09b Raadsvoorstel Zienswijze jaarrekening 2013

RAADSVOORSTEL EN ONTWERPBESLUIT
Registratienummer raad 1126366
Datum:
28 april 2014
Behandeld door:
MJ. Prins
Afdeling / Team:
SO/BMO
Onderwerp:
Raadsvoorstel Zienswijze jaarrekening 2013 GGD Zaanstreek-Waterland
Samenvatting:
Het dagelijks bestuur van de GGD heeft haar voorlopige jaarrekening 2013 (Jaarstukken 2013
GGD Zaanstreek-Waterland) ingediend en vraagt om een zienswijze van de gemeenteraad.
Voorgesteld wordt deze zienswijze op de GGD jaarrekening 2013 middels bijgevoegd concept
te besluiten.
Registratienummer: 1126366
Onderwerp: Raadsvoorstel Zienswijze jaarrekening 2013 GGD Zaanstreek-Waterland
Purmerend, 24 april 2014
Aan de gemeenteraad van Purmerend,
Inleiding en probleemstelling:
Op 27 maart 2014 ontvingen wij van de GGD Zaanstreek-Waterland de jaarrekening 2014.
Op grond van de GR worden de gemeenteraden in de gelegenheid gesteld om hun
zienswijzen op de jaarrekening schriftelijk kenbaar te maken. De zienswijzen van de
gemeenteraden wegen mee bij de definitieve besluitvorming van het Algemeen Bestuur (AB)
van de GGD over de jaarrekening 2013.
Proces
Als gemeente stellen wij jaarlijks budget beschikbaar aan de Gemeenschappelijke
Gezondheidsdienst (GGD) Zaanstreek-Waterland voor de uitvoering van de Wet publieke
gezondheid (Wpg). Het doel van de GGD is het bewaken, beschermen en bevorderen van de
volksgezondheid van de inwoners in de regio Zaanstreek-Waterland. De uitvoering van de
publieke gezondheidszorg is in onze regio georganiseerd in een Gemeenschappelijke
Regeling (GR). De GGD stelt op grond van de GR elk jaar een jaarrekening op. De
jaarrekening geeft een financieel beeld van de activiteiten en resultaten van het afgelopen
jaar.
Uw raad dient uiterlijk in de vergadering van 25 juni 2014 over de zienswijze te besluiten. Op
basis van een conceptzienswijze is deze middels een bijgevoegd voorstel en brief ter
meningsvorming aan de commissie Samenleving op 5 juni 2014 voorgelegd.
Analyse
In de jaarstukken wordt inhoudelijke verantwoording afgelegd over de uitvoering van de
diverse producten en activiteiten binnen de programma's en worden de resultaten vergeleken
met de voornemens uit de programmabegroting 2013. Verder wordt in deze jaarstukken de
financiële stand van zaken van de diverse programma's weergegeven in relatie tot de
geraamde baten en lasten zoals opgenomen in de begroting 2013.
Zoals u in het voorliggende document bij de inhoudelijke verantwoording bij de programma's
kunt lezen zijn er in 2013 veel goede resultaten behaald. In financieel opzicht is het jaar 2013
positief afgesloten. Het resultaat over het boekjaar 2013 bedraagt € 151.778 positief (na
onttrekking en toevoeging reserves). In het kort wordt onderstaand het resultaat per
programma toegelicht. Een uitgebreidere analyse vindt u bij het betreffende programma en in
het hoofdstuk "toelichting op de programmarekening 2013". Het resultaat per programma is
als volgt:
Per programma
Resultaat
2013
Programma 1 Epidemiologie, Beleid en Gezondheidsbevordering
Programma 2 Algemene Gezondheidszorg
Programma 3 Maatschappelijke Gezondheidszorg
Programma 4 Jeugdgezondheidszorg
Programma 5 Geneeskundige hulp bij ongevallen en rampen
Resultaat in de gemeenschappelijke regeling
43.621
24.016
- 36.889
121.030
0
151.778
12.995
Markttaak reizigers
blz. 2 van 6
Registratienummer: 1126366
Onderwerp: Raadsvoorstel Zienswijze jaarrekening 2013 GGD Zaanstreek-Waterland
Epidemiologie, beleid en gezondheidszorg
Het positief resultaat in 2013 wordt verklaard uit lagere personele lasten. Vooruitlopend op
het invullen van een bezuiniging op de formatie per 2014 is ontstane vacatureruimte niet
ingevuld.
Algemene gezondheidszorg
Het positief resultaat in 2013 wordt verklaard uit lagere personele lasten. Een arts
infectieziektebestrijding heeft de organisatie verlaten. De vacature is moeilijk in te vullen. Om
deze reden is de vacature tijdelijk niet ingevuld geweest.
Maatschappelijke gezondheidszorg
Het negatief resultaat voor dit programma wordt met name verklaard door een toevoeging
aan de voorziening voor dubieuze debiteuren. Dit betreft openstaande vorderingen in verband
met schoonmaak- en herinrichtingskosten voor cliënten van het meldpunt overlast en
bemoeizorg. De kosten worden verhaald op de cliënt. Als dit echter niet mogelijk is dan vindt
er een onttrekking aan de voorziening plaats. Op basis van de openstaande vorderingen op
31 december 2013 en de gebruikelijke berekeningssystematiek van oninbaarheid is de
voorziening aangevuld tot een bedrag van ruim € 37.000.
Jeugdgezondheidszorg
De overschrijding op het programma Jeugdgezondheidszorg, waar vorig jaar sprake van was,
heeft zich niet voortgezet in 2013. Maatregelen in de bedrijfsvoering van de afdeling
Jeugdgezondheidszorg (wijze van planning, het niet verschijnen zonder bericht, etc) en het
anders of efficiënter vormgeven van contactmomenten (1 contactmoment voortgezet
onderwijs is met de komst van het 2 contactmoment anders vormgegeven) zorgen dat de
realisatie weer aansluit bij de begroting.
e
e
Over 2013 wordt voor de jeugdgezondheidszorg zelfs een fors positief resultaat
gepresenteerd. Dit resultaat is echter volledig toe te schrijven aan de volgende incidentele
baten in 2013:
•
Er is een afrekening voor de artsen in opleiding over 2012 ontvangen die € 22.000
hoger is dan verwerkt in de jaarstukken 2012.
•
De inkomsten vanuit de inspectie kinderopvang zijn fors hoger dan geraamd.
Totaal een resultaat van € 64.000. De hogere inkomsten worden niet veroorzaakt
door de hoogte van de inspectietarieven, maar met name veroorzaakt door de
inspectie van 77 nieuwe locaties en efficiëntere uitvoering van inspecties. Dit
aantal is aanzienlijk hoger dan gepland (totaal 10). Dit is ontstaan door de
ontwikkelingen binnen schoolbesturen en de aanbesteding van buitenschoolse
opvang op scholen en de omzetting van peuterspeelzalen naar kinderdagverblijf.
•
De inkomsten vanuit het RIVM zijn hoger dan begroot. Een bedrag van € 39.000.
Tot slot kan vermeld worden dat reizigersvaccinatie een positief resultaat kent van € 12.995.
Dit bedrag is, conform de vastgestelde nota reserves en voorzieningen, toegevoegd aan de
reserve reizigersvaccinatie.
De jaarrekening geeft een financieel beeld van het afgelopen jaar.
Een onafhankelijk accountantsbureau (Deloitte) heeft de jaarrekening 2013 positief
beoordeeld. De controleverklaring van de accountant is als bijlage bij de jaarrekening 2013
gevoegd.
Oplossingsrichtingen:
Het positief resultaat over 2013 bedraagt € 151.780. De GGD stelt voor om het resultaat als
volgt te bestemmen:
blz. 3 van 6
Registratienummer: 1126366
Onderwerp: Raadsvoorstel Zienswijze jaarrekening 2013 GGD Zaanstreek-Waterland
1. Een bedrag van € 64.000 terug te betalen aan de gemeenten. Dit wordt voorgesteld
omdat een bedrag van € 64.000 extra inkomsten zijn gegenereerd vanuit de inspectie van
kinderopvangorganisaties. Uitgangspunt is dat de inspectie kinderopvang kostendekkend
wordt uitgevoerd. Het is dan ook reëel de hogere opbrengst terug te betalen aan de
afnemende gemeente. De GGD stelt dan ook voor de terugbetaling te doen naar rato van
het aantal uren dat in 2013 per gemeente aan de inspecties kinderopvang is besteed. De
verdeling van de terugbetaling aan de gemeente ziet er als volgt uit:
Beemster
Edam V'dam
Landsmeer
Oostzaan
Purmerend
Waterland
Wormerland
Zaanstad
Zeevang
Totaal
Bestede
uren IKO
2013
101
190
151
116
881
298
253
2.634
146
4.770
Realisatie
IKO 2013
1.355
2.549
2.026
1.556
11.821
3.998
3.395
35.341
1.959
64.000
2. Het resterende bedrag van € 87.780 toe te voegen aan de algemene reserve.
Dit wordt voorgesteld omdat het negatief jaarrekeningresultaat over 2012 is onttrokken
aan de algemene reserve. De omvang van de algemene reserve was daarmee onder de
(bij de nota reserves en voorzieningen van de GGD ) vastgestelde norm van 5% (van de
gemeentelijke bijdrage). Een hoogte van 5% van de gemeentelijke bijdrage betekent een
omvang van de algemene reserve van ruim € 500.000. De stand van de GGD-reserve
bedraagt op 1 januari 2013 € 400.887. Door het bedrag van € 87.780 toe te voegen aan
de algemene reserve is de omvang weer in lijn met de norm van 5%.
Meetbare doelstellingen:
N.v.t.
Financiële consequenties:
Er is over 2013 geen aanvullende gemeentelijke bijdrage nodig. De GGD stelt voor om het
positieve resultaat deels terug te betalen aan de gemeenten. Dit houdt in dat Purmerend een
bedrag van € 11.821 tegemoet kan zien.
Communicatie:
Nadat de gemeenteraad zijn zienswijze heeft bepaald stellen wij het Algemeen Bestuur van
de GGD hiervan schriftelijk in kennis.
Monitoring/evaluatie:
De jaarstukken 2013 zijn en worden gebruikt om te evalueren in hoeverre de voorgenomen
activiteiten, de beoogde resultaten en de begrote budgetten zijn gerealiseerd.
blz. 4 van 6
Registratienummer: 1126366
Onderwerp: Raadsvoorstel Zienswijze jaarrekening 2013 GGD Zaanstreek-Waterland
Voorstel:
De zienswijze (zoals verwoord in bijgevoegde brief) vast te stellen voor de jaarrekening 2013
van de Gemeenschappelijke Regeling GGD Zaanstreek-Waterland.
Bijlage(n): Conceptbrief aan GGD met zienswijze op jaarrekening 2013.
blz. 5 van 6
Registratienummer: 1126366
Onderwerp: Raadsvoorstel Zienswijze jaarrekening 2013 GGD Zaanstreek-Waterland
De raad van de gemeente Purmerend,
gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 6 mei 2014,
BESLUIT:
De zienswijze (zoals verwoord in bijgevoegde brief) vast te stellen voor de jaarrekening 2013
van de Gemeenschappelijke Regeling GGD Zaanstreek-Waterland.
Aldus vastgesteld in de openbare vergadering d.d. 25 juni 2014
de griffier,
de voorzitter,
blz. 6 van 6
Postbus 15
1440 AA Purmerend
telefoon 0299-452452
telefax
0299-452124
PURMEREND
gemeentebestuur
Afdeling Stadsontwikkeling
Team Beleidsontwikkeling
Dagelijks Bestuur
GGD Zaanstreek-Waterland
Postbus 2056
1500 GB Zaandam
uw brief van
27 mrt2014
uw kenmerk
2014-000535
ons kenmerk
1122667
datum
25 juni 2014
betreft
Zienswijze Jaarstukken 2013 GGD ZW
Geacht bestuur,
Op 27 maart 2014 ontvingen wij van u de jaarrekening 2013 van de GGD ZaanstreekWaterland. U stelt de gemeenteraad op grond van artikel 30, tweede lid van de
Gemeenschappelijke Regeling in de gelegenheid om zijn zienswijze kenbaar te maken. De
jaarrekening 2013 is behandeld in de raad van 25 juni 2014.
Jaarrekening 2013
De raad heeft besloten in te stemmen met de jaarrekening
Gemeenschappelijke Regeling GGD Zaanstreek-Waterland.
2013
van
de
Bij de vorige zienswijze op de GGD-jaarrekening (2012), is door ons gesteld dat wij de
ontwikkeling van de algemene reserve zoals vastgesteld in de GGD-nota reserve en
voorzieningen zouden volgen en dat wij verwachtten dat de algemene reserve zo spoedig
mogelijk tot het vereiste niveau zou worden aangevuld. Met de dotatie uit het positieve
resultaat van de jaarrekening 2013 is dat tot onze tevredenheid reeds gebeurd.
Daarnaast vonden wij het belangrijk dat het Dagelijks Bestuur vinger aan de pols zou
houden met betrekking tot de kosten binnen het programma jeugdgezondheidszorg. Wij
begrijpen uit de jaarrekening 2013 dat de getroffen maatregelen hebben bijgedragen aan
het gewenste effect.
Hoogachtend,
burgemeester en wethouders van Purmerend,
de secretaris
de burgemeester,
Bijlage(n): geen
behandeld door:
M.J.Prins
bezoekadres
bankrelaties:
Stadhuis
Purmersteenweg 42
BNG 28.50.06.967, ABN Amro 58.89.19.977
telefoonnummer: coll./typ.
0299 452329
Werkplein Purmerend
Waterlandlaan 22-36

Download Report