Notitie “Monitoring Zuidoost United” Aan Leden van de bestuurscommissie Zuidoost Van Dagelijks Bestuur bestuurscommissie Zuidoost Behandelend ambtenaar H. Posthuma 020 25 25391 [email protected] Telefoonnummer E-mail Datum 30 september 2014 30 september 2014 Onderwerp Stand van zaken monitoring Zuidoost United Behandeling Aanleiding Op 18 maart jl. heeft het Dagelijks Bestuur van het stadsdeel Zuidoost ingestemd met een raamwerk voor aflossing van de schuld van Zuidoost United en een procedure voor de monitoring. De afspraken met betrekking tot het raamwerk voor de aflossing en de monitoring zijn in een overeenkomst vastgelegd. Zuidoost United heeft de overeenkomst ondertekend. Stand van zaken monitoring Het stadsdeel gaat conform afspraak de mate van vitalisering en de aflossing monitoren. Onlangs heeft het gesprek plaatsgevonden over afsluiting van het seizoen 2013 – 2014 en de begroting 2014 – 2015. Hierna volgt een kort verslag van de bespreking aan de hand van de afgesproken criteria waarop het monitoren is gericht. De stand van zaken financieel Het financiële resultaat van Zuidoost United voor het seizoen 2013 – 2014 is positiever afgesloten dan begroot. Het begrote negatieve resultaat is dank zij alle inspanningen van Zuidoost United omgebogen in een positief resultaat van circa € 3.649,-- (stand per 30-4-14). De jaarrekening is gereed maar nog niet formeel vastgesteld binnen de vereniging. Omdat het overeengekomen aflossingsbedrag voor het seizoen 2013 – 2014 € 0,-- bedroeg zal het positieve resultaat van dat seizoen worden toegevoegd aan de reserve van Zuidoost United. Het stadsdeelkantoor is te bereiken met trein en metro (50 en 54) halte station Amsterdam Bijlmer ArenA en bus (41, 44, 45, 46, 47, 102, 158 en 175). Gemeente Amsterdam Datum 30 september 2014 Stadsdeel Zuidoost Pagina 2 van 4 Bepalen maximale aflossing per jaar Uitgangspunt is de meerjarenbegroting (zoals vastgesteld door het DB in december 2013) en hiervan afgeleid de jaarbegroting van het betreffende seizoen (het komende seizoen is seizoen 2014 - 2015). Per begrotingsjaar wordt vooraf vastgesteld hoe hoog de maximale aflossing is (wat de ruimte is). Aan het einde van het jaar, na overhandiging van de jaarcijfers, vindt de afrekening plaats. Mochten er tijdens het begrotingsjaar zaken voordoen die het afgesproken aflossingsbedrag beïnvloeden dan is Zuidoost United verplicht dit in het eerstvolgende kwartaalgesprek te melden. Bijgevoegd is de begroting van Zuidoost United voor het seizoen 2014 – 2015 (begroting is vastgesteld door het bestuur van Zuidoost United en is nog onder voorbehoud van goedkeuring in de ALV van Zuidoost United op 5 oktober aanstaande). Het begrote resultaat bedraagt € 3.750,--. Dit is positiever dan het eerder begrote bedrag in de meerjarenbegroting van € 3.244,--. Deze meerjarenbegroting dient als uitgangspunt voor het vast te stellen maximale aflossingbedrag per jaar. Omdat het begrote resultaat in de geactualiseerde begroting hoger ligt dan in de meerjarenbegroting , wordt uitgegaan van de jaarbegroting en wordt het maximale aflossingsbedrag voor het seizoen 2014 – 2015 vastgesteld op € 3.750,--. Door de afdeling financiën van het stadsdeel is de jaarbegroting 2014 – 2015 beoordeeld en afgezet tegen de meerjarenbegroting. De vragen en opmerkingen zijn voorgelegd aan het bestuur van Zuidoost United en zij hebben hierop schriftelijk gereageerd. Op basis van deze reactie is besloten het DB te adviseren om de maximale aflossing vast te stellen. Samenvattend gaat het om het volgende: • De kostenpost “vrijwilligers/trainers” is voor het seizoen 2014-2015 hoger dan gerealiseerd in 2013 – 2014.Zuidoost United geeft aan dat , omwille van de vitalisering en het financieel op orde brengen van de vereniging aan de trainers is gevraagd tijdelijk af te zien van vergoedingen. Dit is in het afgelopen seizoen gebeurd. In het komende jaar moeten de vergoedingen weer op een realistisch niveau worden gebracht om de trainers blijvend aan de vereniging te kunnen binden; • De groei van het aantal leden blijft achter bij het uitgangspunt in de meerjarenbegroting. De oorzaak is gelegen in het feit dat het strengere contributiebeleid (niet betalen is niet spelen), meer leden heeft gekost dan verwacht. Dit feit heeft overigens geen negatief effect op het begrote resultaat. Het innen van contributie heeft een hoge prioriteit, alle afspraken worden vastgelegd waardoor een incassobureau sterk staat, mochten leden toch niet betalen; • Hoe wordt de beoogde stijging aan inkomsten kantine gerealiseerd? Door een betere administratie, een reorganisatie van de inkoop keuken (andere maaltijden en zelf inkopen i.p.v. uitbesteden) en een betere afstemming van de activiteiten met beheer sportpark; • Is de doelstelling t.a.v. de inkomsten uit “vrienden van ZOU” niet te ambitieus gezien het resultaat van het voorgaande jaar? Nee, de afgelopen periode is veel energie gaan zitten in de contributie afhandeling en de financiële administratie. Dit seizoen is er meer ruimte om actief vrienden te werven; Gemeente Amsterdam Datum 30 september 2014 Stadsdeel Zuidoost Pagina 3 van 4 De stand van zaken m.b.t. tot het aantal leden Het aantal leden dat Zuidoost United heeft op peildatum 8 september 2014 is 297 (betalende leden inclusief leden met een betalingsregeling). Dit aantal blijft achter bij het begrote aantal in de meerjarenbegroting van 390 leden voor seizoen 2014-2015. Zoals hiervoor aangegeven heeft het strengere contributiebeleid (niet betalen is niet spelen) meer leden gekost dan verwacht. Zuidoost United richt zich de komende jaren op een gecontroleerde groei, mede door een betere organisatie. Zuidoost United zet actief in op het werven van nieuwe leden door in contact te komen met potentiële leden op evenementen als: ‘ dag van 1000 culturen” en de opening van winkelcentrum Holendrecht. Daarnaast worden flyers verspreid en is er een advertentie geplaatst in het blad campuskracht om specifiek te werven voor A- en B-junioren (leeftijdscategorie 16 tot 18 jaar). Daarnaast neemt Zuidoost United actief deel aan het sport netwerk Bijlmersportpark met als doel het werven van nieuwe leden evenals binding met verschillende partners, het versterken van de vereniging en het verhogen van het aantal vrijwilligers/kader. Een en ander kan betekenen dat het meer tijd zal vergen voordat Zuidoost United op het nagestreefde ledental uitkomt en het dus meer tijd zal vergen om de capaciteit van het sportpark door Zuidoost United optimaal te benutten. De stand van zaken organisatorisch De volgende punten zijn besproken en aangegeven door Zuidoost United: • Het bestuur van Zuidoost United is nagenoeg compleet. Er wordt geworven voor de bestuursfunctie van “algemene zaken”. Een aantal bestuursleden neemt deel aan de cursus “ besturen met visie”; • Zuidoost United is actief betrokken bij het sportstimuleringsbeleid van de gemeente Amsterdam. Er zijn onder meer een verenigingsmanager actief en combinatiefunctionarissen; • Er wordt gestreefd naar een gebalanceerde leeftijdsopbouw binnen de vereniging (van mini’s tot senioren). Er wordt op dit moment geworven op het gebied van A- en B-junioren, door onder meer het verspreiden van flyers bij onderwijsinstellingen; • Het aantrekken van voldoende kader en vrijwilligers heeft de aandacht van het bestuur. Een team wordt pas ingeschreven als er voldoende kader is om het team te kunnen laten functioneren. Dit principe werkt goed, maar het vasthouden van kader is wel een punt van aandacht en soms een zorg, wat overigens voor veel verenigingen geldt. Zuidoost United probeert kader blijvend te binden aan de vereniging door te professionaliseren en in contact te blijven met kader en vrijwilligers (korte lijnen) en trainingen te organiseren. Resultaat van de monitoring Conform afspraak zal het stadsdeel het resultaat van de monitoring het predicaat positief, neutraal of negatief geven in het kader van vitalisering. Een positief oordeel zal afgegeven worden indien de vereniging in de betreffende periode: • De financiën in control heeft; ofwel niet meer uitgeeft dan er binnenkomt; • Over (financiële) informatie beschikt en dit kan overleggen (kwartaalrapportage, geactualiseerde begroting); • De huur aan het stadsdeel betaalt. Indien de vereniging geen huur betaalt zal per omgaande Gemeente Amsterdam Datum 30 september 2014 Stadsdeel Zuidoost Pagina 4 van 4 • • • • • • gestart worden met een invorderingstraject, conform het huidig beleid van het stadsdeel; Geen nieuwe schulden heeft gemaakt (vanaf 1 december 2013); Een gestage groei naar (minimaal) 390 betalende leden per 1 juli 2015 laat zien, oplopend in de jaren daarna conform begroting; Voldoende kader heeft om de ledengroei op te vangen (in samenwerking met externe adviseur vaststellen hoe dit te kwantificeren); Over een competent en voltallig bestuur beschikt; Alle leeftijdsgroepen binnen de vereniging vertegenwoordigd zijn; Meedoet aan sportstimulerend beleid van de gemeente. Op basis van afgelopen bespreking en gezien alle inspanningen van Zuidoost United om de punten van aandacht op te pakken, is het resultaat positief. De vereniging professionaliseert en presteert financieel boven begroting. Vastgesteld is dat ZOU voldoet aan haar betalingsverplichtingen jegens het stadsdeel en de KNVB. Het ledenaantal blijft weliswaar achter bij begroting maar dit is te verklaren en heeft de volledige aandacht van het bestuur van Zuidoost United. ZUIDOOST UNITED ZUIDOOST UNITED obv.stand 3 0 / 4 / 1 4 17 mei 2014. 9/16 lasten begroting werkelijk 2013/14 HUISVESTING 2013/14 afgerond prognose t / m 31 maart begroting 3a.jun-14 huur kantine € 20.000 € 10.706 € 14.721 energiekosten € 4.500 € 3.630 € 4.840 klein o n d e r h o u d € € 315 € 350 huur sportvelden/kleedkamers € 12.500 € 9.004 € 12,381 € 37.000 € 23.655 € 32,292 € 18.500 € 9.137 € 11.500 vrijwilligers/trainers nadere informatie 2014/15 2014/15 11 maanden 12x 1 3 3 8 , 3 1 + 3 % + 1 0 % € 18.196 € 18.500 op a f r e k e n i n g 12x403,33+3% € 4.985 € 5.000 stelpost € 250 € 250 12X1125,56+3%+10% € 15.303 € 15.500 € 38.734 € 39.250 € 17.000 11 m a a n d e n prognose 23/14 + 50% l e concept begroting € 15.000 b e d r a g is i n c l . algemene kosten + materiaal/was € verzekeringen € € 278 € 278 € 300 internet/kabel tv/telefoon € 1.500 € 1,139 € 1,500 € 1.500 kosten contributie inning € 500 € 1.000 € 1.500 € 1.000 kosten algemeen bestuur € 100 € 235 € 300 € 200 kosten seniorencommissie € 100 € € € 200 kosten jeugdcommissie € 100 € € € 200 2000 - 25% kosten p/r communicatie € 700 € € 200 koffiezet afschrijving investeringen € 300 € 500 afschrijving 500 1.000 € 743 € € kantoorkosten 900 € 1.000 1.500 € 2.000 € 2.000 1.500 € 2.000 € 2.000 € 426 € 900 € 500 1.500 € -96 € 9.800 € 6.725 € kosten ontvangst gasten € 2.000 kosten eigen gebruik € 2.000 bankkosten € overige kosten € € € ivm pinapp € 9.378 contributie ed. investeringen kasten 150 9.750 wedstrijdkosten sport materialen € 5.000 € 1.353 € 1.500 kleding e 5.000 € 1.759 € 1.900 vKas k o s t e n € 600 € € € 3.000 ivm nieuwe leverancier € 1.500 zie v r i j w v e r g o e d i n g € medische kosten € 1.000 € 58 € 100 € 250 k o s t e n KNVB € 18.000 € 14.025 € 17.500 € 20.000 w e d s t r i j d k o s t e n (ZAAL) € 250 € 2.839 € 3.000 € 3.000 € 29.850 € 20.034 € 24.000 € 27.750 € 95.150 € 59.551 € 77.170 € 93.750 inkoop kantine € 30.769 € 20.718 € 31.000 6.000 2013/14 omzet kantine € 60.000 € 32.879 € 50,000 10.000 61% netto resultaat € 29.231 € 12.161 € 19,000 totale verenigingslasten kantine ivm retour zaalhuur € 2.500 € 3.500 € 60.000 livio i v m o p m e r k i n g HP 92% € 30.000 € 57.500 € 27.500 overige baten contributie € 47.044 € 45.250 € 51.500 € 53.500 sponsoring € 7.500 € 3.500 € 3.500 € 7.500 v r i e n d e n van ZUIDOOST UNITED € € 150 € 650 € 2.500 loterijen ed. € 1.500 € 669 € 669 € 1.500 evenementen/projecten € 5.000 € 7.391 € 9.500 € 5.000 € 61.044 € 56.960 € 65.819 € 70.000 totale verenigingsbaten € 90.275 € 69,121 € 84.819 € 97.500 resultaat € -4.875 € 9.570 € 7,649 € 3.750 afboeking contributie 2012/13 € -4.000 totaal resultaat € 3.649 * betalende leden taakstelling contributie 31-3-2014 2014/15 2014/15 contributie prognose a junioren € 175,00 0 b junioren € 165,00 14 0 € 25 € 4.125,00 2000 c junioren € 155,00 28 30 € d pupillen € 145,00 42 50 € 4.650,00 7.250,00 e pupillen € 135,00 54 60 € 8.100,00 f pupillen € 125,00 26 30 € 3.750,00 F mini's € 105,00 21 25 € 2.625,00 senioren € 245,00 78 90 € 22.050,00 zaal € 165,00 22 25 € 4.125,00 285 335 € 56.675,00 95% € 53.841,25 begroting * o p g a v e Ina incasseerbaar d i t b e t e k e n d een stijging van het aantal betalende leden € met PS MJB 2013/14 MJB 2014/15 jaadijkse t o e n a m e 315 390 75 leden??? G e z i e n d e e r v a r i n g in h e t a f g e l o p e n s e i z o e n , h e b b e n wi] b e s l o t e n d e j a a r l i j k s e g r o e i i n d e begroting te b e p r e k e n t o t 5 0 leden per jaar 53.500 18% begroting Zuidoost United verenigingsjaar 2014-2015 fvi Amsterdam, 19 mei 2015. inhoud: 1 jaarrel<ening 30 juni 2013. 2 winst en verliesrel<ening 2012-13 3 toelichting balans / winst en verliesrekening 4 stappenplan jaarrekening 2012-13 5 meerjaren begroting 6 toelichting meerjaren begroting 7 verslag penningmeester ( a.i.) fvz Amsterdam, 15 september 2013. ZUIDOOST UNITED , Balans per 30 juni materiele activa 30-jun-13 30-jun-12 activa € 5.550 € vooraad kleding € 3.500 € voorraad kantine € 1.000 € 1.000 - vlottende activa € 18.620 € 12.807 € 23.120 € 13.807 kas, penningmeester € - € Kas, kantine € - € 72 ING betaalrekening € 495 € 602 ING betaalrekening € - € 192 totaal liquidemiddelen € 495 € 866 totaal € 29.165 € 14.673 passiva € 41.090 € 41.455 eigen vermogen € -12.335 € -66.044 resultaat seizoen 2011/12 € -53.709 € -40.433 eigen vermogen € -66.044 € -106.477 € 16.187 € 6.934 nog te betalen € 79.022 € 114.217 totaal € 29.165 € 14.673 overlopende posten liquidemiddelen oude schulden KSJB overlopende posten 15 september 2013. Zuidoost United jaarverslag 2011/12 ZUIDOOST UNITED 2012/13 toelichting balans 2012/13 15-09-13 afschrijvingen vaste activa aanschafwaarde afschrijving boel<waarde t/m 30/6/12 30-6-2012 boel<waarde 2012/13 30-6-2013 wasmachine 2010 € 800 € 534 € 266 € 266 € - wasdroger 2010 € 600 € 400 € 200 € 200 € - kassa 2010 € 250 € 166 € 84 € 84 € - spelmaterialen. 2010 € 15.000 € 10.000 € 5.000 € 5.000 € - € 16.650 € 11.100 € 5.550 € 5.550 € € 3.500 voorraden kleding kantine € - € 1.000 € 1.000 € 4.500 € 1.000 liquidemiddelen € - € 72 ING betaalrekening rekening 2912772 € 495 € 602 ING betaalrekening rekening 7344586 € - € 192 € 495 € 866 Debiteuren € - € 3.067 contributie € 37.120 € 31.740 voorziening contributie € -18.500 € -22.000 € 18.620 € 12.807 stadsdeelraad € 9.444 € 6.934 bijlmerpark € 900 € - nuon € 1.150 € - waternet € 4.693 € - € 16.187 € 6.934 crediteuren € 72.522 € 8.979 Gemeente Amsterdam € - € 98.738 nog te betalen incassokosten € 1.500 € 1.500 nog te betalen overige kosten € 5.000 € 5.000 € 79.022 € 114.217 kas kantine nog te ontvangen oude schulden KSJB nieuwe schulden (zuidoost United) totaal eigen vermogen: -66.044 Zuidoost United notitie's 2012-13 -106.477 ZUIDOOST UNITED 2012/13 15 sept.2013. stappenplan t o t eind resultaat balans ZUIDOOST UNITED 30 juni 2013. openingsbalans 01/07/2012 op juiste wijze ingevoerd enige correcties uitgevoerd ivm. verkeerd ingevoerde mutatie datum. BTW correcties uitgevoerd, ook niet aftrekbare BTW bedragen waren geboekt. Tussen de ING bankrekeningen en de boekhouding van ZUIDOOST UNITED zaten grote verschillen, daarom voor ruim € 8.000,00 aan correcties uitgevoerd Bij het controleren van de crediteur Gem. Amsterdam is gebleken, dat zij 4 maanden geen facturen hebben gezonden, maar wel in de rekeningcourant van ZUIDOOST UNITED hebben geboekt, derhalve heb ik deze facturen ( zelf gemaakt) en ingeboekt. Ik heb alle crediteuren met een openstaande saldo gevraagd , hun saldo aan mij op te geven, zodat ik dat kan afstemmen met de boekhouding van ZUIDOOST UNITED, vele crediteuren hebben mijn vraag beantwoord, en zodoende heb ik enige openstaande facturen kunnen afboeken, en de te betalen bedrag aan DEBISPORT afgeboekt, en overgeboekt naar resultaat vorig boekjaar en de contributie boekjaar 2012/2013. In overleg de openstaande posten Bijlmerpark/Nuon/Waternet afgeboekt, ( zie de post nagekomen resultaat 2011/2012) nadere verklaring BALANSPOSTEN Zuidoost UNITED, jaarrekening 2012/13. kas,kantine conform laatste kasstaat ING 2912772 conforn bankafschrift ING 7344586 conform bankafsc hrift 34.807,20 contributie/DEBITEUREN/VOORZIENINGEN. saldilijst 30/6/13 Debiteuren: boekhouding geeft aan DEBITEUREN 29-06-13 ZO sportief € 590,00 100% € 590,00 29-06-13 Bredeschool € 412,50 100% € 412,50 29-06-13 Bredeschool € 337,50 100% € 337,50 29-06-13 Bredeschool € 337,50 100% € 337,50 29-06-13 Bredeschool € 225,00 100% € 225,00 29-06-13 Voetbal Act € 80,00 100% € 80,00 29-06-13 Crescendo € 55,50 100% € 55,50 29-06-13 Scholengemeenschap € 169,20 100% € 169,20 30-06-13 jeugd sportfonds € 630,00 100% € 630,00 30-06-13 jeugdsportfonds € 230,00 100% € 230,00 € 3.067,20 € 3.067,20 saldilijst 30/0/2013. € 34.807,20 Debiteuren, zie specificatie € 3.067,20 aandeelcontributie € 31.740,00 Ontvangen contributie 2012/12./.2013/14 € -610,00 openstaand saldo 10 sept. 2013. € 31.130,00 € 9.325,00 totaal oninbaar € 21.805,00 voorziening 30/6/2012 € 18.500,00 € 3.305,00 € 3.500,00 te ontvangen resumé prognose nog te ontvangen: opgelegde boetes, KNVB € 2.300,00 75% € 1.725 nog lopende betalingsregelingen € 2.500,00 100% € 2.500 nieuwe incassozaken, circa € 8.500,00 60% € 5.100 derhalve besloten, de post voorziening debiteuren te verhogen met verklaring 30-6-13 crediteuren: IK heb besloten de post Gemeente Amsterdam, apart op te nemen in de jaarrekening crediteur crediteuren per 30 juni 2013. boekhouding Atletico € Avantisport € 49,20 geen reactie ontvangen Buffing/Jagtenberg € 2.949,63 geen reactie ontvangen Heineken € 4.333,83 opgave Heineken Hobeka € 162,29 betaald aug.2013 Klupp € KNVB, eindafrekening 2012/13 € Waternet € 1.560,90 OKE € 4.217,47 622,02 saldo bij Klupp 1757,13 -848,28 ontvangen 11/7/2013 150,00 is inmiddels betaald met incassokosten 8.979,59 Crediteur Gemeente Amsterdam, BH J 83.312,18 opgave Gem.Amsterdam i/0 Rob Theunisse, correctie gemaakt, tegenpost resultaat boekjaar 2011/12 betalingen door ZUIDOOST UNITED 98.737,52 15.425,34 rekening 4-sep-12 huur aug-12 € 4.041,97 4537165 3-okt-12 huur sep-12 € 4.041,97 4537165 2-nov-12 huur okt-12 € 4.041,97 4537165 lO-dec-12 huur nov-12 € 4.041,97 4537165 € 16.167,88 de Gemeente Amsterdam heeft deze betalingen mogelijk afgeboekt tegen oudere oude schuld KSJB € 6.933,67 opgave Gem.Amsterdam 15-aug-12 incassobureau € 350,00 4585297 23-aug-12 incassobureau € 325,33 4585297 14-sep-12 incassobureau betalingen door ZUIDOOST UNITED rekening € 250,00 4585297 4-okt-12 gem ASD € 445,00 4537165 4-okt-12 incassobureau € 250,00 4585297 12-nov-12 gem ASD € 445,00 4537165 14-dec-12 gem ASD € 445,00 4537165 € 2.510,33 Deze post staat nog ter discussie, gezien de bovengenoemde betalingen. nog te betalen incassokosten € 1.500,00 oké nog te betalen diversen € 5.000,00 oké voorraad kantine € 1.000,00 balansopname/raming OKE verklaring 30-6-13 11.821,00 ZUIDOOST UNITED 2012/13 15 sept.2013. stappenplan t o t eind resultaat balans ZUIDOOST UNITED 30 juni 2013. openingsbalans 01/07/2012 op juiste wijze ingevoerd enige correcties uitgevoerd ivm. verkeerd ingevoerde mutatie datum. BTW correcties uitgevoerd, ook niet aftrekbare BTW bedragen waren geboekt. Tussen de ING bankrekeningen en de boekhouding van ZUIDOOST UNITED zaten grote verschillen, daarom voor ruim € 8.000,00 aan correcties uitgevoerd Bij het controleren van de crediteur Gem. Amsterdam is gebleken, dat zij 4 maanden geen facturen hebben gezonden, maar wel in de rekeningcourant van ZUIDOOST UNITED hebben geboekt, derhalve heb ik deze facturen ( zelf gemaakt) en ingeboekt. Ik heb alle crediteuren met een openstaande saldo gevraagd , hun saldo aan mij op te geven, zodat ik dat kan afstemmen met de boekhouding van ZUIDOOST UNITED, vele crediteuren hebben mijn vraag beantwoord, en zodoende heb ik enige openstaande facturen kunnen afboeken, en de te betalen bedrag aan DEBISPORT afgeboekt, en overgeboekt naar resultaat vorig boekjaar en de contributie boekjaar 2012/2013. In overleg de openstaande posten Bijlmerpark/Nuon/Waternet afgeboekt, ( zie de post nagekomen resultaat 2011/2012) nadere verklaring BALANSPOSTEN Zuidoost UNITED, jaarrekening 2012/13. kas,kantine conform laatste kasstaat ING 2912772 conforn bankafschrift ING 7344586 conform bankafsc hrift contributie /DEBITEUREN/VOORZIENINGEN. saldilijst 30/6/13 Debiteuren: € 34.807,20 boekhouding geeft aan DEBITEUREN 29-06-13 te ontvangen ZO sportief € 590,00 100% € 590,00 29-06-13 Bredeschool € 412,50 100% € 412,50 29-06-13 Bredeschool € 337,50 100% € 337,50 29-06-13 Bredeschool € 337,50 100% € 337,50 29-06-13 Bredeschool € 225,00 100% € 225,00 29-06-13 Voetbal Act € 80,00 100% € 80,00 29-06-13 Crescendo € 55,50 100% € 55,50 29-06-13 Scholengemeenschap € 169,20 100% € 169,20 30-06-13 jeugd sportfonds € 630,00 100% € 630,00 30-06-13 jeugdsportfonds € 230,00 100% € 230,00 € 3.067,20 € 3.067,20 saldilijst 30/0/2013. € 34.807,20 Debiteuren, zie specificatie € 3.067,20 aandeelcontributie € 31.740,00 Ontvangen contributie 2012/12./.2013/14 € -610,00 openstaand saldo 10 sept. 2013. € 31.130,00 € 9.325,00 totaal oninbaar € 21.805,00 voorziening 30/6/2012 € 18.500,00 € 3.305,00 € 3.500,00 resumé prognose nog te ontvangen: opgelegde boetes, KNVB € 2.300,00 nog lopende betalingsregelingen € 2.500,00 nieuwe incassozaken, circa € 8.500,00 75% € 100% 2.500 60% € 5.100 derhalve besloten, de post voorziening debiteuren te verhogen met verklaring 30-6-13 1.725 € crediteuren: IK heb besloten de post Gemeente Amsterdam, apart op te nemen in de jaarrekening crediteur crediteuren per 30 juni 2013. boekhouding Atletico € Avantisport € 49,20 geen reactie ontvangen Buffing/Jagtenberg € 2.949,63 geen reactie ontvangen Heineken € 4.333,83 opgave Heineken Hobeka € 162,29 betaald aug.2013 Klupp € KNVB, eindafrekening 2012/13 € Waternet € 1.560,90 OKE € 4.217,47 622,02 saldo bij Klupp 1757,13 -848,28 ontvangen 11/7/2013 150,00 is inmiddels betaald met incassokosten 8.979,59 Crediteur Gemeente Amsterdam, BH J 98.737,52 83.312,18 opgave Gem.Amsterdam 15.425,34 i/0 Rob Theunisse, correctie gemaakt, tegenpost resultaat boekjaar 2011/12 betalingen door ZUIDOOST UNITED rekening 4-sep-12 huur aug-12 € 4.041,97 4537165 3-okt-12 huur sep-12 € 4.041,97 4537165 2-nov-12 huur okt-12 € 4.041,97 4537165 lO-dec-12 huur nov-12 € 4.041,97 4537165 € 16.167,88 de Gemeente Amsterdam heeft deze betalingen mogelijk afgeboekt tegen oudere facturen f oude schuld KSJB € 6.933,67 15-aug-12 incassobureau € 350,00 4585297 23-aug-12 incassobureau € 325,33 4585297 14-sep-12 incassobureau € 250,00 4585297 4-okt-12 gem ASD € 445,00 4537165 4-okt-12 incassobureau betalingen door ZUIDOOST UNITED opgave Gem.Amsterdam rekening € 250,00 4585297 12-nov-12 gem ASD € 445,00 4537165 14-dec-12 gem ASD € 445,00 4537165 € 2.510,33 Deze post staat nog ter discussie, gezien de bovengenoemde betalingen, g nog te betalen incassokosten € 1.500,00 oké h nog te betalen diversen € 5.000,00 oké i voorraad kantine € 1.000,00 balansopname/raming OKE verklaring 30-6-13 € 11.821,00 ZUIDOOST UNITED toelichting MJB 15-09-13 jaarlijkse verhoging 3% 2013/14 contributie totalen gemiddeld zaterdag 15 3.345 veteranen 23 4.670 zondagl 19 4.245 zondag 2 15 3.390 b jun 16 2.535 c jun 36 5.425 d pup 51 7.225 e pup 63 8.175 f pup 34 4.160 mini 8 700 zaal heren 15 2.425 zaal dames 20 3.225 315 49.520 1 157,21 95% 47.044 totaal leden gemiddeld 95% totaal 2014/15 390 161,92 63150 63.150 59.992 2015/16 465 166,78 77553 77.553 73.675 2016/17 540 171,78 92763 92.763 88.125 jaadijkse toename 75 leden. uitgangspunt: kantineomzet afgerond kantine 315 € 60.000 € 60.000 kantine 390 € 74.286 € 74.000 kantine 465 € 88.571 € 88.000 kantine 540 € 102.857 € 100.000 KNVB 315 € 20.000 € 18.000 390 € 24.762 € 22.000 465 € 29.524 € 26.000 540 € 34.286 € 30.000 afgerond KNVB KNVB KNVB . [trainers/opleiding/vrijwilligers, extra opgenomen ivm. Loonheffing etc. kantine marge, doelstelling is 100% dit heb ik ook besproken met de nieuwe kantine commissie deze was het er zeker mee eens. Om deze prestatiecijfer te behalen, neem ik een calculatie van 95%, dan heeft de kantinecommissie , een mooie uitdaging gelieve dit met de nieuwe kantine commissie te communiceren huur, begroot dat er ieder verenigingsjaar 10% meer uren worden afgenomen, en een prijsverhoging van 2% huur verenigingsgebouw € 20.000 huur velden € 12.500 kosten verlichting € 4.500 € 37.000 [kosten contnbutie inning, opname max. 500.00 MJB verklaring € 18.500 ZUIDOOST UNITED 15-09-13 Exploitatieoverzicht HUISVESTING huur gebouwen energiekosten huur sportvelden meerjarenbegroting € € € € vrijwilligers /trainers algemene kosten kantoorkosten i nte rn et/tv/te 1 efo o n kosten contnbutie inning kosten algemeen bestuur kosten seniorencommissie kosten jeugdcommissie p/r communicatie/web afschrijving investeringen kosten ontvangst gasten kosten eigen gebruik overige kosten exploitatie exploitatie 2011/12 2012/13 21.682 € 20.643 € 5.396 € 7.185 € 15.300 € 18.588 € 41.340 € 47.455 € 20.361 € 1.016 1.695 2.342 600 - € € € € 550 4.100 4.100 9.251 23.655 € € € € € € € inkoop kantine 11.923 € € € € € leden: 390 2014/15 22.440 5.000 14.025 41.465 € € € € leden: 465 2015/16 25.178 5.500 15.736 46.414 € € € € leden: 540 2016/17 28.249 6.000 17.656 51.905 20.500 € 22.500 € 24.500 € 1.000 1.500 500 100 100 100 700 600 2.200 2.200 1.500 10.500 € 1.000 1.500 500 150 150 150 850 600 2.400 2.400 1.500 11.200 € 1.000 1.500 500 500 500 500 1.000 600 2.600 2.600 1.500 12.800 € € € € € € € 5.000 5.000 600 1.250 22.000 300 34.150 € € € € € € € 6.000 5.000 600 1.500 26.000 300 39.400 € € € € € € € 7.000 5.000 600 1.750 30.000 300 44.650 18.500 € € 1.000 1.500 500 100 100 100 700 300 2.000 2.000 1.500 9.800 5.417 € 1.437 € € € 22.155 € 21 € 29.030 € 7.186 € 12.077 € € € 13.364 € 205 € 32.832 € 5.000 5.000 600 1.000 18.000 250 29.850 € 44.311 € 32.725 € 30.769 € 37.949 € 45.128 € 51.282 totale lasten € 158.695 € 135.396 € 128.569 € 147.749 € 168.828 € 190.682 baten contributie sponsoring € € 32.135 € 833 € 47.044 € 7.500 € 59.992 € 10.000 € 73.675 € 12.500 € 88.125 15.000 2.500 € 5.000 € 88.000 € 181.675 € 3.000 5.000 100.000 211.125 wedstrijdkosten sportmatenalen kleding waskosten medische kosten kosten KNVB wedstrijdkosten loterijen netto evenementen omzet kantine totale baten resultaat € € € € € € € € € € € € € € 1.521 € 1.466 € leden: 315 begroting 2013/14 20.000 4.500 12.500 37.000 € - € 121 € € - € - € - € - € - € € 550 2.500 2.500 1.804 10.462 € - € € € € € 3.585 € 68.434 € 104.986 € -53.709 36.090 4.230 747 53.607 94.674 -40,722 € € € € € € € € € € 1.500 5.000 60.000 121.044 -7.525 € € € € € € € € € € € € € € € 2.000 5.000 74.000 150.992 3.244 € € € € € € € € € € € € € € € 12 847 € € € € € € € € € € € per jaar +10% gezien te teruggave per jaar +10% plus 2% KOSTENSTIJGING 5098 penode 2011/2012 plus 2% KOSTENSTIJGING begroot per jaar 2ÜOO,oo stijging web 600 kassa, + maandtermijn 3000 le elftal opleidingen sponsoren vrienden 1200 2500 slager 325 MCd 900 lyca nieuw 2500 totaal nieuw2 2500 GKA 1500 5000 feestavonden 10 500 netto evenementen: / geen opbreng st KLUPP gebudgetteerd Kwaku 5000 netto 20.443 MJB 2014/15 2015/16 2017/17 7425 5000 JAARLIJKS 10% aan van: Bestuur ZUIDOOST UNITED / Kwartiermakers Frans v Zwam a.i. penningmeester, dd. 15 september 2013. Geacht bestuur/ kwartiermakers. Hierbij doe ik ü toekomen mijn bevindingen en toekomst wensen t.b.v. Zuidoost United, om te komen tot een gezonde en vitaliserende vereniging financieel beleid 2011/12 en 2012/14 Uit de jaarrekening 2011/12 en 2012/13 komt een exploitatie tekort van circa € 100.000 IK moet U zeggen dat ik dit als penningmeester en als lid van de KNVB ondersteuning clubbesturen nog nooit ben tegengekomen. belangrijkste reden: 1 Het niet goed functioneren van het penningmeesterschap/penningmeester. 2 De bereidheid van de leden om contributie te betalen was 3 Het bruto winst percentage van de omzet kantine was amper De jaarrekening 2011-12 , is op 20 augustus 2013 gepresenteerd 60% 60% De jaarrekening 2012-13 , is op 15 september 2013 aan het bestuur aangeboden. Het heeft geen zin om hier nog meer woorden aan te besteden, maar een streng financieel beleid is de basis voor het gezondmaking van ZUIDOOST UNITED. voorstel: financieel beleid 2013-14 rapportage aan het bestuur 1 maandelijks dient op de agenda van de bestuursvergadering het punt financiële zaken komen te staan, de penningmeester geeft dan een kort verslag, over van de financiële stand van zaken 2 Uitedijk 1 maand na afloop van het kwartaal, moet er een financieel verslag door de penningmeester worden opgemaakt. 3 Uitedijk 2 maanden na afloop van het verenigingsjaar moet de jaarrekening aan het bestuur worden aangeboden. financieel beleid 2013-14 rapportage aan de leden van ZOUDOOST UNITED i Ml Ub uuuijddibVHigdutiiiiig Miuei ue uegiuung wuiueii Vdsigebieiu en een voorlopig exploitatie resultaat worden bekend gemaakt. 2 In de najaarsvergadenng worden de definitieve jaarcijfers gemeld. verbeter punten tbv. Het gezond maken van ZUIDOOST UNITED 1 De contributie betaling, dient streng en rechtvaardig worden uitgevoerd. In de begroting 2013/14 en de meerjaren begroting wordt uitgegaan van een betalingsdiscipline van 95% 2 Het bruto winst percentage van de kantineomzet, moet naar de 100% toe ( ook is dit een dwingende nchdijn van de belastingdienst) In de begroting 2013/14 en de meerjaren begroting wordt uitgegaan van een winstpercentage van 95% 3 Het bestuur is gemachtigd uitgave te doen die binnen de begroting worden gedekt, eventuele hogere uitgave moet worden gecompenseerd tegen lagere uitgave. 4 Alle uitgave's dienen door het bestuur/voorzitter/ penningmeester altijd worden goedgekeurd. 5 Evenementen Er dient van te voren een begroting te worden opgesteld, en de voorzitter en de penningmeester moeten hun fiat geven. 6 Alle sponsor overeenkomsten behoren tot de portefeuille van de penningmeester, deze zorgt voor dat de jaadijkse financiële afwikkeling. Er dient van te voren een begroting te worden opgesteld, en de voorzitter en de penningmeester moeten hun fiat geven. 6 Alle sponsor overeenkomsten behoren tot de portefeuille van de penningmeester, deze zorgt voor dat de jaadijkse financiële afwikkeling. verslag penningmeester ZUIDOOST UNITED 15-09-13 Exploltatieoverzicht HUISVESTING huur gebouwen energiekosten huur sportvelden meerjarenbegroting € € € € vrijwilligers /trainers algemene kosten kantoorkosten internet/tv/telefoon kosten contnbutie inning kosten algemeen bestuur kosten seniorencommissie kosten jeugdcommissie p/r communicatie/web afschrijving investeringen kosten ontvangst gasten kosten eigen gebruik overige kosten wedstrijdkosten sportmaterialen kleding waskosten medische kosten kosten KNVB wedstrijdkosten exploitatie exploitatie 2011/12 2012/13 20.643 € 21.682 € 5.396 € 7.185 € 15.300 € 18.588 € 41.340 € 47.455 € 20.361 € € € 1.016 1.695 2.342 600 € € € € € 11.923 € 1.521 € 1.466 € € € - € 121 € - € - € € - € - € € - € - € 550 4.100 4.100 9.251 23.655 € 550 2.500 2.500 1.804 10.452 € € € € € € € € € € € € € € € € € 18.500 € 1.000 1.500 500 100 100 100 700 300 2.000 2.000 1.500 9.800 € € € € € € € € € € € € - € € - € - € - € € € 22.155 € 21 € 29.030 € 13.364 € 205 € 32.832 € inkoop kantine € 44.311 € 32.725 € 30.769 € totale lasten € 158.695 € 135.396 € baten contnbutie sponsonng € € 32.135 833 3.585 68.434 104.986 loterijen netto evenementen omzet kantine totale baten resultaat € € € € € 7.186 € 12.077 € € 5.000 5.000 600 1.000 18.000 250 29.850 € € 5.417 € 1.437 € leden: 315 begroting 2013/14 20.000 4.500 12.500 37.000 -53.709 € € € € € € 36.090 4.230 747 53.607 94.674 -40.722 € € € € € € leden: 390 2014/15 22.440 5.000 14.025 41.465 € leden: 465 2015/16 25.178 € 5.500 € 15.736 € 46.414 € leden: 540 2016/17 28.249 6.000 17.656 51.905 20.500 € 22.500 € 24.500 1.000 1.500 500 100 100 100 700 600 2.200 2.200 1.500 10.500 1.000 1.500 500 150 150 150 850 600 2.400 2.400 1.500 11.200 1.000 1.500 500 500 500 500 1.000 600 2.600 2.600 1.500 12.800 € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € 37.949 € 45.128 € 51.282 128.569 € 147.749 € 168.828 € 190.682 47.044 € 7.500 € 59.992 € 10.000 € 73.675 € 12.500 € 88.125 15.000 1.500 5.000 60.000 121.044 -7.525 € € € € € € € € € 2.000 5.000 74.000 150.992 3.244 € € € € € € € € € € € 6.000 5.000 600 1.500 26.000 300 39.400 € € 7.000 5.000 600 1.750 30.000 300 44.650 € € 5.000 5.000 600 1.250 22.000 300 34.150 € 2.500 5.000 88.000 181.675 12.847 € € € € € € € € € 3.000 5.000 100.000 211.125 20.443 MJB 2014/15
© Copyright 2025 ExpyDoc