn, zorg en wonen informatief te ontsluiten.
- De organisatie is lid van het Platform Wonen, Zorg en Welzijn (WZW) en van de
bestuurlijke kopgroep WZW. Doelstelling van het platform en de kopgroep is om de
afstemming en toegankelijkheid van de zorg- en dienstverlening in de diverse
woonservicezones in de gemeente Deventer te verbeteren.
- Zorggroep Solis participeert in de Economische Kopgroep van de gemeente
Deventer. Doelstelling van deze Kopgroep is om de werkgelegenheid en
economische groei in de stad op een adequaat of hoger niveau te houden,
respectievelijk te verbeteren. Volgens de visie van de Economische Kopgroep zijn er
drie kansrijke speerpunten voor de economie van Deventer, namelijk boeiende
beleefstad, duurzame maakstad en open informatiestad.
- Zorggroep Solis is actief lid van het platform Maatschappelijk Betrokken
Ondernemen. Via dit platform wordt een relatie gelegd tussen de ondernemingen in
de stad en de bestuurlijke vrijwilligersorganisaties.
- De organisatie is lid van twee landelijke brancheorganisaties, te weten Actiz en BTN.
- Zorggroep Solis is lid van de Deventer Kring voor Werkgevers (DKW) en het Middenen Kleinbedrijf (MKB) Deventer.
Pagina 49
Hoofdstuk 10
Jaarrekening 2013
Stichting Zorggroep Solis
Pagina 50
Stichting Zorggroep Solis
10.1 GECONSOLIDEERDE JAARREKENING
Pagina 51
Stichting Zorggroep Solis
10.1.1 GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2013
(na resultaatbestemming)
Ref.
31-12-2013
€
ACTIVA
31-12-2012
€
Vaste activa
Materiële vaste activa
Totaal vaste activa
1
29.662.250
29.662.250
32.069.478
32.069.478
2
3
4
5
776
1.528.002
6.145.149
1.277.150
8.951.077
2.600
1.689.288
6.846.461
3.017.984
11.556.333
38.613.327
43.625.811
31-12-2013
€
31-12-2012
€
233.233
10.489.813
2.303.448
13.026.494
233.233
9.796.181
2.164.207
12.193.621
Vlottende activa
Voorraden
Vorderingen en overlopende activa
Vorderingen uit hoofde van financieringstekort
Liquide middelen
Totaal vlottende activa
Totaal activa
Ref.
PASSIVA
Eigen vermogen
Kapitaal
Collectief gefinancierd vermogen
Niet collectief gefinancierd vermogen
Totaal eigen vermogen
6
Voorzieningen
7
1.883.902
2.116.461
Langlopende schulden
8
15.280.846
15.981.781
Kortlopende schulden
Kortlopende schulden en overlopende passiva
9
8.422.085
13.333.952
38.613.327
43.625.811
Totaal passiva
Pagina 52
Stichting Zorggroep Solis
10.1.2 GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013
Ref.
2013
€
2012
€
BEDRIJFSOPBRENGSTEN
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten (uit AWBZ/ZVWzorg, exclusief subsidies)
12
48.314.323
48.380.817
Niet gebudgetterde zorgprestaties (inclusief WMOhuishoudelijke hulp)
13
3.327.166
3.640.655
Subsidies (exclusief WMO-huishoudelijke hulp; inclusief
overige WMO-prestaties)
14
365.563
417.692
Overige bedrijfsopbrengsten
15
4.164.187
3.958.368
56.171.239
56.397.532
Som der bedrijfsopbrengsten
BEDRIJFSLASTEN:
Personeelskosten
16
36.629.512
35.295.679
Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa
17
2.724.456
2.939.424
Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa
18
248.000
764.621
Overige bedrijfskosten
19
14.833.061
15.548.819
Som der bedrijfslasten
54.435.029
54.548.543
BEDRIJFSRESULTAAT
1.736.210
1.848.989
-891.849
-992.235
844.361
856.753
-11.487
-11.454
832.874
845.299
2013
€
2012
€
1.045.164
-100.000
-100.000
0
-52.290
0
40.000
525.337
200.000
200.000
-24
-99.990
-24
20.000
832.874
845.299
Financiële baten en lasten
20
RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING
Vennootschapsbelasting
21
RESULTAAT BOEKJAAR
RESULTAATBESTEMMING
Het resultaat is als volgt verdeeld:
Toevoeging/(onttrekking):
Algemene reserve
Bestemmingsreserve Dementie
Bestemmingsreserve 24-uurs zorg
Stichting Solis Innovatieprijs
Stichting Academisering Geriatrische Revalidatie
Stichting Hospice Foundation De Winde
Bestemmingsreserve Solisfeest
Pagina 53
Stichting Zorggroep Solis
10.1.3 GECONSOLIDEERD KASSTROOMOVERZICHT
€
2013
€
€
2012
€
Kasstroom uit operationele activiteiten
Bedrijfsresultaat
Aanpassingen voor:
- afschrijvingen
- mutaties voorzieningen
1.736.210
2.818.098
-232.559
1.848.989
2.942.370
168.764
2.585.539
Veranderingen in vlottende middelen:
- voorraden
- vorderingen
- vorderingen/schulden uit hoofde van
financieringstekort respectievelijk -overschot
- kortlopende schulden (excl. schulden aan
kredietinstellingen)
1.824
161.286
27.654
452.840
701.312
-6.200.477
500.953
Kasstroom uit bedrijfsoperaties
Ontvangen interest
Betaalde interest
3.111.134
837.784
1.365.376
-4.882.199
5.687.124
77.924
0
-891.849
Totaal kasstroom uit operationele activiteiten
18.990
-1.011.225
-891.849
-992.235
4.795.276
-914.311
Kasstroom uit investeringsactiviteiten
Investeringen materiële vaste activa
Desinvesteringen materiële vaste activa
Overige investeringen in financiële vaste activa
-1.564.385
1.153.517
0
-3.007.688
632.657
764.621
Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten
-410.868
-1.610.410
Kasstroom uit financieringsactiviteiten
Nieuw opgenomen leningen
Aflossing langlopende schulden
-692.084
Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten
Mutatie geldmiddelen
Er is gebruik gemaakt van de indirecte methode.
Pagina 54
-929.137
-692.084
-929.137
3.692.323
-3.453.858
Stichting Zorggroep Solis
10.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
10.1.4.1. Algemeen
Vestigingsplaats
Stichting Zorggroep Solis
Postbus 5014
7400 GC Deventer
KVK 08093263
Activiteiten
Het aanbieden van zorg, diensten en woonfuncties aan met name ouderen in de regio Deventer en omstreken,
zodat zij hun leven aangenaam, zinvol en betaalbaar kunnen continueren en hun welbevinden versterkt wordt.
Groepsverhoudingen
Stichting Zorggroep Solis te Deventer is groepshoofd van Zorggroep Solis.
Onder de Stichting Zorggroep Solis vallen:
- Zorggroep Solis B.V.
- Solis Vastgoed B.V.
- Stichting Solis Innovatieprijs Verzorging
- Stichting Academisering Geriatrische Revalidatie Nederland
- Stichting Hospice Foundation 'De Winde'
Onder Zorggroep Solis B.V. vallen:
- P.W. Janssen Topzorg voor Ouderen en Revalidatie B.V.
- Deventer Zorghuizen B.V.
- Ortis Thuisrevalidatie en Behandeling B.V.
- Buro Saartje B.V.
- Vte-thuiszorg B.V.
Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening
De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi, de Richtlijnen voor de
Jaarverslaggeving, in het bijzonder RJ 655 inzake de jaarverslaggeving door zorginstellingen, en Titel 9 Boek 2
BW.
Continuïteitsveronderstelling
Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling.
Vergelijking met voorgaand jaar
De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar.
Consolidatie
In de geconsolideerde jaarrekening zijn de vennootschappen die tot de groep behoren opgenomen. De
volgende vennootschappen behoren tot Stichting Zorggroep Solis:
• Zorggroep Solis B.V. te Deventer (100% deelneming)
• Solis Vastgoed B.V. te Deventer (100% deelneming)
• Stichting Solis Innovatieprijs Verzorging te Deventer (100% zeggenschap)
• Stichting Academisering Geriatrische Revalidatie Nederland te Deventer (100% zeggenschap)
• Stichting Hospice Foundation 'De Winde' te Deventer (100% zeggenschap)
Pagina 55
Stichting Zorggroep Solis
10.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
De geconsolideerde jaarrekening is opgesteld met toepassing van de grondslagen voor de waardering en de
resultaatbepaling van Stichting Zorggroep Solis.
De financiële gegevens van de groepsmaatschappijen en de andere in de consolidatie betrokken
rechtspersonen en vennootschappen zijn volledig in de geconsolideerde jaarrekening opgenomen onder
eliminatie van de onderlinge verhoudingen en transacties.
Verbonden rechtspersonen
Alle groepsmaatschappijen, zoals opgenomen in de paragraaf consolidatie, worden aangemerkt als verbonden
partij.
Transacties tussen groepsmaatschappijen worden in de consolidatie geëlimineerd. Verder is ook het
groepshoofd Stichting Zorggroep Solis aan te merken als verbonden partij.
De transacties met de verbonden partijen bestaan uit doorbelastingen van overheadkosten en
personeelskosten vanuit de Stichting Zorggroep Solis. Deze kosten zijn doorberekend naar rato van de
daadwerkelijke inzet van personeel en facilitaire middelen.
10.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva
Algemeen
Voor zover niet anders is vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen verkrijgings- of
vervaardigingsprijs.
Een actief wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de toekomstige economische
voordelen naar de instelling zullen toevloeien en de waarde daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Een
verplichting wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de afwikkeling daarvan gepaard
zal gaan met een uitstroom van middelen die economische voordelen in zich bergen en de omvang van het
bedrag daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening
Baten worden in de winst-en-verliesrekening opgenomen wanneer een vermeerdering van het economisch
potentieel, samenhangend met een vermeerdering van een actief of een vermindering van een verplichting,
heeft plaatsgevonden, waarvan de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld. Lasten worden verwerkt
wanneer een vermindering van het economisch potentieel, samenhangend met een vermindering van een
actief of een vermeerdering van een verplichting, heeft plaatsgevonden, waarvan de omvang betrouwbaar kan
worden vastgesteld.
Indien een transactie ertoe leidt dat nagenoeg alle of alle toekomstige economische voordelen en alle of
nagenoeg alle risico’s met betrekking tot een actief of verplichting aan een derde zijn overgedragen, wordt het
actief of de verplichting niet langer in de balans opgenomen. Verder worden activa en verplichtingen niet meer
in de balans opgenomen vanaf het tijdstip waarop niet meer wordt voldaan aan de voorwaarden van
waarschijnlijkheid van de toekomstige economische voordelen en/of betrouwbaarheid van de bepaling van de
waarde.
De opbrengsten en kosten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben.
De jaarrekening wordt gepresenteerd in euro’s, de functionele valuta van de instelling.
Pagina 56
Stichting Zorggroep Solis
10.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
Gebruik van schattingen
De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen en
veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde
van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze
schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld.
Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in
toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft.
Materiële vaste activa
De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs- of vervaardigingsprijs, onder aftrek van
cumulatieve jaarlijkse afschrijvingen. Met ingang van boekjaar 2011 is het huurpand Spikvoorde opgenomen
als financial lease.
Vaste activa met een lange levensduur worden beoordeeld op bijzondere waardeverminderingen wanneer
wijzigingen of omstandigheden zich voordoen die doen vermoeden dat de boekwaarde van een actief niet
terugverdiend zal worden. De terugverdienmogelijkheid van activa die in gebruik zijn, wordt bepaald door de
boekwaarde van een actief te vergelijk met de geschatte contante waarde van de toekomstige nettokasstromen die het actief naar verwachting zal genereren.
Wanneer de boekwaarde van een actief hoger is dan de geschatte contante waarde van de toekomstige
kasstromen, worden bijzondere waardeverminderingen verantwoord voor het verschil tussen de boekwaarde
en de realiseerbare waarde.
Met ingang van 2012 is de bekostiging van de kapitaallasten van zorgvastgoed ingrijpend gewijzigd. De
integrale vergoeding van kapitaallasten vervalt en wordt vervangen door een normatieve vergoeding die
afhankelijk is van het ZorgZwaartepakket. Er geldt een overgangsperiode van 6 jaar.
In 2013 wordt afgeschreven conform WTZi-systematiek en niet op basis BW2 titel 9. Het verschil bedraagt plm.
€ 250.000,-. De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire
methode op basis van de economische levensduur. Op bedrijfsterreinen en op onderhanden projecten en
vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt niet afgeschreven.
De volgende afschrijvingspercentages worden hierbij gehanteerd:
• Bedrijfsgebouwen: 2-5 %.
• Machines en installaties: 5 %.
• Inventaris: 12,5 %.
• ICT: 33,33 %.
• Vervoermiddelen: 20 %
Voor zover subsidies of daaraan gelijk te stellen vergoedingen zijn ontvangen als eenmalige bijdrage in de
afschrijvingskosten, zijn deze in mindering gebracht op de investeringen.
Financiële vaste activa
Deelnemingen waarin invloed van betekenis op het zakelijke en financiële beleid kan worden uitgeoefend,
worden gewaardeerd volgens de vermogensmutatiemethode op basis van de nettovermogenswaarde. Bij de
bepaling van de nettovermogenswaarde worden de waarderingsgrondslagen van de stichting gehanteerd.
Rentebaten worden verantwoord in de periode waartoe zij behoren, rekening houdend met de effectieve
rentevoet van de desbetreffende actiefpost. Eventuele winsten of verliezen worden verantwoord onder
Pagina 57
Stichting Zorggroep Solis
10.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
Bijzondere waardeverminderingen financiële activa
Een financieel actief dat niet tegen reële waarde wordt verantwoord met waardewijzigingen in de winst-enverliesrekening wordt op iedere verslagdatum beoordeeld om te bepalen of er objectieve aanwijzingen bestaan
dat het actief een bijzondere waardevermindering heeft ondergaan. Deze objectieve aanwijzingen bestaan als
zich, na de eerste opname van het actief, een gebeurtenis heeft voorgedaan die een negatief effect heeft
gehad op de verwachte toekomstige kasstromen van dat actief en waarvan een betrouwbare schatting kan
worden gemaakt.
Objectieve aanwijzingen dat financiële activa onderhevig zijn aan een bijzondere waardevermindering
omvatten het niet nakomen van betalingsverplichtingen en achterstallige betaling door een debiteur, of
aanwijzingen dat een debiteur failliet zal gaan. Van alle individueel significante vorderingen wordt beoordeeld of
Een bijzonder waardeverminderingsverlies met betrekking tot een tegen geamortiseerde kostprijs gewaardeerd
financieel actief wordt berekend als het verschil tussen de boekwaarde en de contante waarde van de
verwachte toekomstige kasstromen, gedisconteerd tegen de oorspronkelijke effectieve rente van het actief.
Verliezen worden opgenomen in de winst-en-verliesrekening. Rente op het aan een bijzondere
waardevermindering onderhevige actief blijft verantwoord worden via oprenting van het actief.
Als in een latere periode het actief, onderhevig aan een bijzondere waardevermindering, stijgt en het herstel
objectief in verband kan worden gebracht met een gebeurtenis die plaatsvond na de opname van het
bijzondere waardeverminderingsverlies wordt het bedrag uit hoofde van het herstel opgenomen in de winst-en-
Financiële instrumenten
In de jaarrekening van Stichting Zorggroep Solis zijn de volgende categorieën financiële instrumenten
opgenomen: Vorderingen en overlopende activa, Langlopende schulden, Kortlopende schulden en
Financiële instrumenten worden bij de eerste opname verwerkt tegen reële waarde, waarbij eventuele (dis)agio
en de direct toerekenbare transactiekosten in de eerste opname worden meegenomen. Indien instrumenten
niet zijn gewaardeerd tegen reële waarde met verwerking van waardeveranderingen in de resultatenrekening,
maken eventuele direct toerekenbare transactiekosten deel uit van de eerste waardering.
In contracten besloten financiële instrumenten die niet worden gescheiden van het basiscontract, worden
verwerkt in overeenstemming met het basiscontract.
Na de eerste opname worden financiële instrumenten op de hierna beschreven manier gewaardeerd.
Overige vorderingen
Overige vorderingen worden gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de
effectieverentemethode, verminderd met bijzondere waardeverminderingsverliezen.
Overige financiële verplichtingen
Financiële verplichtingen die geen deel uitmaken van een handelsportefeuille worden tegen
geamortiseerde kostprijs gewaardeerd op basis van de effectieverentemethode.
Vorderingen en overlopende activa
Overige vorderingen worden na eerste opname gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de
effectieverentemethode, verminderd met bijzondere waardeverminderingsverliezen.
Liquide middelen en effecten
Liquide middelen worden gewaard tegen de nominale waarde.
Langlopende en kortlopende schulden en overige financiële verplichtingen
Langlopende en kortlopende schulden en overige financiële verplichtingen worden na eerste opname
gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieverentemethode.
De aflossingsverplichtingen voor het komend jaar van de langlopende schulden worden opgenomen onder
kortlopende schulden.
Pagina 58
Stichting Zorggroep Solis
10.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
Reële waarde
De reële waarde van een financieel instrument is het bedrag waarvoor een actief kan worden verhandeld of
een passief kan worden afgewikkeld tussen ter zake goed geïnformeerde partijen, die tot een transactie bereid
en van elkaar onafhankelijk zijn. De reële waarde van een lening is gelijk aan de contante waarde van
toekomstige kasstromen gebaseerd op een rente die per balansdatum zou gelden voor gelijksoortige leningen
vermeerderd met een risicopremie voor iedere individuele lening.
Voorraden
Voorraden zijn gewaardeerd tegen kostprijs onder aftrek van een voorziening voor incourantheid.
Eigen vermogen
Het eigen vermogen bestaat uit het gestort aandelenkapitaal en de dotaties van het resultaat aan de algemene
reserves.
Op de bestemmingsreserves rusten geen verplichtingen jegens derden en zijn dus vrij aanwendbaar.
Voorzieningen
Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum
bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op
betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de
bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden
gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de
verplichtingen af te wikkelen.
Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als
een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij
de afwikkeling van de verplichting.
Per indiduele voorziening is een toelichting van de grondslagen voor waardering opgenomen:
• Voorziening voor onderhoud
De voorziening groot onderhoud wordt gevormd voor verwachte kosten inzake periodiek onderhoud van
panden, installaties, e.d., gebaseerd op een meerjaren onderhoudsplan.
• Voorziening langdurig zieken
Voor de voorziening langdurig zieken zijn de kosten tegen nominale waarde opgenomen
die verband houden met de salarisdoorbetaling aan langdurig zieke medewerkers.
• Voorziening jubileumverplichtingen
De jubileumvoorziening betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen. De
voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst uit te keren
jubileumuitkeringen. De berekening is gebaseerd op gedane toezeggingen, blijfkans en leeftijd.
Belastingen Wet op de omzetbelasting 1968
Stichtig Zorggroep Solis maakt deel uit van een fiscale eenheid voor de Wet op de omzetbelasting 1968. Door
Stichting Zorggroep Solis wordt de Wet op de omzetbelasting uitgevoerd alsof er één belastingplichtige is
(fiscale eenheid).
Belastingen Wet op de vennootschapsbelasting 1969
Belastingen omvatten de over de verslagperiode verschuldigde en verrekenbare winstbelastingen en latente
belastingen. De belastingen worden in de resultatenrekening opgenomen, behoudens voor zover deze
betrekking hebben op posten die rechtstreeks in het eigen vermogen worden opgenomen, in welk geval de
belasting in het eigen vermogen wordt verwerkt. De over het boekjaar verschuldigde en verrekenbare belasting
is de naar verwachting te betalen belasting over de belastbare winst over het boekjaar, berekend aan de hand
van belastingtarieven die zijn vastgesteld op verslagdatum, dan wel waartoe materieel al op verslagdatum is
besloten, en eventuele correcties op de over voorgaande jaren verschuldigde belasting.
Pagina 59
Stichting Zorggroep Solis
10.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
De stichting vormt samen met de groepsmaatschappijen Zorggroep Solis B.V., Ortis B.V., VTE B.V., Deventer
Zorghuizen B.V. en P.W. Janssen Topzorg en Revalidatie B.V. een fiscale eenheid voor de
vennootschapsbelasting. De vennootschapsbelasting is in elk van de vennootschappen opgenomen voor dat
deel dat de desbetreffende vennootschap als zelfstandig belastingplichtige verschuldigd zou zijn, rekening
houdend met voor de vennootschap geldende fiscale faciliteiten.
10.1.4.3. Grondslagen van resultaatbepaling
Algemeen
Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met
inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen.
De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van
historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als
deze gerealiseerd zijn.
Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn
geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend.
Overheidssubsidies
Overheidssubsidies worden aanvankelijk in de balans opgenomen als vooruitontvangen baten zodra er
redelijke zekerheid bestaat dat zij zullen worden ontvangen en dat de stichting zal voldoen aan de daaraan
verbonden voorwaarden. Subsidies ter compensatie van door de stichting gemaakte kosten worden
systematisch als opbrengsten in de winst-en-verliesrekening opgenomen in dezelfde periode als die waarin de
kosten worden gemaakt. Subsidies ter compensatie van de stichting voor de kosten van een actief worden
systematisch in de winst-en-verliesrekening opgenomen gedurende de gebruiksduur van het actief.
Transacties met verbonden partijen
Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag.
Pensioenen
Stichting Zorggroep Solis heeft voor haar werknemers een toegezegd-pensioenregeling. Hiervoor in
aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is
gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft
opgebouwd bij Stichting Zorggroep Solis. De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar
personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. Stichting Zorggroep Solis
betaalt hiervoor premies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer.
Stichting Zorggroep Solis heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een
tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Stichting Zorggroep Solis
heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening
verantwoord.
10.1.4.4 Grondslagen van segmentering
In de jaarrekening wordt overeenkomstig de Richtlijn Zorginstellingen een segmentatie van de
resultatenrekening gemaakt in de volgende segmenten AWBZ, WMO en Overig.
Pagina 60
Stichting Zorggroep Solis
10.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
10.1.4.5 Kasstroomoverzicht
Het kasstroomoverzicht is opgesteld op basis van de indirecte methode.
De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen en vlottende effecten. De effecten
kunnen worden beschouwd als zeer liquide beleggingen.
Ontvangen interest en ontvangen dividenden worden opgenomen onder de kasstroom uit operationele
activiteiten. Betaalde interest en betaalde dividenden worden opgenomen onder de kasstroom uit
financieringsactiviteiten.
De verkrijgingsprijs van verworven groepsmaatschappijen wordt opgenomen onder de kasstroom uit
investeringsactiviteiten, voor zover betaling in geldmiddelen heeft plaatsgevonden. Hierbij worden
geldmiddelen aanwezig in deze groepsmaatschappijen afgetrokken van de aankoopprijs.
Transacties waarbij geen ruil van geldmiddelen plaatsvindt, waaronder financiële leasing, worden niet in het
kasstroomoverzicht opgenomen. De betaling van de leasetermijnen uit hoofde van het financiële leasecontract
wordt voor het gedeelte dat betrekking heeft op de aflossing als een uitgave uit financieringsactiviteiten
aangemerkt en voor het gedeelte dat betrekking heeft op de interest als een uitgave uit operationele
activiteiten.
Pagina 61
Stichting Zorggroep Solis
10.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS
ACTIVA
1. Materiële vaste activa
De specificatie is als volgt:
31-12-2013
€
31-12-2012
€
Bedrijfsgebouwen en terreinen
Machines en installaties
Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve
uitrusting
Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op
materiële vaste activa
Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa
22.101.647
3.897.630
23.452.694
3.921.316
2.650.694
3.538.173
1.012.277
0
1.157.295
0
Totaal materiële vaste activa
29.662.248
32.069.478
2013
€
2012
€
Boekwaarde per 1 januari
Bij: investeringen
Af: afschrijvingen
Af: terugname geheel afgeschreven activa
Bij: terugname afschrijvingen geheel afgeschreven activa
Af: desinvesteringen
32.069.478
1.564.385
2.818.098
1.640.333
1.640.333
1.153.517
32.636.817
3.007.688
2.942.370
5.169.805
5.169.805
632.657
Boekwaarde per 31 december
29.662.248
32.069.478
Aanschafwaarde
Cumulatieve afschrijvingen
47.388.528
17.726.280
48.617.993
15.309.477
Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is
als volgt weer te geven:
Toelichting:
Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt
verwezen naar het mutatieoverzicht onder 10.1.6.
Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZimeldingsplichtige vaste activa, de WMG-gefinancierde vaste activa en de Kleinschalige
Woonvoorzieningen per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 7.1.6. In
toelichting 10.1.7 zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten.
Pagina 62
Stichting Zorggroep Solis
10.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS
ACTIVA
2. Voorraden
31-12-2013
€
31-12-2012
€
Medische middelen
776
2.600
Totaal voorraden
776
2.600
31-12-2013
€
31-12-2012
€
554.285
135.181
838.536
903.514
0
785.774
1.528.002
1.689.288
De specificatie is als volgt:
3. Vorderingen en overlopende activa
De specificatie is als volgt:
Vorderingen op debiteuren
Vorderingen op groepsmaatschappijen
Overige vorderingen
Totaal vorderingen en overlopende activa
Toelichting:
De voorziening die in aftrek op de vorderingen is gebracht, bedraagt € 730 (2012: € 489.000).
In de overige vorderingen zijn geen vorderingen begrepen met een resterende looptijd korter dan 1
jaar.
4. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en/of schulden uit hoofde van
financieringsoverschot
t/m 2011
€
2012
€
0
6.846.461
0
564.461
-564.461
0
0
0
-6.946.052
-6.946.052
6.244.740
6.244.740
6.244.740
564.461
-7.510.513
-701.312
Saldo per 31 december
0
-99.591
6.244.740
6.145.149
Stadium van vaststelling (per erkenning):
Midden IJssel
Apeldoorn e.o.
c
c
b
b
a
a
Saldo per 1 januari
Financieringsverschil boekjaar
Correcties voorgaande jaren
Betalingen/ontvangsten
Subtotaal mutatie boekjaar
2013
€
totaal
€
6.846.461
a= interne berekening
b= overeenstemming met zorgverzekeraars
c= definitieve vaststelling NZa
Specificatie financieringsverschil in het boekjaar
Wettelijk budget aanvaardbare kosten
Af: ontvangen voorschotten
Af: overige ontvangsten
Totaal financieringsverschil
Pagina 63
2013
€
2012
€
47.749.862
41.505.122
0
48.380.816
41.534.355
0
6.244.740
6.846.461
Stichting Zorggroep Solis
10.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS
ACTIVA
5. Liquide middelen
31-12-2013
€
31-12-2012
€
Bankrekeningen
Kassen
1.269.560
7.590
3.011.948
6.036
Totaal liquide middelen
1.277.150
3.017.984
De specificatie is als volgt:
Toelichting:
De liquide middelen zijn direct opeisbaar, op de bankgarantie na.
Pagina 64
Stichting Zorggroep Solis
10.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS
PASSIVA
6. Eigen vermogen
Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:
31-12-2013
€
31-12-2012
€
Kapitaal
Collectief gefinancierd eigen vermogen
Niet-collectief gefinancierd vermogen
233.233
10.489.814
2.303.448
233.233
9.796.181
2.164.207
Totaal eigen vermogen
13.026.495
12.193.621
Kapitaal
Het verloop is als volgt weer
te geven:
Overige
Saldo per
1-jan-2013
€
Resultaatsbestemming
€
mutaties
€
31-dec-2013
€
233.233
0
0
233.233
233.233
0
0
233.233
Collectief gefinancierd eigen vermogen
Het verloop is als volgt weer
Saldo per
1-jan-2013
te geven:
€
Reserve aanvaardbare kosten:
3.768.846
Resultaatsbestem€
0
Overige
mutaties
€
0
Saldo per
31-dec-2013
€
3.768.846
Kapitaal
Algemene reserve
Bestemmingsreserve nieuwbouw
Bestemmingsreserve
automatisering
Bestemmingsreserve Dementie
Bestemmingsreserve 24-uurs
zorg
Bestemmmingsreserve Solisfeest
Vernieuwingsfonds
Stichting Solis lnnovatieprijs
verzorging
Stichting Academisering
Geriatrische Revalidatie
Stichting Hospice Foundation De
Winde
Saldo per
4.819.276
905.923
275.000
0
0
275.000
200.000
0
0
200.000
200.000
-100.000
0
100.000
200.000
-100.000
0
100.000
20.000
90.287
40.000
0
0
0
60.000
90.287
122.549
0
0
122.549
-49.402
-52.290
0
-101.692
149.625
0
0
149.625
9.796.181
693.633
0
10.489.814
Pagina 65
5.725.199
Stichting Zorggroep Solis
10.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS
PASSIVA
Niet-collectief gefinancierd vermogen
Het verloop is als volgt weer
te geven:
Algemene reserve
Saldo per
1-jan-2013
€
Resultaatsbestem€
Overige
mutaties
€
Saldo per
31-dec-2013
€
2.164.207
139.241
0
2.303.448
2.164.207
139.241
0
2.303.448
Toelichting:
De bestemmingsreserve nieuwbouw is bedoeld om als buffer te dienen bij een nieuwbouwproject. De
bestemmingsreserve automatisering heeft als doel om grote automatiseringsprojecten te financieren.
De bestemmingsreserve Solisfeest is een reserve om het vijfjaarlijkse Solisfeest van te bekostigen.
Het verschil tussen het geconsolideerde en enkelvoudige Eigen vermogen bestaat uit bovenstaande
3 stichtingen. De bestemmingsreserve Dementie wordt gebruikt om diverse dementie-gerelateerde
projecten te financieren. De bestemmingsreserve 24-uurs zorg heeft als doel om onderzoek en
ontwikkeling van deze zorg te financieren.
Overzicht van het totaalresultaat van de instelling
31-12-2013
€
31-12-2012
€
832.874
804.628
0
0
0
0
0
0
0
0
832.874
804.628
Dotatie Onttrekking
Geconsolideerd netto-resultaat (na belastingen) toekomend aan de
instelling
Herwaardering materiële vaste activa
Cumulatief effect van stelselwijzigingen
Af: Gerealiseerde herwaardering ten laste van het eigen vermogen
Totaal van de rechtstreekse mutaties in het eigen vermogen van de
instelling als onderdeel van het groepsvermogen
Totaalresultaat van de instelling
7. Voorzieningen
Het verloop is als volgt weer
te geven:
Saldo per
1-jan-2013
€
€
€
Saldo per
31-dec-2013
€
Voorziening onderhoud
Voorziening jubileumverplichtingen
Voorziening langdurig zieken
1.096.367
461.051
559.043
494.314
14.672
288.725
1.030.270
0
0
560.411
475.723
847.768
Totaal voorzieningen
2.116.461
797.711
1.030.270
1.883.902
Pagina 66
Stichting Zorggroep Solis
10.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS
PASSIVA
Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden
31-dec-2013
Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.)
Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.)
Hiervan langlopend (> 5 jaar)
825.000
1.058.902
310.000
Toelichting per categorie voorziening:
De voorzieningen betreffen voorziening ten behoeve van uitgestelde beloningen en langdurig zieken.
De voorzieningen Langdurig zieken wordt gewaardeerd op nominale waarde, de voorziening
uitgestelde beloningen wordt tegen contante waarde gewaardeerd. Een uiteenzetting per voorziening
is opgenomen onder de waarderingsgrondslagen.
Pagina 67
Stichting Zorggroep Solis
10.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS
PASSIVA
8. Langlopende schulden
31-12-2013
€
31-12-2012
€
6.620.998
8.659.848
6.944.384
9.037.397
15.280.846
15.981.781
2013
€
2012
€
Stand per 1 januari
Bij: nieuwe leningen
Bij: opname financial lease
Af: aflossingen
16.910.924
0
0
929.135
17.998.233
0
0
1.087.309
Stand per 31 december
15.981.789
16.910.924
692.084
929.137
15.289.705
15.981.787
De specificatie is als volgt:
Schulden aan kredietinstellingen
Overige langlopende schulden
Totaal langlopende schulden
Het verloop is als volgt weer te geven:
Af: aflossingsverplichting komend boekjaar
Stand langlopende schulden per 31 december
Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden
Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverpl.
Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost)
Hiervan langlopend (> 5 jaar)
692.084
15.289.705
13.016.033
929.137
15.981.787
13.964.854
Toelichting:
Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht
langlopende schulden.
De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.
Pagina 68
Stichting Zorggroep Solis
10.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS
PASSIVA
9. Kortlopende schulden en overlopende passiva
31-12-2013
€
31-12-2012
€
Schulden aan kredietinstellingen
Crediteuren
Aflossingsverplichtingen langlopende leningen
Belastingen en sociale premies
Schulden terzake pensioenen
Nog te betalen salarissen
Vakantiegeld
Vakantiedagen
Overige schulden
Nog te betalen kosten
Overige passiva
264.658
2.013.567
692.084
1.391.375
1.216.925
110.891
1.055.567
1.368.273
1.530
302.031
5.183
5.677.478
1.650.984
929.137
1.337.431
824.823
181.393
1.045.154
1.287.910
84.554
270.662
44.426
Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva
8.422.084
13.333.953
De specificatie is als volgt:
Toelichting:
De overeengekomen kredietlimiet met de Rabobank bedraagt € 4.340.956.
Pagina 69
Stichting Zorggroep Solis
10.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS
PASSIVA
10. Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten
Vanwege de invoering van de Normatieve Huisvestingscompenent en de afschaffing van het
bouwregime, is er sinds 2009 voor gekozen om dit overzicht niet op te nemen.
11. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen
Huurcontracten
De Stichting is jegens Woonzorg Nederland verbonden tot het beheer van de exploitatie van het
bejaardencomplex De Bloemendal te Deventer. Uit deze overeenkomst vloeit een jaarlijkse
verplichting tot huurbetaling voort die per 31 december 2013 € 1.669.541 bedraagt. De huur,
exclusief de inbegrepen vergoeding voor gebruik van inventaris, liften en aanvullende
isolatievoorzieningen, wordt jaarlijks verhoogd met de wettelijke huurverhoging. Uit het contract met
Woonzorg Nederland blijkt dat mogelijk sprake zou kunnen zijn van economisch eigendom. Omdat
de afspraken in het contract zeer onduidelijk zijn op dit punt en de looptijd van het contract
afhankelijk is gesteld van de aflossing van de leningen die de verhuurder heeft afgesloten en de
verhuurder daar (nog) geen informatie over heeft verstrekt is vooralsnog besloten het pand niet als
economisch eigendom te verwerken.
Ten behoeve van het verzorgingshuis Groote & Voorster is sprake van een financial leasecontract
met een looptijd van 30 jaar vanaf 1 mei 1997. De jaarlijkse annuïteit loopt gelijk met de financiering
van de verschillende componenten en bedraagt € 559.522 per jaar.
Met ingang van januari 2008 huurt Zorggroep Solis een kantoorpand aan de
Diepenveenseweg. Voor dit pand is een huurovereenkomst afgesloten met Fortress Vastgoed XXII
BV, waaruit een jaarlijkse huurverplichting voortvloeide van € 203.990, exclusief de verplichte
servicekostenvergoeding. Voor deze huurovereenkomst is door de Rabobank een bankgarantie
afgegeven van € 41.507.
De Rabobank heeft een bankgarantie verstrekt ten behoeve van de huur Spikvoorde ad € 117.537.
Met ingang van 2009 huurt Zorggroep Solis het verzorgingshuis Spikvoorde. De looptijd van contract
is 20 jaar en de jaarlijkse huur bedraagt € 516.483, welke jaarlijks geïndexeerd wordt. Dit
huurcontract is met ingang van boekjaar 2011 verantwoord als financial leasecontract.
Rabobank Salland heeft aan Stichting Zorggroep Solis en haar dochtermaatschappijen een rekeningcourantfaciliteit verstrekt van EUR 4.500.000,-. Jet kreciet wordt verminderd met de afgegeven
bankgaranties.
Bank Nederlandse Gemeenten heeft aan Stichting Zorggroep Solis en haar dochtermaatschappijen
een rekening-courantfaciliteit verstrekt van EUR 2.000.000,-.
Zekerheden
Voor de bankrekeningen zijn de volgende zekerheden afgegeven:
Verklaring solvabiliteitsratio
Verklaring pari-passu
Verklaring cross default
Verklaring negative pledge
Pagina 70
Stichting Zorggroep Solis
10.1.5 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS
PASSIVA
Toelichting van risico’s van financiële instrumenten
Algemeen
De onderneming maakt in de normale bedrijfsuitoefening gebruik van uiteenlopende financiële
instrumenten die de onderneming blootstelt aan marktrisico inclusief kredietrisico, rente en
kasstroomrisico, valutarisico, liquiditeitsrisico en reële waarde risico.
Om deze risico’s te beheersen heeft de onderneming een beleid inclusief een stelsel van limieten en
procedures opgesteld om de risico’s van onvoorspelbare ongunstige ontwikkelingen op de financiële
markten en daarmee de financiële prestaties van de onderneming te beperken.
Valutarisico
Stichting Zorggroep Solis is alleen werkzaam in Nederland, daardoor is er geen valutarisico.
Rente en kasstroomrisico
Stichting Zorggroep Solis loopt renterisico over een aantal rentedragende vorderingen, met name
liquide middelen, en rentedragende kortlopende schulden, die met name schulden aan
kredietinstellingen betreffen. Met betrekking tot de vorderingen en schulden worden geen financiële
derivaten met betrekking tot renterisico gecontracteerd.
Kredietrisico
Stichting Zorggroep Solis loopt risico over leningen en vorderingen opgenomen onder financiële
vaste activa en overige vorderingen en liquide middelen. Solis heeft geen significante concentraties
van kredietrisico. Levering van diensten vindt plaats aan afnemers die voldoen aan de
kredietwaardigheidstoets van Solis Levering van diensten vindt plaats op basis van krediettermijnen
tussen de 14 en 30 dagen.
Liquiditeitsrisico
Stichting Zorggroep Solis bewaakt de liquiditeitspositie door middel van opvolgende
liquiditeitsbegrotingen. Het management ziet erop toe dat voor de onderneming steeds voldoende
liquiditeiten beschikbaar zijn om aan de verplichtingen te kunnen voldoen en dat tevens financieel
ruimte onder de beschikbare faciliteiten beschikbaar blijft om steeds binnen de gestelde
leningconvenanten te blijven.
De liquide middelen staan uit bij banken die minimaal een A-rating hebben.
Voor zover noodzakelijk, worden nadere zekerheden verstrekt aan de bank voor beschikbare
kredietfaciliteiten
Reële waarde
De reële waarde van in de balans opgenomen financiële instrumenten verantwoord onder
kasmiddelen, langlopende vorderingen en schulden en kortlopende vorderingen en schulden en
dergelijke benadert de boekwaarde daarvan.
Afgeleide financiële instrumenten
Er wordt geen gebruik gemaakt van afgeleide financiële instrumenten.
Pagina 71
Stichting Zorggroep Solis
10.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi
10.1.6.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa
WTZi-financiële
vaste activa
Grond
€
Stand per 1-1-2013
- aanschafwaarde
- cumulatieve herwaarderingen
- cumulatieve afschrijvingen
Boekwaarde per 1-1-2013
Gebouwen
€
Terreinvoorzieningen
€
0
0
0
4.339.808
0
77.062
0
4.262.746
Subtotaal
vergunning
€
Totaal
€
Onderhanden
Projecten
€
408.094
0
28.569
3.476.357
0
1.048.788
0
0
0
35.062.296
0
10.304.602
48.833.314
0
16.763.836
379.525
2.427.569
0
24.757.694
32.069.478
Verbouwingen
€
Installaties
€
Semi perm.
gebouwen
€
696.531
0
480.362
26.141.506
0
8.669.821
0
0
0
216.169
17.471.685
0
€
0
Mutaties in het boekjaar
- investeringen
- afschrijvingen
34.827
943.688
20.052
5.875
167.457
- terugname geheel
afgeschreven activa
.aanschafwaarde
.cumulatieve herwaarderingen
.cumulatieve afschrijvingen
- desinvesteringen
aanschafwaarde
cumulatieve afschrijvingen
per saldo
0
Mutaties in boekwaarde (per
saldo)
0
0
523
-523
0
0
0
-34.304
Stand per 31-12-2013
- aanschafwaarde
- cumulatieve herwaarderingen
- cumulatieve afschrijvingen
0
0
0
4.339.808
0
77.062
Boekwaarde per 31-12-2013
0
2,5%
Afschrijvingspercentage
5.875
1.166.024
1.564.385
2.818.098
0
0
0
1.640.333
0
1.640.333
1.606.839
499.475
1.107.364
0
281.880
29.919
251.961
472.957
169.460
303.497
0
754.837
199.902
554.935
-943.688
0
-272.013
-465.079
0
-1.715.084
-2.361.077
696.531
0
514.666
26.141.506
0
9.613.509
0
0
0
126.214
0
18.702
3.009.275
0
1.046.785
0
0
0
34.313.334
0
11.270.724
47.150.527
0
17.442.126
4.262.746
181.865
16.527.997
0
107.512
1.962.490
0
23.042.610
29.708.401
0,0%
5,0%
3,6%
Pagina 72
2,5%
5,0%
Stichting Zorggroep Solis
10.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi
10.1.6.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa
Trekkings
rechten
Onderhanden
Projecten
Subtotaal
Instandhouding
Onderhanden
Projecten
€
€
€
€
€
Stand per 1-12-2013
- aanschafwaarde
- cumulatieve afschrijvingen
0
0
0
0
0
0
3.020.403
1.524.419
1.157.292
2
4.177.695
1.524.421
4.177.695
1.524.421
Boekwaarde per 1-1-2011
0
0
0
1.495.984
1.157.290
2.653.275
2.653.275
Mutaties in het boekjaar
- investeringen
- herwaarderingen
- afschrijvingen
0
0
0
998.776
105.482
1.104.258
0
399.402
1.104.258
0
399.402
- terugname geheel
afgeschreven activa
.aanschafwaarde
.cumulatieve herwaarderingen
.cumulatieve afschrijvingen
0
0
0
11.799
11.799
0
11.799
11.799
0
11.799
- desinvesteringen
aanschafwaarde
cumulatieve afschrijvingen
per saldo
0
0
0
0
0
371.356
212.147
159.209
248.000
619.356
212.147
407.209
619.356
212.147
407.209
Mutaties in boekwaarde (per
saldo)
0
0
0
440.165
-142.518
297.647
297.647
Stand per 31-12-2013
- aanschafwaarde
- cumulatieve afschrijvingen
0
0
0
0
0
0
3.636.024
1.699.875
1.014.774
2
4.650.798
1.699.877
4.650.798
1.699.877
Boekwaarde per 31-12-2013
0
0
0
1.936.149
1.014.772
2.950.922
2.950.922
Afschrijvingspercentage
399.402
11.799
10,0%
Pagina 73
248.000
Subtotaal
Subtotaal
meldingsplichtige activa
€
€
Stichting Zorggroep Solis
10.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi
10.1.6.3 WMG-gefinancierde vaste activa
Inventaris
€
Vervoermiddelen
€
Automatisering
€
Subtotaal
WMG
€
Stand per 1-1-2013
- aanschafwaarde
- cumulatieve afschrijvingen
5.282.371
2.758.015
364.590
178.699
1.197.473
550.704
6.844.434
3.487.419
Boekwaarde per 1-1-2013
2.524.355
185.892
646.769
3.357.016
254.448
3.721
185.925
653.664
54.979
450.546
444.094
0
1.159.189
136.261
163.139
531.662
136.261
163.139
531.662
831.062
0
831.062
53.924
232.646
87.426
145.220
Mutaties in het boekjaar
- investeringen
- herwaarderingen
- afschrijvingen
- terugname geheel afgeschreven activa
.aanschafwaarde
.cumulatieve herwaarderingen
.cumulatieve afschrijvingen
- desinvesteringen
aanschafwaarde
cumulatieve afschrijvingen
per saldo
0
53.924
178.722
87.426
91.296
-399.216
-105.182
-355.917
-860.315
Stand per 31-12-2013
- aanschafwaarde
- cumulatieve afschrijvingen
5.400.558
3.275.418
151.248
70.539
673.014
382.162
6.224.820
3.728.120
Boekwaarde per 31-12-2013
2.125.139
80.710
290.852
2.496.701
12,5%
20,0%
33,3%
Mutaties in boekwaarde (per saldo)
Afschrijvingspercentage
Pagina 74
Stichting Zorggroep Solis
10.1.6 GECONSOLIDEERD MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi
10.1.6.4 Niet WTG/WZV gefinancierde vaste activa
Grond
Gebouwen
Installaties
Inventaris
€
€
€
Stand per 1-1-2013
- aanschafwaarde
- cumulatieve afschrijvingen
46.314
0
1.567.727
912.249
Boekwaarde per 1-1-2013
46.314
655.478
Mutaties in het boekjaar
- investeringen
- herwaarderingen
- afschrijvingen
€
Verbouwingen
€
Automatisering
€
2.361
236
262.683
111.648
830.967
410.624
2.125
151.034
420.343
Subtotaal
Niet-WTG-gefinancierde
activa
€
€
38.837
12.637
0
0
2.748.889
1.447.394
26.200
0
1.301.494
10.158
7.336
- terugname geheel
afgeschreven activa
.aanschafwaarde
.cumulatieve herwaarderingen
.cumulatieve afschrijvingen
118
31.844
41.548
10.158
0
93.483
12.637
797.472
797.472
797.472
0
797.472
- desinvesteringen
aanschafwaarde
cumulatieve afschrijvingen
per saldo
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Mutaties in boekwaarde (per saldo)
0
-7.336
-118
-21.686
-41.548
-12.637
0
-83.325
Stand per 31-12-2013
- aanschafwaarde
- cumulatieve afschrijvingen
46.314
0
770.255
122.113
2.361
354
272.841
143.492
830.967
452.172
38.837
25.274
0
0
1.961.575
743.405
Boekwaarde per 31-12-2013
46.314
648.142
2.007
129.348
378.795
13.563
0
1.218.169
0,0%
2,5%
5,0%
12,5%
2,5%
Afschrijvingspercentage
Pagina 75
Stichting Zorggroep Solis
10.1.7.1 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN (GECONSOLIDEERD)
Projectgegevens
Investeringen
Goedkeuringen
t/m 2013
Num- Briefmer
nummer
1
2
Totaal
Datum
Omschrijving
Project PG-huis
St Jurrien
WTZi-type
WTG gefinancierd
t/m 2012
€
1.157.876
1.157.876
2013
€
Nominaal
bedrag
onder-handen
WTZi
€
€
gereed
€
-248.000
105.482
-142.518
Pagina 76
Indexering Aangepaste
WTZi
goedkeuring
€
€
909.876
105.482
0
1.015.358
0
0
0
Jaar van
oplevering
Stichting Zorggroep Solis
10.1.8 OVERZICHT LANGLOPENDE LENINGEN 2013
Leninggever
Datum
Totale
looptijd
Hoofdsom
Soort
lening
€
BNG
Hanze
Wonen
BNG
BNG
BNG
RABO
Rentree
Totaal
Werkelijke
rente
%
RestRestNieuwe leschuld 31
Aflos- sing schuld 31
ningen in
december
in 2013
december
2013
2012
2013
€
€
€
€
1992-2032
2.268.901
40
lineair
5,50%
1.134.451
0
19981998-2013
1998-2013
1998-2013
2006-2035
2011-2028
5.428.119
2.268.901
2.268.901
1.871.843
8.000.000
5.689.258
15
15
15
30
18
annuiteit
lineair
lineair
lineair
lineair
annuiteit
4,83%
3,26%
5,19%
3,96%
5,38%
4.149.197
88.235
88.235
72.794
6.133.333
5.244.682
16.910.926
0
0
0
0
0
0
0
56.723
Restschuld
over 5 jaar
Resterende
looptijd in
jaren eind
2013
Aflossingswijze
€
794.115
19
lineair
129.503 4.019.694
88.235
0
88.235
0
72.794
0
266.667 5.866.667
226.979 5.017.703
929.135 15.981.791
3.604.499
0
0
0
4.533.333
4.084.085
13.016.033
0
0
0
0
22
15
annuiteit
lineair
lineair
lineair
lineair
annuiteit
Pagina 77
Gestelde
zekerheden
€
1.077.728
Toelichting
Aflossing 2014
56.723
geen
138.355
geen
0 hypotheek
0 hypotheek
0 hypotheek
266.667
geen
239.190
geen
700.935
Stichting Zorggroep Solis
10.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING
10.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013
SEGMENT AWBZ
2013
€
2012
€
48.314.323
48.380.816
2.262.884
2.576.374
365.563
417.692
2.604.884
2.376.336
53.547.653
53.751.218
34.565.095
33.355.718
2.637.347
2.830.223
0
0
Overige bedrijfskosten
14.759.730
15.044.161
Som der bedrijfslasten
51.962.172
51.230.102
BEDRIJFSRESULTAAT
1.585.482
2.521.116
-891.849
-992.235
693.633
1.528.881
693.633
1.528.881
2013
€
2012
€
745.923
0
-52.290
0
1.628.909
-24
-99.990
-24
693.633
1.528.871
BEDRIJFSOPBRENGSTEN:
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten
(uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies)
Niet gebudgetteerde zorgprestaties
Subsidies
Overige bedrijfsopbrengsten
Som der bedrijfsopbrengsten
BEDRIJFSLASTEN:
Personeelskosten
Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa
Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa
Financiële baten en lasten
RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING
Buitengewone baten en lasten
RESULTAAT BOEKJAAR
RESULTAATBESTEMMING
Het resultaat is als volgt verdeeld:
Toevoeging/(onttrekking):
Reserve aanvaardbare kosten
Algemene reserve
Stichting Solis Innovatieprijs Verzorging
Stichting Academisering Geriatrische Revalidatie
Stichting Hospice Foundation De Winde
Pagina 78
Stichting Zorggroep Solis
10.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING
10.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013
SEGMENT WMO
2013
€
2012
€
1.064.282
1.064.282
1.064.282
1.064.282
Personeelskosten
863.379
863.379
Som der bedrijfslasten
863.379
863.379
BEDRIJFSRESULTAAT
200.903
200.903
RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING
200.903
200.903
Vennootschapsbelasting
-11.487
-11454
RESULTAAT BOEKJAAR
189.416
189.449
2013
€
2012
€
189.416
189.449
189.416
189.449
BEDRIJFSOPBRENGSTEN:
Niet gebudgetteerde zorgprestaties
(inclusief Wmo-huishoudelijke hulp)
Som der bedrijfsopbrengsten
BEDRIJFSLASTEN:
Financiële baten en lasten
RESULTAATBESTEMMING
Het resultaat is als volgt verdeeld:
Toevoeging/(onttrekking):
Algemene reserve
Pagina 79
Stichting Zorggroep Solis
10.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING
10.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013
SEGMENT 3 Overig
2013
€
2012
€
Overige bedrijfsopbrengsten
1.559.303
1.582.032
Som der bedrijfsopbrengsten
1.559.303
1.582.032
1.201.038
1.076.582
87.109
109.191
248.000
764621
73.331
504.659
Som der bedrijfslasten
1.609.478
2.455.053
BEDRIJFSRESULTAAT
-50.175
-873.021
0
0
-50.175
-873.021
-50.175
-873.021
2013
€
2012
€
-50.175
-873.021
-50.175
-873.021
BEDRIJFSOPBRENGSTEN:
BEDRIJFSLASTEN:
Personeelskosten
Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa
Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa
Overige bedrijfskosten
Financiële baten en lasten
RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING
Buitengewone baten en lasten
RESULTAAT BOEKJAAR
RESULTAATBESTEMMING
Het resultaat is als volgt verdeeld:
Toevoeging/(onttrekking):
Algemene reserve
Pagina 80
Stichting Zorggroep Solis
10.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING
10.1.9.2 AANSLUITING TOTAAL RESULTAAT MET RESULTAAT SEGMENTEN
2013
€
2012
€
693.633
189.416
-50.175
1.528.871
189.449
-873.021
832.874
845.299
832.874
845.300
Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeningen:
SEGMENT AWBZ
SEGMENT WMO
SEGMENT 3 Overig
Resultaat volgens geconsolideerde resultatenrekening
Pagina 81
Stichting Zorggroep Solis
10.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING
12. Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten
(uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies)
€
2013
€
€
2012
€
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar
48.380.816
42.510.759
Productieafspraken verslagjaar
-1.457.784
3.745.265
Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling
Prijsindexatie materiële kosten
Groei normatieve kapitaalslasten
726.770
318.164
0
782.047
285.457
58.030
1.044.934
Uitbreiding erkenning en toelating:
- loonkosten
- materiële kosten
- normatieve kapitaalslasten
1.125.534
0
0
0
0
0
0
0
Beleidsmaatregelen overheid:
- generieke budgetkortingen
- intensiveringsmiddelen
0
0
0
0
1.290.865
0
Nacalculeerbare kapitaalslasten:
- rente
- afschrijvingen
- overige
-23.629
-194.475
0
1.290.865
-76.201
-168.051
0
-218.104
Overige mutaties:
Extra middelen verpleging
Innovatie experimenten AWBZ
0
0
Subtotaal wettelijk budget boekjaar
Correcties voorgaande jaren
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten jaar t
0
0
0
0
47.749.862
48.428.171
564.461
-47.354
48.314.323
48.380.817
Toelichting:
Alle mutaties in prijzen en indexatie zijn opgenomen onder de mutatie in de productieafspraken.
Pagina 82
-244.252
Stichting Zorggroep Solis
10.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING
BATEN
13. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties
(inclusief WMO-huishoudelijke hulp)
De specificatie is als volgt:
Opbrengsten uit WMO-prestaties op het gebied van
huishoudelijke hulp
Zorgprestaties tussen instellingen
Opbrengsten uit hoofde van niet-gebudgetterde Zvw/AWBZzorg (kraamzorg, fysiotherapie)
Persoonsgebonden- en volgende budgetten
Overige niet-gebudgeetterde zorgprestaties
Eigen bijdragen cliënten voor cliënten voor niet verzekerde zorg
en opbrengsten uit aanvullende verzekeringen)
Totaal
2013
€
2012
€
457.929
1.129.650
434.840
1.366.254
1.722.729
0
13.813
1.818.600
0
16.546
3.045
4.415
3.327.166
3.640.655
14. Subsidies (exclusief Wmo-huishoudelijke hulp; inclusief overige Wmo-prestaties)
2013
€
2012
€
Subsidies AWBZ/Zvw-zorg
Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS
Overige Rijkssubsidies
Subsidies vanwege Provincies en gemeenten
Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EUsubsidies
0
120.912
0
120.912
33.823
33.823
210.828
262.957
Totaal
365.563
417.692
Overige dienstverlening
Overige opbrengsten
Huuropbrengsten
2013
€
34.106
1.552.193
2.577.888
2012
€
85.876
1.403.434
2.469.058
Totaal
4.164.187
3.958.368
De specificatie is als volgt:
15. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten
De specificatie is als volgt:
Pagina 83
Stichting Zorggroep Solis
10.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING
LASTEN
16. Personeelskosten
2013
€
2012
€
Lonen en salarissen
Sociale lasten
Pensioenpremies
Andere personeelskosten
Subtotaal
Personeel niet in loondienst
28.011.138
3.577.380
2.372.228
1.054.068
35.014.814
1.614.698
27.292.100
3.480.948
2.199.850
1.041.213
34.014.110
1.281.569
Totaal personeelskosten
36.629.512
35.295.679
755
22
749
22
778
771
2013
€
2012
€
709.514
903.989
Overige afschrijvingen:
- materiële vaste activa
2.014.942
2.035.435
Totaal afschrijvingen
2.724.456
2.939.424
De specificatie is als volgt:
Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per
segment:
Verpleging en verzorging
Overige activiteiten
Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time
eenheden
17. Afschrijvingen vaste activa
De specificatie is als volgt:
Nacalculeerbare afschrijvingen:
- materiële vaste activa
Toelichting:
Het pand Groote & Voorster wordt gehuurd op basis van financial leasing. In de betaalde huur is een
bedrag van € 103.195 aan afschrijvingskosten opgenomen. Dit leidt tot een verschil tussen de activastaat
en de nacalculeerbare afschrijvingen.
Pagina 84
Stichting Zorggroep Solis
10.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING
LASTEN
Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare
afschrijvingslasten
2013
€
Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening
waarvan nacalculeerbare afschrijvingen
2.724.456
709.514
In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten:
- WTZi-vergunningplichtige vaste activa
- WTZi-meldingsplichtige vaste activa
- WMG-gefinancierde vaste activa
- Kleinschalige Woonvoorzieningen
Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten
1.166.024
0
0
0
1.166.024
Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa
Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa
34.313.334
11.270.724
18. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa
2013
€
2012
€
Bijzondere waardeverminderingen van:
- materiële vaste activa
248.000
764.621
Totaal
248.000
764.621
De specificatie is als volgt:
Toelichting:
De bijzondere waardevermindering in 2012 betreft de waardevermindering van aanloopkosten, welke
gemaakt zijn bij de ingebruikname van panden. Vanuit de AWBZ-financiering is door gewijzigde
regelgeving de dekking hiervoor komen te vervallen.
In 2013 heeft een bijzondere waardevermindering van projectgrond in Solis Vastgoed BV
plaatsgevonden.
19. Overige bedrijfskosten
De specificatie is als volgt:
Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten
Algemene kosten
Patiënt- en bewonersgebonden kosten
Onderhoud en energiekosten
Huur en leasing
Dotaties en vrijval voorzieningen
Totaal overige bedrijfskosten
Pagina 85
2013
€
2012
€
3.393.390
4.480.049
1.617.196
2.277.200
3.277.248
-212.023
3.363.093
4.437.432
1.292.185
2.272.798
3.189.759
993.552
14.833.061
15.548.819
Stichting Zorggroep Solis
10.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING
LASTEN
20. Financiële baten en lasten
De specificatie is als volgt:
2013
€
2012
€
Rentebaten
Subtotaal financiële baten
0
0
18.990
18.990
Rentelasten
Subtotaal financiële lasten
-891.849
-891.849
-1.011.225
-1.011.225
Totaal financiële baten en lasten
-891.849
-992.235
Pagina 86
Stichting Zorggroep Solis
10.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING
LASTEN
21. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders
Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie?
Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?
Eindverantwoordelijke Raad van
Bestuur met Raad van Toezicht.
Eenhoofdig
De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over
het jaar 2013 is als volgt:
2013
drs. J.
Portengen
Naam
1. Vanaf welke datum is de persoon als bestuurder werkzaam
in uw organisatie?
2. Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van het
bestuur?
3. Tot welke datum was de persoon als bestuurder werkzaam in
uw organisatie?
4. Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van het bestuur
geweest?
5. Hoeveel maanden is de persoon voorzitter geweest in het
verslagjaar?
6. Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst?
7. Welke salarisregeling is toegepast?
8. Wat is de deeltijdfactor? (percentage)
9.Bruto-inkomen, incl. vakantiegeld, eindejaars-uitkeringsalaris
en andere vaste toelagen
a. Waarvan verkoop verlofuren
b. Waarvan nabetalingen voorgaande jaren
10. Bruto-onkostenvergoeding
11. Werkgeversbijdrage sociale lasten
12. Werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU
13. Ontslagvergoeding
14. Bonussen
15. Totaal inkomen (9 t/m 14, excl. 9a en b)
16. Cataloguswaarde auto van de zaak
17. Eigen bijdrage auto van de zaak
Pagina 87
2012
drs. J.
Portengen
15-09-03
15-09-03
ja
ja
ja
ja
12
12
onbepaalde tijd
Huidige NVZDof VDZ-regeling
onbepaalde tijd
Huidige NVZDof VDZ-regeling
100
148.387
100
148.407
0
0
0
10.062
17.108
0
0
175.557
0
0
0
0
0
10.886
16.711
0
0
176.004
0
0
Stichting Zorggroep Solis
10.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING
LASTEN
De bezoldiging van de leden van de raad van toezicht van de zorginstelling over het jaar 2013 is als
volgt:
Naam
De heer ir. H.A.A.M. Webers, voorzitter
Mevrouw drs. C.W. Jawad-Smelik, lid, vice-voorzitter
De heer drs. M.F. Koeman, lid
De heer A.A.P.A.M. van der Heijden
Mevrouw mr. L.L. Vis
De heer mr. J.B. de Groot
De heer mr. drs. M.M.E. Sonneveld, secretaris
Mevrouw mr. W.M.L. Lont-Janzing, lid
2013
2012
12.250
10.500
8.750
8.750
8.750
8.750
0
0
12.250
9.042
8.750
0
0
0
10.500
8.750
22. Wet Normering Topinkomes
Een overzicht van de functionarissen met betrekking tot de WNT is opgenomen onder punt 25.
2013
€
2012
€
1. Controle van de jaarrekening
2. Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en
Nacalculatie)
3. Fiscale advisering
4. Niet-controlediensten
69.778
87.500
5.000
0
13.878
5.000
0
24.000
Totaal honoraria accountant
88.656
116.500
23. Honoraria accountant
De honoraria van de accountant over 2013 zijn als volgt:
24. Transacties met verbonden partijen
Van transacties met verbonden partijen is sprake wanneer een relatie bestaat tussen de instelling, haar
Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan met zakelijke grondslag.
De bezoldiging van de bestuurders en toezichthouders is opgenomen onder punt 24.
Pagina 88
Stichting Zorggroep Solis
10.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING
25. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector
Vermelding bezoldiging topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen
Vermelding alle bestuurders met dienstbetrekking
Functie of functies
Algemeen directeurbestuurder
Voorzittersclausule
van toepassing
Naam
N
Drs. J. Portengen
Ingangsdatum
Einddatum
dienstbetrekking dienstbetrekking
15-09-2003
Omvang
dienstbetrekking
in FTE
Beloning
1
Belastbare vaste en
variabele
onkostenvergoedingen
148.387
Voorzieningen
beloning betaalbaar
op termijn
Uitkering wegens
beëindiging van
dienstbetrekking
27.170
Vermelding alle toezichthouders
Functie of functies
Voorzitter Raad van Toezicht
Vice voorzitter
Lid
Lid
Lid
Lid
Voorzittersclausule
van toepassing
J
N
N
N
N
N
Ingangsdatum
Einddatum
Naam
dienstbetrekking dienstbetrekking
ir. H.A.A.M. Webers
2011
drs. C.W. Jawad-Smelik
2011
drs. M.F. Koeman
2009
drs. A.A.P.A.M. van der Heijden
1-1-2013
mr. L.L. Vis
1-1-2013
mr. J.B. de Groot
1-1-2013
Beloning
12.250
10.500
8.750
8.750
8.750
8.750
Belastbare vaste en
variabele
onkostenvergoedingen
Voorzieningen
beloning betaalbaar
op termijn
Uitkering wegens
beëindiging van
dienstbetrekking
Stichting Zorggroep Solis
10.2 ENKELVOUDIGE JAARREKENING
Pagina 90
Stichting Zorggroep Solis
10.2.1 ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2013
(na resultaatbestemming)
Ref.
31-12-2013
€
31-12-2012
€
1
2
25.188.110
12.185.062
37.373.171
26.610.895
10.983.271
37.594.166
3
4
5
31.911
6.145.149
43.696
6.220.756
26
6.846.462
0
6.846.488
43.593.928
44.440.654
31-12-2013
€
31-12-2012
€
233.233
10.131.567
2.450.126
12.814.926
233.233
9.298.692
2.450.127
11.982.052
ACTIVA
Vaste activa
Materiële vaste activa
Financiële vaste activa
Totaal vaste activa
Vlottende activa
Vorderingen en overlopende activa
Vorderingen uit hoofde van financieringstekort
Liquide middelen
Totaal vlottende activa
Totaal activa
Ref.
PASSIVA
Eigen vermogen
Kapitaal
Collectief gefinancierd vermogen
Niet collectief gefinancierd vermogen
Totaal eigen vermogen
6
Voorzieningen
7
564.421
1.099.207
Langlopende schulden
8
15.280.846
15.981.792
Kortlopende schulden
Kortlopende schulden en overlopende passiva
9
14.933.735
15.377.604
43.593.928
44.440.654
Totaal passiva
Toelichting
Het verschil tussen het geconsolideerde en enkelvoudige eigen vermogen bedraagt € 211.000. Dit
wordt veroorzaakt door het vermogen van de Stichting Academisering Geriatrische Revalidatie,
Stichting Solis Innovatieprijs en Stichting Hospice foundation De Winde. Deze vormen geen
onderdeel van het enkelvoudige eigen vermogen, omdat het zelfstandige entiteiten betreft die alleen
onderdeel zijn van de geconsolideerde Stichting Zorggroep Solis.
Pagina 91
Stichting Zorggroep Solis
10.2.2 ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2013
Ref.
2013
€
2012
€
NETTO-OMZET
Netto-omzet
13
48.314.323
48.380.816
Overige bedrijfsopbrengsten
14
651.644
587.044
48.965.967
48.967.860
Som der bedrijfsopbrengsten
BEDRIJFSLASTEN:
Personeelskosten
15
360.119
387.711
Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa
16
1.660.781
1.702.887
Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa
17
0
764.621
Overige bedrijfskosten
18
46.422.133
46.784.088
Som der bedrijfslasten
48.443.033
49.639.307
BEDRIJFSRESULTAAT
522.934
-671.447
309.943
1.576.367
832.876
904.920
2013
€
2012
€
992.876
40.000
-100.000
-100.000
484.920
20.000
200.000
200.000
832.876
904.920
Financiële baten en lasten
19
RESULTAAT BOEKJAAR
RESULTAATBESTEMMING
Het resultaat is als volgt verdeeld:
Toevoeging/(onttrekking):
Algemene reserve
Bestemmingsreserve Solisfeest
Bestemmingsreserve Dementie
Bestemmingsreserve 24-uurs zorg
Toelichting
Het resultaat boekjaar 2013 is gelijk aan het geconsolideerde resultaat. Het resultaat boekjaar 2012 wijkt
af met een saldo van € 59.622,- t.o.v. het geconsolideerde resultaat. Dit wordt veroorzaakt door de kosten
die gemaakt zijn voor de Stichting Academisering Geriatrische Revalidatie, Stichting Solis Innovatieprijs
en Stichting Hospice foundation De Winde.
Pagina 92
Stichting Zorggroep Solis
10.2.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
10.2.4.1. Algemeen
Verbonden rechtspersonen
De transacties met de verbonden rechtspersonen betreffen transacties inzake verplegings- en
verzorgingsactiviteiten, vergoeding managementfee, doorbelasting van gerelateerde kosten inzake
verpleging en verzorging.
Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening
De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en de
stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, uitgegeven door de Raad voor de
Jaarverslaggeving.
Voor de algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening, de grondslagen voor de
waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat, alsmede voor de toelichting op de
onderscheiden activa en passiva en de resultaten wordt verwezen naar de toelichting op de
geconsolideerde jaarrekening, voor zover hierna niet anders wordt vermeld.
Financiële vaste activa
Deelnemingen waarin invloed van betekenis op het zakelijke en financiële beleid kan worden
uitgeoefend, worden gewaardeerd volgens de vermogensmutatiemethode op basis van de
nettovermogenswaarde. Bij de bepaling van de nettovermogenswaarde worden de
waarderingsgrondslagen van de stichting gehanteerd.
Rentebaten worden verantwoord in de periode waartoe zij behoren, rekening houdend met de
effectieve rentevoet van de desbetreffende actiefpost. Eventuele winsten of verliezen worden
verantwoord onder financiële baten en lasten.
Pagina 93
Stichting Zorggroep Solis
10.2.5 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS
ACTIVA
1. Materiële vaste activa
De specificatie is als volgt:
31-12-2013
€
31-12-2012
€
Bedrijfsgebouwen en terreinen
Machines en installaties
Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting
Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op
materiële vaste activa
Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa
21.304.758
3.883.350
0
22.614.994
3.906.566
89.334
0
0
2
0
Totaal materiële vaste activa
25.188.108
26.610.895
31-dec-13
€
31-dec-12
€
Boekwaarde per 1 januari
Bij: investeringen
Bij: opname financial lease
Af: afschrijvingen
Af: terugname geheel afgeschreven activa
Af: terugname afschrijvingen geheel afgeschreven vaste activa
Af: desinvesteringen
26.610.892
1.004.651
0
1.712.040
279.799
279.799
715.395
27.147.847
1.766.672
0
1.702.887
4.786.294
4.786.294
600.740
Boekwaarde per 31 december
25.188.108
26.610.892
Aanschafwaarde
Cumulatieve afschrijvingen
37.953.217
12.765.109
34.920.179
12.006.611
Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is
als volgt weer te geven:
Toelichting:
Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep wordt
verwezen naar het mutatieoverzicht onder 10.2.6.
Pagina 94
Stichting Zorggroep Solis
10.2.5 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS
ACTIVA
2. Financiële vaste activa
De specificatie is als volgt:
31-12-2013
€
31-12-2012
€
Deelnemingen
12.185.062
10.983.271
Totaal financiële vaste activa
12.185.062
10.983.271
Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt:
€
Boekwaarde per 1 januari 2013
Af: waardeverminderingen
Bij: resultaat deelnemingen
10.983.271
0
1.201.790
Boekwaarde per 31 december 2013
12.185.061
Pagina 95
Stichting Zorggroep Solis
10.2.5 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS
ACTIVA
Toelichting op belangen in andere rechtspersonen of vennootschappen:
Naam en rechtsvorm en
woonplaats rechtspersoon
Verschaft
kapitaal
Kapitaalbelang (in %)
Eigen
vermogen
€
Resultaat
€
Rechtstreekse kapitaalbelangen >= 20%:
1) Zorggroep Solis B.V. te
Deventer
250.000
2) Solis Vastgoed B.V. te
100.000
Deventer
100%
9.866.116
1.319.232
100%
2.307.888
12.174.004
-117.442
31-12-2013
€
31-12-2012
€
Nog te ontvangen bedragen
31.911
26
Totaal vorderingen en overlopende activa
31.911
26
3. Vorderingen en overlopende activa
De specificatie is als volgt:
Toelichting:
In de overige vorderingen zijn geen vorderingen begrepen met een resterende looptijd korter dan 1
jaar.
4. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en/of schulden uit hoofde van
financieringsoverschot
t/m 2011
€
2012
€
0
6.846.461
564.461
-564.461
0
0
-6.946.052
-6.946.052
6.244.740
6.244.740
564.461
-7.510.513
-701.312
Saldo per 31 december
0
-99.591
6.244.740
6.145.149
Stadium van vaststelling (per erkenning):
Midden IJssel
Apeldoorn e.o.
c
c
b
b
a
a
Saldo per 1 januari
Financieringsverschil boekjaar
Correcties voorgaande jaren
Betalingen/ontvangsten
Subtotaal mutatie boekjaar
2013
€
6.846.461
6.244.740
a= interne berekening
b= overeenstemming met zorgverzekeraars
c= definitieve vaststelling NZa
Pagina 96
totaal
€
Stichting Zorggroep Solis
10.2.5 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS
ACTIVA
Specificatie financieringsverschil in het boekjaar
Wettelijk budget aanvaardbare kosten
Af: ontvangen voorschotten
Totaal financieringsverschil
2013
€
2012
€
47.749.862
41.505.122
48.380.816
41.534.355
6.244.740
6.846.461
Toelichting:
De correctie t/m 2011 betreft de afwikkeling van de geclaimde leegstandsfinanciering over 2010.
5. Liquide middelen
31-12-2013
€
31-12-2012
€
Bankrekeningen
Kassen
43.696
0
0
0
Totaal liquide middelen
43.696
0
De specificatie is als volgt:
Toelichting:
De liquide middelen zijn direct opeisbaar, op de bankgarantie na.
Pagina 97
Stichting Zorggroep Solis
10.2.5 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS
PASSIVA
6. Eigen vermogen
Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:
31-12-2013
€
31-12-2012
€
Kapitaal
Collectief gefinancieerd gebonden vermogen
Niet collectief gefinancierd vrij vermogen
233.233
10.131.568
2.450.127
233.233
9.298.692
2.450.127
Totaal eigen vermogen
12.814.928
11.982.052
Saldo per
1-jan-2013
€
Resultaatsbestem- ming
€
Overige
mutaties
€
Saldo per
31-dec-2013
€
233.233
0
0
233.233
233.233
0
0
233.233
Collectief gefinancieerd gebonden vermogen
Het verloop is als volgt weer
Saldo per
1-jan-2013
te geven:
€
Reserve aanvaardbare kosten:
3.342.847
Algemene reserve
5.445.558
Bestemmingsreserve Solisfeest
20.000
Bestemmingsreserve Dementie
200.000
Bestemmingsreserve 24-h zorg
200.000
Vernieuwingsfonds
90.287
Resultaatsbestem- ming
€
0
992.876
40.000
-100.000
-100.000
0
Overige
mutaties
€
0
0
0
0
0
0
Saldo per
31-dec-2013
€
3.342.847
6.438.434
60.000
100.000
100.000
90.287
9.298.692
832.876
0
10.131.568
Saldo per
1-jan-2013
Resultaatsbestem- ming
Overige
mutaties
Saldo per
31-dec-2013
€
€
€
€
2.450.127
0
0
2.450.127
2.450.127
0
0
2.450.127
Het verloop is als volgt weer
te geven:
Kapitaal
Niet-collectief gefinancierd vermogen
Het verloop is als volgt weer
te geven:
Algemene reserve
Toelichting:
De bestemmingsreserve Solisfeest is een reserve om het vijfjaarlijkse Solisfeest van te bekostigen.
Het verschil tussen het geconsolideerde en enkelvoudige Eigen vermogen bestaat uit bovenstaande
3 stichtingen. De bestemmingsreserve Dementie wordt gebruikt om diverse dementie-gerelateerde
projecten te financieren. De bestemmingsreserve 24-uurs zorg heeft als doel om onderzoek en
ontwikkeling van deze zorg te financieren.
Pagina 98
Stichting Zorggroep Solis
10.2.5 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS
PASSIVA
7. Voorzieningen
Het verloop is als volgt weer
te geven:
Saldo per
1-jan-2013
€
Dotatie
Onttrekking
€
€
Saldo per
31-dec-2013
€
Voorziening onderhoud
Voorziening jubileumverplichtingen
Voorziening reorganisatie
Voorziening PLB
1.096.367
2.840
0
0
494.314
1.170
0
0
1.030.270
0
0
0
560.411
4.010
0
0
Totaal voorzieningen
1.099.207
495.484
1.030.270
564.421
Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden
31-12-2013
Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.)
Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.)
Hiervan langlopend (> 5 jaar)
560.411
4.010
0
Toelichting per categorie voorziening:
De voorzieningen betreffen voorziening ten behoeve van uitgestelde beloningen en langdurig zieken.
De voorziening Langdurig zieken wordt gewaardeerd op nominale waarde, de voorziening uitgestelde
beloningen wordt tegen contante waarde gewaardeerd. Een uiteenzetting per voorziening is
opgenomen onder de waarderingsgrondslagen.
8. Langlopende schulden
De specificatie is als volgt:
Schulden aan kredietinstellingen
Overige langlopende schulden
Totaal langlopende schulden
Pagina 99
31-12-2013
€
31-12-2012
€
6.620.998
8.659.848
6.944.384
9.037.408
15.280.846
15.981.792
Stichting Zorggroep Solis
10.2.5 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS
PASSIVA
2013
€
2012
€
Stand per 1 januari
Bij: nieuwe leningen
Bij: opname financial lease
Af: aflossingen
16.910.927
0
0
929.135
17.998.236
0
0
1.087.309
Stand per 31 december
15.981.792
16.910.927
692.084
929.137
15.289.708
15.981.790
Het verloop is als volgt weer te geven:
Af: aflossingsverplichting komend boekjaar
Stand langlopende schulden per 31 december
Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden
Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverpl.
Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost)
Hiervan langlopend (> 5 jaar)
692.084
15.289.708
13.016.033
929.137
15.981.790
13.964.854
Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht
langlopende schulden.
De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.
Pagina 100
Stichting Zorggroep Solis
10.2.5 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS
PASSIVA
9. Kortlopende schulden en overlopende passiva
De specificatie is als volgt:
31-12-2013
€
31-12-2012
€
Schulden aan kredietinstellingen
Schulden aan groepsmaatschappijen
Aflossingsverplichtingen langlopende leningen
Belastingen en sociale premies
Vakantiegeld
Vakantiedagen
Nog te betalen kosten
264.659
13.864.794
692.084
19.030
9.843
34.450
48.878
5.677.479
8.677.437
929.137
16.625
9.898
18.150
48.878
Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva
14.933.738
15.377.604
Toelichting:
Er zijn geen schulden langer dan één jaar aanwezig. De schuld aan groepsmaatschappijen betreft de
rekening-courantverhoudingen met andere werkmaatschappijen van de Stichting Zorggroep Solis. Er
zijn geen condities inzake rente en/of aflossing alsmede zekerheden overeengekomen.
Het overeengekomen kredietlimiet met de Rabobank bedraagt € 4.340.956.
10. Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechten
Vanwege de invoering van de Normatieve Huisvestingscomponent en de afschaffing van het
bouwregime, is er sinds 2009 voor gekozen om dit overzicht niet op te nemen.
Pagina 101
Stichting Zorggroep Solis
10.2.5 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS
PASSIVA
12. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen
Huurcontracten
De Stichting is jegens Woonzorg Nederland verbonden tot het beheer van de exploitatie van het
bejaardencomplex De Bloemendal te Deventer. Uit deze overeenkomst vloeit een jaarlijkse
verplichting tot huurbetaling voort die per 31 december 2013 € 1.669.541 bedraagt. De huur,
exclusief de inbegrepen vergoeding voor gebruik van inventaris, liften en aanvullende
isolatievoorzieningen, wordt jaarlijks verhoogd met de wettelijke huurverhoging. Uit het contract met
Woonzorg Nederland blijkt dat mogelijk sprake zou kunnen zijn van economisch eigendom. Omdat
de afspraken in het contract zeer onduidelijk zijn op dit punt en de looptijd van het contract afhankelijk
is gesteld van de aflossing van de leningen die de verhuurder heeft afgesloten en de verhuurder daar
(nog) geen informatie over heeft verstrekt is vooralsnog besloten het pand niet als economisch
eigendom te verwerken.
De Stichting Huize Corel heeft zich in 1975 middels het tekenen van de ‘overeenkomst van beheer en
exploitatie’ jegens Vestia Noord-Nederland verbonden tot het beheer van de exploitatie van het
bejaardencomplex aan Uit deze overeenkomst vloeit een jaarlijkse verplichting tot huurbetaling voort
die per 31 december 2012 € 963.259, bedraagt. De huur wordt jaarlijks verhoogd met de wettelijke
huurverhoging. Op dit moment zijn onderhandelingen gaande om de overeenkomst met 3 tot 5 jaren
te verlengen. Uit het contract met Vestia blijkt niet duidelijk of dit leidt tot een situatie van economisch
eigendom. Derhalve is er voor gekozen om Corel niet als economisch eigendom te verwerken.
Ten behoeve van het verzorgingshuis Groote & Voorster is sprake van een financial leasecontract
met een looptijd van 30 jaar vanaf 1 mei 1997. De jaarlijkse annuïteit loopt gelijk met de financiering
van de verschillende componenten en bedraagt € 559.522 per jaar.
Met ingang van januari 2008 huurt Zorggroep Solis een kantoorpand aan de
Diepenveenseweg. Voor dit pand is een huurovereenkomst afgesloten met Fortress Vastgoed XXII
BV, waaruit een jaarlijkse huurverplichting voortvloeide van € 190.872, exclusief de verplichte
servicekostenvergoeding. Voor deze huurovereenkomst is een bankgarantie afgegeven van €
41.507.
Toelichting van risico’s van financiële instrumenten
Algemeen
De onderneming maakt in de normale bedrijfsuitoefening gebruik van uiteenlopende financiële
instrumenten die de onderneming blootstelt aan marktrisico inclusief kredietrisico, rente en
kasstroomrisico, valutarisico, liquiditeitsrisico en reële waarde risico.
Om deze risico’s te beheersen heeft de onderneming een beleid inclusief een stelsel van limieten en
procedures opgesteld om de risico’s van onvoorspelbare ongunstige ontwikkelingen op de financiële
markten en daarmee de financiële prestaties van de onderneming te beperken.
Valutarisico
Zorggroep Solis B.V. is alleen werkzaam in Nederland, daardoor is er geen valutarisico.
Rente en kasstroomrisico
Zorggroep Solis B.V. loopt renterisico over een aantal rentedragende vorderingen, met name liquide
middelen, en rentedragende kortlopende schulden, die met name schulden aan kredietinstellingen
betreffen. Met betrekking tot de vorderingen en schulden worden geen financiële derivaten met
betrekking tot renterisico gecontracteerd.
Kredietrisico
Zorggroep Solis B.V. loopt risico over leningen en vorderingen opgenomen onder financiële vaste
activa en overige vorderingen en liquide middelen. Solis heeft geen significante concentraties van
kredietrisico. Levering van diensten vindt plaats aan afnemers die voldoen aan de
kredietwaardigheidstoets van Solis Levering van diensten vindt plaats op basis van krediettermijnen
tussen de 14 en 30 dagen.
Pagina 102
Stichting Zorggroep Solis
10.2.5 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS
PASSIVA
Liquiditeitsrisico
Zorggroep Solis B.V. bewaakt de liquiditeitspositie door middel van opvolgende
liquiditeitsbegrotingen. Het management ziet erop toe dat voor de onderneming steeds voldoende
liquiditeiten beschikbaar zijn om aan de verplichtingen te kunnen voldoen en dat tevens financieel
ruimte onder de beschikbare faciliteiten beschikbaar blijft om steeds binnen de gestelde
leningconvenanten te blijven.
De liquide middelen staan uit bij banken die minimaal een A-rating hebben.
Voor zover noodzakelijk, worden nadere zekerheden verstrekt aan de bank voor beschikbare
kredietfaciliteiten.
Reële waarde
De reële waarde van in de balans opgenomen financiële instrumenten verantwoord onder
kasmiddelen, langlopende vorderingen en schulden en kortlopende vorderingen en schulden en
dergelijke benadert de boekwaarde daarvan.
De Rabobank heeft een bankgarantie verstrekt ten behoeve van de huur Spikvoorde ad € 117.504.
Met ingang van 2009 huurt Zorggroep Solis het verzorgingshuis Spikvoorde. De looptijd van contract
is 20 jaar en de jaarlijkse huur bedraagt € 509.101. Dit huurcontract is met ingang van boekjaar 2011
verantwoord als financial leasecontract.
Rabobank Salland heeft aan Stichting Zorggroep Solis en haar dochtermaatschappijen een rekeningcourantfaciliteit verstrekt van EUR 4.500.000,-. Jet kreciet wordt verminderd met de afgegeven
bankgaranties.
Bank Nederlandse Gemeenten heeft aan Stichting Zorggroep Solis en haar dochtermaatschappijen
een rekening-courantfaciliteit verstrekt van EUR 2.000.000,-.
Zekerheden
Voor de bankrekeningen zijn de volgende zekerheden afgegeven:
Verklaring solvabiliteitsratio
Verklaring pari-passu
Verklaring cross default
Verklaring negative pledge
Pagina 103
Stichting Zorggroep Solis
10.2.6 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi
10.2.6.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa
WTZifinanciële
vaste activa
€
Grond
Terreinvoorzieningen
€
€
Gebouwen
€
Verbouwingen
€
OnderInstallaties handen
projecten
€
€
Subtotaal
vergunning
€
Stand per 1 januari 2013
- aanschafwaarde
- cumulatieve afschrijvingen
0
0
4.339.808
77.062
696.531
480.362
26.141.506
8.656.406
394.001
27.453
3.222.731
795.162
0
0
34.794.577
10.036.445
Boekwaarde per 1 januari 2013
0
4.262.746
216.169
17.485.100
366.548
2.427.569
0
24.758.132
Financial lease
0
Mutaties in het boekjaar
- investeringen
- afschrijvingen
0
0
0
0
0
34.827
0
994.947
0
19.700
5.875
167.457
0
0
5.875
1.216.931
- terugname geheel afgeschreven activa
.aanschafwaarde
.cumulatieve afschrijvingen
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
- desinvesteringen
aanschafwaarde
cumulatieve afschrijvingen
per saldo
0
0
0
0
0
0
1.251
523
728
0
0
0
281.880
29.919
251.961
472.957
169.460
303.497
0
0
0
756.088
199.902
556.186
Mutaties in boekwaarde (per saldo)
0
0
-35.555
-994.947
-271.661
-465.079
0
-1.767.242
Stand per 31 december 2013
- aanschafwaarde
- cumulatieve afschrijvingen
0
0
4.339.808
77.062
695.280
514.666
26.141.506
9.651.353
112.121
17.234
2.755.649
793.159
0
0
34.044.364
11.053.474
Boekwaarde per 31 december 2013
0
4.262.746
180.614
16.490.153
94.887
1.962.490
0
22.990.890
2,5%
0,0%
5,0%
3,8%
2,5%
5,0%
Afschrijvingspercentage
Pagina 104
Stichting Zorggroep Solis
10.2.6 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi
10.2.6.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa
Trekkings
rechten
Onderhanden
Projecten
Subtotaal
Instandhouding
Onderhanden
Projecten
€
€
€
€
€
Stand per 1 januari 2013
- aanschafwaarde
- cumulatieve afschrijvingen
0
0
0
0
0
0
2.960.368
1.481.371
0
0
2.960.368
1.481.371
2.960.368
1.481.371
Boekwaarde per 1 januari 2013
0
0
0
1.478.998
0
1.478.998
1.478.998
Mutaties in het boekjaar
- investeringen
- afschrijvingen
0
0
0
0
0
0
998.776
397.703
0
0
998.776
397.703
998.776
397.703
0
0
0
0
0
0
0
11.799
11.799
0
0
11.799
11.799
11.799
11.799
- desinvesteringen
cumulatieve herwaarderingen
cumulatieve afschrijvingen
per saldo
0
0
0
0
0
0
0
0
0
371.356
212.147
159.209
0
0
0
371.356
212.147
159.209
371.356
212.147
159.209
Mutaties in boekwaarde (per saldo)
0
0
0
441.864
0
441.864
441.864
Stand per 31 december 2013
- aanschafwaarde
- cumulatieve afschrijvingen
0
0
0
0
0
0
3.947.345
1.655.128
0
0
3.947.345
1.655.128
3.947.345
1.655.128
Boekwaarde per 31 december 2013
0
0
0
1.920.862
0
1.920.862
1.920.862
- terugname geheel afgeschreven activa
.aanschafwaarde
.cumulatieve afschrijvingen
Afschrijvingspercentage
10,0%
Pagina 105
Subtotaal
Subtotaal
meldingsplichtige activa
€
€
Stichting Zorggroep Solis
10.2.6 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi
10.2.6.3 WMG-gefinancierde vaste activa
Automatisering
€
Subtotaal
WMG
€
Totaalgeneraal
€
268.000
178.666
268.000
178.666
38.355.811
11.744.913
Boekwaarde per 1 januari 2013
89.334
89.334
26.610.898
Mutaties in het boekjaar
- investeringen
- afschrijvingen
0
89.334
0
89.334
1.004.651
1.712.040
268.000
268.000
268.000
268.000
279.799
279.799
0
0
0
0
1.127.444
412.049
715.395
-89.334
-89.334
-1.422.784
Stand per 31 december 2013
- aanschafwaarde
- cumulatieve herwaarderingen
- cumulatieve afschrijvingen
0
0
0
0
0
0
38.324.575
-371.356
12.765.105
Boekwaarde per 31 december 2013
0
0
25.188.114
Stand per 1 januari 2013
- aanschafwaarde
- cumulatieve afschrijvingen
- terugname geheel afgeschreven activa
.aanschafwaarde
.cumulatieve afschrijvingen
- desinvesteringen
aanschafwaarde
cumulatieve afschrijvingen
per saldo
Mutaties in boekwaarde (per saldo)
Afschrijvingspercentage
5,0%
Pagina 106
Stichting Zorggroep Solis
10.2.6 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi
10.2.6.4 Niet WTG/WZV gefinancierde vaste activa
Stand per 1 januari 2013
- aanschafwaarde
- cumulatieve herwaarderingen
- cumulatieve afschrijvingen
Boekwaarde per 1 januari 2013
Mutaties in het boekjaar
- investeringen
- herwaarderingen
- afschrijvingen
- desinvesteringen
aanschafwaarde
cumulatieve herwaarderingen
cumulatieve afschrijvingen
per saldo
Mutaties in boekwaarde (per saldo)
Stand per 31 december 2013
- aanschafwaarde
- cumulatieve herwaarderingen
- cumulatieve afschrijvingen
Boekwaarde per 31 december 2013
Afschrijvingspercentage
Gebouwen
Subtotaal
Niet-WTG-gefinancierde
activa
€
€
332.866
48.431
332.866
0
48.431
284.435
284.435
8.072
0
0
8.072
0
0
0
0
0
-8.072
-8.072
332.866
56.503
332.866
0
56.503
276.363
276.363
2,5%
Pagina 107
Stichting Zorggroep Solis
10.2.8 OVERZICHT LANGLOPENDE LENINGEN 2013
Leninggever
Datum
Hoofdsom
Totale
looptijd
Soort
lening
€
BNG
Hanze
Wonen
BNG
BNG
BNG
RABO
Rentree
Totaal
Werkelijke
rente
%
1992-2032
2.268.901
40
lineair
3,88%
19981998-2013
1998-2013
1998-2013
2006-2035
2011-2028
5.428.119
2.268.901
2.268.901
1.871.843
8.000.000
5.689.258
27.795.924
15
15
15
30
18
annuiteit 6,81-6,91%
lineair
4,83%
lineair
3,26%
lineair
5,19%
lineair
3,96%
annuiteit
5,38%
RestNieuwe leschuld 31
ningen in
december
2013
2012
€
€
1.134.451
4.149.197
88.235
88.235
72.794
6.133.333
5.244.682
16.910.926
Aflossing in
2013
€
Restschuld
over 5 jaar
€
€
1.077.728
794.115
4.019.694
129.503
0
88.235
0
88.235
0
72.794
5.866.667
266.667
5.017.703
226.979
929.135 15.981.791
3.604.499
0
0
0
4.533.333
4.084.085
13.016.033
56.723
0
Restschuld 31
december
2013
Pagina 108
Resterende
looptijd in
jaren eind
2013
Aflossingswijze
Aflossing
2014
Gestelde
zekerheden
€
19 lineair
0
0
0
0
22
15
annuiteit
lineair
lineair
lineair
lineair
annuiteit
56.723
geen
138.355
geen
0 hypotheek
0 hypotheek
0 hypotheek
266.667
geen
239.190
geen
700.935
Stichting Zorggroep Solis
10.2.9 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING
13. Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten
(uit AWBZ/Zvw-zorg, exclusief subsidies)
€
2013
€
€
2012
€
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten
voorgaand jaar
48.380.816
42.510.759
Productieafspraken verslagjaar
-1.457.784
3.745.265
Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling
Prijsindexatie materiële kosten
Groei normatieve kapitaalslasten
726.770
318.164
0
782.047
285.457
58.030
1.044.934
Uitbreiding erkenning en toelating:
- loonkosten
- materiële kosten
- normatieve kapitaalslasten
0
0
0
1.125.533
0
0
0
0
Beleidsmaatregelen overheid:
- generieke budgetkortingen
- intensiveringsmiddelen
0
0
0
0
1.290.865
0
Nacalculeerbare kapitaalslasten:
- rente
- afschrijvingen
- overige
-23.629
-194.475
0
1.290.865
-76.201
-168.051
0
-218.104
Overige mutaties:
Overgangsregeling
Innovatie experimenten AWBZ
0
0
Subtotaal wettelijk budget boekjaar
Correcties voorgaande jaren
-244.252
0
0
0
0
47.749.862
48.428.170
564.461
-47.354
48.314.323
48.380.816
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten jaar t
Pagina 109
Stichting Zorggroep Solis
10.2.9 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING
14. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten
Overige dienstverlening
2013
€
651.644
2012
€
587.044
Totaal
651.644
587.044
De specificatie is als volgt:
Toelichting:
Onder overige dienstverlening is verantwoord de doorbelasting van de managementfee ad
€ 218.000 (2012: € 226.000).
Pagina 110
Stichting Zorggroep Solis
10.2.9 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING
LASTEN
15. Personeelskosten
2013
€
2012
€
Lonen en salarissen
Sociale lasten
Pensioenpremies
Andere personeelskosten
Subtotaal
Personeel niet in loondienst
312.042
21.854
26.235
-12
360.119
0
338.709
22.779
26.235
-12
387.711
0
Totaal personeelskosten
360.119
387.711
4
4
2013
€
2012
€
Nacalculeerbare afschrijvingen:
- materiële vaste activa
709.514
903.989
Overige afschrijvingen:
- materiële vaste activa
951.267
798.898
1.660.781
1.702.887
2013
€
2012
€
Bijzondere waardeverminderingen van:
- immateriële vaste activa
0
764.621
Totaal
0
764.621
De specificatie is als volgt:
Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's):
18. Afschrijvingen vaste activa
De specificatie is als volgt:
Totaal afschrijvingen
16. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa
De specificatie is als volgt:
Toelichting:
Pagina 111
Stichting Zorggroep Solis
10.2.9 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING
LASTEN
17. Overige bedrijfskosten
2013
€
2012
€
Vergoeding verzorgings- en verplegingsactiviteiten
Algemene kosten
Patiënt- en bewonersgebonden kosten
Onderhoud en energiekosten
Huur en leasing
Dotaties en vrijval voorzieningen
0
1.194.084
42.204.427
251.500
3.149.193
-377.070
0
214.954
42.651.482
0
3.060.123
857.529
Totaal overige bedrijfskosten
46.422.133
46.784.088
De specificatie is als volgt:
Toelichting:
Onder de patiënt- en bewonersgebonden kosten is tot een bedrag aan € 43.000.000
doorbetaald budget opgenomen.
18. Financiële baten en lasten
De specificatie is als volgt:
2013
€
2012
€
Rentebaten
Resultaat deelnemingen
Subtotaal financiële baten
0
1.201.790
1.201.790
17.671
2.569.921
2.587.592
Rentelasten
Subtotaal financiële lasten
-891.849
-891.849
-1.011.225
-1.011.225
309.943
1.576.367
Totaal financiële baten en lasten
Toelichting:
De gebouwen zijn om niet ter beschikking gesteld aan de werkmaatschappijen.
19. Transacties met verbonden partijen
Van transacties met verbonden partijen is sprake wanneer een relatie bestaat tussen de instelling,
haar deelnemingen en hun bestuurders en leidinggevende functionarissen.
Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan met zakelijke grondslag.
De bezoldiging van de bestuurders en toezichthouders is opgenomen onder punt 24 van de
geconsolideerde jaarrekening.
Pagina 112
Stichting Zorggroep Solis
10.3 OVERIGE GEGEVENS
Pagina 113
Stichting Zorggroep Solis
10.3.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening
De raad van bestuur van Stichting Zorggroep Solis heeft de jaarrekening 2013 vastgesteld in de vergadering van 21
mei 2014.
De raad van toezicht van Stichting Zorggroep Solis heeft de jaarrekening 2013 goedgekeurd in de vergadering van
21 mei 2014.
10.3.2 Statutaire regeling resultaatbestemming
In de statuten is bepaald dat het behaalde resultaat ter vrije beschikking staat van de stichting.
10.3.3 Resultaatbestemming
Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in paragraaf 10.2.2.
10.3.4 Gebeurtenissen na balansdatum
Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum die hier gemeld dienen te worden.
10.3.5 Ondertekening door bestuurders en toezichthouders
Stichting Zorggroep Solis
Raad van Bestuur
De heer drs. J. Portengen, algemeen directeur-bestuurder
WG
Raad van Toezicht
De heer ir. H.A.A.M. Webers, voorzitter
WG
Mevrouw drs. C.W. Jawad-Smelik, vice-voorzitter
WG
De heer drs. M.F. Koeman, lid
WG
De heer drs. A.A.P.A.M. van der Heyden, lid
WG
Mevrouw mr. L.L. Vis, lid
WG
De heer mr. J.B. de Groot, lid
WG
10.3.6 Controleverklaring
De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina's.
Pagina 114
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
Aan: de Raad van Bestuur van Stichting Zorggroep Solis
Verklaring betreffende de jaarrekening
Wij hebben de in dit jaarverslag opgenomen jaarrekening over 2013 van Stichting Zorggroep Solis te
Deventer gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de geconsolideerde en enkelvoudige balans per
31 december 2013 en de geconsolideerde en enkelvoudige resultatenrekening over 2013 met de
toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële
verslaggeving en andere toelichtingen.
Verantwoordelijkheid van de Raad van Bestuur
De Raad van Bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die
het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven in overeenstemming met de Regeling
verslaggeving WTZi en de Beleidsregels toepassing Wet normering bezoldiging topfunctionarissen
publieke en semipublieke sector (WNT). de Raad van Bestuur is tevens verantwoordelijk voor het
opmaken van de jaarrekening die voldoet aan de WNT-eisen van financiële rechtmatigheid, zoals
opgenomen in het Controleprotocol WNT van de Beleidsregels toepassing WNT.
De Raad van Bestuur is voorts verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als hij
noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening en de naleving van die WNT-eisen van
financiële rechtmatigheid mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van
fraude of fouten.
Verantwoordelijkheid van de accountant
Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze
controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de
Nederlandse controlestandaarden en de Beleidsregels toepassing WNT, inclusief het Controleprotocol
WNT. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze
controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de
jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat.
Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de
bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk
van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van risico’s
dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het
maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die
relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan alsmede voor
de naleving van de WNT-eisen van financiële rechtmatigheid, gericht op het opzetten van
controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben
echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne
beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de
gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en de gebruikte WNT-eisen van financiële
rechtmatigheid en van de redelijkheid van de door de Raad van Bestuur van de stichting gemaakte
schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening.
Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een
onderbouwing voor ons oordeel te bieden.
Oordeel
Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het
vermogen van Stichting Zorggroep Solis per 31 december 2013 en van het resultaat over 2013 in
overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en de Beleidsregels toepassing WNT.
Voorts zijn wij van oordeel dat de jaarrekening 2013 in alle van materieel belang zijnde aspecten
voldoet aan de WNT-eisen van financiële rechtmatigheid, zoals opgenomen in het Controleprotocol
WNT van de Beleidsregels toepassing WNT.
Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen
Ingevolge artikel 2 Regeling verslaggeving WTZi juncto artikel 2:393 lid 5 onder e BW vermelden wij
dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of de in artikel 2:392 lid
1 onder b tot en met h BW vereiste gegevens zijn toegevoegd.
Pagina 115
Verklaring betreffende het jaarverslag
Wij vermelden dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of het
jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, overeenkomstig de Richtlijn voor de jaarverslaggeving
655 ‘Zorginstellingen’ is opgesteld. Tevens vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen
beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening.
Zwolle, 21 mei 2014
KPMG Accountants N.V.
M.T. van Opzeeland RA
Pagina 116

# Naam organisatie Functie 1 Admiraal de

ben je Solis medewerker

Zorg in Nederland zo effectief en efficiënt mogelijk

Profielschets bestuurder m/v

ledenlijst - Stichting Zorggroep Noordwest

InEen Ledenlijst Zorggroepen

MS - Zorgwinkelloket

Financieel jaarverslag 2012

Teamleider AMV m/v 32-36 uur per week

Deelnemersoverzicht op plaats