Jaardocument 2013
Het ongewoon goed doen
Jaardocument 2013: eigenaar bestuurder. Vastgesteld: Raad van Toezicht 23 mei 2014
INHOUDSOPGAVE
1. VOORWOORD JAARVERSLAG 2013 .............................................................................. 2
2. PROFIEL VAN DE ORGANISATIE .................................................................................... 3
2.1
2.2
2.3
2.4
ALGEMENE IDENTIFICATIEGEGEVENS .......................................................................... 3
STRUCTUUR VAN HET CONCERN ................................................................................. 3
KERNGEGEVENS ........................................................................................................ 3
SAMENWERKINGSRELATIES ........................................................................................ 5
3. BESTUUR, TOEZICHT, BEDRIJFSVOERING EN MEDEZEGGENSCHAP ....................... 7
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
NORMEN VOOR GOED BESTUUR .................................................................................. 7
DIRECTIE................................................................................................................... 7
TOEZICHTHOUDERS (RAAD VAN TOEZICHT ) ................................................................ 8
BEDRIJFSVOERING ..................................................................................................... 8
ADVIESORGANEN ..................................................................................................... 10
4. BELEID, INSPANNINGEN EN PRESTATIES................................................................... 13
4.1 BELEID ALGEMEEN ................................................................................................... 13
4.2 RVE VOLWASSENEN ................................................................................................ 15
4.3 RVE KINDERREVALIDATIE ......................................................................................... 18
4.4 FACILITAIR BEDRIJF ................................................................................................. 20
4.5 BEDRIJFSBUREAU .................................................................................................... 21
4.5.1 Beleid en Kwaliteit .............................................................................................. 21
4.5.2 PR en communicatie .......................................................................................... 25
4.5.3 Humane Resource (HR) ..................................................................................... 26
4.5.4 Research en Development ................................................................................. 28
4.5.5 Financieel Beleid ................................................................................................ 29
BIJLAGE 1 ORGANISATIESTRUCTUUR ............................................................................ 34
BIJLAGE 2 COMMUNICATIESTRUCTUUR......................................................................... 37
5. JAARREKENING
5.1. Jaarrekening …….………………………………………………………………………….38
5.1.1 Balans… ……………………………………………………………………………… 38
5.1.2 Resultatenrekening… ………………………………………………………………….39
5.1.3 Kasstroomoverzicht ……… ………… …………………………………………… …40
5.1.4 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling ……………………………..…..41
5.1.5 Toelichting op de balans …..……………………………………………….…….…….45
5.1.6 Mutatieoverzicht materiële vaste activa/financiële vaste activa ……………………55
5.1.7 Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten … …………………………….59
5.1.8 Overzicht langlopende schulden per 31 december2013 .....……………..…………60
5.1.9 Toelichting op de resultatenrekening …………………………………………...…….61
5.2. Overige gegevens …………………………………………….. … ……………………….67
5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening …………………………………………….67
5.2.2 Resultaatbestemming …………………………………………………………………..67
5.2.3 Gebeurtenissen na balansdatum …………………………………………………… ..67
5.2.4 Ondertekening door bestuurder en toezichthouder………………………… ……. 67
5.2.5 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant……………………………….67
1
Pagina 1
1.
Voorwoord jaarverslag 2013
De afgelopen jaren is er sprake geweest van veel bestuurlijke wisselingen en dit heeft zijn
uitwerking gehad op de organisatie. Uit gesprekken met alle vakgroepen en afdelingen van
de hele organisatie, bleek dat er een sterke behoefte was aan een duidelijke koers en
kaders, het realiseren van plannen en innovatie & ontwikkeling. Daarnaast vragen de
enorme ontwikkelingen in de zorg daadkracht en een snel aanpassingsvermogen van de
organisatie. Om dit te kunnen realiseren wilden we een zo plat mogelijke organisatie,
waarbij de verantwoordelijkheid zo laag mogelijk in de organisatie ligt, zodat innovatie en
ontwikkeling weer een kans kunnen krijgen.
In interactie met het hele bedrijf hebben we een missie, visie en kernwaarden vastgesteld.
De visie “We coachen de patiënt naar een zo goed mogelijk leven”, duidt erop dat onze klant
(revalidant) in regie is en wij hem/haar met al onze expertise, ervaring en deskundigheid
interdisciplinair ondersteunen en faciliteren, zodat de klant zo zelfstandig mogelijk, snel
mogelijk en zo goed mogelijk, weer op eigen benen kan staan.
Om onze missie en visie te kunnen realiseren hebben we de structuur aangepast door
Resultaat Verantwoordelijke Eenheden (RVE) te vormen, onder verantwoordelijkheid van
een RVE manager en een Medisch leider (duaal management). De klant en daarom heen de
multidisciplinaire teams, onder leiding van de revalidatieartsen, vormen het uitgangspunt van
de RVE en de organisatie. Vervolgens hebben we binnen de RVE’s een managementlaag
verwijderd, zodat de lijnen zo kort mogelijk zijn en er sprake is van zelfwerkende teams.
Een aantal belangrijke mijlpalen die naast bovengenoemde reorganisatie zijn gerealiseerd
zijn:
- Migratie van het ICT systeem als belangrijke voorwaarde voor een Elektronisch Patiënten
Dossier (EPD)
- Behalen HKZ kwaliteits certificaat
- Overname Centrum Bijzondere Tandheelkunde (CBT) van Isala
- Detacheren van revalidatieartsen bij het Sint Jansdal te Harderwijk
- Implementeren lean werken
- Ziekteverzuimdaling van 4,7% naar 3,4%
- Resultaat conform begroot
De organisatie structuur schept duidelijkheid over de taken, verantwoordelijkheden en
bevoegdheden, maar vormt slechts een “harde” duidelijkheid. Het succes van de organisatie
echter wordt bepaald door de mate waarin we in staat zullen zijn om samen te werken met
elkaar en de klant, de “zachte” factoren. Dit vraagt aandacht voor de juiste mens op de juiste
plek, een profiel voor de leidinggevenden, waarin coachende kwaliteiten en persoonlijke
ontwikkeling een belangrijke rol spelen. De nieuwe managers zijn in 2013 benoemd en
geïnstalleerd. De ontwikkeling die we vervolgens in gang hebben gezet en mee door gaan in
2014 is een cultuuromslag van hiërarchisch denken naar samenwerken, van “de baas mag
het zeggen” naar “wie het weet mag het zeggen”, van vertrouwen op regels naar vertrouwen
op elkaar. Om deze ontwikkeling en boost te geven hebben we een cultuur programma
opgezet, waaraan iedereen in de organisatie zal deelnemen. Op deze wijze ontstaat een
gemeenschappelijke ervaring en een zelfde taal. Alle leidinggevenden en artsen, onze
voorbeeld functionarissen, worden daarnaast extra getraind. Zij zullen er, door middel van
coaching, voor moeten zorgen dat de persoonlijke ontwikkeling van alle medewerkers en een
optimale samenwerking gestimuleerd blijven. Met als doel het realiseren van onze visie:
“het coachen van de revalidant naar een zo goed mogelijk leven”.
En dat willen we ongewoon goed doen!
Fenna Eefting,
Bestuurder
2
Pagina 2
2.
Profiel van de organisatie
2.1
Algemene identificatiegegevens
Naam verslag leggende rechtspersoon
Adres
Postcode
Plaats
Telefoonnummer
Identificatienummer(s) Nza
Nummer Kamer van Koophandel
E-mail adres
Internet pagina
Stichting De Vogellanden, Centrum voor
Revalidatie
Hyacinthstraat 66a
8013 XZ
Zwolle
038 498 1111
100 – 300
41022329
[email protected]
www.vogellanden.nl
2.2 Structuur van het concern
De Vogellanden, Centrum voor Revalidatie, is een stichting met twee organen: de Raad van
Toezicht en de directie. De directierol wordt vervuld door de bestuurder
De Raad van Toezicht is belast met het toezicht op het beleid van de bestuurder. Daarnaast
staat zij de bestuurder met raad terzijde en kan zij tevens op eigen initiatief advies
uitbrengen aan de bestuurder.
De organisatie is zo ingericht dat de verantwoordelijkheden en bevoegdheden zo veel
mogelijk - voor wat men kan beïnvloeden - decentraal zijn neergelegd (bijlage 1).
De Vogellanden kent, in het kader van de Wet op de Ondernemingsraden, een
ondernemingsraad die één keer per maand overlegt met de bestuurder. Daarnaast is er een
aantal adviesorganen conform wettelijke verplichtingen: de klachtencommissie, de
cliëntenraad en de medische staf.
De Vogellanden heeft een toelating in het kader van de Wet toelating zorginstellingen (WTZi)
als instelling voor klinische revalidatie volwassenen en poliklinische revalidatiegeneeskunde
voor volwassenen en kinderen. Daarnaast worden drie revalidatieartsen van De Vogellanden
structureel gedetacheerd aan Isala. Zij zijn onder de vlag van Isala verantwoordelijk voor de
exploitatie van de RVE- Revalidatie Geneeskunde.
2.3
Kerngegevens
2.3.1 Kernactiviteiten en nadere typering
De kernactiviteit van Stichting De Vogellanden is het verlenen van klinische revalidatiezorg
aan volwassenen en poliklinische revalidatiezorg aan kinderen en volwassenen.
Voor het ondersteunen bij de revalidatiezorg maakt De Vogellanden gebruik van expertise
vanuit de specialismen traumatologie, urologie, neurologie, orthopedie en plastische
chirurgie in de vorm van consulentschappen uit Isala te Zwolle. Het consulentschap
psychiatrie wordt verzorgd vanuit de GGZ-instelling Dimence te Zwolle.
De Vogellanden biedt via consulentschappen revalidatiegeneeskundige expertise aan
verpleeghuizen en instellingen voor gehandicaptenzorg in de regio.
2.3.2 Cliënten, capaciteit, productie, personeel en opbrengsten
Dit verslagjaar is de doelstelling om met kwalitatief goede zorg, het zorgvolume gestaag
te laten groeien op geleide van de groeiende vraag naar revalidatiebehandeling, deels
gerealiseerd. De groei is gerealiseerd in beide poliklinieken.
De klinische bedbezetting lag in 2013 een groot deel van het jaar boven het begrote niveau,
bij een licht gedaald aantal opnames Deze combinatie betekende een fors gestegen ligduur
van 57,4 dagen in 2012 naar 62,8 dagen in 2013. De klinische RBU’s zijn in 2013 met 5,6 %
gegroeid ten opzichte van vorig jaar, dankzij verbeterde zorglogistiek en het beleid van
kortere intensievere klinische behandeling.
De budgetwaarde van de in het verslagjaar gerealiseerde productie onderschrijdt de waarde
van de productieafspraak met circa 1,8 %, oftewel een bedrag van circa € 300.000,--.
3
Pagina 3
2.3.3 Werkgebieden
Kerngegevens
2013
2012
Productie / capaciteit
Aantal
Aantal
Aantal feitelijk beschikbare klinische bedden(*)
50
50
op 31 december
Aantal feitelijk beschikbare poliklinische behandelplaatsen op
59,6
59,6
31 december
- waarvan voor kinderen tot 17 jaar
33,4
33,4
- waarvan voor volwassenen
26,2
26,2
Aantal klinische verpleegdagen in verslagjaar(*)
15.883
15.321
Aantal klinische revalidatiebehandeluren in verslagjaar(*)
Aantal poliklinische revalidatiebehandeluren in verslagjaar
- waarvan poliklinische uren kinderen
- waarvan poliklinische uren volwassen rev. centrum
- waarvan poliklinische uren volwassenen handenteam Isala
Aantal klinische opnames in verslagjaar(*)
Personeel
Aantal personeelsleden in loondienst exclusief medisch
specialisten op 31 dec.
Aantal FTE personeelsleden in loondienst exclusief medisch
specialisten op 31 dec.
Aantal medische specialisten (loondienst + inhuur + vrij
beroep) op 31 dec.
Aantal FTE medische specialisten (loondienst + inhuur + vrij
beroep) op 31 dec.
Bedrijfsopbrengsten
Totaal bedrijfsopbrengsten in verslagjaar
Waarvan wettelijk budget voor aanvaardbare kosten
Waarvan overige bedrijfsopbrengsten
28.935
29.127
74.311
43.695
30.616
0
80.079
44.620
28.647
6.812
253
Aantal
332
266
Aantal
326
206,8
205,8
12
14
9,5
11,4
Bedrag
€ 18.461.513
€ 16.753.962
€ 1.707.551
Bedrag
€ 18.211.649
€ 16.747.200
€ 1.464.449
Tabel 1: kerngegevens capaciteit, productie, personeel en opbrengsten.
(*) klinisch is alleen voor volwassenen.
Het verzorgingsgebied van De Vogellanden omvat de volgende gebieden:
• Overijssel (heel west en noord-west Overijssel)
• Drenthe (deel zuid-west Drenthe)
• Gelderland (deel Noord Veluwe)
• Midden IJssel (deel Salland tot aan de Sallandse Heuvelrug)
• Flevoland (deelgebieden Noordoostpolder en noordelijk Flevoland)
Het aantal inwoners van de gemeenten in het gebied waar De Vogellanden zorg verleent
bedraagt bijna 1.200.000 mensen.
Het aantal inwoners van de gemeenten waarbij De Vogellanden een marktaandeel heeft van
50-99% bedraagt ruim 600.000 mensen (op basis van management overzicht
revalidatiecentra 2010, RN).
4
Pagina 4
2.4 Samenwerkingsrelaties
Samenwerkings- en ketenzorgpartners op het gebied van zorgverlening.
De samenwerking met andere samenwerking- en ketenzorgpartners wordt steeds
belangrijker. Waar in 2013 onze focus met name intern gericht was, zal de focus vanaf 2013
met name extern gericht zijn. Samenwerking met andere partners is onontbeerlijk geworden.
De samenwerking met scholen is met name gericht op het delen van kennis en ervaring in
de breedste zin van het woord en het maximaal kunnen aanbieden van stageplekken en
leerplekken.
De samenwerking met andere zorgpartners varieert van het verbeteren van de ketenlogistiek
tussen de organisaties, het beter benutten van elkaars overhead, delen van kennis en
ervaring, opzetten gezamenlijke studies tot het verkennen van mogelijke nieuwe
samenwerkingsvormen.
Bijlage x is een overzicht van onze belangrijkste samenwerkings- ketenpartners
• Ziekenhuizen
- Isala (Zwolle)
- Diaconessenhuis (Meppel), onderdeel van Zorgcombinatie Noorderboog
- Ziekenhuis St. Jansdal (Harderwijk)
- Ziekenhuis Bethesda (Hoogeveen)
- Medisch Centrum Zuiderzee (Lelystad)
- Ziekenhuis Röpcke-Zweers (Hardenberg)
•
Revalidatiecentra
- Revalidatiecentrum Via Reva (Apeldoorn)
- Revalidatiecentrum Het Roessingh (Enschede)
•
Onderwijs
- Onderwijscentrum de Twijn (Zwolle)
- Hogeschool Windesheim
- Landstede Zwolle
•
Verpleeghuizen
- Verpleeghuizen regio Zwolle e.o.: Zorg- en Servicecentrum Het Zonnehuis,
onderdeel van Zorgcombinatie Zwolle; Verpleeg- en reactiveringscentrum Zandhove,
onderdeel van Zorgspectrum het Zand; Woonzorgconcern IJsselheem (Zwolle en
Kampen); Verpleeghuis Wendhorst (Heerde), onderdeel van Viattence en
Verpleeghuis De Voord (Elburg), onderdeel van Zorgverlening Het Baken.
- Verpleeghuizen regio Meppel e.o.: Reggersoord en Zonnekamp (Steenwijk), beiden
onderdeel van Zorgcombinatie Noorderboog
- Verpleeghuis Talma Hof (Emmeloord), onderdeel van Zorggroep Oude en Nieuwe
Land
•
Thuiszorgorganisaties
- Icare, Carinova, Buurtzorg (Zwolle e.o.)
- Icare en Oude en Nieuwe Land (Meppel e.o.)
- PGVZ (Kampen e.o.)
•
Diverse zorgverleners
- Kinderdagcentra
- Bartiméus: zorgverlening aan blinden en slechtzienden
- Regionale samenwerkingsverbanden Integrale Vroeghulp IJsseloevers regio Zwolle
en regio Ommen en Integrale Vroeghulp Veluwe
- Regionale huisartsenvereniging Zwolle
- InteraktContour: aanbieder van woon- en dagbestedingzorg en ambulante
begeleiding aan lichamelijk gehandicapten
- Dimence: intra- en extramurale psychiatrie, voorheen Riagg Zwolle en Zwolse Poort
- MEE: vereniging voor ondersteuning bij leven met een beperking of handicap
5
Pagina 5
-
Hersenletselteams Overijssel en Flevoland
Rozijwerk: arbeidsreïntegratie t.b.v. mensen met niet-aangeboren hersenletsel
Diverse eerstelijns fysiotherapie praktijken
Professionals in NAH
•
Leveranciers: instrumentmakers, schoenmakerij
- OIM
- ProReva
- Roessingh Revalidatie Techniek
- Kemerink
- Livit
•
Ketens en netwerken
- Transmurale strokeservices Zwolle, Meppel, Harderwijk en Noord-Flevoland
- Stichting Ketenzorg NaH Overijssel
- WGV
- HIP
- VCO
•
Patiënten- cliëntenverenigingen
- Patiëntenvereniging Cerebraal
- Patiëntenvereniging Samen Verder
- Dwarslaesie Organisatie Nederland
- Vereniging van Geamputeerden
- BOSK: Vereniging van en voor ouders van gehandicapte kinderen en
(jong)volwassenen met een handicap
- Patiëntenvereniging KorterMaarKrachtig
- Vereniging Spierziekten Nederland
- Stichting Pijn-Hoop
- Mantelzorgorganisatie Flevoland
- Vrijwilligerscentrale Zwolle (Steunpunt Informele Zorg)
•
Overheid
- Gemeente Zwolle
•
Brancheverenigingen
- Revalidatie Nederland (RN)
- Nederlandse Vereniging van Revalidatieartsen (VRA)
- Nederlandse Vereniging van Ziekenhuizen (NVZ)
6
Pagina 6
3. Bestuur, toezicht, bedrijfsvoering en medezeggenschap
3.1 Normen voor goed bestuur
De Vogellanden, Centrum voor Revalidatie te Zwolle, is een Stichting met twee statutaire
organen, de Raad van Toezicht en de directie “zijnde het bestuur in de zin van de wet”.
De Raad van Toezicht werkt conform de zorgbrede Governancecode.
De leden van de Raad van Toezicht worden sinds 2010 gehonoreerd conform de richtlijn van
de Nederlandse Vereniging van Toezichthouders in de Zorg (NVTZ).
Per 1 januari 2013 is de huidige bestuurder aangetreden.
Eenmaal per jaar wordt een vergadering van de Raad van Toezicht gehouden, zonder
aanwezigheid van de bestuurder, waarin het functioneren van de Raad van Toezicht en de
bestuurder wordt geëvalueerd, alsmede de relatie tussen de Raad van Toezicht en de
bestuurder. In juli heeft de 1e evaluatie met de bestuurder plaatsgevonden, en in januari
2014 het jaarlijkse beoordelingsgesprek. In november heeft de Raad van Toezicht haar
eigen functioneren geëvalueerd. Op 18 juni heeft de Raad van Toezicht vergaderd met de
ondernemingsraad waarin de onderwerpen overname Centrum voor Bijzondere
Tandheelkunde en de reorganisatie Vogellanden Nieuwe Stijl centraal stonden.
De Raad van Toezicht heeft in 2013 zes keer een reguliere vergadering gehouden. De
agenda van de reguliere vergaderingen werden in hoofdzaak bepaald door de behandeling
van de jaarstukken in aanwezigheid van de accountant, de begroting, kwartaalmanagement
rapportages, de reorganisatie De Vogellanden Nieuwe Stijl, de werving van het lid van de
Raad van Toezicht, de overname van de ruimtes van Strepas, de overname van het
Centrum voor Bijzondere Tandheelkunde en de huisvesting van het Centrum voor Bijzondere
Tandheelkunde. Op 18 juni 2013 werd door de Raad van Toezicht ingestemd met de
overname van het Centrum voor Bijzondere Tandheelkunde per 1 juli 2013. In dezelfde
vergadering heeft de Raad van Toezicht ingestemd met de reorganisatie. In november heeft
de Raad ingestemd met de overname van de ruimtes van Strepas.
Per 1 januari 2013 is mr. C.J. Netjes toegetreden als lid van de Raad van Toezicht.
Per 31 december 2013 is mevrouw L. Eskes afgetreden als lid van de Raad van Toezicht.
Per 1 januari 2014 is dr. R.J. Roorda MBA toegetreden als lid van de Raad van Toezicht
3.2 Directie
1 januari 2013 – 31 december 2013:
Naam
Mw. F. Eefting MBA
Bestuursfunctie
Bestuurder
Nevenfuncties F. Eefting:
- (inkomend) voorzitter rotary club Ommen Dedemsvaart
- voorzitter van de neurologie opleidingsclub (ism Windesheim en zorgpartners NO
Nederland)
- bestuurslid Werkgevers Vereniging Oost Nederland
7
Pagina 7
3.3 Toezichthouders (Raad van Toezicht )
Naam
P. M. Jansen RA,
voorzitter
Naam
Mr. C. J. Netjes
Vice voorzitter
Mevr. L. Eskes
Drs. G. Sijpkes
Drs. W. Segers
Dr. R. J. Roorda,
Aandachtsgebied Hoofd- / nevenfuncties
Algemeen
• Partner PWC (t/m 30 juni 2012)
management
• Penningmeester Stichting Halve Marathon Zwolle
• Voorzitter Raad van Toezicht Stichting Sportservice Zwolle
• Penningmeester Vereniging Buurtschap IJsselzone Zwolle
• Penningmeester Stichting Vrienden van Vogellanden
• Voorzitter Raad van Advies N. van Staveren B.V. ,
Emmeloord (vanaf januari 2014).
Aandachtsgebied Hoofd- / nevenfuncties
Ondernemerschap • Directeur Business Development Royal HaskoningDHV
Juridische Zaken • Vice voorzitter VNO-NCW Regio Zwolle
Politiek en Bestuur • Lid Raad van Commissarissen Wetland Wonen Groep Vollenhove
• Lid Raad van Toezicht Hondsrug College - Emmen
• Lid ledenraad Menzis Zorgverzekeraar – Wageningen
• Lid ledenraad Rabobank Meppel-Steenwijkerland
• Lid regiocommissie Zwolle e.o. Kamer van Koophandel
Oost-Nederland
• Lid Noordelijke Regieraad Bouw
• Lid Bestuurlijk Overleg ‘Samen werkt Beter’ Overijssel
Onderwijs
• Secretaris Stichting Kunsthuis Secretarie Meppel
•
•
•
•
Besturing
•
gezondheidszorg, •
kwaliteit en
•
veiligheid
•
•
Financiën
Zorgmanagement
Geneeskunde
Toe- en uittreedschema
Toegetreden
P.M. Jansen
januari 2007
C.J. Netjes
januari 2013
L. Eskes
juni 2007
G. Sijpkes
juni 2011
W. Segers
december 2007
R.J. Roorda
januari 2014
Bestuurder van Humanitas Deventer
Bestuurslid landelijke branchevereniging ACTIZ
Huisarts Zwolle
medisch adviseur ABN AMRO verzekeringen
Voorzitter Raad van Bestuur Tergooi ziekenhuis
Lid/penningmeester Bestuur College Perinatale Zorg
Penningmeester Stichting Oriatrike Hattem
Lid/penningmeester NVZ vereniging van ziekenhuizen
Vice-voorzitter Raad van Toezicht Bureau Jeugdzorg
Noord Brabant
• Lid commissarissen Medrie Medische Regio Groep BV,
Zwolle
Herbenoemd(baar)
januari 2011
januari 2017
juni 2011
juni 2015
december 2011
januari 2018
Uit(ge)treden
december 2014
december 2013
december 2015
3.4 Bedrijfsvoering
De Vogellanden hanteert een planning- en control cyclus die bestaat uit het geheel van
maatregelen en instrumenten ten behoeve van de directie en het management, teneinde de
organisatie te kunnen besturen en beheersen.
De bestuurder en het management van De Vogellanden hebben over het verslagjaar 2013
de volgende instrumenten ten behoeve van de besturing en beheersing gehanteerd:
8
Pagina 8
1. Kaderbrief
De kaderbrief is in het algemeen het instrument waarin de doelstellingen in het beleidsplan
zijn vertaald in concrete kaders (uitgangspunten, taakstellingen en richtlijnen) voor het
komende jaar. Het betreft hier niet alleen kaderstelling ten aanzien van de beschikbare
middelen, maar ook de eisen en de wensen ten aanzien van activiteiten, prestaties, kwaliteit
en financiële resultaten. De kaderbrief is in september 2012 opgesteld.
2. Beleidsplan
Het vernieuwde strategisch- en zorginhoudelijk beleidsplan beslaat de periode van 2014 tot
en met 2016. Voor de jaarplannen en begrotingen van de afdelingen en RVE’s is hiervan
waar mogelijk gebruik gemaakt.
3Jaarplan/begroting
De uitgangspunten van de kaderbrief en het beleidsplan 2013- 2016 vormen de basis voor
de jaarplannen en begrotingen voor 2013 die door de RVE-managers/ afdelingsmanagers
zijn opgesteld.
Het begrotingsproces geschiedt gegeven de kaderbrief bottom-up. De RVE- c.q.
afdelingsbegrotingen zijn medio november gereed. Het organisatie brede jaarplan is met de
onderliggende exploitatiebegroting is medio december 2012 door de bestuurder vastgesteld
en in de decembervergadering van de Raad van Toezicht goedgekeurd.
4 Periodieke management rapportage
Iedere maand presenteert de financiële administratie over ingezette formatie, personele en
materiële kosten, productie- en productiviteits- en ziekteverzuimgegevens.
De drie basisonderdelen van de rapportage zijn: de financiële rapportage, de
kengetallenrapportage en een managementsamenvatting en -analyse waarin een
kwalitatieve toelichting wordt gegeven op bovenstaande cijfers, alsmede een prognose voor
het gehele rapportagejaar.
Bovengenoemde jaarplancyclus voldeed niet meer aan de verwachtingen van de bestuurder
en het management en daarom zijn we in 2013 gestart met het opzetten van een nieuwe
cyclus. Er zijn twee grote veranderingen:
A. De nieuwe cyclus gaat uit van drie belangrijke principes
1. Planvorming, door het management in samenspraak met de organisatie. Het
maken van plannen verwoorden we in twee documenten, het Vogellanden
brede beleidsplan voor de komende drie jaar (Hierin staan de belangrijkste te
verwachten ontwikkelingen en doelen verwoord) en het jaarplan (hierin staat
per RVE de belangrijkste doelen en acties voor het komende jaar).
2. Rapportage, door het bedrijfsbureau. Het bedrijfsbureau draagt zorg voor het
aanleveren van de informatie en control van hun expertisegebied.
3. Verantwoording, door het verantwoordelijk management.
De laatste twee onderdelen samen vormen de maand/kwartaal rapportage.
B. De monitor (score card met Kritische Prestatie Indicatoren (KPI)) is het leidende
principe. Waar tot nu toe de informatie vooral financieel was, zal vanaf 2014 in
zowel de plannen, de Monitor als de rapportage/verantwoording, altijd de
volgende 5 aandachtsgebieden aan bod komen:
1. Bedrijfsvoering (financiële informatie)
2. Medewerkers
3. Kwaliteit
4. De klant/ omgeving
5. Research & Development
Vanaf januari 2014 zullen we conform het nieuwe format de plannen en rapportages
opstellen en hanteren.
9
Pagina 9
5.Jaarrekening en jaarverslag
De concept jaarrekening 2013 is eind januari 2014 opgeleverd, waarna de extern accountant
de jaarrekening heeft gecontroleerd.
De accountant heeft omtrent zijn onderzoek verslag uitgebracht aan de directie en de Raad
van Toezicht en de uitslag van zijn onderzoek vastgelegd in een verklaring.
Het accountantsverslag is besproken in de auditcommissie waarin deelnemen de
vertegenwoordiger van de Raad van Toezicht belast met de portefeuille financiën, de
bestuurder en het hoofd Financiën en Informatie.
De accountant heeft in zijn accountantsverslag tevens een oordeel over de administratieve
organisatie en procedures van de instelling en een kwalitatief oordeel over het
administratieve proces gegeven. De kwaliteit van de administratieve organisatie, de interne
controle en de procedures van de instelling zijn door de accountant wederom als goed
gekwalificeerd.
Het jaardocument, inclusief de jaarrekening en het accountantsverslag, is, in aanwezigheid
van de extern accountant, besproken in de reguliere vergadering van de Raad van Toezicht
op 29 april 2014. De mandatering/goedkeuring van de jaarrekening heeft plaatsgevonden op
23 mei 2014 in een afzonderlijke vergadering waarbij de voorzitter en de auditcommissie van
de Raad van Toezicht aanwezig waren. Het jaardocument is vervolgens ondertekend door
de bestuurder en de voorzitter van de Raad van Toezicht en in genoemde vergadering
vastgesteld door de bestuurder en goedgekeurd door de Raad van Toezicht.
6. Risico’s en onzekerheden
De Vogellanden wordt naar verwachting in de komende beleidsperiode 2014-2016
geconfronteerd met grote risico’s en onzekerheden op strategisch, operationeel en financieel
gebied. Tevens spelen er risico’s en onzekerheden op de gebieden van financiële
verslaggeving en wet- en regelgeving.
De belangrijkste risico’s voor de komende drie jaar vormen:
- Het productieplafond; niet het aanbod is leidend maar het absolute productieplafond per
verzekeraar. Hiermee komt eenzijdig alle risico bij de organisatie te liggen.
- De continu veranderende wet- en regelgeving
- Het productieplafond in relatie tot een lagere vergoeding voor de dienstverlening. Dit
betekent dat een forse kostenbesparing onafwendbaar is.
- Het verbeteren van de revalidatiezorg zal o.a. moeten leiden tot het verlagen van de
ligduur. Hiermee is leegstand en verkleining van de kliniek onvermijdbaar.
- De schaalgrote is om bovenstaande reden risicovol en er zal gezocht moeten worden
naar andere inkomstenbronnen c.q. samenwerkingsvormen.
Een beperkt risico is gelegen in de liquiditeitspositie van De Vogellanden. De overgang van
budgetfinanciering naar prestatiefinanciering door zorgverzekeraars is nagenoeg afgerond
maar geeft in de uitvoering enkele problemen. Het onderhanden werk is grotendeels
gefinancierd door middel van jaarlijks doorlopende bevoorschotting door zorgverzekeraars.
Ook voor 2014 is deze bevoorschotting inmiddels toegezegd.
Een beperkt risico is tevens gelegen in de financiering van de nieuwbouw en de exploitatie
van het Centrum voor Bijzondere tandheelkunde. Voor de nieuwbouw is een bouwkrediet
ontvangen voor maximaal € 2,5 miljoen. De facturering van de van de zorgprestaties zal naar
verwachting medio 2014 op gang komen. Tot die tijd zal de grootste regionale
zorgverzekeraar het onderhanden werk bevoorschotten.
3.5 Adviesorganen
3.5.1 Cliëntenraad
De Cliëntenraad (CR) bestaat op 1 januari 2013 uit 5 personen en een ambtelijk secretaris.
Het voorzitterschap wordt door 1 van leden waargenomen. Halverwege het jaar heeft de
voorzitter afscheid genomen, omdat hij meer tijd aan zijn bedrijf wilde besteden.
De raad functioneert aan de hand van een huishoudelijk reglement en heeft 10 maal samen
vergaderd, waarvan drie keer samen met de bestuurder. Als gasten zijn aanwezig geweest:
hoofd interne dienst, stafmedewerker kwaliteit en de voltallige ondernemingsraad.
10
Pag
•
-
•
-
-
De Cliëntenraad heeft advies uitgebracht over:
Het reorganisatieplan “Vogellanden nieuwe stijl”. De raad heeft positief geadviseerd.
Gemengd verplegen. De CR heeft geadviseerd, om patiënten niet gemengd bij elkaar op
een kamer te leggen. Het beleid is dat we dit proberen te voorkomen, maar soms is er
geen andere oplossing. Indien dat aan de orde is, zal dit alleen met instemming van de
betrokkenen gebeuren.
Overname Centrum Tandheelkunde Bijzondere Gevallen: De CR geeft een positief
advies over deze aanvraag en volgt met aandacht het proces van overname.
Managers Bedrijfsvoering RVE: De CR heeft zitting gehad in de adviescommissie voor
de functie van Manager Bedrijfsvoering RVE.
De volgende onderwerpen werden besproken of kwamen aan de orde:
Revalidant tevredenheidsmetingen: een stafmedewerker Kwaliteit informeerde de CR
over het beleid Patiënten raadpleging, Prestatie-indicatoren zichtbare zorg (met als
onderdeel landelijke patientenraadpleging) en de Consumer Quality index (CQI).
Meldpunt Facilitaire Dienst: Het Hoofd Interne Dienst informeerde de CR over het
Facilitaire Meldpunt waar de CR terecht kan voor kleine zaken.
Uitwisseling van visie en werkwijze: Uitwisseling met de CR van Het Roessingh en Groot
Klimmendaal vond plaats onder andere t.a.v. contact onderhouden met de achterban.
Kennismaking: kennismakingsgesprekken vonden plaats met revalidatiearts Kinderen en
nieuwe manager bedrijfsvoering RVE-K
Overige aandachtspunten: Bijwonen huiskamergesprekken. Deelname aan jury
Kwaliteitsprijs.
Gerealiseerd: plaatsen magneetborden bij ieder klinisch bed.
Aandacht gevraagd voor: verbeteren doorlooptijden, verwijderen verkeersdrempels, halte
voor stadsbus, plaatsen digitaal bord in hal, ruimte voor verkoop adaptatiemiddelen,
renovatie slaapkamers, RVE-K: klimaatbeheersing, plaatsen houten schotten, werking
geluidsinstallatie.
3.5.2 Ondernemingsraad
2013 stond in het teken van de kennismaking met de nieuwe bestuurder, de overname van
het Centrum Bijzondere Tandheelkunde (CBT) De Vogellanden en de reorganisatie
‘Vogellanden Nieuwe Stijl’. De Ondernemingsraad (OR) is betrokken bij het proces van de
organisatiestructuur- en cultuur wijziging (en de opzet van het cultuurleerprogramma).
Naast de ontwikkelingen in de organisatie, richtte de OR zich op de processen achter de
schermen: de scholing anders (slimmer en goedkoper) in te richten, documentatie zo ‘LEAN’
mogelijk te maken, werken aan persoonlijke ontwikkeling van de OR leden.
De OR heeft de volgende adviesaanvragen en instemmings-verzoeken behandeld:
• De OR heeft positief advies gegeven over de volgende onderwerpen:
- Reorganisatie ‘Vogellanden Nieuwe Stijl’;’ hierop heeft de OR na een extra ingevoerde
overlegvergadering, positief ingestemd.
- Overname Centrum Tandheelkunde Bijzondere Gevallen (CTBG) en Iselmond
- Huisvesting Centrum Bijzondere Tandheelkunde (CBT)
• De OR heeft ingestemd met de volgende instemmingsverzoeken:
- Regeling BIG, Kwaliteitsregister en Beroepsvereniging Vergoeding
- Regeling doorwerken na de AOW-gerechtigde leeftijd
- Informatie en consequenties onbetaald verlof
- Persoonlijk Levensfase Budget (PLB)
- Regeling beeldschermbril
- Regeling melding ongevallen
- Regeling speciale gelegenheden
- Risico-inventarisatie en -evaluatie (RI&E) Hengeveldcollege
- Risico-inventarisatie en -evaluatie (RI&E) Hyacinthstraat
- Regeling verhuiskosten
- Zwangerenbeleid
- Opleidingsbeleid
- Eigen risicodragerschap van de nieuwe ziektewet
11
Pagina 11
3.5.3 Medische Staf
De Medische staf bestaat uit de revalidatieartsen (Isala en de Vogellanden) en psychologen
/orthopedagogen van De Vogellanden en functioneert als adviesorgaan van de bestuurder.
Daarnaast behartigt de medische staf de functionele belangen van haar leden. Het
stafbestuur, de gekozen afvaardiging van de Medische staf, bestaat uit 4 leden. De voorzitter
van het stafbestuur is tevens voorzitter van de Medische staf. In 2013 is het stafbestuur op 1
plaats gewijzigd.
Het stafbestuur vergadert met een frequentie van 1 x per 2 weken. De hele medische staf
komt 1 x per maand samen.
Een groot scala van onderwerpen is besproken (zie ook jaarverslag Medische staf)
•
-
De volgende adviezen zijn gegeven aan de bestuurder:
Positief advies inzake CBTG – Bijzondere Tandheelkunde
Positief advies inzake huisvesting & nieuwbouw Vogellanden
Positief advies inzake Vogellanden Nieuwe Stijl (reorganisatie)
Positief advies inzake nieuw lid RvT (Raad van Toezicht)
•
-
De volgende besluiten zijn genomen:
De Medische staf gaat akkoord met het alcoholbeleid, maar geeft de voorkeur aan geen
alcohol schenken.
Het document Medische staf is herzien en ter accordering aan de bestuurder voorgelegd.
De werkvoorraad medicijnen is nader bekeken, aangevuld en voor akkoord bevonden.
Het document Physician Assistant is doorgenomen en aangepast.
De VRA-bijeenkomst in april 2014 in Zwolle is georganiseerd.
Inloggen vanuit huis (Citrix) is mogelijk gemaakt.
Individueel Functioneren Medisch Specialisten (IFMS): een werkgroep is gevormd om de
procedure rondom dit meetinstrument voor het continu verbeteren van het professioneel
handelen, verder vorm te geven. Tevens wordt een aantal mensen opgeleid om de
gesprekken te gaan voeren.
Samenstelling stafbestuur: het aantal leden blijft 4.
Het BMZ-protocol Overlijden klinische revalidant is akkoord bevonden.
Afspraak is gemaakt om te starten met een gezamenlijk artsenoverleg voorafgaand aan
de vergadering van de Medische staf vanaf oktober 2013.
Het penningmeesterschap en het voorzitterschap wordt per 1 januari 2014 overgedragen
aan andere leden van het stafbestuur i.v.m. aftreden. Er wordt geworven voor twee
nieuwe leden voor het stafbestuur.
-
-
12
Pagina 12
4. Beleid, inspanningen en prestaties
4.1
Beleid algemeen
4.1.1 Verslag 2013
• Reorganisatie De Vogellanden Nieuwe Stijl
Met ingang van 1 januari 2013 is er een nieuwe bestuurder aangesteld binnen De
Vogellanden, centrum voor revalidatie. Deze heeft het toenmalige concept reorganisatieplan
doorontwikkeld naar het Regorganisatieplan De Vogellanden Nieuwe Stijl.
Na goedkeuring is het plan per 1 juli 2013 doorgevoerd. Met ingang van 1 januari 2014 zijn
alle nieuwe functies binnen het plan definitief ingevuld.
Het doel van de reorganisatie De Vogellanden Nieuwe Stijl was tweeledig nl:
1. De revalidant centraal:
Deze is leidend voor de uitvoering van het werk en de opbouw van de organisatie. Alles
wat wij doen moet van toegevoegde waarde zijn voor onze revalidant. Daarbij willen we
de eigen regie leggen bij de revalidant. Dit vergt een andere werkwijze en organisatie.
2. Bedrijfseconomische redenen
• Het budget van de Zorgverzekeraars vermindert.
• Bewust ondernemerschap wordt gestimuleerd.
• De Vogellanden wil onderscheidend zijn in zorg en in goed werkgeverschap waarbij
de intrinsieke motivatie (eigen creativiteit en passie) gewaardeerd wordt.
• De Vogellanden wil zijn marktpositie vergroten.
Kortom: tevreden revalidanten, tevreden medewerkers en continuïteit van de organisatie.
In het verslagjaar zijn de gestelde doelen uitgevoerd en daarnaast zijn grote slagen gemaakt
op andere fronten. Fronten die een voorwaarde waren voor verdere doorontwikkeling.
Doelstelling van alle veranderingen is om de revalidant en het zorgproces centraal te stellen.
Het betreft de volgende onderwerpen:
• Herformulering missie, visie, kernwaarden en slogan
Onder de noemer ‘Vogellanden nieuwe stijl’, is vol elan de nieuwe missie en visie ontwikkeld
samen met onze kernwaarden en een pakkende slogan. Dit alles in samenspraak met de
hele organisatie.
Missie
We bieden specialistische revalidatie voor jong en oud
Visie
We coachen onze revalidant naar een zo’n goed mogelijk leven
Kernwaarden (DNA)
We werken met Hoofd (Professioneel met Humor), Hart (Mensgericht met Passie) en
Handen (Betrouwbaar met Elkaar)
Slogan
Het ongewoon goed doen!
• Organisatiestructuur
Naar aanleiding van eerdere analyses is de organisatiestructuur aangepast. Uitgangspunt
zijn Resultaat Verantwoordelijke Eenheden (RVE’s) met een duale aansturing van een
manager bedrijfsvoering met een medisch leider. Centraal staan de behandelteams die
aangestuurd worden door de verantwoordelijke arts. Daarbij is meer verantwoordelijkheid
gelegd bij operationeel leidinggevenden en de therapeuten. De RVE’s worden ondersteund
door het Facilitair Bedrijf en het Bedrijfsbureau, zie bijlage 1. Om dit te bewerkstelligen is een
managementlaag verminderd. Deze reorganisatie vond plaats per 1 juli 2013 echter nog niet
alle functies waren op dat moment ingevuld. De laatste functie, RVE-V manager
13
Pagina 13
bedrijfsvoering, werd per 1-1- 2014 ingevuld. Tot die tijd zijn deze taken waargenomen door
de bestuurder.
• Overlegstructuur
Naar aanleiding van de verandering in de organisatiestructuur werd ook de overlegstructuur
aangepast. Twee wezenlijke veranderingen vonden plaats: wekelijks vindt het
Bedrijfsvoeringsoverleg plaats. Hierin hebben de bestuurder, RVE-managers, manager
Facilitair bedrijf, Hoofd HR en F&I, manager PIP en andere hoofden van de afdelingen uit het
Bedrijfsbureau facultatief zitting. Eveneens wekelijks vindt het Strategisch Overleg plaats
bestaande uit de medisch leiders van de RVE’s en de bestuurder (en 1x per maand ook de
RVE-managers), zie bijlage 2. Daarnaast zijn de belangrijkste afstemmingsoverleggen De
RVE manager met 1. de artsen, 2. De operationeel leidinggevenden en 3. De coördinatoren
van de vakgroepen, het vakgroep overleg en de revalidatieartsen met hun interdisciplinaire
teams.
• Opstellen strategisch beleidsplan
In samenspraak met de leden van het bedrijfsvoeringsoverleg, het strategisch overleg en de
medewerkers is een nieuw strategisch beleidsplan 2014-2016 opgesteld voor Vogellanden
‘breed’. Tevens zijn strategische beleidsplannen opgesteld voor de onderdelen RVEKinderen, RVE-Volwassenen en RVE-Isala. Vanuit de diverse strategische plannen zijn
jaarplannen ontwikkeld voor 2014 voor de diverse eenheden.
Uitgangspunt voor de jaarplannen is de monitor. De monitor bestaat uit 5 deelgebieden
(bedrijfsvoering, medewerkers, kwaliteit, klant en Research en Development.
Per deelgebied zijn KPI’s vastgesteld. De KPI’s zijn vervolgens in een actieplan vertaald naar
doel en acties.
• Opstellen cultuur- en leiderschapsprogramma
De structuur is slechts een fundament en kader voor een bedrijf. De cultuur is bepalend voor
hoe we met elkaar en de revalidant omgaan en kunnen samenwerken en innoveren en is
daarmee bepalend voor het succes.
Gestart is met de voorbereiding van het cultuurprogramma. Alle medewerkers volgen een
dagdeel met elkaar om een start te geven aan de gewenste cultuurverandering. Tevens is
gestart met maandelijkse bijeenkomsten in het kader van het leiderschapsprogramma
bedoeld voor alle leidinggevenden.
• Voorbereiding oprichting Centrum Bijzondere Tandheelkunde (CBT)
Medio 2013 is door De Vogellanden en Isala het overnamedocument getekend waarin de
overname van het Centrum Bijzondere Tandheelkunde (CBT) en Iselmond per 1 januari
2014 door De Vogellanden is vastgelegd. Het betreft in totaal 50 medewerkers. Ten behoeve
van het CBT vindt een uitbreiding van het gebouw volwassenrevalidatie plaats. De uitvoering
van de bouwplannen is in oktober 2013 gestart. De nieuwbouw zal naar verwachting medio
2014 worden opgeleverd.
De investeringen (gebouw en inventarissen) zijn begroot op EUR 2,5 miljoen. Met de
zorgverzekeraars is financiering van de aanvullende kapitaalslasten voor de nieuwbouw in
de tarieven op basis van de productieafspraak overeengekomen, voor ten minste drie jaar
vanaf 1 januari 2014.
• Leanmanagement
Om de ontwikkeling en innovatie te stimuleren en te faciliteren is tot het invoeren van
leanmanagement / Six Sigma besloten. Dit valt onder de nieuwe afdeling Procesinnovatie en
Projecten. De nieuw aangestelde manager Procesinnovatie en Projecten en een
stafmedewerker kwaliteit hebben daartoe een opleiding gevolgd. Doelstelling is de opleiding
in 2014 te hebben afgerond en de kwalificatie ‘black belt’ te hebben behaald en natuurlijk
diverse resultaat- en kwaliteitsverbeteringen te hebben doorgevoerd.
Conform de plannen zijn de volgende onderwerpen uitgevoerd:
14
Pagina 14
• ICT-migratie
Per 1 juni is de ICT migratie afgerond. De Vogellanden maakt geen deel meer uit van Isala
en zijn geheel zelfstandig op het gebied van ICT.
• Doorontwikkeling DBC/DOT-systematiek richting prestatie bekostiging
Revalidatie instellingen gaan middels een driejarig transitiemodel in de periode 2012 – 2014
over van het systeem van bekostiging via budgetten naar volledige prestatiebekostiging.
In het eindmodel in 2015 geldt een systeem van prestatiebekostiging, waarin zorgaanbieders
per geleverde prestatie betaald worden, op basis van integrale tarieven waarin een integrale
vergoeding van de kapitaallasten is opgenomen.
Een extra complicerende factor hierbij is dat de zorgverzekeraars in hun contracten het
schadelastbegrip hebben geïntroduceerd. Dit houdt in dat ze niet langer met De Vogellanden
afspraken hebben gemaakt over omzet voor het boekjaar, maar over omzet voor het
schadejaar. Het schadejaar omvat ook de kosten die nog moeten worden gemaakt in 2014
met betrekking tot in 2013 geopende DBC-producten, de zogenaamde uitloopschade. Deze
uitloopschade is in de revalidatiezorg omvangrijk vanwege de maximale looptijd van een jaar
voor revalidatie-DBC’s (zie ook paragraaf 4.5.5.6).
• Migratie Ecaris naar versie 3
Najaar 2013 heeft een migratie naar Ecaris versie 3 plaatsgevonden. Hierdoor beschikken
we over een web based versie met verschillende nieuwe en verbeterde functionaliteiten, die
tevens voorbereid is op koppeling met het in 2014 te implementeren elektronisch
patiëntendossier.
• Voorbereiding besluitvorming EPD
Verkenningen zijn gestart rondom de invoering van een EPD. Begin 2014 zal hierover
besluitvorming plaatsvinden. Het project wordt uitgevoerd onder de hoede van de afdeling
Procesinnovatie en Projecten.
• Verwijzers bijeenkomst
Gezien alle andere prioriteiten is het nog niet gelukt de verwijzers bijeenkomst in het kader
van positioneren en netwerk/-ketenzorg te organiseren.
4.1.2 Plannen 2014
Ø Invoering EPD
4.2
RVE volwassenen
4.2.1 Verslag 2013
Voor de RVE volwassenen is de belangrijkste structuurwijziging dat een managementlaag is
verdwenen. Hierdoor zijn er 2 niveaus van managen ontstaan. Het integraal
verantwoordelijke RVE management op tactisch en strategisch niveau en daarnaast de
operationeel leidinggevenden op operationeel niveau. Het RVE management is met name
gericht op faciliteren en coachen van de samenwerking tussen de verschillende onderdelen
binnen de RVE. Deze onderdelen zijn: de multidisciplinaire teams onder leiding van de
artsen, de vakgroepen, klinische afdelingen en tenslotte faciliterende afdelingen zoals
planning en secretariaat. De operationeel leidinggevenden zijn als het ware meewerkende
voormensen. Zij kennen het werk en de werkprocessen erg goed en zijn daardoor in staat
om het team te coachen en innovatie te stimuleren.
Door de reorganisatie is er een nieuwe structuur en nieuwe mensen op de leidinggevende
posities. De tweede helft van het jaar stond daarom met name in het teken van het zoeken
naar de nieuwe vanzelfsprekendheid. Om vervolgens in 2014 vooral de innovatie en
optimale samenwerking tot zijn recht te laten komen.
Naast bovengenoemde zijn de belangrijkste ontwikkelingen en mijlpalen o.a
15
Pagina 15
Beleid, samenwerking en processen
• Netwerkontwikkeling: verbetering contacten met andere zorgbedrijven in de regio
In 2012 zijn met diverse verpleeghuizen contacten aangegaan, onderhouden en
geïntensiveerd. In 2013 hebben we ook contacten geïntensiveerd met andere zorgbedrijven
zoals ziekenhuis Harderwijk. Hier hebben we ter vervanging van zwangerschapsverlof
revalidatie artsen gedetacheerd. Daarnaast hebben we met IJssel heem en Isala onderzocht
in hoeverre de ketenlogistiek van o.a. CVA patiënten verbeterd kan worden. Dit heeft
geresulteerd in een samenwerking tussen deze 3 bedrijven.
• Implementatie behandeling reconditionering
Ten behoeve van revalidanten bij wie sprake is van een slechte algemene conditie, dan wel
ernstige conditionele achteruitgang na ontstaan van de handicap (in eerste instantie
amputatie of trauma) is een groepstrainingsprogramma samengesteld voor meerdere
doelgroepen. De groepen zijn opgebouwd op niveaus zodat iedereen op zijn eigen niveau
kan reconditioneren.
• Capaciteitsmanagement
Op grond van de toenemende noodzaak tot intensivering van behandeling in combinatie met
verdere efficiencyverbetering in de organisatie van onze behandelprocessen is eind 2012
opdracht gegeven tot onderzoek naar de wijze waarop wij onze behandelcapaciteit inzetten.
Doel: verbeteren van het managen van de inzet van behandelcapaciteit rekening houdend
met de wisselende zorgvraag, waarbij flexibiliteit en continuïteit geoptimaliseerd dienen te
worden. De analysefase is begin 2013 afgerond. Daaruit voortvloeiende adviezen zijn zoveel
mogelijk meegenomen in het project stabilisering planning.
• Vermindering voorwaardenscheppende tijd
Het effectief inzetten van alle therapeuten op met name de revalidantgebonden taken uit zich
in het beperken van de voorwaarde scheppende tijd. De dalende lijn die sinds 2012 is
ingezet heeft zich verder in 2013 doorgezet en zal ook in 2014 verder aandacht krijgen.
• Verder implementatie en evaluatie gebruik meetinstrument User.
Het meetinstrument USER is volledig en goed geïmplementeerd op de kliniek en is
onderdeel geworden van onze formele prestatie indicatoren.
• Ontwikkeling behandelaanbod voor post-oncologiepatiënten
Er is een behandelaanbod voor post-oncologiepatiënten ontwikkeld welke reeds in praktijk
wordt toegepast. In 2014 zal dit verder zijn vervolg krijgen door het opzetten van een
kennisteam en het vaststellen van een volledig behandelprogramma.
• Doorontwikkeling sportadvisering in kader van Revalidatie & Sport
De Vogellanden is één van de 18 centra die vanaf januari 2013 tot december 2015
deelneemt aan het landelijke project Revalidatie, Sport & Bewegen.
Aan de project is het onderzoek RESPACT gekoppeld vanuit het UMCG die onderzoek doet
middels vragenlijsten naar het effect van het geven van een leefstijl/ sportadvies (sportloket)
op de zorgconsumptie van cliënten. Binnen De Vogellanden betekent die nieuwe project
(tijdelijke) uitbreiding van het aantal uren van de sport & beweegconsulent. Deze uren
worden ingezet:
- in het sportloket in Isala (afd. revalidatiegeneeskunde), gedetacheerd vanuit De
Vogellanden
- uitvoeren van telefonische consulten (1-3x) na het sportadvies aan de hand van
motivational interviewing
- uitbreiding van het aantal sportadviezen in De Vogellanden (RVE-V/ RVE-K, herstel en
balans, nierrevalidatie)
Management van medewerkers
• Uitvoering verbeteracties voortkomend uit medewerkersonderzoek.
16
Pagina 16
De aandachtspunten voortkomend uit het medewerkersonderzoek zijn opgepakt en hebben
onder andere hun beslag gekregen door middel van de reorganisatie. Door het reduceren
van de managementlagen ontstaat er meer slagkracht in de organisatie en krijgen
medewerkers meer verantwoordelijkheid.
• Verzuimreductie
Het ziekteverzuim is in 2013 verder gedaald door optimale aandacht voor langdurig zieken.
Het heeft geresulteerd in een ziekteverzuim% van 3,4%.
Innovatie/kwaliteit
• Verbetering zorglogistiek
Alle behandelteams zijn in 2013 opnieuw bezig geweest met het optimaliseren van het
behandelaanbod. Dit met als doel om meer klantgericht en efficiënt de revalidanten te
behandelen. Het doel hierbij is om de revalidant zo snel mogelijk weer naar huis te laten
gaan. De planning van de therapieprogramma’s speelt hierbij een belangrijke rol. Dit
programma wordt regelmatig verstoord. Therapieën vallen uit door het om wat voor reden
dan ook niet beschikbaar zijn van therapeuten. Daartoe is het project stabilisering planning
uitgevoerd. Alle vakgroepen hebben hier mee te maken gehad en heeft het laatste kwartaal
van iedereen veel aandacht gevraagd. De resultaten zijn hieronder beschreven.
De planning betreft een zeer complex proces met vele actoren. Zowel revalidanten als
medewerkers ervaren dat de therapieplanning niet altijd voldoet aan de wensen en aan de
afspraken als gemaakt in het behandelplan. Zij ervaren veel knelpunten en er zijn
voortdurend wijzigingen.
Begin juli heeft een groep medewerkers bestaande uit o.a. planners, artsen en behandelaren
onder begeleiding van een Lean-deskundige in twee dagen aaneen intensief, enthousiast en
zeer methodisch gewerkt aan het bedenken van verbeteringen.
Na uitvoerige knelpunteninventarisatie werd als kernprobleem vastgesteld: de planning en
kent teveel wijzigingen en verstoringen en is daarmee weinig stabiel. Ook zegt Vogellanden
te vaak een behandelafspraak af. Vervolgens is diepgaand geanalyseerd wat oorzaken zijn
voor deze instabiliteit en verstoringen, waarna vanuit die analyse mogelijke oplossingen
bedacht zijn, die kunnen bijdragen aan het stabieler maken van de planning.
De eerste verbeteringen werden nog dezelfde maand ingevoerd, de overige direct na de
vakantieperiode. Het betroffen o.a. :
• het voorafgaand aan opname van afasiepatiënten opvragen van logopedische informatie
om direct bij opname het juiste therapievoorschrift in te kunnen voeren;
• het invoeren van vaste momenten in de planningsstructuur voor huisbezoeken, opdat
inplannen van deze bezoeken niet langer tot veel aanpassingen in de bestaande
planning leidt;
• het reduceren van de hoeveelheid tijd dat klinische en poliklinische revalidanten niet
voor therapie ingepland kunnen worden, waardoor er meer ruimte ontstaat voor planning
van behandelingen;
• het reguleren van aanpassingen in therapievoorschriften: alleen via officiële
overlegmomenten en niet meer tussentijds;
• het klinische revalidanten inzicht geven in hun weekrooster, waardoor ze de planning
niet meer hoeven te bevragen op afspraken verderop in de week;
• een vast uur in de week in ieders weekrooster opnemen voor incidenteel of laagfrequent
overleg, waardoor inplannen van dergelijke activiteiten niet tot verschuiving in
therapieroosters leiden.
Resultaten:
Op de hoofddoelstelling (terugbrengen van het aantal wijzigingen in de planning) is nog geen
meetbaar resultaat bereikt: het aantal per week door de planning te verwerken mutaties
vertoont nog geen dalende tendens. Daarbij is de vraag opgekomen of er één maat te
17
Pagina 17
bedenken valt voor het totale projectdoel. Er zijn meer factoren van invloed op het aantal
mutaties: bijv. het aantal in behandeling zijnde patiënten.
Op het 2e hoofddoel reductie van het aantal afzeggingen vanuit Vogellanden zijn duidelijk
vorderingen gemaakt. Door het goed oppakken van verantwoordelijkheid hiervoor door de
verschillende vakgroepen, is het percentage afzeggingen teruggebracht van ca. 5% tot
(schommelend) tussen 1 en 2%
Enkele resultaten op subdoelen:
• De eerste weken na opname van een afasiepatiënt worden geen planmutaties logopedie
meer doorgevoerd;
• Huisbezoeken op gereserveerde tijden leveren per week ca. 75 minder mutaties op;
• Het aantal voor therapie geblokkeerde uren bij klinische patiënten is teruggebracht van
750 naar gemiddeld 250 per week;
• De planbare tijd voor klinische patiënten is daardoor met ca. 30% toegenomen.
4.2.2 Plannen 2014
Ø Aandacht voor cultuurverandering, waarbij optimale samenwerking en innovatie centraal
staan. Echt samenwerken betekent jezelf en anderen constant verbeteren, feedback
geven en elkaar aanspreken wanneer iets niet naar wens verloopt. We willen de
revalidant meer in zijn regierol plaatsen waarbij de revalidant gecoached wordt door onze
medewerkers om dit te kunnen en te doen.
Ø Revalidant nog meer centraal zetten waarbij de processen en afspraken gericht zijn op
het optimaal bedienen van de revalidant.
Ø Informatievoorziening optimaliseren zodat iedereen in de organisatie zijn
verantwoordelijkheid kan nemen.
Ø Nieuwe methodiek introduceren tav het rapporteren voor en over de revalidant door
middel van de RAP methodiek zodat er een meer effectieve verslaglegging ontstaat
Ø Invoering van het elektronische patiëntendossier (EPD)
Ø Vanuit de RBU naar DOT financiering inzicht realiseren in de opbrengst van onze
activiteiten. Zodanig dat er optimaal inzicht is in de uitnuttig van de DOT’s waarmee de
zorgpaden financieel rendabel ingericht zijn en tijdig bijgestuurd kan worden.
Ø Vervolg geven aan het project planning, waarbij er aandacht komt voor de
werkprocessen van de afdeling planning.
Ø Inrichten kennisteam oncologische revalidatie en vormgeven behandelprogramma
4.3 RVE kinderrevalidatie
4.3.1 Verslag 2013
Ten gevolge van de reorganisatie hebben er in de aansturing van de nieuwe RVE kinderen
grote verschuivingen plaatsgevonden. De twee managers die tot dan toe de RVE onder hun
hoede hadden, hebben een andere functie binnen en buiten de organisatie gekregen. De
nieuwe RVE manager bedrijfsvoering heeft de verantwoordelijkheid voor de RVE sinds 1
oktober 2013 overgenomen.
Met de introductie van de nieuwe structuur is er meer verantwoordelijkheid en bevoegdheid
op de werkvloer komen te liggen.
Deze omslag vergt de nodige aandacht en begeleiding van het RVE management
Beleid, samenwerking en processen
• Netwerkontwikkeling
- De samenwerking met een van onze belangrijkste ketenpartners, Isala, is geïntensiveerd.
Afspraken rondom het starten van een poliklinisch spreekuur kinderrevalidatie in
samenwerking met de vakgroep kinderartsen en revalidatieartsen zijn gemaakt. Dit
spreekuur zal medio januari 2014 van start gaan.
18
Pagina 18
-
-
-
Er zijn verkennende gesprekken gestart met de afdeling neonatologie in Isala. Ook hier
zullen we participeren in een multidisciplinair team in het kader van de neonatale followup poli. Vermoedelijke startdatum medio 2014.
De contacten met verschillende Orthopedagogische Dagcentra in de regio’s hebben
geresulteerd in diverse spreekuren op locaties (Zwolle, Meppel, Emmeloord). Begin 2014
zal Kampen hieraan worden toegevoegd.
Samenwerking met kinderorthopeed UMCG binnen het CP team op locatie Vogellanden
is gerealiseerd eenmaal per 2 maanden.
• Kennisteams
Door alle organisatorische veranderingen heeft het ingang zetten van de nieuwe structuur
kennisteams vertraging opgelopen. De reeds bestaande constructie van de kennisteams is
laagfrequent gehandhaafd. De nieuwe structuur zal vanaf januari 2014 worden ingezet.
• Gangbeeldanalyse lab
Gesprekken zijn gestart binnen de medische staf en met bestuurder voor het vervangen van
het huidige loopanalyse laboratorium. Dit zal een vervolg krijgen in 2014.
• Samenwerking de Twijn
De veranderingen van passend onderwijs beginnen duidelijkere vorm te krijgen. Regelmatige
gesprekken met de directie en stafmedewerkers van de Twijn vinden plaats om met elkaar te
kijken naar passende oplossingen zowel voor leerlingen als medewerkers.
Gesprekken met de directie van de Twijn over de mogelijkheid om het behandelaanbod aan
de leerlingen van Mytylschool de Twijn zonder revalidatie-indicatie uit te bereiden worden
onderzocht.
Innovatie/kwaliteit
• Projecten
- start van chronisch pijnbehandelingen via specialistisch behandelteam volgens een
nieuw ontwikkeld protocol volgens de landelijke richtlijn.
- start specialistisch behandelteam niet-aangeboren hersenletsel (NAH) bij kinderen.
Thans in ontwikkelfase.
- deelname aan diverse HKZ geïnitieerde projecten binnen de Vogellanden.
- start Leantraject binnen de planning en secretariaat kinderrevalidatie. Dit zal in 2014 een
vervolg krijgen.
•
-
Overige inhoudelijke onderwerpen
Gedurende het jaar zijn er twee dubbel-zo-handig groepen gedraaid voor verschillende
leeftijdscategorieën.
Er is aandacht besteed aan de Wereld CP dag door diverse activiteiten te organiseren
voor jongeren met CP en hun ouders.
Management van medewerkers
• Werkdruk revalidatieartsen
Aandacht is geweest voor taakdifferentiatie en werkdrukverlichting door betere
ondersteuning vanuit het medisch secretariaat. Dit zal een vervolg hebben in 2014.
• Verzuimbegeleiding
Binnen de RVE kinderrevalidatie was het ziekteverzuim in 2013 gemiddeld 4.7%, met relatief
veel langdurig zieken. Begeleidingsgesprekken hebben zowel in- als extern plaatsgevonden
met als doel duurzaam inzetbare medewerkers. Het beleid wat is ingezet op
verzuimbegeleiding zal in 2014 worden geïntensiveerd. De eerste resultaten zijn positief, wat
tot uiting komt in een daling van met name het langdurig ziekteverzuim. Tevens is het beleid
rondom frequent ziekteverzuim (bij een 3e ziektemelding in een jaar) ingezet. Medewerkers
krijgen bij frequent ziekteverzuim een gesprek met hun leidinggevende. Het persoonlijk
levensfasebudget (PLB), is onder de aandacht gebracht. Het doel van de regeling is de
19
Pagina 19
werknemer de mogelijkheid te geven een gespaard budget te gebruiken als de levensfase
daartoe aanleiding geeft.
• Medewerkers
Voor medewerkers is 2013 een jaar geweest wat in het kader stond van grote verandering in
de aansturing van de teams. De functies van vakgroepcoördinator en operationeel
leidinggevende zijn geïntroduceerd op de 3 locaties. Functies die zich in 2014 verder zullen
uitkristalliseren. De medewerkers hebben, ondanks alle organisatorische veranderingen, zich
proactief en professioneel opgesteld. Zij hebben zich ingespannen om de continuïteit van de
patiëntenzorg ten alle tijden te waarborgen.
Deze inspanningen leiden de eerste 3 kwartalen van 2013 helaas niet tot de beoogde
productie binnen de RVE kinderrevalidatie. Door o.a. in te zetten op een correcte registratie
van de werkzaamheden wordt vanaf oktober 2013 de beoogde productie behaald. “Gezonde
zakelijkheid” is geïntroduceerd en zal in 2014 verder worden uitgerold.
4.3.2 Plannen 2014
Ø Cultuurverandering met als hoofdthema’s: eigen initiatief, ondernemerschap, gezonde
zakelijkheid en het regelen van vertrouwen i.p.v. het vertrouwen op regels.
Ø Introductie van RAP-trainers, SMART doelen formuleren en methodisch werken.
Ø Kostenreductie van 3,5% op de personele inzet bij een meer productie van 3%.
Ø Reductie van de voorwaardenscheppende tijd naar 12%.
Ø Mogelijkheid onderzoeken of Vogellanden ook de 1e lijn therapieën kan verzorgen voor
leerlingen van de Twijn.
Ø Starten en evalueren met kinderrevalidatie spreekuren binnen Isala.
Ø Starten met deelname aan de neonatologische follow-up spreekuur in Isala.
Ø Starten spreekuur op locatie Orthopedagogische Dagcentrum in Kampen.
Ø Starten met RAP trainingen in diverse teams, te starten met locatie Hyacinthstraat.
Ø In samenspraak met school komen tot een school-RAP formulier welke voldoet aan de
eisen vanuit HKZ.
4.4 Facilitair Bedrijf
Het Facilitair Bedrijf is ondersteunend aan het primaire proces en leveren producten en
diensten op gebied van huisvesting, services en middelen. Hierbij worden de medewerkers,
revalidanten en bezoekers centraal gesteld Dit is waar we voor staan en dit is wat we
ongewoon goed willen doen.
Een klantgerichte houding en werkwijze zijn het uitgangspunt.
4.4.1 Verslag 2013
• Schoonmaakcontract
Er is een nieuw prestatiecontract voor de schoonmaak afgesloten voor drie jaar. Hiermee
sluiten beter aan bij de wensen en behoeften vanuit de organisatie. Tevens heeft dit een
besparing met zich meegebracht van ongeveer 10%.
• Meerjaren onderhoudsplan
Het meerjarenplan is geactualiseerd en wordt uitgevoerd Enkele posten van 2013 zijn
doorgeschoven naar volgende jaren.
• Brandveiligheid
In 2013 is de gehele brandmeldinstallatie vernieuwd en gecertificeerd.
• Klimaat Kinderrevalidatie
Gedurende het jaar zijn er aan de klimaat installatie diverse aanpassingen aangebracht,
hierdoor is werkklimaat in dit gebouw aanzienlijk verbeterd.
20
Pagina 20
• ICT Migratie
De ICT migratie is in mei 2013 succesvol afgerond. Vanaf mei 2013 verricht SPS het
onderhoud en beheer op afstand over onze ICT omgeving. Eind 2013 is er gekozen om een
deel van de ICT weer in eigen beheer te nemen waardoor we beschikken over een eigen ICT
medewerker. Vanaf mei maken we geen onderdeel meer uit van Isala waardoor we nu
geheel zelfstandig zijn op ICT gebied.
• Facilitair Management Systeem (FMIS)
In 2013 zijn er verschillende modules van het pakket Facilitor geïmplementeerd. Er is nu één
portaal voor alle meldingen en reserveringen op facilitair en ICT gebied.
• Legionellabeheer
Het legionella-beheersplan is geactualiseerd en voldoet aan de HKZ normen
• Adaptatieve hulpmiddelen
Vanaf eind 2013 hebben we een contract afgesloten met een nieuwe leverancier voor de
adaptieve hulpmiddelen (rolstoelen e.d.). Dit heeft een besparing opgeleverd van ongeveer
58%.
4.4.2 Plannen 2014
Ø Begeleiden Nieuwbouw CBT De Vogellanden
Ø Optimaliseren inkoopproces
Ø Van een klantbewuste naar een klantgerichte cultuur
Ø Verbeteren beheersplannen (BHV, Legionella, apparatuur)
Ø Tijdig adviseren over meer jaren onderhoudsplanningen / instandhoudingsvoorzieningen
Ø Kosten/ baten bewustwording medewerkers
Ø Onderzoek naar verbetermogelijkheden patiënten maaltijd
Ø Verbeteren inkoopcondities
Ø Verbeteren werkprocessen
4.5 Bedrijfsbureau
4.5.1 Beleid en Kwaliteit
4.5.1.1 Verslag 2013
De afdeling kwaliteit ondersteunt de organisatie en professionals bij het leveren van een
optimale zorg aan de revalidanten. Zij realiseert dit door het (pro)actief constateren en
analyseren van (lacunes in) het beleid, het volgen van landelijke ontwikkelingen ten aanzien
van kwaliteitsbeleid en ontwikkelingen binnen branchevereniging Revalidatie Nederland (RN)
en het anticiperen daarop met acties voor de organisatie.
Kwaliteit wordt expliciet gezien als iets dat door alle medewerkers vormgegeven dient te
worden, en niet als iets dat door de stafafdeling ingevuld wordt.
De afdeling kwaliteit heeft een groot aantal standaard activiteiten onder haar hoede die
jaarlijks of in ieder geval structureel aandacht hebben waaronder:
- het verzamelen en aanleveren van gegevens Prestatie – Indicatoren
- het participeren in diverse commissies deels met aanlevering van bijbehorende
jaarverslagen (Veilig Incidenten Melden, Basis Medische Zorg, Kwaliteitscommissie
artsen, Opleidingscommissie)
- het verzamelen van gegevens uit tevredenheidsenquêtes revalidanten met
verslaglegging
- het verrichten van documentbeheer
In 2013 zijn alle geplande acties verricht, is een mijlpaal behaald en zijn enkele grotere
stappen gezet:
• Behalen HKZ-certificaat
In juni vond de externe audit ten behoeve van HKZ certificering plaats. Dit HKZ certificaat
werd ons toegekend in juli 2013 na toezending van plannen van aanpak voor de 3 gevonden
21
Pagina 21
tekortkomingen. Het hebben van een HKZ certificaat toont kwaliteit aan en is nodig om lid
kunnen blijven van de koepelorganisatie Revalidatie Nederland (RN)en wordt steeds vaker
een eis bij gesprekken met zorgverzekeraars. Ter voorbereiding zijn in de afgelopen jaren
een aantal kwaliteitsinstrumenten geïmplementeerd waaronder:
- het uitvoeren van interne audits en het volgen van de resultaten
- het opstellen en bespreken van een systematische kwaliteitsmanagementreview
- het opstellen van beleid rondom Prospectieve Risico Inventarisatie (PRI), echter nog
niet uitgevoerd.
• Omzetten documentbeheersysteem
Het door De Vogellanden gehanteerde documentbeheersysteem (DKS) werd niet meer
ondersteund door de leverancier. Het was noodzakelijk om over te stappen naar een nieuw
systeem. Gekozen werd voor het nieuwe systeem van de oude leverancier (i-Document).
Voorbereidingen zijn getroffen zodat op 9 januari 2014 is overgestapt naar DocuFind zoals
we het systeem noemen in De Vogellanden. Kinderziektes zullen begin 2014 nog moeten
worden aangepakt.
• Invoeren spiegelgesprek
Binnen de methoden voor tevredenheidsonderzoek werd al eerder afgesproken
spiegelgesprekken te gaan invoeren. Een spiegelgesprek geeft het voordeel meer verdieping
in vragen en opmerkingen van revalidanten te kunnen aanbrengen ten opzichte van
schriftelijke methoden. Voorbereidingen voor het eerste gesprek zijn uitgevoerd. Het eerste
gesprek vindt plaats in februari 2014.
•
-
-
Commissies:
Kwaliteitscommissie artsen: de eerste twee richtlijnbesprekingen zijn gehouden conform
opgestelde methode richtlijnbespreking (richtlijn CVA en CP), de Quick-scan is opnieuw
uitgezet en de resultaten zijn besproken. De resultaten geven de medische staf richting
voor vervolgacties. Complicatieregistratie is opnieuw onder de aandacht gebracht en het
meldingsformulier is aangepast. Tevens is, mede op verzoek van de commissie, het
Gezamenlijk Artsen Overleg ingevoerd. Dit vaste uur voorafgaand aan de vergadering
van de medische staf wordt gebruikt door de artsen gebruikt voor diverse doeleinden
waaronder casuïstiek-, complicatie- of richtlijnbespreking. De invoering van het systeem
voor Individueel Functioneren Medisch Specialisten (IFMS) liep vertraging op.
Opleidingscommissie artsen: ondersteuning is geboden bij het opstellen van
themakaarten ten behoeve van aios en bij structureren van evaluaties van onderdelen uit
het ‘Lokaal Opleidingsplan revalidatiegeneeskunde Isala/Vogellanden’.
4.5.1.2 Veiligheid
Centraal binnen het Veiligheidsmanagementsysteem (VMS) zijn vier veiligheidsbevorderende commissies. Het voorzitterschap was tot halverwege het jaar in handen van
clustermanagers. Na de verandering van de organisatiestructuur is dit in handen gekomen
van operationeel leidinggevenden kliniek. Hoofdlijnen uit de jaarverslagen van de
commissies:
• Veilig Incidenten melden
De Vogellanden hanteert het systeem voor Veilig Incidenten Melden (VIM). Dit betekent het
decentraal blame-free melden van (bijna) incidenten en het nemen van maatregelen op basis
van deze meldingen door leidinggevenden. Meldingen worden in een centrale database
vastgelegd en elk kwartaal besproken in de VIM-commissie. Er zijn verschuivingen in het
totaal aantal meldingen te zien. Medicatie-incidenten vormen het grootste aandeel. Een
relatief groot aandeel vond plaats onder de noemer ‘techniek’ ten aanzien van het
alarmeringssysteem. Hierop zijn diverse aanpassingen gedaan.
• 2013: 147 meldingen: medicatie 63x, valincidenten 39x
• 2012: 159 meldingen: medicatie 76x, valincidenten 52x
• 2011: 150 meldingen: medicatie 77x, valincidenten 39x
22
Pagina 22
De commissie komt elk kwartaal bijeen om de meldingen te bespreken. In 2013 zijn door de
organisatieverandering de leidinggevenden veranderd. Dit vroeg om extra aandacht voor het
oppakken van acties door de leidinggevenden. Eén melding bleek zodanig dat deze aan de
IGZ is gemeld. Deze is verder goed afgehandeld.
Plannen 2014:
Ø Volgen van het aantal meldingen t.a.v. het alarmeringssysteem na het invoeren van de
verbeteringen.
Ø Aantal valincidenten monitoren, vergelijken mede op basis van landelijke gegevens
Prestatie-indicator, zo nodig en mogelijk verdere maatregelen treffen.
• Basis Medische Zorg
De commissie Basis Medische Zorg (BMZ) is 5 keer bijeen geweest. De vergaderingen
vinden plaats aan de hand van een vaste agenda met als hoofdlijnen: notulen, actielijst /
concrete documenten, nieuwe aandachtspunten. Conform de plannen voor 2013 zijn
afgerond het beleid ten aanzien van screening ondervoeding en het beleid rondom
vrijheidsbeperkende maatregelen. Een aantal andere kwaliteitsdocumenten is aangescherpt
waaronder het scholingsbeleid verpleegkundigen voorbehouden- en risicovolle handelingen.
Plannen 2014
Ø Afronding van de BMZ-protocollen artsen: ‘epileptisch insult’, ‘verdenking op suïcide’
Ø Organiseren van de controle en bijstelling van verpleegkundige protocollen door de
verantwoordelijke Operationeel leidinggevende kliniek.
Ø Continu: herbeoordeling en actualisatie van BMZ-documenten op basis van gegevens
documentbeheersysteem of tussentijdse noodzaak.
• Infectiepreventie
Binnen De Vogellanden functioneert de Infectie Preventie Commissie (IPC). Hierin
participeren de kliniekarts, een operationeel leidinggevende en de ziekenhuishygiëniste van
Isala. Deze commissie is vier keer bijeen geweest. Afgeronde onderwerpen zijn: beleid ter
voorkoming van uitbraak diarree en NORO virus, Beleid reiniging doucheruimte na
wondspoeling, griepvaccinatie medewerkers, griepvaccinatie revalidanten, influenzaprotocol,
MRSA uitbraak, reiniging therapiemiddelen, schoonmaakbeleid. Nog niet afgeronde
onderwerpen: richtlijn werkkleding medewerkers revalidatie, WIP richtlijnen revalidatie,
registratie infectieziektes medewerkers, bewustwording medewerkers beleid revalidanten
met infectieziektes.
Plannen 2014
Ø Afronden onderwerpen uit 2013
Ø Beleid opstellen op gebeid van preventie bij risicodragers MRSA
Ø Monitoren proces ten aanzien van bedrijfskleding
Ø Kwartaalschema’s organiseren rondom infectiepreventie
Ø Monitoring reiniging therapiemiddelen
Ø Griepprotocollen revalidanten en medewerkers autoriseren en in DocuFind plaatsen
Ø Beleid bepalen rondom polibezoek veehouders, in verband met mogelijk MRSA risico
• Medicatieveiligheid
De Geneesmiddelendistributiecommissie (GMDC) volgt de processen in de
medicatieverstrekking en komt elk kwartaal bijeen. In deze commissie participeert de
toezichthoudend apotheker van Isala. Behandelde onderwerpen: bespreking van medicatieincidenten uit de database voor Veilig Incidenten Melden, verfijning van het elektronisch
voorschrijfsysteem door invoer van contra-indicaties in het systeem waardoor automatische
melding ontstaat, reductie van medicatie op voorraad (niet op naam gesteld), afspraken
over werkwijze van zuurstoftoediening bij medicinale zuurstof (zuurstof cilinders)
respectievelijk zuurstofondersteuning (huur zuurstofconcentrator), zelfstandig voorschrijven
van medicatie door PA’s, evaluatie van de logistiek werkwijze tussen Vogellanden en Isalaapotheek na samenvoeging twee locaties, afspraken over scholing en toetsing
rekenvaardigheid verpleegkundigen, afspraken over bewaartermijn voor
medicatievoorschriftkaarten.
23
Pagina 23
Plan 2014:
Ø blijven analyseren van VIM-meldingen met betrekking tot medicatie en zo nodig o.b.v.
analyse verbeteren van processen m.b.t. medicatieverstrekking
4.5.1.3 Klachten
In 2013 vonden enkele wijzigingen in de samenstelling van de klachtencommissie plaats.
Eind 2013 bestond de klachtencommissie uit 6 personen. De commissie is drie keer bijeen
gekomen. Twee keer betrof het een reguliere vergadering, één keer een afhandeling van een
klacht. De klager was van mening dat niet de juiste behandeling op de juiste tijd was
verkregen. De klachtencommissie was van mening dat veel zaken buiten het bereik van De
Vogellanden lagen en dat de arts goed had gehandeld. De commissie heeft wel een brief
naar bestuurder geschreven waarin werd geadviseerd de communicatie met ziekenhuizen en
verpleeghuizen te verbeteren.
De Klachtenfunctionaris nam achttien keer een klacht in behandeling. De klachten betroffen:
- de bejegening door behandelaar (5x)
- dossierinzage (3x)
- geen goede / voldoende behandeling (3x)
- planning (2x)
- niet nakomen van gemaakte afspraken (2x)
- verkeerde rekening (1x)
- te kort schieten in zorgplicht (1x)
- anders (1x)
Alle klachten konden naar tevredenheid worden opgelost. Bij één klacht was dit na uitspraak
van de klachtencommissie.
Ondernomen acties:
- De medewerkers betrokken bij klachten over dossierinzage is op de hoogte gebracht van
de juridische aspecten t.a.v. dossierinzage. In 2011 was hier al uitgebreid aandacht aan
besteed in de medische staf
- De klachten over de planning zijn onder de aandacht gebracht van de bestuurder.
Verbeterde werkafspraken zijn inmiddels gemaakt in het project ‘stabilisering planning’.
- Aan elf revalidanten is informatie toegestuurd rondom klachtbehandeling. Met vijf
revalidanten is een gesprek gevoerd waarin werd geadviseerd eerst zelf contact op te
nemen met de behandelaar. Allen bleken dat te hebben gedaan en waren vervolgens
tevreden.
4.5.1.4 Tevredenheid revalidanten
• Tevredenheidenquêtes revalidanten kliniek
De tevredenheid in de kliniek is met een continue meting onderzocht namelijk bij het ontslag
uit de kliniek. Respondenten zijn duidelijk tevreden over de klinische zorg- en dienstverlening
van De Vogellanden in het algemeen. Het gemiddelde cijfer is een 8. Dit is gelijk aan
voorgaande jaren. Op veel onderdelen is echter een duidelijke verbetering te zien: de vraag
of revalidanten De Vogellanden aanraden aan anderen is bijvoorbeeld gestegen van 92%
naar 97%. Grote stijging was te zien op de vragen over de tevredenheid over het opstellen
en de inspraakmogelijkheden bij het behandelplan. Dit komt mogelijk mede door het
invoeren van het beleid behandelovereenkomst, maar blijft een punt van aandacht. De
behandelaars worden al jaren zeer hoog gewaardeerd met betrekking tot deskundigheid,
vertrouwen, respect en geïnteresseerdheid.
• Consumer Quality Index (CQI)
In de periode december 2012 – januari 2013 is de CQI uitgezet door RN. Resultaten werden
verkregen in april en zijn in het MT besproken. Een eerdere meting is verricht in 2009. Door
verschillende meetmethoden konden geen absolute vergelijkingen tussen de twee metingen
worden gedaan. Wel werd deze meting gebruikt als benchmark met andere centra.
RVE-V: In de ‘overall beoordeling’ benchmark is te zien dat er geen significant verschil is met
de gemiddelde score van andere centra. Detaillering:
- Significant betere score: verpleging, bieden hulp/steun, klinische revalidatiezorg
- Significant mindere score: maatschappelijk werk en psychologie en bejegening
behandelaars.
24
Pagina 24
RVE-K: In de ‘overall’ benchmark is te zien dat er geen significant verschil is met de
gemiddelde score van de andere centra. Detaillering:
- Significant betere score: ‘informatie van het revalidatiecentrum’ en ‘afspraken maken en
veranderen’.
De resultaten zijn besproken in het MT en door het RVE management met betrokkenen,
maar gaf geen aanleiding tot acties.
• Spiegelgesprek:
Een draaiboek voor het houden van spiegelgesprekken is ontwikkeld en voorbereidingen zijn
getroffen voor het eerste spiegelgesprek in februari 2014.
4.5.1.5 Plannen 2014
Ø Behouden HKZ-certificaat op basis van externe audit in april 2014. Mede daartoe:
§ Continueren interne audits
§ Continueren jaarlijkse systematische kwaliteitsmanagementreview
§ Verder doorontwikkelen Prospectieve Risico-analyse (PRI)
Ø Veiligheidsmanagement Systeem (VMS) naast NTA-normen leggen en doorontwikkelen
Ø Documentbeheersysteem inrichten voor het CBT
4.5.2 PR en communicatie
4.5.2.1 Verslag 2013
De PR en communicatiefunctionaris adviseert in de interne, externe en patiënten
communicatie. In 2013 zijn de volgende activiteiten ondernomen:
Externe communicatie
• Sociale media:
De Vogellanden gebruikt LinkedIn, Facebook en Twitter als sociale media. Facebook en
Twitter worden voornamelijk beheerd door de PR-afdeling. Alle berichtgeving die op de
website www.vogellanden.nl wordt geplaatst, wordt ook gecommuniceerd via deze kanalen.
• Berichtgeving in de pers:
De Vogellanden is in de pers gekomen met:
- Eerste clinic aangepast sporten tijdens Nationale Sportweek (Swollenaer/Peperbus)
- Leerlingen Twijn doen mee aan Triatlon Zwolle (Swollenaer)
- Revalidatiecentrum De Vogellanden ontvangt HKZ-certificaat (Swollenaer)
- Overname Bijzondere TandheelkunIsala
- Met CP op eigen benen (Swollenaer)
- Symposium bewegen voor dementerenden
- Be Quick’28 start met jeugdrolstoelbasketbal (Peperbus)
- Sportloket biedt advies op maat bij handicap of chronische ziekte (Stentor)
- ‘Dag’ wordt dit jaar ‘Week van de mantelzorg’ (Swollenaer)
- Van revalidatie naar thuissituatie (Stentor/Peperbus)
Evenementen:
Evenementen die dit jaar georganiseerd zijn in of samen met Vogellanden:
- VrijUitActief (oktober)
- Beenprothese-Info-Demo-Doe-dag (oktober)
- Met CP op eigen benen (september)
- Dag van de mantelzorg Zwolle (november)
Interne communicatie
• Vogellanden nieuwe stijl
Als onderdeel van De Vogellanden nieuwe stijl is een nieuwe missie, visie, slogan en DNA
vastgesteld. Daarvoor is input gevraagd aan interne en externe stakeholders van
Vogellanden.
25
Pagina 25
• Personeelsblad
Het personeelsblad Reflex2.0 is in 2013 vier keer verschenen onder eindredactie van
PR&Communicatie.
• Advies interne communicatie
De PR& Communicatiefunctionaris heeft een adviserende rol gespeeld naar de bestuurder
en de Raad van Toezicht met betrekking tot interne communicatie over de geplande
organisatieverandering.
• Bijeenkomst ‘Verleden, heden en toekomst
Op 15 mei is het 15-jarig bestaan van De Vogellanden gevierd. Tijdens deze bijeenkomst is
aandacht besteed aan de dag van de verpleging en zijn de nieuwe missie, visie, DNA en
slogan onthuld.
Huisstijl
Vogellanden is eind 2013 een traject gestart om een nieuw logo en een nieuwe huisstijl te
laten ontwikkelen. In de nieuwe huisstijl komt de nieuwe missie en visie van Vogellanden tot
uiting. Medewerkers, revalidanten en patiënten van CBT zijn gevraagd om input te geven
voor de nieuwe huisstijl. De verwachting is dat het nieuwe logo begin 2014 wordt onthuld.
Website
Vogellanden is een traject gestart om een nieuwe website te ontwikkelen. ID-interactive is
geselecteerd om met Vogellanden een webstrategie te ontwikkelen en de website te
bouwen. De verwachting is dat de nieuwe website september 2014 wordt gelanceerd.
4.5.2.2 Plannen 2014
Ø Ontwikkelen nieuwe website die voorziet in de informatiebehoefte van stakeholders
Ø Nieuwe huisstijl doorvoeren in alle Vogellanden communicatie-uitingen
Ø Publiciteit geven aan Vogellandenontwikkelingen en –activiteiten, door middel van
persberichten en communicatie Vogellandencommunicatiekanalen, zoals website en
social media.
Ø Organiseren van evenementen en/of communicatie verzorgen van: Open dag,
VrijUitActief, Beenprothese-Info-Demo-Doe-dag, Dag van de mantelzorg, Netwerkdag
kinderrevalidatie, verhuizing CBT naar De Vogellanden
Ø Patiënten informatie van folders naar digitaal
4.5.3 Humane Resource (HR)
4.5.3.1 Verslag 2013
De afdeling P&O is in 2013 veranderd in de afdeling HR.
Waarbij de revalidant centraal staat in de dienstverlening staat de medewerker centraal bij
de uitvoering van deze dienstverlening. Vogellanden heeft voor nu en de toekomst
voldoende, gekwalificeerde en gemotiveerde medewerkers nodig. HR zal hierin een
ondersteunende bijdrage leveren.
• Ontwikkeling in leeftijd personeelsopbouw:
Het aandeel van de 45+ groep is zoals voorspeld gestegen. Ten opzichte van 2012 is het
percentage toegenomen met 1,5 %. Hierdoor is het totale percentage in 2013 45,4% van het
totale personeelsbestand. Zie taartgrafiek.
• Deeltijdsopbouw:
Landelijk gezien is er een toename te zien in de deeltijdsklasse 60 tot 80% dienstverband.
Binnen Vogellanden wijkt de parttime factor af met meer kleine deeltijdspercentages en
minder deeltijdpercentages 80% en hoger.
26
Pagina 26
• Personeelsopbouw naar geslacht
De vertegenwoordiging van mannen binnen De Vogellanden is in 2013 hetzelfde gebleven.
Dit is in vergelijking met de branche iets afwijkend: Vogellanden heeft 13% mannen, landelijk
is dit 18,7%.
• In/uitstroom naar leeftijd
Voor Vogellanden bedroeg de totale instroom 3,1% en de totale uitstroom 3,3%
(zie tabel 1). In- en uitstroom zijn nagenoeg gelijk gebleven. Landelijk is het verschil tussen
in- en uitstroom 0,3%.
De grootste instroom ligt in de leeftijdsklasse 25-36 jaar. De grootste uitstroom is te
registreren in de leeftijdsklasse van 26-35 jaar en de leeftijdsklasse 46-55 jaar.
• In/uitstroom naar salarisklasse
In- en uitstroom start statistisch gezien bij de salarisklasse van 2500-3000 (FWG 50-55),
met een piek bij de salarisklasse > € 3000,00 (FWG 60-65)
• Personeelsopbouw
Verdeling personeel in jaarcategorieën en instroom / uitstroom gegevens totaal:
Personeel
Totaal personeel
Instroom personeel
Uitstroom personeel
Vacatures
Fte
2013
2012
2013
2012
313
323
203,4
198,8
3,1%
2,8 %
3,3%
4,8 %
28
28
Tabel 1: alle- in- en uitdiensttreding inclusief tijdelijke contracten met uitzondering van vakantiewerk en stages
• Vrijwilligers
Vrijwilligers zijn de mensen die belangeloos veel werk verzetten. Zij willen graag iets voor
een ander doen. Zij vormen een belangrijke schakel voor vele werkzaamheden binnen
Vogellanden. Daarom nemen vrijwilligers binnen Vogellanden een respectabele plaats in. In
2013 waren er 17 vrijwilligers actief.
• Stagiaires
Het aannemen van stagiaires binnen De Vogellanden is decentraal geregeld. De meeste
afdelingen hebben vaste afspraken met onderwijsinstellingen. Afdeling HR faciliteert en
ondersteunt het beheersmatige proces. In 2013 zijn er 13 stagiaires aangenomen voor
verschillende beroepsopleidingen op verschillende niveaus.
• Verzuim
In 2013 is er door HR veel aandacht besteed aan verzuim. Dit heeft geresulteerd dat
het verzuimpercentage en de meldingsfrequentie afgenomen zijn t.o.v. 2012
Verzuim
Medewerkers
Verzuimpercentage
Meldingsfrequentie
Verzuimkosten
VL 2013
branche
313
149.993
3.4
4,14
1,18
1,25
1,45
1,29
€ 682.807 (2.181,- p/medew.)
VL 2012
branche
323
147.985
4,59
4,33
€ 996.290 (3.084,- p/medew.)
27
Pagina 27
• Opleiding
Sinds 2005 heeft De Vogellanden een RGS (Registratiecommissie Geneeskundig
Specialisten) erkende opleiding voor revalidatiearts die onderdeel uitmaakt van het
opleidingscircuit Zwolle. Hierin wordt samengewerkt met Isala (opleidingsdeel
‘ziekenhuisrevalidatie’). Begin 2014 wordt het opleidingsdeel van Isala gevisiteerd. Naar
aanleiding daarvan is:
- het ‘Lokaal opleidingsplan revalidatiegeneeskunde Vogellanden/Isala’ geactualiseerd
- een proefvisitatie in Isala afdeling revalidatiegeneeskunde verricht, met een positief
advies tot gevolg.
De organisatie en uitvoering van opleidingsactiviteiten geschiedt volgens regelingen van de
RGS, via:
- de ’Circuitopleidingscommissie’. Hierin hebben zitting: de 2 erkende opleiders, de
plaatsvervangend opleider, de twee oudste aios en de bestuurder. Deze commissie is 4x
bijeen geweest.
- de ‘Opleidingsvergadering’ Hierin participeren alle artsen van de medische staf en alle
aios. Dit gremium is 3x bijeen geweest.
In 2013 waren 5 aios in opleiding, 1 aios heeft in het verslagjaar haar opleiding afgerond.
Elf geneeskunde studenten liepen een co-schap revalidatiegeneeskunde (als onderdeel
sociale geneeskunde) van 4 weken in Vogellanden, 4 studenten volgden een co-schap
revalidatiegeneeskunde van 4 weken in Isala. Tevens was er een semi-artsstage
revalidatiegeneeskunde van 14 weken in Isala.
Eén orthopedagoog is bezig met de opleiding tot gezondheidszorgpsycholoog. Deze
opleiding wordt in 2014 afgerond.
Naast deze opleidingen participeert De Vogellanden in de opleidingen van de volgende
(paramedische) beroepen: ergotherapie, fysiotherapie, verpleging, logopedie, bewegingsagogiek, maatschappelijk werk, activiteitentherapie, orthopedagogiek en linguïstiek.
4.5.4 Research en Development
4.5.4.1 Lean
In 2013 heeft Vogellanden een nieuwe visie op zorg en op aansturing van de organisatie
vorm gegeven (zie eerder in dit jaardocument), waarin RVE’s resultaatverantwoordelijk zijn,
operationeel leidinggevenden dicht op door hen aan te sturen processen functioneren en
eigen regie over het werk door uitvoerenden wordt gestimuleerd. Leidinggevenden worden
daarbij meer dan in het verleden ondersteund vanuit het bedrijfsbureau.
Dit bureau is daartoe uitgebreid met de staffunctie procesinnovatie en projectmanagement
met als doel de kwaliteit en doelmatigheid van en samenhang tussen verschillende
bedrijfsprocessen en de managementrapportage te professionaliseren. Het Lean-denken en
werken vormt hierbij de invalshoek: continu verbeteren van processen door alle verspilling er
uit te halen, om zoveel mogelijk van wat we doen van waarde voor de revalidant te laten zijn.
Lean is een duurzame benadering gericht op continu verbeteren in kleine stappen, die
medewerkers leert om het voortdurend kijken naar verbetermogelijkheden als tweede natuur
te ontwikkelen. De praktijkkennis van de betrokken medewerkers is leidend bij het
verbeteren van processen. Zij denken na over wat beter en efficiënter kan en hoe dat te
realiseren. De leanfunctionaris ondersteunt bij het verbeterproces, gebruik makend van
beproefde lean-instrumenten en -methoden.
Deze aanpak legt de regie bij degenen die het werk uitvoeren en sluit daarmee goed aan bij
de vernieuwde visie van Vogellanden: de regie over het werk laag in de organisatie leggen,
medewerkers meer regelruimte geven en daardoor de betrokkenheid en het nemen van
verantwoordelijkheid stimuleren.
Om dergelijk denken en projecten in te voeren zijn in 2013 zijn 2 medewerkers geschoold in
de ‘Lean Six Sigma’ principes.
28
Pagina 28
4.5.4.2 Research
De researchcommissie heeft als doel het stimuleren van het opzetten en uitvoeren van
wetenschappelijk onderzoek met als streven om vanuit de revalidatiegeneeskunde in de
regio Zwolle, hoogwaardige wetenschappelijke output te bewerkstelligen. De
researchcommissie brengt advies uit aan de directie over ingediende en lopende
researchprojecten.
Naast het beoordelen van onderzoeksaanvragen en vorderingen van de aios en stafleden op
het gebied van onderzoek zijn de volgende onderwerpen behandeld:
- Onderzoeksfaciliteiten
- Onderzoekslijnen
- Communicatie, PR, presentatie researchcommissie
- Protocollen, stroomschema’s aios en formulieren
- De onderzoeksdatabase ‘Researchmanager’
- Voorbereiding researchbijeenkomst
De researchcommissie organiseerde twee researchbijeenkomsten: in januari en november.
Tijdens deze bijeenkomsten worden aios en overige medewerkers in staat gesteld om
vorderingen van hun wetenschappelijk onderzoek te presenteren. Deze bijeenkomsten zijn
open voor alle geïnteresseerde medewerkers en werden zeer goed bezocht. De volgende
presentaties werden gegeven:
- Orthesiologie bij CMC-I arthrose: welke orthese geeft de meeste pijnvermindering?
- Leven met een armamputatie: welke factoren zijn van invloed?
- Betrouwbaarheid van moderne scan apparatuur op de bepaling van het stompvolume na
transtibiale amputatie
- Het effect van verschillende meetcondities op de uitkomst van de ABILHAND-Kids
- Auditieve verwerkingstherapie 5 jaar post-onset: een casusbeschrijving
In 2013 zijn zes onderzoekaanvragen ingediend, één onderzoeksaanvraag werd afgewezen.
Er was sprake van 17 lopende onderzoeken. Zeven onderzoeken werden afgerond.
In totaal vonden zes publicaties plaats, drie publicaties zijn aangeboden, maar nog niet
gepubliceerd. Er werden meerdere voordrachten en posterpresentaties gegeven.
4.5.5 Financieel Beleid
1.Begroting 2013
Na een turbulent jaar 2012 met wijzigingen in de topstructuur en de daarop volgende periode
van interim bestuur zijn de financiële doelstellingen van dat jaar niet gehaald. Voor de
begroting 2013 betekent voorgaande, dat er extra stevig op de financiën moet worden
gestuurd.
Eén van de fundamenten onder de begroting 2012 was het verhogen van de gewenste
productiviteit van de organisatie met 2,5% tot een productiviteitscijfer van 60,6%. Hoewel er
vorderingen zijn gemaakt, is dat streven in 2012 niet organisatie-breed gehaald.
De taakstelling is daarom opnieuw als fundament onder de werkbegroting 2013 opgenomen.
Evenals in 2012 zal ingezet worden op het terugdringen van het aandeel
voorwaardenscheppende tijd. Het beleid op dit terrein wordt voortgezet, waarbij het aandeel
teruggedrongen zal moeten worden tot de eerder geformuleerde 15%
In de vergadering van de Raad van Toezicht in december 2012 is een werkbegroting voor
2013 goedgekeurd met een positief saldo van € 400.000,--. Dit bedrag is nodig om de
solvabiliteit van de instelling naar een hoger niveau te brengen. Het zal echter nog meerdere
jaren inspanning kosten alvorens onze instelling het gewenste solvabiliteitsniveau van 15%
heeft gerealiseerd. Een stringent meerjaren financieel beleid is hiervoor onontbeerlijk.
Voor 2013 zijn de productieafspraken met de zorgverzekeraars voor het eerst niet vertaald
naar productie van RBU’s en verpleegdagen maar in de vorm van een totale budgetwaarde
(het zogenoemde schaduwbudget) die vervolgens verder is toebedeeld aan de diverse
verzekeraars middels schadelastafspraken.
29
Pagina 29
4.5.5.2 Realisatie 2013
Gedurende heel 2013 ligt het aantal verpleegdagen boven begroot. De RVE volwassenen
realiseert de intern begrote RBU-productie, de RVE kinderen blijft iets achter bij de
begroting. De kosten ontwikkelen zich het gehele jaar redelijk conform begroot, ondanks de
medio 2013 in gang gezette reorganisatie van managementfuncties.
Complicerende factor bij de resultaatbepaling 2013 zijn de eerder genoemde
schadelastafspraken per zorgverzekeraar. Deze afspraken behelzen de factuurwaarde van
alle in 2013 gestarte DBC’s waarbij, als gevolg van de maximale doorlooptijd van een jaar,
de factuurwaarde pas in januari 2015 definitief kan worden vastgesteld. In de
resultaatbepaling voor de jaarrekening 2013 is gerekend met de reeds afgesloten en
gefactureerde DBC’s en met de onderhanden werk positie per zorgverzekeraar. Onder- en
overschrijdingen op de schadelastafspraak met de zorgverzekeraar worden beide niet
vergoed. Het verlies dat hieruit ontstaat is geraamd op € 577.000,--, waarbij in het
overgangsjaar 2013 95 % wordt nagecalculeerd en 5 % zijnde € 29.000,-- voor rekening van
de instelling is. Dit nacalculatiepercentage zal worden afgebouwd naar 70 % in 2014 en 0 %
in 2015.
Het resultaat over 2013 bestaat uit de volgende elementen:
Begrote dotatie aan de Reserve aanvaardbare kosten
- extra productieafspraken
- afboeking deelneming VIR
- nagekomen verlies schadelastafspraak 2012
- dotaties bestemmingsreserves vanuit resultaat
- diverse mee-en tegenvallers exploitatie
Werkelijk resultaat 2013
+ € 400.000,-- (regulier)
+ € 80.000,-- (incidenteel)
-/- € 45.000,-- (incidenteel)
-/- € 44.000,-- (incidenteel)
+ € 284.000,-- (structureel)
+ € 12.000,-+ € 687.000,--
4.5.5.3 Financiële positie
Om een beeld te geven van de financiële positie van de instelling per einde boekjaar kunnen
de volgende kengetallen worden gebruikt:
Kengetallen
Rentabiliteit
Resultaatratio
2013
2012
3,7 %
2,1 %
Liquiditeit
Quick ratio
Current ratio
190 %
148 %
180 %
147 %
Solvabiliteit
Eigen vermogen/balanstotaal
Eigen vermogen/totaal opbrengsten
Reserve Aanvaardbare Kosten/totaal opbrengsten
19,4 %
24,2 %
9,4 %
16,6 %
20,7 %
7,3 %
De resultaatratio geeft het resultaat boekjaar weer ten opzichte van de totale opbrengsten.
Door het fors positieve resultaat in 2013 is deze ratio in dit jaar uiteraard positief.
De quick ratio en de current ratio worden gehanteerd om de liquiditeit weer te geven.
De quick ratio wordt als volgt berekend: vlottende activa (inclusief liquide middelen) gedeeld
door de kortlopende schulden. De current ratio is de vlottende activa (exclusief liquide
middelen) gedeeld door de kortlopende schulden.
Beide ratio’s zijn licht verbeterd ten opzichte van het niveau van het voorgaande jaar.
30
Pagina 30
De solvabiliteitskengetallen liggen allemaal op of boven het niveau van voorgaand jaar. Het
intern gehanteerde kengetal Weerstandsvermogen: de Reserve Aanvaardbare kosten als
percentage van de bedrijfsopbrengsten is in 2013 fors gestegen van 7,3 naar 9,4 %.
De interne Vogellanden-doelstelling om het Weerstandvermogen op middellange termijn
minimaal op 15 % te brengen en liefst daarboven is hiermee nog niet bereikt. Deze
doelstelling zal de komende jaren steeds nadrukkelijker op de voorgrond treden naarmate de
marktwerking in de zorg verder toeneemt. De doelstelling zal een fors positief
begrotingssaldo vragen om de Reserve Aanvaardbare Kosten op het gewenste niveau te
krijgen.
4.5.5.4 Vooruitblik 2014
2014 Wordt een jaar met vele overgangen en omzettingen. Een overgang van een oude
organisatiestructuur naar een nieuwe RVE-structuur. Een omzetting van de vertrouwde
budgetfinanciering (met RBU’s) naar een DBC omzet-financiering. Een ontwikkeling van een
klantbewuste naar een klantgerichte cultuur, van budgethouderschap naar ondernemer- en
leiderschap.
Tegelijk zal het Centrum voor Bijzondere Tandheelkunde (CBT) per 1 januari 2014 effectief
onderdeel zijn van de Vogellanden-organisatie. Het CBT is een organisatie met voor De
Vogellanden nieuwe zorgproducten en deels nieuwe patiëntenpopulatie. Dit nieuwe
organisatieonderdeel zal ingebed moeten worden in de systemen en procedures van De
Vogellanden.
In de vergadering van de Raad van Toezicht in december 2013 is een werkbegroting voor
2014 goedgekeurd met een positief saldo van € 200.000,--.
In deze begroting zit een bedrag van € 466.000,-- aan taakstellingen voor de RVE’s. Dit
bedrag zal middels het inkrimpen van formaties, met name in de behandeleenheden moeten
worden gerealiseerd. Door slimmer en efficiënter werken en beter registreren zal bij een
gekrompen formatie de gevraagde productie toch kunnen worden gerealiseerd.
Tevens is in de begroting opgenomen een post voor tijdelijke extra inzet van met name ICTmedewerkers ten behoeve van de implementatie van een Elektronisch patiëntendossier per
eind 2014.
Er wordt uitgegaan van een productieniveau dat 2 % ligt boven de realisatie 2013. De
productiebesprekingen met de diverse zorgverzekeraars zijn inmiddels afgerond en hebben
geleid tot afspraken over maximumomzet. Onder- en overschrijdingen op deze afspraken
worden niet meer vergoed maar het hieruit resulterende verlies wordt voor 70 %
nagecalculeerd. Het wordt dus essentieel om te sturen op DBC omzetmaximalisatie per
zorgverzekeraar met behulp van de intern begrote personele en materiële middelen.
Om goed voorbereid te zijn op de toenemende budgettaire druk wordt in 2014 gestart met
het opstellen en implementeren van plannen om te komen tot een doelmatigheidsverbetering
van 10 % over de periode 2014 – 2016. De genoemde verbetering is gebaseerd op de
verwachting dat zorgverzekeraars deze doelstelling naar zorginstellingen zullen gaan
hanteren bij de kontraktering van zorg in de komende drie jaar. Met doelmatigheid wordt niet
alleen efficiency verstaan maar ook optimaliseren van de opbrengsten/omzet binnen de
bestaande randvoorwaarden.
De personele bezetting is ten opzichte van het voorgaande jaar gestegen met circa
28,7 fte, waarmee de uitbreiding met het Centrum bijzondere tandheelkunde van 32,5 fte is
meegenomen. Het revalidatiedeel laat een daling in de formatie zien van 3,8 fte.
4.5.5.5 Overgang Budgetbekostiging naar prestatiebekostiging
De overgang van gedeeltelijke budgetbekostiging naar prestatiebekostiging brengt voor
gebudgetteerde instellingen systeemrisico’s met zich mee. Met het transitiemodel zoals dat
is gedefinieerd, worden de systeemrisico’s van de overgang van budgetbekostiging naar
volledige prestatiebekostiging deels ondervangen.
31
Pagina 31
De systeemrisico’s worden opgevangen door éénmalig een transitiebedrag vast te stellen
per instelling op basis van het verschil tussen het zogenoemde schaduwbudget en de
bijbehorende DBC-omzet (prestatiebekostiging) in 2013. Het transitiebedrag wordt in 2013
voor 95% verrekend en in 2014 voor 70% van het berekende bedrag van 2013. In essentie is
de doelstelling van het transitiemodel een demping van de overgang van budgetbekostiging
naar prestatiebekostiging.
De invoering van de prestatiebekostiging en het transitiemodel heeft binnen en buiten de
sector de afgelopen tijd tot veel discussies geleid wat betreft de verantwoording van de
omzet en de gerelateerde balansposten in de jaarrekening van instellingen die medischspecialistische zorg leveren. De overgang kent de volgende risico’s:
Ø Bepaling schaduwbudget
Aanvankelijke onduidelijkheden in de normstelling voor de bepaling respectievelijk de
nacalculatie van het schaduwbudget, alsmede in de goedkeuring hiervan door de NZa
hebben in 2013 geleid tot onzekerheid over de omzet. Zoals reeds hiervoor aangegeven,
bepalen schaduwbudget en gefactureerde omzet de (positieve of negatieve) compensatie in
de vorm van het berekende transitiebedrag.
Ø Marcobeheersinstrument
Om de zorgkosten in de greep te houden heeft het Ministerie van VWS een macrokader
afgesproken van maximaal 2,5% groei van de kosten. De bepaling of dit kader wordt
overschreden en het macrobeheersinstrument wordt ingezet moet landelijk nog plaatsvinden.
Dit zal medio 2014 duidelijk worden als de informatie over de uitloopschade 2013
voorhanden is. De Vogellanden kan niet inschatten welk bedrag in dit kader in de
jaarrekening 2013 dient te worden verantwoord. Daarom heeft De Vogellanden in dit kader
geen bedrag verantwoord in de jaarrekening 2013, maar dit nader toegelicht in de
jaarrekening als onderdeel van de niet uit de balans blijkende verplichtingen.
Ø Bepaling onderhanden werk (OHW) en boekjaartoerekening omzet
Het onderhanden werk van DBC’s kan worden gewaardeerd tegen de directe
opbrengstwaarde of tegen kostprijs. Het OHW van De Vogellanden is gewaardeerd tegen
vervaardigingsprijs, zijnde de kostprijs van de reeds bestede verrichtingen, of tegen lagere
directe opbrengstwaarde van de DBC.
De inschatting van de verwachte schadelast 2013 is afhankelijk van de in 2014 nog te
verrichten behandelingen en klinische verpleegdagen. In de jaarrekening is uitgegaan van de
veronderstelling dat 80% van de nog te factureren opbrengsten reeds in 2013 is verricht.
Gezien de nieuwe productstructuur, de lange doorlooptijd van de DBC’s en het ontbreken
van de juiste managementinformatie is deze veronderstelling vooralsnog niet toetsbaar. De
gevoeligheid van deze veronderstelling is toegelicht in de jaarrekening.
Ø Overschrijding omzetplafond
Door De Vogellanden zijn uit hoofde van de zorgcontractering 2013 met zorgverzekeraars
Achmea, CZ, Menzis, Multizorg en VGZ plafondafspraken gemaakt met betrekking tot het
schadelastjaar. Het totaal van het overeengekomen plafond bedraagt EUR 16,6 miljoen. Een
interne analyse van gefactureerde c.q. te factureren bedragen versus plafondafspraken heeft
geleid tot een nuancering van de omzet op grond van plafondafspraken met
zorgverzekeraars. Derhalve is de omzet van EUR 14,7 miljoen genuanceerd voor een
bedrag van EUR 1,5 miljoen om tot de plafondafspraak te komen. Het bedrag is opgeteld bij
het onderhanden werk DBC’s.
Ø Risico op onjuiste facturatie
Gedurende 2012 en 2013 hebben diverse materiële controles plaatsgevonden bij De
Vogellanden. Over een periode van drie jaar is circa EUR 63.000 gestorneerd. Door de
Vogellanden is geen correctie op de omzet toegepast uit hoofde van materiële controles door
de zorgverzekeraars. Tevens is geconcludeerd dat de interne beheersing waarborgt dat aan
32
Pagina 32
de materiële eisen wordt voldaan om te kunnen factureren en om omzet te mogen
verantwoorden.
In het kader van te verwachten materiële controles is het noodzakelijk om de interne controle
op de productieregistratie en facturatie, verder aan te scherpen.
4.5.5.6. Financiële instrumenten
De Vogellanden maakt in de normale bedrijfsuitoefening gebruik van uiteenlopende
financiële instrumenten die de instelling blootstellen aan markt- en/of kredietrisico’s.
Voor een verdere toelichting wordt verwezen naar punt 11 in paragraaf 5.1.5. toelichting op
de balans.
33
Pagina 33
Bijlage 1 organisatiestructuur
34
Pagina 34
Verpleging
Arbeidsreïntegratie
Maatsch. werk
Psychologie
Aktiviteitentherapie
Therapeutische groepsleiding
Maatsch. werk
Orthopedagogiek
Bewegingagogie
Logopedie
Fysiotherapie
Ergotherapie
Revalidatieartsen
Pagina 35
Bewegingagogie
Logopedie
Fysiotherapie
Ergotherapie
Revalidatieartsen
35
Gipskamer
Handtherapie
Pagina 36
Medische psychologie
Ergotherapie
Logopedie
Fysiotherapie
Bewegingswetenschapper
Revalidatieartsen
36
Bijlage 2 communicatiestructuur
37
Pagina 37
5.
Jaarrekening
5.1
Jaarrekening
5.1.1
Balans
Stichting De Vogellanden, Centrum voor revalidatie
Ref.
ACTIVA
Vaste activa
Materiële vaste activa
Financiële vaste activa
31-dec-2013
€
1
2
31-dec-2012
€
14.117.980
119.812
14.736.819
175.165
14.237.791
14.911.985
2.480.354
1.024.758
3.324.207
1.916.088
2.394.099
700.238
4.034.960
714.441
Totaal vlottende activa
8.745.309
7.843.739
TOTAAL ACTIVA
22.983.198
22.755.723
Totaal vaste activa
Vlottende activa
Onderhanden projecten uit hoofde van DBC's
Vorderingen uit hoofde van transitieregeling
Vorderingen en overlopende activa
Liquide middelen
3
4
5
6
31-dec-2013
€
PASSIVA
Eigen vermogen
Kapitaal
Collectief gefinancierd gebonden vermogen
Niet collectief gefinancierd vrij vermogen
31-dec-2012
€
7
Totaal eigen vermogen
74.753
4.238.015
149.762
74.753
3.550.672
149.600
4.462.529
3.775.025
Voorzieningen
8
956.889
799.236
Langlopende schulden
9
12.953.395
13.815.752
10
4.610.385
4.365.711
22.983.198
22.755.723
Kortlopende schulden
Kortlopende schulden en overlopende passiva
TOTAAL PASSIVA
Pagina 38
5.1.2
Resultatenrekening
Stichting De Vogellanden, Centrum voor revalidatie
Ref.
2013
€
Bedrijfsopbrengsten
- Wettelijk budget aanvaardbare kosten
- Budgetcorrecties voorgaande jaren
- Opbrengsten/lasten uit hoofde van te
verrekenen transitiebedrag
- Overige bedrijfsopbrengsten
€
€
13
13
16.753.962
12.109
16.747.200
123.532
13
14
(72.592)
1.768.034
1.340.917
Som der bedrijfsopbrengsten
Bedrijfslasten
- Personeelskosten
- Afschrijvingen vaste activa
- Overige bedrijfskosten
2012
18.461.513
15
17
18
13.454.652
1.054.458
2.719.231
Som der bedrijfslasten
€
18.211.649
13.874.264
1.029.709
2.448.832
17.228.341
17.352.805
1.233.173
858.844
545.669
480.040
Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening
687.504
378.804
Bestemming van het resultaat
2013
€
Financiële baten en lasten
19
2012
€
Het resultaat is als volgt verdeeld:
Toevoeging/(onttrekking):
- Reserve aanvaardbare kosten
- Bestemmingsfonds giften
- Bestemmingsreserve egalisatie afschrijving inventaris
- Bestemmingsreserve egalisatie afschrijving instandhoudingen
- Bestemmingsreserve huisvesting
Pagina 39
403.782
162
115.573
167.987
0
149.462
3.674
128.538
163.578
(66.449)
687.504
378.804
5.1.3
Kasstroomoverzicht
Stichting De Vogellanden, Centrum voor revalidatie
Kasstroomoverzicht volgens de indirecte methode
2013
€
2012
€
Kasstroom uit operationele activiteiten
Exploitatieresultaat
Aanpassingen voor
- Afschrijvingen
- Mutaties voorzieningen
687.504
1.064.565
157.654
378.804
1.039.816
(2.581)
1.222.219
Veranderingen in vlottende middelen
- Onderhanden werk
- Vorderingen
- Vorderingen uhv transitieregeling
- Schulden uhv bekostiging
- Kortlopende schulden
(86.255)
710.753
(324.520)
0
244.674
Totaal kasstroom uit operationele activiteiten
1.037.235
(371.780)
(1.984.882)
0
1.296.661
808.051
544.653
(2.845.272)
2.454.376
(1.429.233)
Kasstroom uit investeringsactiviteiten
Investeringen in materiële vaste activa
Investeringen in financiële vaste activa
(435.618)
45.247
Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten
(517.106)
(1.630)
(390.372)
(518.736)
Kasstroom uit financieringsactiviteiten
Aantrekken nieuwe langlopende schulden
Aflossing langlopende schulden
0
(862.357)
Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten
Mutatie geldmiddelen
(inclusief kortlopende schulden aan kredietinstellingen)
0
(859.082)
(862.357)
(859.082)
1.201.647
(2.807.052)
Bij de samenstelling van het kasstroomoverzicht is gebruikt gemaakt van de indirecte methode.
De mutatie geldmiddelen is in het boekjaar + € 1,2 miljoen. Dit wordt met name veroorzaakt door de mutaties
in de reguliere vorderingen en vorderingen uit hoofde van financieringsoverschot, beide als gevolg van nog te
declareren zorgfacturen per ultimo boekjaar. Daartegenover is het onderhanden werk met € 5,1 miljoen
toegenomen als gevolg van achterstanden in het afsluiten van DBC-behandeltrajecten.
Pagina 40
5.1.4
Grondslagen van waardering en resultaatbepaling
Stichting De Vogellanden, Centrum voor revalidatie
5.1.4.1
Algemeen
Algemene gegevens
De Stichting De Vogellanden, centrum voor revalidatie is statutair (en feitelijk) gevestigd te Zwolle, op het
adres Hyacinthstraat 66a.
De belangrijkste activiteit van de Stichting is (poli-)klinische medisch specialistische revalidatiezorg.
Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening
De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaglegging.
Door afrondingen op gehele getallen kunnen er in de tellingen afrondingsverschillen voorkomen.
Continuiteitsveronderstelling
Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuiteitsveronderstelling.
Vergelijking met voorgaand jaar
De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar,
met uitzondering van de posten onderhanden werk en financieringsverschil. Voor de vergelijkbaarheid zijn de
van 2012 omgerekend naar de grondslagen 2013.
Financiele instrumenten
Algemeen
Financiële instrumenten omvatten handels- en overige vorderingen, geldmiddelen, leningen en overige
financieringsverplichtingen, handelsschulden en overige te betalen verplichtingen.
Financiële instrumenten worden bij de eerste opname verwerkt tegen de reële waarde.
5.1.4.2
Grondslagen van waardering van activa en passiva
Schattingen
Landelijke onzekerheden omzetverantwoording 2013 revalidatiesector
Uit de handreiking omzetverantwoording blijkt dat sprake is van systeemcomplexiteit, die leidt tot materiële
onzekerheden in de omzetverantwoording en de daarmee samenhangen posten. De systeemcomplexiteit
omvat:
· Er is met ingang van 1 januari 2013 een nieuwe DBC-productstructuur (spoor II) ingevoerd, waardoor
de sector minder kan steunen op ervaringsgegevens bij het maken van schattingen.
· Schattingsonzekerheden als gevolg van het bepalen van de onderhandenwerkpositie en de
bijkomende onzekerheid als gevolg van het verschil tussen enerzijds het schadelastjaar, dat de
zorgverzekeraar als basis hanteert en die ook in de contracten met de zorgverzekeraars tot uitdrukking zijn
gebracht, en anderzijds het boekjaar dat de basis is voor het opstellen van de jaarrekening.
· Onzekerheid in het transitiebedrag dat in 2012 en 2013 in de resultatenrekening is verantwoord en de
hieraan gerelateerde vordering, omdat deze post nog niet geaccordeerd is door NZa.
· Normonduidelijkheden ten aanzien van de DBC-registratie als gevolg waarvan het onduidelijk is of de
zorgverzekeraar de declaraties integraal zal accepteren. Hierdoor zullen er mogelijk correcties plaatsvinden. Op basis van eigen analyses schatten we die correcties (de zogenaamde nuanceringen) voor
2013 in op € 577.000,--. Omdat bij een aantal verzekeraars aanneemsommen en plafonds zijn
afgesproken is de omzet (op basis van geleverde productie tegen afgesproken tarieven) gecorrigeerd met
ditzelfde bedrag.
Bij het bepalen van de DBC-omzet 2013 heeft De Vogellanden de grondslagen voor waardering en resultaatbepaling gevolgd zoals opgenomen in de paragrafen over onderhanden werk, transitievordering en omzet in de
waarderingsgrondslagen. Hierbij zijn RJ 655 en de handreikingen omzetverantwoording die over 2012 en 2013
door het Ministerie van VWS zijn vastgesteld en die door Revalidatie Nederland zijn voorzien van een
toelichtend addendum als uitgangspunt gebruikt.
Zie voor een verdere toelichting op deze schattingen de toelichting op het onderhanden werk onder punt 3, de
toelichting op de transitievordering onder punt 4 en de toelichting op de omzet onder punt 13.
Pagina 41
Stichting De Vogellanden, Centrum voor revalidatie
Op landelijk niveau wordt in 2014 door VWS, NZa en de veldpartijen (zijnde ZN, NVZ, ZKN en NFU) gewerkt
aan meer eenduidige en toetsbare normen voor registratie, facturatie, verantwoording en ketencontrole in de
curatieve sector. Het landelijk overleg is gericht op de invoering van een brede oplossing van de hiervoor
geschetste problematiek vóór de onderhandelingen voor de zorgcontractering 2015.
Gevolgen van de genoemde onzekerheden voor de jaarrekening 2013 van De Vogellanden.
Vanaf 2012 is de budgettering in de medisch specialistische zorg afgeschaft en geldt prestatiebekostiging. De
overgang van budgetbekostiging naar prestatiebekostiging brengt voor instellingen systeemrisico’s met zich
mee. Met het transitiemodel zoals dat is gedefinieerd, worden de systeemrisico’s van de overgang van
budgetbekostiging naar volledige prestatiebekostiging deels gemitigeerd.
Op basis van de realisatie in 2014, zal hierover meer duidelijkheid ontstaan. De Vogellanden heeft bij de
bepaling van de balansposten gebaseerd op de best mogelijke inschattingen op basis van de beschikbare
informatie ten tijde van de opmaak van de jaarrekening.
Waardering algemeen
Voor zover niet anders is vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen de nominale waarde.
Een actief wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de toekomstige economische
voordelen naar de instelling zullen toevloeien en de waarde daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld.
Een verplichting wordt in de balans opgenomen wanneer het waarschijnlijk is dat de afwikkeling daarvan
gepaard zal gaan met een uitstroom van middelen die economische voordelen in zich bergen en de omvang
van het bedrag daarvan betrouwbaar kan worden vastgesteld.
Baten worden in de winst- en verliesrekening opgenomen wanneer een vermeerdering van het economisch
potentieel, samenhangend met een vermeerdering van een actief of een vermindering van een verplichting,
heeft plaatsgevonden, waarvan de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld.
Lasten worden verwerkt wanneer een vermindering van het economisch potentieel, samenhangend met
een vermindering van een actief of een vermeerdering van een verplichting, heeft plaatsgevonden,
waarvan de omvang betrouwbaar kan worden vastgesteld.
Indien een transactie ertoe leidt dat nagenoeg alle of alle toekomstige economische voordelen en alle of
nagenoeg alle risico's met betrekking tot een actief of verplichting aan een derde zijn overgedragen,
wordt het actief of de verplichting niet langer in de balans opgenomen. Verder worden activa en verplichtingen niet meer in de balans opgenomen vanaf het tijdstip waarop niet meer wordt voldaan aan de
voorwaarden van waarschijnlijkheid van de toekomstige economische voordelen en/of betrouwbaarheid
van de bepaling van de waarde.
De opbrengsten en kosten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben.
De jaarrekening wordt gepresenteerd in euro's, de functionele valuta van de instelling.
Materiële vaste activa
De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van
cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingstermijnen
van de materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachte gebruiksduur van het vast actief.
Voor zover subsidies of daaraan gelijk te stellen vergoedingen zijn ontvangen als eenmalige bijdrage in de
afschrijvingskosten, zijn deze in mindering gebracht op de investeringen.
De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode
op basis van de economische levensduur. Op bedrijfsterreinen en op vaste activa in ontwikkeling en
vooruitbetalingen op materiële vaste activa wordt niet afgeschreven.
De volgende afschrijvingspercentages worden hierbij gehanteerd:
• Bedrijfsgebouwen : 3,33 %.
• Machines en installaties : 5 %.
• Andere vaste bedrijfsmiddelen :5, 10 resp. 20 %.
Pagina 42
Stichting De Vogellanden, Centrum voor revalidatie
Bijzondere waardeverminderingen
Vaste activa met een lange levensduur worden beoordeeld op bijzondere waardeverminderingen
wanneer wijzigingen of omstandigheden zich voordoen, die doen vermoeden dat de boekwaarde van
een actief niet terugverdiend zal worden.
De terugverdienmogelijkheid van activa die in gebruik zijn, wordt bepaald door de boekwaarde van een
actief te vergelijken met de geschatte contante waarde van de toekomstige netto kasstromen die het
actief naar verwachting zal genereren.
Wanneer de boekwaarde van een actief hoger is dan de geschatte contante waarde van de toekomstige
kasstromen, worden bijzondere waardeverminderingen verantwoord voor het verschil tussen de
boekwaarde en de realiseerbare waarde.
Financiële vaste activa
Deelnemingen in groepsmaatschappijen en overige deelnemingen waarin invloed van betekenis kan worden
uitgeoefend, worden gewaardeerd volgens de nettovermogenswaardemethode. Invloed van betekenis
wordt in ieder geval verondersteld aanwezig te zijn bij het kunnen uitbrengen van 20% of meer van de
stemrechten. De nettovermogenswaarde wordt berekend volgens de grondslagen die gelden voor deze
jaarrekening; voor deelnemingen waarvan onvoldoende gegevens beschikbaar zijn voor aanpassing aan
deze grondslagen, wordt uitgegaan van de waarderingsgrondslagen van de desbetreffende deelneming.
Indien de waardering van een deelneming volgens de nettovermogenswaarde negatief is, wordt deze op
nihil gewaardeerd. Deelnemingen waarop geen invloed van betekenis kan worden uitgeoefend, worden
gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. Indien sprake is van een duurzame waardevermindering vindt
waardering plaats tegen deze lagere waarde; afwaardering vindt plaats ten laste van de resultatenrekening.
Voorraden
Voorraden worden als direct verbruik beschouwd.
Onderhanden werk uit hoofde van DBC's
Het onderhanden werk uit hoofde van DBC's wordt gewaardeerd tegen de vervaardigingspirjs, zijnde de
kostprijs van de reeds bestede verrichtingen, of tegen de opbrengstwaarde van de DBC indien deze lager is.
De productie van het onderhanden werk is bepaald door de openstaande verrichtingen te koppelen aan de
DBC's die ultimo boekjaar openstonden. Op het onderhanden werk worden de voorschotten die ontvangen
zijn van verzekeraars in mindering gebracht.
Verstrekte leningen en overige vorderingen
Verstrekte leningen en overige vorderingen worden gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs op basis
van de effectieverentemethode, verminderd met bijzondere waardeverminderingsverliezen.
Overige financiële verplichtingen
Financiële verplichtingen die geen deel uitmaken van een handelsportefeuille worden tegen geamortiseerde
kostprijs gewaardeerd op basis van de effectieverentemethode.
Liquide middelen
Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde en bestaan uit kas- en banktegoeden.
Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen als schulden aan kredietinstellingen onder de
kortlopende schulden.
Voorzieningen (algemeen)
Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en noodzakelijk
is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De voorzieningen worden gewaardeerd
tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te
wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar
verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen.
Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding
als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden
ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting.
Pagina 43
Stichting De Vogellanden, Centrum voor revalidatie
Voorziening groot onderhoud
De voorziening onderhoud wordt gewaardeerd tegen nominale waarde. De jaarlijkse dotatie wordt bepaald
aan de hand van het actuele meerjarenonderhoudsplan. Kosten van incidenteel groot onderhoud zoals
opgenomen in het meerjarenonderhoudsplan leiden tot onttrekkingen aan de voorziening groot onderhoud.
Voorziening arbeidsongeschiktheid
De voorziening arbeidsongeschiktheid is gebaseerd op de te verwachten kosten van doorbetaling van 70 %
van het salaris van medewerkers gedurende het tweede ziektejaar.
Voorziening jubileumuitkering personeel
De voorziening jubileumuitkering personeel is gebaseerd op de te verwachten jubileumuitkeringen aan
medewerkers, rekening houdend met natuurlijk verloop.
5.1.4.3
Grondslagen van resultaatbepaling
Algemeen
Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, met
inachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen.
De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande van
historische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord
als deze gerealiseerd zijn.
Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren die in dit boekjaar zijn
geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend.
Pensioenen
Stichting De Vogellanden heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking
komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is
gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft
opgebouwd bij De Vogellanden. De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn
ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. De Vogellanden betaalt hiervoor premies
waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechten worden
jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het
pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Naar de stand van ultimo december 2013
is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 109%. In 2014 dient het pensioenfonds een dekkingsgraad van ten
minste 105% te hebben. Het pensioenfonds verwacht hieraan te kunnen voldoen en voorziet geen noodzaak voor
de aangesloten instellingen om extra stortingen te verrichten of om bijzondere premieverhogingen door te voeren.
De Vogellanden heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het
pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. De Vogellanden heeft daarom alleen de
verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.
Overheidssubsidies
Overheidssubsidies worden aanvankelijk in de balans opgenomen als vooruitontvangen baten zodra er redelijke
zekerheid bestaat dat zij zullen worden ontvangen en dat de groep zal voldoen aan de daaraan verbonden
voorwaarden. Subsidies ter compensatie van door de groep gemaakte kosten worden systematisch als
opbrengsten in de winst-en-verliesrekening opgenomen in dezelfde periode als die waarin de kosten worden
gemaakt. Subsidies ter compensatie van de groep voor de kosten van een actief worden systematisch in de winsten-verliesrekening opgenomen gedurende de gebruiksduur van het actief. Een krediet afgesloten tegen een
lagere rente dan de marktrente, wordt als schuld in de balans opgenomen waarbij waardering plaatsvindt zoals
opgenomen onder Financiële instrumenten. Het verschil tussen het hogere ontvangen bedrag van het krediet en
de boekwaarde bij eerste verwerking betreft het voordeel als gevolg van de lagere rente. Dit voordeel wordt
verwerkt als overheidssubsidie.
Pagina 44
5.1.5
Toelichting op de balans
Stichting De Vogellanden, Centrum voor revalidatie
ACTIVA
1. Materiële vaste activa
31-dec-2013
€
De specificatie is als volgt:
31-dec-2012
€
Bedrijfsgebouwen en terreinen (incl. bouwrente)
Machines en installaties
Andere vaste bedrijfsmiddelen
11.405.803
1.618.684
1.093.492
11.744.273
1.879.563
1.112.983
Totaal materiële vaste activa
14.117.980
14.736.819
Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven:
€
Boekwaarde per 1 januari 2013
14.736.819
Bij: investeringen
Af: afschrijvingen
Af: terugname geheel afgeschreven activa
435.618
(1.054.458)
0
Boekwaarde per 31 december 2013
14.117.980
Toelichting:
De Richtlijn 655 Zorginstellingen van de Raad voor de Jaarverslaglegging is met ingang van 2009 uitgangspunt bij
de waardering en afschrijvingssystematiek van immateriële en materiële vaste activa. De afschrijvingen zijn niet
langer gebaseerd op de in de bekostigingssystematiek voorgeschreven termijnen, maar op de reëel verwachte
gebruiksduur van het vast actief, eventueel rekening houdend met een restwaarde.
Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige vaste activa, de WMG-gefinancierde vaste activa en de overige vaste activa per activagroep wordt
verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.6.
In toelichting 5.1.7 is het overzicht opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten.
2. Financiële vaste activa
De specificatie is als volgt:
31-dec-2013
€
31-dec-2012
€
Disagio
Deelneming VIR e-care solutions BV
119.812
0
129.919
45.247
Boekwaarde financiële vaste activa
119.812
175.165
Toelichting:
De aanloopverliezen zijn door de NZa resp. zorgverzekeraars goedgekeurde investeringen waarvan de afschrijvingskosten in 2011 volledig zijn geboekt en nagecalculeerd conform de uitgangspunten in de beleidsregel BR/CU-2042
van het NZa.
De deelneming in VIR e-care solutions BV is afgeboekt vanwege te grote onzekerheden in de waardebepaling.
Pagina 45
Stichting De Vogellanden, Centrum voor revalidatie
Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt:
€
Boekwaarde per 1 januari 2013
175.165
Bij: kapitaalstortingen
Af: afschrijvingen
Af: afboeking deelneming
(
(
0
10.107)
45.247)
Boekwaarde per 31 december 2013
119.812
Voorraden
Voorraden worden als direct verbruikt beschouwd.
€
PM
3. Onderhanden projecten uit hoofde van DBC's
De specificatie is als volgt:
31-dec-2013
€
Onderhanden werk DBC's
Af: ontvangen voorschotten zorgverzekeraars
Af: nuancering onderhanden werk i.v.m. schadelastafspraak
Totaal onderhanden werk
31-dec-2012
€
10.402.881
(6.304.258)
(1.618.268)
9.621.261
(5.254.582)
(1.972.580)
2.480.354
2.394.099
De cijfers 2012 zijn voor de vergelijkbaarheid aangepast conform de grondslagen van de jaarrekening 2013.
Toelichting:
De waarde van het onderhanden werk is bepaald op basis van opbrengstwaarde per 31 december 2013 van de reeds
uitgevoerde verrichtingen tot dat moment. Dit resulteert in een waarde van € 10.402.881,--.
Daarnaast zijn op de waardering van het onderhanden werk voorzieningen in mindering gebracht uit hoofde van
contracteringsonzekerheden. Deze nuancering van het onderhanden werk bedraagt in 2013 € 1.618.269,--.
De ontvangen voorschotten van zorgverzekeraars zorgen sinds de introductie van de DBC-facturering primo
2009 voor de financiering van het onderhanden werk van nog niet afgesloten DBC-behandelingen. Als gevolg
van de nieuwe productstructuur per 1 januari 2013 is de gemiddelde looptijd van een DBC verder opgelopen
van negen naar elf maanden. De resterende voorschotbedragen lopen minimaal nog een jaar door. Begin 2013
hebben enkele zorgverzekeraars de bevoorschotting verder verhoogd.
4. Vorderingen uit hoofde van transitieregeling
De specificatie is als volgt:
2013
€
Schaduwbudget (op basis van afspraken met verzekeraars)
Af: Omzet A-segment (inclusief overloop)
Transitiebedrag
Pagina 46
16.753.962
16.176.132
577.830
2012
€
16.747.200
16.046.962
700.238
Stichting De Vogellanden, Centrum voor revalidatie
2013
€
Waarvan gepresenteerd als:
- vorderingen uit hoofde van transitieregeling
- schulden uit hoofde van transitieregeling
Totaal
548.939
28.892
577.830
2012
€
519.519
43.700
475.819
Toelichting
De NZa vereist in de Regeling Transitie bekostigingsstructuur medisch specialistische zorg (NR/CU-208) dat een
instelling voor medisch specialistische zorg de gerealiseerde omzet uit prestatiebekostiging en de omzet die
zou zijn behaald onder de oude bekostigingssystematiek jaarlijks vaststelt. Het verschil tussen beide bedragen
wordt aangeduid met de term transitiebedrag. De zorginstelling neemt een vordering respectievelijk een schuld
uit hoofde van de Regeling Transitie bekostigingsstructuur medisch specialistische zorg op als afzonderlijke post
in de balans.
De NZa heeft via de Handreiking omzetverantwoording 2013 en het addendum hierop van Revalidatie Nederland
geëxpliciteerd wat wel en niet mag worden meegerekend in de bepaling van het schaduwbudget 2013 en het hieruit
voortvloeiende transitiebedrag 2013. De Vogellanden heeft bij de bepaling van het schaduwbudget de handreiking in
acht genomen.
Hieruit volgt een schaduwbudget voor De Vogellanden van € 16.753.962,-- en een transitiebedrag 2013 van
€
577.830,--.
De in de waarderingsgrondslagen benoemde systeemrisico’s worden opgevangen door een transitiebedrag vast te
stellen per revalidatie-instelling op basis van het verschil tussen de schaduwomzet en bijbehorende DBC-omzet
(prestatiebekostiging). Voor de revalidatie geldt dat het transitiebedrag over 2013 opnieuw berekend wordt. Het
transitiebedrag wordt in 2013 voor 95% verrekend en in 2014 voor 70% van het berekende bedrag van 2013. In
essentie is de doelstelling van het transitiemodel een demping van de overgang van budgetbekostiging naar
prestatiebekostiging.
De onzekerheden hebben invloed op diverse posten in de jaarrekening 2013. Voor de resultatenrekening heeft dit
vooral invloed op de verantwoorde DBC-omzet, inclusief het transitiebedrag. Doordat er voor 2013 sprake is van een
vangnet van 95%, wordt de resultaatinvloed van de onzekerheden gedempt.
Daarnaast hebben de onzekerheden invloed op diverse balansposten in de jaarrekening 2013, vooral voor de
waardering van het Onderhanden werk, de vorderingen op / schulden aan zorgverzekeraars en het transitiebedrag.
De invloed van deze onzekerheden zullen vooral resulteren in verschuivingen tussen deze posten, waarbij de
resultaatinvloed beperkt is tot 5%. De Vogellanden heeft hierop een gevoeligheidsanalyse uitgevoerd, waaruit blijkt
dat bij de diverse percentages uitgevoerde verrichtingen het transitiebedrag voor rekening van De Vogellanden
o.b.v. de 5 % regeling als volgt zijn:
Transitiebedrag
€
Transitiebedrag o.b.v. 80 % uitgevoerd (uitgangspunt voor jaarrekening)
28.892
Idem o.b.v. 85 % uitgevoerd
Idem o.b.v. 75 % uitgevoerd
Idem o.b.v. 70 % uitgevoerd
39.638
17.501
7.383
Pagina 47
Stichting De Vogellanden, Centrum voor revalidatie
Specificatie jaaropbouw vorderingen uit hoofde van transitieregeling
2010 en eerder
€
2011
€
2012
€
Wettelijk budget
Gefactureerd
0
17.097.740
(17.097.740)
16.747.200
(16.046.962)
Saldo 1 januari 2013
0
0
700.238
Mutaties 2013
Bij/ af: financieringsverschil boekjaar
Bij/ af: correcties voorgaande jaren
Bij/ af: uitloopschade voorgaande jaren
Saldo 31 december 2013
2013
€
totaal
€
33.844.940
(33.144.702)
0
700.238
548.939
548.939
(31.591)
192.828
548.939
1.024.758
(31.591)
192.828
0
Stadium van vaststelling:
c
a = interne berekening
b = overeenstemming met zorgverzekeraars
c = definitieve vaststelling NZa
0
c
475.819
b
a
2013
€
2012
€
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten
16.753.962
16.747.200
Vergoedingen ter dekking van het wettelijk budget:
- Opbrengsten DBC's A-segment
- Nuancering omzet i.v.m. transitieregeling
- 5 % transitieregeling niet gefinancierd
- Opbrengsten extramurale ergotherapie
17.794.400
(1.618.268)
28.892
0
18.014.140
(1.972.580)
0
5.402
Totaal vergoedingen revalidatiecentrum
16.205.023
16.046.962
548.939
700.238
Specificatie financieringsverschil in het boekjaar
Totaal financieringsverschil
De cijfers 2012 zijn voor de vergelijkbaarheid aangepast conform de grondslagen van de jaarrekening 2013.
Toelichting
Door De Vogellanden zijn uit hoofde van de zorgcontractering 2013 met zorgverzekeraars afspraken
gemaakt over de zorgverlening op schadelastjaar. Daarbij is een inschatting gemaakt van de verwachte
realisatie van deze contractafspraken. Voor de toerekening van afspraken voor het schadejaar aan de
boekjaren 2013 en 2014 heeft De Vogellanden op basis van de onderhanden werkregistratie ingeschat dat
het onderhanden werk gemiddeld 80% bedraagt van de uiteindelijke DBC’s als deze na afloop van het
boekjaar worden afgesloten. Op basis van deze inschatting heeft De Vogellanden bepaald wat de verwachte
DBC-omzet per zorgverzekeraar is en deze beoordeeld ten opzichte van de contractuele afspraken
(budgetplafonds en/ of aanneemsommen) per zorgverzekeraar. Dit heeft geleid tot een afslag van €
1.618.268,-- het onderhanden werk voor verwachte overschrijdingen van contractuele afspraken met
zorgverzekeraars.
Met de uitkomsten van deze analyse is rekening gehouden bij de bepaling van de opbrengstverantwoording
2013 in lijn met de Handreiking. Hetzelfde geldt voor de actualisatie van de berekening over schadelastjaar
2012 en daaruit voortvloeiende balansposten.
Pagina 48
Stichting De Vogellanden, Centrum voor revalidatie
5. Overige vorderingen en overlopende activa
De specificatie is als volgt:
31-dec-2013
€
31-dec-2012
€
Vorderingen op debiteuren (inclusief voorziening)
Overige vorderingen
Overlopende activa
2.469.115
493.673
361.419
3.895.512
66.553
72.895
Totaal vorderingen en overlopende activa
3.324.207
4.034.960
Toelichting:
De post debiteuren is in 2013 met circa € 700.000,-- gestegen als gevolg van achterstand in de facturering
eind 2013, welke naar verwachting de komende maanden zal worden ingelopen. De voorziening die in
aftrek op de vorderingen is gebracht, bedraagt € 52.991,--.
6. Liquide middelen
De specificatie is als volgt:
31-dec-2013
€
31-dec-2012
€
Bankrekeningen
Depositorekening
Kassen
1.914.122
0
1.966
712.176
0
2.265
Totaal liquide middelen
1.916.088
714.441
Toelichting:
De kredietfaciliteit in rekening courant bij de ING-bank bedraagt per 31 december 2013 € 2,0 miljoen (ultimo
2012: € 2,0 miljoen) en de rente 3-maands EURIBOR + 1,25%.
Medio 2013 is een bouwkredietfaciliteit bij de ING-bank afgesloten voor € 2,5 miljoen, ter financiering van de
bouwkosten van de nieuwbouw van het Centrum voor bijzondere tandheelkunde. Tot 31 december 2013 is
hiervan nog geen gebruik gemaakt.
De verstrekte zekerheden gelden tevens voor de opgenomen kredietfaciliteit in rekening-courant en het
bouwkrediet bij de ING-bank en luiden als volgt: negative pledge/pari passu en cross default verklaring.
De overige liquide middelen zijn vrij opneembaar
PASSIVA
7. EIGEN VERMOGEN
Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:
31-dec-2013
€
31-dec-2012
€
Kapitaal
Collectief gefinancierd gebonden vermogen
Niet collectief gefinancierd vrij vermogen
74.753
4.238.015
149.762
74.753
3.550.672
149.600
Totaal eigen vermogen
4.462.529
3.775.025
Pagina 49
Stichting De Vogellanden, Centrum voor revalidatie
Collectief gefinancierd gebonden vermogen
Het verloop is als volgt weer te geven:
Saldo per
01-jan-2013
€
Resultaatbestemming
€
Overige
mutaties
€
31-dec-2013
€
Reserve aanvaardbare kosten
Bestemmingsreserves:
Egalisatie afschrijvingen inventaris
Egalisatie afschr. instandhoudingsinvesteringen
Huisvesting
1.334.311
403.782
0
1.738.094
734.060
1.482.301
0
115.573
167.987
0
0
0
0
849.633
1.650.288
0
Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen
3.550.672
687.342
0
4.238.015
Toelichting:
De bestemmingsreserve egalisatie afschrijvingen inventaris is gevormd vanuit normbedragen, die via de
rekenstaten worden ontvangen. Hieraan wordt onttrokken de werkelijke afschrijvingskosten inventaris
inclusief ICT.
De bestemmingsreserve egalisatie afschrijving instandhoudingen is gevormd vanuit normbedragen, die via de
rekenstaten worden ontvangen. Hieraan wordt onttrokken de werkelijke afschrijvingskosten ten behoeve van
instandhoudingsinvesteringen. Reeds in 2003 is een verzoek bij het Ministerie van VWS ingediend om de
egalisatierekening van het Kinderdagverblijf over te hevelen naar het Revalidatiecentrum. Tot op heden heeft
het Ministerie nog niet gereageerd. Het betreft een bedrag van € 16.532,--.
De bestemmingsreserve huisvesting is gevormd om de financiering van enkele projecten op het gebied van
huisvesting te faciliteren, met name op de verschillende lokaties van Onderwijscentrum De Twijn.
Hieraan wordt onttrokken de werkelijke afschrijvingskosten investeringen in met name lokatie Hengeveldweg.
Niet collectief gefinancierd vrij vermogen
Het verloop is als volgt weer te geven:
Saldo per
01-jan-2013
€
Resultaatbestemming
€
Overige
mutaties
€
31-dec-2013
€
Bestemmingfonds giften
149.600
162
0
149.762
Totaal niet collectief gefinancierd vrij vermogen
149.600
162
0
149.762
8. Voorzieningen
Het verloop is als volgt weer te geven:
Saldo per
01-jan-2013
€
Dotaties
€
Onttrekkingen
€
31-dec-2013
€
Voorziening groot onderhoud
Voorziening arbeidsongeschiktheid
Voorziening jubileumuitkering personeel
692.819
48.217
58.200
471.236
38.400
0
(303.765)
(48.217)
0
860.289
38.400
58.200
Totaal voorzieningen
799.236
509.636
(351.982)
956.889
De specificatie naar looptijd is als volgt:
31-dec-2013
€
Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.)
Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.)
Hiervan langlopend (> 5 jaar)
38.400
918.489
553.043
Pagina 50
Stichting De Vogellanden, Centrum voor revalidatie
Toelichting:
De voorziening groot onderhoud is gevormd om het onderhoud aan terreinen, gebouwen en installaties te financieren.
De jaarlijkse dotatie wordt bepaald aan de hand van het actuele meerjarenonderhoudsplan. Kosten van onderhoud
zoals opgenomen in het meerjarenonderhoudsplan leiden tot onttrekkingen aan de voorziening.
De voorziening arbeidsongeschiktheid is gevormd om de risico's als gevolg van de Wet verlenging loondoorbetaling
bij ziekte voor het tweede ziektejaar af te dekken.
De voorziening jubileumuitkering personeel is gevormd om toekomstige jubileumuitkeringen voor het personeel te
financieren.
9. Langlopende schulden
De specificatie is als volgt:
31-dec-2013
€
31-dec-2012
€
Langlopende schulden aan kredietinstellingen
Overige langlopende schulden
13.815.751
0
14.674.834
0
Totaal langlopende schulden
13.815.751
14.674.834
Het verloop is als volgt weer te geven:
2013
€
2012
€
Stand per 1 januari
Bij: nieuwe leningen
Af: aflossingen
14.674.834
0
(859.082)
15.535.988
0
(861.154)
Stand per 31 december
13.815.751
14.674.834
(862.356)
(859.082)
12.953.395
13.815.752
Af: aflossingsverplichting komend boekjaar
Stand langlopende schulden per 31 december
De specificatie naar looptijd is als volgt:
2013
€
Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen
Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost)
Hiervan langlopend (> 5 jaar)
862.356
12.953.395
9.255.523
2012
€
859.082
13.815.752
10.070.956
Toelichting:
Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar het overzicht langlopende schulden
(5.1.8.). De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.
Pagina 51
Stichting De Vogellanden, Centrum voor revalidatie
VLOTTENDE PASSIVA
10. Overzicht kortlopende schulden en overlopende passiva
31-dec-2013
€
De specificatie is als volgt:
Crediteuren
Aflossingsverplichtingen langlopende leningen
Belastingen en sociale premies
Schulden terzake van pensioenen
Nog te betalen salarissen
Vakantiegeld
Vakantiedagen
Overige schulden
Nog te betalen kosten
Vooruitontvangen opbrengsten
31-dec-2012
€
536.568
862.356
570.442
40.062
2.800
506.444
1.059.962
0
1.031.150
0
431.077
859.082
562.009
40.826
12.923
504.644
908.443
3.831
1.042.420
0
4.610.385
4.365.711
Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva
Toelichting:
De stijging in de nog te betalen kosten in 2013 wordt met name veroorzaakt door de stijging in de vakantiedagenverplichting. Deze is in 2013 met € 151.500,-- gestegen door toename van de saldi aan openstaande
nog op te nemen vakantiedagen en persoonlijke levensfase-(PLB-)uren van medewerkers.
De post crediteuren is gestegen met circa € 100.000,-- met name door enkele investeringen in de nieuwbouw Bijzondere tandheelkunde.
11. Financiële instrumenten
Algemeen
De Vogellanden maakt in de normale bedrijfsuitoefening gebruik van uiteenlopende financiële instrumenten
die de instelling blootstellen aan markt- en/of kredietrisico's. Deze betreffen financiële instrumenten die in de
balans zijn opgenomen.
De Vogellanden handelt niet in financiële derivaten en heeft procedures en gedragslijnen om de omvang van
het kredietrisico bij elke tegenpartij of markt te beperken. Bj het niet nakomen door een tegenpartij van aan de
instelling verschuldigde betalingen blijven eventuele daaruit voortvloeiende verliezen beperkt tot de marktwaarde van de desbetreffende instrumenten. De contractwaarde of fictieve hoofdsommen van de financiële
instrumenten zijn slechts een indicatie van de mate waarin van dergelijke financiële instrumenten gebruikt wordt
gemaakt en niet van het bedrag van de krediet- of marktrisico's.
Kredietrisico's
De vorderingen uit hoofde van handelsdebiteuren zijn geconcentreerd bij twee grote verzekeraars met beiden.
een beperkt kredietrisico. Voor de kredietrisico's inzake de overige vorderingen wordt verwezen naar de
toelichting op de balans onder punt 4.
Renterisico en kasstroomrisico
Het renterisico is beperkt tot eventuele veranderingen in de marktwaarde van opgenomen en uitgegeven
leningen. Bij deze leningen is sprake van een vast rentepercentage over de gehele looptijd. De leningen worden
aangehouden tot het einde van de looptijd. De Vogellanden heeft derhalve als beleid om geen afgeleide
financiële instrumenten te gebruiken om (tussentijds) rentefluctuaties te beheersen.
Pagina 52
Stichting De Vogellanden, Centrum voor revalidatie
Reële waarde
De reële waarde van de meeste in de balans verantwoorde financiële instrumenten, waaronder vorderingen,
effecten, liquide middelen en kortlopende schulden, benadert de boekwaarde ervan. De reële waarde van de
overige in de balans verantwoorde financiële instrumenten wijkt niet materieel af van de boekwaarde.
12. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen
Verloopoverzicht investeringsruimte trekkingrechten
Het verloop is als volgt weer te geven:
31-dec-2012
€
Nog niet bestede investeringsruimte per 1 januari
Bij: Indexering niet bestede investeringsruimte
Bij: investeringsruimte verslagjaar
Af: investeringen verslagjaar
Beschikbare investeringsruimte per 31 december
31-dec-2011
€
6.447.600
0
5.403.044
89.691
954.865
954.865
7.402.465
6.447.600
Toelichting:
Het investeringsproject nieuwbouw kinderrevalidatie onder projectnummer 31578 resulteerde in een
investeringsverplichting van € 5.802.973. Ultimo 2008 is voor € 5.631.119,-- besteed. Het gebouw is
medio 2007 in gebruik genomen.
In overeenstemming met de beschikking van het College Bouw Zorginstellingen inzake de eindafrekening
van de nieuwbouw is in totaal € 134.311,-- aan trekkingsrechten ingebracht die in de jaarrekeningen 2007
resp. 2008 zijn verwerkt.
Volgens de beschikking dient het resterende deel van de inbrengverplichting, te weten € 2.657.951,--,
in de komende jaren van het saldo beschikbare trekkingrechten te worden afgeboekt.
Obligoverplichting
De Stichting is gehouden tot het betalen van een obligo, ingeval het risicovermogen van de Stichting Waarborgfonds voor de Zorgsector minder dan het garantieniveau bedraagt. Het obligo is een percentage van 3%
van de resterende schuld van de leningen, waarvoor Stichting WfZ zich borg heeft gesteld.
Dit obligo is inroepbaar tot het maximum van het voornoemde percentage, gedurende de looptijd van de leningen
die door de Stichting WfZ zijn geborgd. Indien en voor zover het risicovermogen op enig moment 1% van de som
van de schuldrestanten per 31 december van het laatstverstreken kalenderjaar van de geldleningen overschrijdt,
worden de door de Stichting WfZ ingeroepen obligo's aan de deelnemende instellingen terugbetaald in welk
geval dit obligo daarna wederom tot het maximum inroepbaar is.
De resterende schuld per 31 december 2013 van de geborgde leningen door de Stichting WfZ bedraagt
€ 13.640.030,--. De obligoverplichting per 31 december 2013 komt uit op € 409.201,--.
Huurverplichting
De Stichting gebruikt kantoor- en therapieruimten bij Onderwijscentrum De Twijn in Zwolle. Voor de lokatie
Hengeveldweg te Zwolle heeft de Stichting in 2010 een huurcontract gesloten met de Gemeente Zwolle. Dit
contract heeft een looptijd van 5 jaar en loopt af in augustus 2015.
Voor de lokatie Boterdiep te Zwolle is de Stichting voornemens een huurcontract met de Gemeente Zwolle
af te sluiten voor een periode van 10 jaar. Tevens heeft de Stichting een servicecontract voor deze lokatie
met Openbaar Onderwijs Zwolle afgesloten. In totaal zullen de verplichtingen € 155.000,-- per jaar bedragen.
Pagina 53
Stichting De Vogellanden, Centrum voor revalidatie
Verplichtingen uit hoofde van het macrobeheersinstrument
Het macrobeheersinstrument wordt door de minister van VWS ingezet om overschrijdingen van het
macrokader zorg terug te vorderen bij instellingen voor medisch specialistische zorg. Het
macrobeheersinstrument is uitgewerkt in de Aanwijzing macrobeheersmodel instellingen voor medisch
specialistische zorg. Jaarlijks wordt door de Nederlandse Zorgautoriteit ambtshalve een mbiomzetplafond vastgesteld. Tevens wordt door de NZa jaarlijks een omzetplafond per instelling
vastgesteld, welke afhankelijk is van de realisatie van het mbi-omzetplafond van alle instellingen
gezamenlijk. Deze vaststelling vindt plaats nadat door de Minister van VWS de overschrijding van het
mbi-omzetplafond uiterlijk vóór 1 december van het opvolgend jaar is gecommuniceerd.
Voor 2013 is het mbi-omzetplafond door de NZa vastgesteld op EUR 17.578 miljoen (prijsniveau 2012).
Bij het opstellen van de jaarrekening 2013 bestaat nog geen inzicht in realisatie van het mbiomzetplafond over 2013. Stichitng De Vogellanden is niet in staat een betrouwbare inschatting te
maken van de uit het macrobeheersinstrument voortkomende verplichting en deze te kwantificeren. Als
gevolg daarvan is deze verplichting niet tot uitdrukking gebracht in de balans van de stichting per 31
december 2013.
Pagina 54
5.1.6 Mutatieoverzicht materiële vaste activa/financiële vaste activa
op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi
Stichting De Vogellanden, Centrum voor revalidatie
5.1.6.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa
Verbouwingen
€
Installaties
€
Subtotaal
vergunningen
€
578.430
(264.049)
16.870
(16.870)
5.040.849
(3.244.618)
21.083.462
(7.336.082)
1.694.709
314.381
0
1.796.231
13.402.933
0
0
0
0
0
(28.921)
0
0
0
0
0
(252.042)
0
0
(736.059)
0
0
0
0
0
0
(16.870)
16.870
0
0
(16.870)
16.870
Mutaties in boekwaarde (per saldo) (455.096)
0
(28.921)
0
(252.042)
(736.059)
13.752.605
(4.610.088)
1.694.709
0
578.430
(292.970)
0
0
5.040.849
(3.496.660)
21.066.592
(8.399.717)
9.142.516
1.694.709
285.460
0
1.544.189
12.666.875
Stand 1 januari:
Aanschafwaarde
Cumulatieve afschrijvingen
Boekwaarde
Mutaties boekjaar:
Investeringen
Herwaarderingen
Afschrijvingen
Gebouwen
(incl. bouwrente)
€
Grond
€
Terreinvoorzien.
€
13.752.605
(3.810.545)
1.694.709
0
9.597.611
0
0
(455.096)
Desinvesteringen/in gebruik genomen:
aanschafwaarde
cumulatieve afschrijvingen
Stand 31 december:
Aanschafwaarde
Cumulatieve afschrijvingen
Boekwaarde
Afschrijvingspercentage
2 % - 2,5 %
0%
5%
Pagina 55
5%
5%
Stichting De Vogellanden, Centrum voor revalidatie
5.1.6.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activa
Uit jaarlijkse
instandhoud.
€
Stand 1 januari:
Aanschafwaarde
Cumulatieve afschrijvingen
Subtotaal
Uit trekkingsmeldingrechten
plichtige activa
€
€
254.522
(174.620)
0
0
254.522
(174.620)
79.901
0
79.901
Mutaties boekjaar:
Investeringen
Herwaarderingen
Afschrijvingen
0
0
(13.919)
0
0
0
0
0
(13.919)
Desinvesteringen/in gebruik genomen:
aanschafwaarde
afschrijvingen
(49.293)
49.293
0
0
(49.293)
49.293
Mutaties in boekwaarde (per saldo)
(13.919)
0
(13.919)
205.229
(139.246)
0
0
205.229
(139.246)
65.982
0
65.982
Boekwaarde
Stand 31 december:
Aanschafwaarde
Cumulatieve afschrijvingen
Boekwaarde
Afschrijvingspercentage
10 %
Pagina 56
5%
Stichting De Vogellanden, Centrum voor revalidatie
5.1.6.3 WMG-gefinancierde vaste activa
Inventarissen
€
1.497.780
(730.547)
0
0
570.759
(225.009)
2.068.539
(955.556)
23.406.523
(8.466.258)
767.233
0
345.750
1.112.983
14.940.265
61.683
0
(149.876)
0
0
0
212.432
0
(143.730)
274.115
0
(293.606)
274.115
0
(1.043.584)
Desinvesteringen/in gebruik genomen:
aanschafwaarde
(60.700)
afschrijvingen
60.700
0
0
(64.539)
64.539
(125.239)
125.239
(191.402)
191.402
(88.193)
0
68.702
(19.492)
(769.470)
1.498.763
(819.723)
0
0
718.651
(304.199)
2.217.414
(1.123.922)
23.489.235
(9.662.886)
Boekwaarde
679.040
0
414.451
1.093.491
13.826.348
Afschrijvingspercentage
10 %
Stand 1 januari:
Aanschafwaarde
Cumulatieve afschrijvingen
Boekwaarde
Mutaties boekjaar:
Investeringen
Herwaarderingen
Afschrijvingen
Stand 31 december:
Aanschafwaarde
Cumulatieve afschrijvingen
20 %
Automatis.apparatuur
€
20 %
Pagina 57
Subtotaal
WMG
€
Subtotaal
materiële
activa cf WTZi
€
Vervoermiddelen
€
Stichting De Vogellanden, Centrum voor revalidatie
5.1.6.4 Niet WTZi-/WMG-gefinancierde vaste activa
Sporthal
€
Niet WTZi-/WTG-gefinancierde investeringen
Patiënten
In
voorz.
Overigen
aanbouw
Subtotaal
€
€
€
€
Totaal
materiële
vaste activa
€
Stand 1 januari:
Aanschafwaarde
Cumulatieve afschrijvingen
227.761
(92.508)
25.460
(19.735)
469
(444)
0
0
253.690
(112.688)
23.660.214
(8.578.946)
Boekwaarde
130.808
5.724
25
0
136.557
15.076.822
0
0
(9.576)
0
0
(1.273)
0
0
(23)
161.503
0
0
161.503
0
(10.872)
435.618
0
(1.054.457)
Desinvesteringen/in gebruik genomen:
aanschafwaarde
0
afschrijvingen
0
0
0
0
0
0
0
0
0
(191.402)
191.402
(9.576)
(1.273)
(23)
161.503
150.631
(618.839)
227.761
(102.085)
25.460
(21.008)
469
(469)
161.503
0
415.194
(123.562)
23.904.429
(9.786.449)
125.677
4.451
0
161.503
291.631
14.117.980
Mutaties boekjaar:
Investeringen
Herwaarderingen
Afschrijvingen
Stand 31 december:
Aanschafwaarde
Cumulatieve afschrijvingen
Boekwaarde
Afschrijvingspercentage
2%-5%
5 % - 10 %
5 % - 10 %
5 % - 10 %
Toelichting:
De extra afschrijvingen die vanaf het boekjaar 2009 zijn gepleegd als gevolg van de schattingswijziging
bedraagt tot en met 2013 € 883.350,--.
Pagina 58
Stichting De Vogellanden, Centrum voor revalidatie
5.1.7 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN
Overzicht activa in aanbouw
Projectomschrijving
Nominaal
bedrag
bouwbegroting
Nieuwbouw Centrum
Bijzondere Tandheelkunde
2.508.000
Totaal in aanbouw
2.508.000
Investeringen
tot en met
2012
2013
WZVtype
vergunningsvrij
Pagina 59
tot en met 2013
gereed
onder handen
0
161.503
0
161.503
0
161.503
0
161.503
Stichting De Vogellanden, Centrum voor revalidatie
5.1.8. OVERZICHT LANGLOPENDE SCHULDEN PER 31 DECEMBER 2013
Lening
nummer
1
Afsluit
jaar
2
Soort
lening
3
1
1974
O
635.292
40
46.923
1
0
2
1997
O
226.890
30
128.798
14
78.798
3
2007
B
4.500.000
30
3.562.500
24
2.812.500
4
2007
B
6.500.000
20
4.557.504
14
2.938.758
5
2008
B
5.013.024
30
3.770.026
25
2.025.468
6
2008
B
2.100.000
30
1.750.000
25
1.400.000
Totaal
Oorspr.
bedrag
4
Totale
looptijd
5
18.975.206
Restschuld
31-12-2013
6
Resterende
looptijd
7
13.815.751
Restschuld
over 5 jaar
8
9.255.523
vervolg
Lening
nummer
1
Rente
perc.
9
Aflossingswijze
10
Gestelde
zekerheid
11
1
7,5%
A
R
43.649
46.923
2
4,0%
L
G
10.000
10.000
3
4,67%
L
B
150.000
150.000
4
4,62%
L
B
323.749
323.749
5
2,41%
L
B
261.684
261.684
6
0,67%
L
B
70.000
70.000
859.082
862.356
Totaal
Aflossingsbedrag in
2013
2014
12
13
Ad 1: lening
Lening 1 is verstrekt door de Stichting Pensioenfonds Metaal en Techniek
Lening 2 is verstrekt door de Stichting Vrienden van De Vogellanden
De leningen 4 tot en met 7 zijn verstrekt door de Bank Nederlandse Gemeenten
Ad 3: soort lening
B : bij WfZ geborgde geldlening
O : onderhandse lening
Ad 11: gestelde zekerheid
R : rijksgarantie
G : geen verstrekte zekerheden
B : borging bij Waarborgfonds Zorgsector (WfZ)
Ad 10: aflossingswijze
L : liniair
A : annuïteit
Pagina 60
5.1.8
Toelichting op de resultatenrekening
Stichting De Vogellanden, Centrum voor revalidatie
Baten
2013
€
13. Wettelijk budget aanvaardbare kosten
Het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar
16.747.200
16.974.208
(46.089)
0
(2.724)
0
Mutatie op grond van:
Productieafspraken
Capaciteitsparametermutaties
Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling
Prijsindexatie materiële kosten
Normatieve kapitaalslasten
2012
€
99.130
13.959
16.191
389.226
45.077
52.068
129.280
Nacalculeerbare kapitaalslasten
- afschrijvingen/huurkosten
- rente
(844)
0
(612.442)
(73.656)
(844)
(686.098)
(9.582)
(81.466)
6.720
8.743
(129.704)
81.466
21.551
2.129
16.753.962
16.747.200
12.109
123.532
16.766.071
16.870.732
Korting prestatiecontract
Lokale productiegebonden toeslag
Lokatiegebonden kosten
Overige mutaties
Het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten boekjaar
Budgetcorrecties voorgaande jaren
Het wettelijk budget incl. correcties voorgaande jaren
486.371
Toelichting
Dit budget is bepaald aan de hand van de met de zorgverzekeraars gemaakte productieafspraken inzake
een totaalbedrag schaduwbudget 2013.
Opbrengsten/lasten uit hoofde van te verrekenen transitiebedragen
2013
€
2012
€
Lasten uit hoofde van te verrekenen transitiebedrag 2012
Lasten uit hoofde van te verrekenen transitiebedrag 2013
43.700
28.892
0
0
Totaal
72.592
0
Toelichting
Voor een toelichting op de transitiebedragen in het algemeen wordt verwezen naar de toelichting op post 4. in de
toelichting op de balans.
Pagina 61
Stichting De Vogellanden, Centrum voor revalidatie
Nadere specificatie van posten van de resultatenrekening
14. Overige bedrijfsopbrengsten
Zorgprestaties derde compartiment
Overige dienstverlening
- waarvan opbrengsten detacheringen
- waarvan ontvangen subsidies
- waarvan overig
Eigen bijdrage cliënten
Overige baten
2013
€
2012
€
14.836
1.610.077
7.132
1.264.720
834.592
599.133
176.351
Totaal
845.300
373.500
45.920
918
142.205
2.762
66.303
1.768.034
1.340.917
2013
€
15. Personeelskosten
2012
€
Lonen en salarissen
Sociale lasten
Pensioenpremies
Andere personeelskosten
Verg. personeel niet in loondienst
10.408.857
1.304.877
948.296
464.341
328.280
10.269.190
1.295.786
909.156
426.711
973.422
Totaal
13.454.652
13.874.264
Toelichting:
De daling van de vergoeding niet in loondienst in 2013 wordt veroorzaakt door de overdracht van de RBU-productie
van de afdeling handrevalidatie naar het Isala ziekenhuis per 1 januari 2013.
2013
Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden conform
het formatieplaatsenplan.
Pagina 62
203,4
2012
198,8
Stichting De Vogellanden, Centrum voor revalidatie
16. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders
Gehanteerd bestuursmodel in 2013:
Samenstelling van bestuur in 2103:
Eindverantwoordelijk bestuurder met Raad van Toezicht
Eénhoofdig
De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van De Vogellanden over het jaar 2013 is als volgt:
Naam bestuurder
F. Eefting
2013
Startdatum als bestuurder
Maakt persoon nog deel uit van bestuur?
Zo nee, tot welke datum als bestuurder
Is gewezen bestuurder nog in dienst van de organisatie?
Aard van de arbeidsovereenkomst
Toegepaste salarisregeling
Deeltijdfactor
Beloning (inclusief salaris, vakantiegeld,
eindejaarsuitkering en andere vaste
- waarvan verkoop verlofuren
- waarvan nabetalingen voorgaande jaren
Vergoedingen in natura
Belastbare vast en variabele onkostenvergoedingen
Werkgeversbijdrage sociale lasten
Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaar op termijn
(o.a werkgeversbijdrage pensioen, sabbatical, etc.)
Winstdelingen en bonusbetalingen
Uitkeringen in verband met beëindiging van het dienstverband
Totaal bezoldiging
Pagina 63
1 januari 2013
J
J
Arbeidsovereenkomst voor
onbepaalde tijd
NVZD-regeling
89%
J. Liese
2012
1 januari 2012
N
31 december 2012
N
Extern ingehuurd,
dus geen
dienstverband
Anders
70,0%
92.457
0
0
0
0
8.249
128.574
0
0
0
0
0
10.682
0
0
111.388
0
0
0
128.574
Stichting De Vogellanden, Centrum voor revalidatie
De bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt:
Naam
P.M. Jansen W.C.G. Segers L.F. Eskes
Vanaf welke datum was de
jan 2007
toezichthouder voor het eerst in de
huidige functie van toezichthouder
werkzaam binnen de organisatie?
Is de persoon in het verslagjaar
voorzitter van de Raad van Toezicht
J
geweest?
Nevenfunctie(s)
Beloning (incl. salaris, vakantiegeld,
eindejaarsuitkering en andere vaste
toelagen)
9.000
Wat is de totale som van de eventuele
vergoedingen in natura (o.a.
huisvesting, auto (mede) voor
privégebruik, laagrentende leningen,
etc.)?
0
Vaste en variabele onkostenvergoedingen
0
Werkgeversbijdrage sociale
verzekeringspremies
0
Voorzieningen ten behoeve van
beloning betaalbaar op termijn (o.a.
werkgeversbijdrage pensioen, VUT,
FPU, sabbatical, aanvulling sociale
uitkering,
arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.)
0
Winstdelingen en bonusbetalingen
0
Uitkeringen in verband met
beëindiging van het dienstverband
0
Totaal bezoldiging (4 t/m 10)
9.000
dec 2007
jun 2007
N
6.000
Pagina 64
G. Sijpkes
jun 2011
N
6.000
N
6.000
C. Netjes
jan 2013
N
6.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6.000
0
6.000
0
6.000
0
6.000
Stichting De Vogellanden, Centrum voor revalidatie
17. Afschrijvingen vaste activa
De specificatie is als volgt:
2013
€
Nacalculeerbare afschrijvingen
- materiële vaste activa
- financiële vaste activa
Overige afschrijvingen vaste activa
- materiële vaste activa
Totaal afschrijvingen
Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening en
vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten
2012
€
563.834
0
564.678
0
490.624
465.031
1.054.458
1.029.709
2013
€
Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening
waarvan nacalculeerbare afschrijvingen
1.054.458
563.834
In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten:
- WTZi-vergunningplichtige vaste activa (materieel en financieel)
- WTZi-meldingsplichtige vaste activa
- WMG-gefinancierde vaste activa
- resultaat op budgettair bouwen nieuwbouw kinderrevalidatie
Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten
563.834
0
0
31.425
595.259
2013
€
Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa
23.742.926
Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa
Correctie hogere bedrijfseconomische afschrijvingslasten sporthal
Cumulatieve vergoedingen voor nacalculeerbare afschrijvingslasten
desbetreffende vaste activa
Cumulatief verschil in afschrijvingslasten
9.786.449
8.903.114
883.348
Toelichting:
In 2009 is een verschil ontstaan als gevolg van een verschil tussen de cumulatieve afschrijvingslasten volgens
Richtlijn 655 Zorginstelling van de Raad voor de Jaarverslaglegging enerzijds en de nacalculeerbare
afschrijvingen over de door de NZa en zorgverzekeraars goedgekeurde WTZi-investeringen anderzijds.
Inmiddels is dit bedrag opgelopen naar € 706.679,--.
Bovengenoemde Richtlijn 655 is met ingang van 2009 uitgangspunt bij de waardering en afschrijvingssystematiek
van immateriële en materiële vaste activa. De afschrijvingen zijn niet langer gebaseerd op de bekostigingssystematiek voorgeschreven termijnen, maar op de verwachte gebruiksduur van het actief, eventueel rekening
houdend met een restwaarde. Vooralsnog zijn de afschrijvingen voor de door de NZa en zorgverzekeraars
goedgekeurde WTZi-investeringen nacalculeerbaar.
Pagina 65
Stichting De Vogellanden, Centrum voor revalidatie
18. Overige bedrijfskosten
De specificatie is als volgt:
2013
€
Voedingsmiddelen
Overige hotelmatige kosten
Algemene kosten
Patiënt- en bewonergebonden kosten
Onderhoud en energiekosten
Huur en leasing
Dotaties voorzieningen
Overige lasten
Totaal overige bedrijfskosten
2012
€
253.486
394.363
914.268
276.497
269.735
134.413
476.469
0
256.316
373.061
645.161
269.709
305.162
122.955
476.469
0
2.719.231
2.448.832
19. Financiële baten en lasten
De specificatie is als volgt:
2013
€
2012
€
Rentebaten
Rentelasten
Resultaat op deelnemingen
(12.679)
513.102
45.247
(61.788)
543.458
(1.630)
Totaal
545.669
480.040
20. Honoraria accountant
2013
€
De honoraria van de accountant zijn als volgt:
- Controle van de jaarrekening
- Overige controlewerkzaamheden (w.o. nacalculatie
en opleidingssubsidies)
Totaal honoraria accountant
Pagina 66
2012
€
26.015
1.815
23.146
1.800
27.830
24.946
5.2
Overige gegevens
Stichting De Vogellanden, Centrum voor revalidatie
5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening
De bestuurder van Stichting De Vogellanden, centrum voor revalidatie, heeft de jaarrekening 2013
vastgesteld in de vergadering van 19 mei 2014.
De Raad van toezicht van de Stichting De Vogellanden, centrum voor revalidatie, heeft de jaarrekening 2013
goedgekeurd in de vergadering van 19 mei 2014.
5.2.2 Resultaatbestemming
Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in de resultatenrekening.
5.2.3 Gebeurtenissen na balansdatum
De Stichting De Vogellanden, centrum voor revalidatie, neemt op 1 januari 2014 het Centrum voor
Bijzondere Tandheelkunde Zwolle over van Stichting Isala. De voorwaarden zijn vastgelegd in het
overnamedocument d.d. 15 juli 2013
Inmiddels is gestart met de nieuwbouw voor de huisvesting van de afdeling Bijzondere tandheelkunde,
welke aanpalend is aan het hoofdgebouw van De Vogellanden. Tot de datum van oplevering (gepland
in juni 2014) zal de afdeling Bijzondere tandheelkunde gehuisvest zijn in het Transitorium, welke tot
juli 2014 door De Vogellanden is gehuurd van de Provincie Overijssel.
5.2.4 Ondertekening door bestuurder en toezichthouder
Zwolle, 23 mei 2014,
F. Eefting
Bestuurder
P.M. Jansen
Voorzitter Raad van Toezicht
C. Netjes
Lid Raad van Toezicht
W.C.G. Segers
Lid Raad van Toezicht
G. Sijpkes
Lid Raad van Toezicht
R.J. Roorda
Lid Raad van Toezicht
5.2.5 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.
Pagina 67
Stichting De Vogellanden, Centrum voor revalidatie
5.2.5.1 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
Aan: Bestuurder en Raad van Toezicht van Stichting De Vogellanden, centrum voor revalidatie.
Verklaring betreffende de jaarrekening
Wij hebben de in dit Maatschappelijk Jaardocument opgenomen jaarrekening 2013 van Stichting
De Vogellanden, centrum voor revalidatie te Zwolle gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans
per 31 december 2013 en de resultatenrekening over 2013 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een
overzicht van de gehanteerde grondslagen van waardering van activa en passiva, resultaatbepaling en
andere toelichtingen.
Verantwoordelijkheid van de bestuurder
De bestuurder van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen
en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag,
beide in overeenstemming met de Regeling Verslaggeving WTZi. De bestuurder is tevens
verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de
jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten.
Verantwoordelijkheid van de accountant
Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze
controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder
de Nederlandse controlestandaarden en het ontroleprotocol Jaarverantwoording zorginstellingen 2012.
Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle
zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening
geen afwijkingen van materieel belang bevat.
Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over
de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk
van door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van risico's
dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten.
Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die
relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het
opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen
hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte
grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de bestuurder van de stichting
gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening.
Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een
onderbouwing voor ons oordeel te bieden.
Oordeel
Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van
het vermogen van Stichting De Vogellanden, centrum voor revalidatie te Zwolle per 31 december 2013
en van het resultaat over 2013 in overeenstemming met de Regeling Verslaggeving WTZi.
Verklaring betreffende het jaarverslag
Verder vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de
jaarrekening en is opgesteld onder toepassing van de in de Regeling verslaggeving WTZi opgenomen bijlage
Voorschriften voor de inrichting van het Jaarverslag van Zorginstellingen.
Zwolle, 23 mei 2014
KPMG ACCOUNTANTS N.V.
A.J. M. Oude Weernink RA
Pagina 68

Ben Booijink bedankt! Uitnodiging receptie

folder - Isala

Download

Naam en functie van de bestuurder: Mevr. Dr. J.D. Hooi

Financieel jaarverslag 2012

JAARREKENING 2013 Stichting Lucai Klantstraat 4a 5403 PD UDEN

Afdeling Friesland `96 T.a.v. het bestuur De Fintsjes 43 9221 TS

PDF bestand Revalidatie bij MS: regionaal samenwerken!

Actuele nieuwsbrief - Basisschool De Albatros

ANBI status ThuisWoonService