12. Notitie “Monitoring Zuidoost United”

Notitie “Monitoring Zuidoost United”
Aan
Leden van de bestuurscommissie Zuidoost
Van
Dagelijks Bestuur bestuurscommissie Zuidoost
Behandelend ambtenaar
H. Posthuma
020 25 25391
[email protected]
Telefoonnummer
E-mail
Datum
30 september 2014
30 september 2014
Onderwerp
Stand van zaken monitoring Zuidoost United
Behandeling
Aanleiding
Op 18 maart jl. heeft het Dagelijks Bestuur van het stadsdeel Zuidoost ingestemd met een
raamwerk voor aflossing van de schuld van Zuidoost United en een procedure voor de monitoring.
De afspraken met betrekking tot het raamwerk voor de aflossing en de monitoring zijn in een
overeenkomst vastgelegd. Zuidoost United heeft de overeenkomst ondertekend.
Stand van zaken monitoring
Het stadsdeel gaat conform afspraak de mate van vitalisering en de aflossing monitoren. Onlangs
heeft het gesprek plaatsgevonden over afsluiting van het seizoen 2013 – 2014 en de begroting
2014 – 2015. Hierna volgt een kort verslag van de bespreking aan de hand van de afgesproken
criteria waarop het monitoren is gericht.
De stand van zaken financieel
Het financiële resultaat van Zuidoost United voor het seizoen 2013 – 2014 is positiever afgesloten
dan begroot. Het begrote negatieve resultaat is dank zij alle inspanningen van Zuidoost United
omgebogen in een positief resultaat van circa € 3.649,-- (stand per 30-4-14). De jaarrekening is
gereed maar nog niet formeel vastgesteld binnen de vereniging. Omdat het overeengekomen
aflossingsbedrag voor het seizoen 2013 – 2014 € 0,-- bedroeg zal het positieve resultaat van dat
seizoen worden toegevoegd aan de reserve van Zuidoost United.
Het stadsdeelkantoor is te bereiken met trein en metro (50 en 54) halte station
Amsterdam Bijlmer ArenA en bus (41, 44, 45, 46, 47, 102, 158 en 175).
Gemeente Amsterdam
Datum 30 september 2014
Stadsdeel Zuidoost
Pagina 2 van 4
Bepalen maximale aflossing per jaar
Uitgangspunt is de meerjarenbegroting (zoals vastgesteld door het DB in december 2013) en
hiervan afgeleid de jaarbegroting van het betreffende seizoen (het komende seizoen is seizoen
2014 - 2015). Per begrotingsjaar wordt vooraf vastgesteld hoe hoog de maximale aflossing is (wat
de ruimte is). Aan het einde van het jaar, na overhandiging van de jaarcijfers, vindt de afrekening
plaats. Mochten er tijdens het begrotingsjaar zaken voordoen die het afgesproken
aflossingsbedrag beïnvloeden dan is Zuidoost United verplicht dit in het eerstvolgende
kwartaalgesprek te melden.
Bijgevoegd is de begroting van Zuidoost United voor het seizoen 2014 – 2015 (begroting is
vastgesteld door het bestuur van Zuidoost United en is nog onder voorbehoud van goedkeuring in
de ALV van Zuidoost United op 5 oktober aanstaande). Het begrote resultaat bedraagt € 3.750,--.
Dit is positiever dan het eerder begrote bedrag in de meerjarenbegroting van € 3.244,--. Deze
meerjarenbegroting dient als uitgangspunt voor het vast te stellen maximale aflossingbedrag per
jaar. Omdat het begrote resultaat in de geactualiseerde begroting hoger ligt dan in de
meerjarenbegroting , wordt uitgegaan van de jaarbegroting en wordt het maximale
aflossingsbedrag voor het seizoen 2014 – 2015 vastgesteld op € 3.750,--.
Door de afdeling financiën van het stadsdeel is de jaarbegroting 2014 – 2015 beoordeeld en
afgezet tegen de meerjarenbegroting. De vragen en opmerkingen zijn voorgelegd aan het bestuur
van Zuidoost United en zij hebben hierop schriftelijk gereageerd. Op basis van deze reactie is
besloten het DB te adviseren om de maximale aflossing vast te stellen. Samenvattend gaat het
om het volgende:
• De kostenpost “vrijwilligers/trainers” is voor het seizoen 2014-2015 hoger dan gerealiseerd in
2013 – 2014.Zuidoost United geeft aan dat , omwille van de vitalisering en het financieel op
orde brengen van de vereniging aan de trainers is gevraagd tijdelijk af te zien van
vergoedingen. Dit is in het afgelopen seizoen gebeurd. In het komende jaar moeten de
vergoedingen weer op een realistisch niveau worden gebracht om de trainers blijvend aan de
vereniging te kunnen binden;
• De groei van het aantal leden blijft achter bij het uitgangspunt in de meerjarenbegroting. De
oorzaak is gelegen in het feit dat het strengere contributiebeleid (niet betalen is niet spelen),
meer leden heeft gekost dan verwacht. Dit feit heeft overigens geen negatief effect op het
begrote resultaat. Het innen van contributie heeft een hoge prioriteit, alle afspraken worden
vastgelegd waardoor een incassobureau sterk staat, mochten leden toch niet betalen;
• Hoe wordt de beoogde stijging aan inkomsten kantine gerealiseerd? Door een betere
administratie, een reorganisatie van de inkoop keuken (andere maaltijden en zelf inkopen
i.p.v. uitbesteden) en een betere afstemming van de activiteiten met beheer sportpark;
• Is de doelstelling t.a.v. de inkomsten uit “vrienden van ZOU” niet te ambitieus gezien het
resultaat van het voorgaande jaar? Nee, de afgelopen periode is veel energie gaan zitten in de
contributie afhandeling en de financiële administratie. Dit seizoen is er meer ruimte om actief
vrienden te werven;
Gemeente Amsterdam
Datum 30 september 2014
Stadsdeel Zuidoost
Pagina 3 van 4
De stand van zaken m.b.t. tot het aantal leden
Het aantal leden dat Zuidoost United heeft op peildatum 8 september 2014 is 297 (betalende
leden inclusief leden met een betalingsregeling). Dit aantal blijft achter bij het begrote aantal in de
meerjarenbegroting van 390 leden voor seizoen 2014-2015.
Zoals hiervoor aangegeven heeft het strengere contributiebeleid (niet betalen is niet spelen) meer
leden gekost dan verwacht. Zuidoost United richt zich de komende jaren op een gecontroleerde
groei, mede door een betere organisatie.
Zuidoost United zet actief in op het werven van nieuwe leden door in contact te komen met
potentiële leden op evenementen als: ‘ dag van 1000 culturen” en de opening van winkelcentrum
Holendrecht. Daarnaast worden flyers verspreid en is er een advertentie geplaatst in het blad
campuskracht om specifiek te werven voor A- en B-junioren (leeftijdscategorie 16 tot 18 jaar).
Daarnaast neemt Zuidoost United actief deel aan het sport netwerk Bijlmersportpark met als doel
het werven van nieuwe leden evenals binding met verschillende partners, het versterken van de
vereniging en het verhogen van het aantal vrijwilligers/kader.
Een en ander kan betekenen dat het meer tijd zal vergen voordat Zuidoost United op het
nagestreefde ledental uitkomt en het dus meer tijd zal vergen om de capaciteit van het sportpark
door Zuidoost United optimaal te benutten.
De stand van zaken organisatorisch
De volgende punten zijn besproken en aangegeven door Zuidoost United:
• Het bestuur van Zuidoost United is nagenoeg compleet. Er wordt geworven voor de
bestuursfunctie van “algemene zaken”. Een aantal bestuursleden neemt deel aan de cursus “
besturen met visie”;
• Zuidoost United is actief betrokken bij het sportstimuleringsbeleid van de gemeente
Amsterdam. Er zijn onder meer een verenigingsmanager actief en combinatiefunctionarissen;
• Er wordt gestreefd naar een gebalanceerde leeftijdsopbouw binnen de vereniging (van mini’s
tot senioren). Er wordt op dit moment geworven op het gebied van A- en B-junioren, door
onder meer het verspreiden van flyers bij onderwijsinstellingen;
• Het aantrekken van voldoende kader en vrijwilligers heeft de aandacht van het bestuur. Een
team wordt pas ingeschreven als er voldoende kader is om het team te kunnen laten
functioneren. Dit principe werkt goed, maar het vasthouden van kader is wel een punt van
aandacht en soms een zorg, wat overigens voor veel verenigingen geldt. Zuidoost United
probeert kader blijvend te binden aan de vereniging door te professionaliseren en in contact te
blijven met kader en vrijwilligers (korte lijnen) en trainingen te organiseren.
Resultaat van de monitoring
Conform afspraak zal het stadsdeel het resultaat van de monitoring het predicaat positief,
neutraal of negatief geven in het kader van vitalisering. Een positief oordeel zal afgegeven worden
indien de vereniging in de betreffende periode:
• De financiën in control heeft; ofwel niet meer uitgeeft dan er binnenkomt;
• Over (financiële) informatie beschikt en dit kan overleggen (kwartaalrapportage,
geactualiseerde begroting);
• De huur aan het stadsdeel betaalt. Indien de vereniging geen huur betaalt zal per omgaande
Gemeente Amsterdam
Datum 30 september 2014
Stadsdeel Zuidoost
Pagina 4 van 4
•
•
•
•
•
•
gestart worden met een invorderingstraject, conform het huidig beleid van het stadsdeel;
Geen nieuwe schulden heeft gemaakt (vanaf 1 december 2013);
Een gestage groei naar (minimaal) 390 betalende leden per 1 juli 2015 laat zien, oplopend in de
jaren daarna conform begroting;
Voldoende kader heeft om de ledengroei op te vangen (in samenwerking met externe
adviseur vaststellen hoe dit te kwantificeren);
Over een competent en voltallig bestuur beschikt;
Alle leeftijdsgroepen binnen de vereniging vertegenwoordigd zijn;
Meedoet aan sportstimulerend beleid van de gemeente.
Op basis van afgelopen bespreking en gezien alle inspanningen van Zuidoost United om de punten
van aandacht op te pakken, is het resultaat positief. De vereniging professionaliseert en presteert
financieel boven begroting. Vastgesteld is dat ZOU voldoet aan haar betalingsverplichtingen
jegens het stadsdeel en de KNVB. Het ledenaantal blijft weliswaar achter bij begroting maar dit is
te verklaren en heeft de volledige aandacht van het bestuur van Zuidoost United.
ZUIDOOST UNITED
ZUIDOOST UNITED
obv.stand 3 0 / 4 / 1 4
17 mei 2014.
9/16
lasten
begroting
werkelijk
2013/14
HUISVESTING
2013/14
afgerond
prognose
t / m 31 maart
begroting
3a.jun-14
huur kantine
€
20.000
€
10.706
€
14.721
energiekosten
€
4.500
€
3.630
€
4.840
klein o n d e r h o u d
€
€
315
€
350
huur sportvelden/kleedkamers
€
12.500
€
9.004
€
12,381
€
37.000
€
23.655
€
32,292
€
18.500
€
9.137
€
11.500
vrijwilligers/trainers
nadere informatie
2014/15
2014/15
11 maanden
12x 1 3 3 8 , 3 1 + 3 % + 1 0 %
€
18.196
€
18.500
op a f r e k e n i n g
12x403,33+3%
€
4.985
€
5.000
stelpost
€
250
€
250
12X1125,56+3%+10%
€
15.303
€
15.500
€
38.734
€
39.250
€
17.000
11 m a a n d e n
prognose 23/14 + 50%
l e concept
begroting
€
15.000
b e d r a g is i n c l .
algemene kosten
+ materiaal/was
€
verzekeringen
€
€
278
€
278
€
300
internet/kabel tv/telefoon
€
1.500
€
1,139
€
1,500
€
1.500
kosten contributie inning
€
500
€
1.000
€
1.500
€
1.000
kosten algemeen bestuur
€
100
€
235
€
300
€
200
kosten seniorencommissie
€
100
€
€
€
200
kosten jeugdcommissie
€
100
€
€
€
200
2000 - 25%
kosten p/r communicatie
€
700
€
€
200
koffiezet
afschrijving investeringen
€
300
€
500
afschrijving 500
1.000
€
743
€
€
kantoorkosten
900
€
1.000
1.500
€
2.000
€
2.000
1.500
€
2.000
€
2.000
€
426
€
900
€
500
1.500
€
-96
€
9.800
€
6.725
€
kosten ontvangst gasten
€
2.000
kosten eigen gebruik
€
2.000
bankkosten
€
overige kosten
€
€
€
ivm pinapp
€
9.378
contributie ed.
investeringen
kasten
150
9.750
wedstrijdkosten
sport materialen
€
5.000
€
1.353
€
1.500
kleding
e
5.000
€
1.759
€
1.900
vKas k o s t e n
€
600
€
€
€
3.000
ivm nieuwe leverancier
€
1.500
zie v r i j w v e r g o e d i n g
€
medische kosten
€
1.000
€
58
€
100
€
250
k o s t e n KNVB
€
18.000
€
14.025
€
17.500
€
20.000
w e d s t r i j d k o s t e n (ZAAL)
€
250
€
2.839
€
3.000
€
3.000
€
29.850
€
20.034
€
24.000
€
27.750
€
95.150
€
59.551
€
77.170
€
93.750
inkoop kantine
€
30.769
€
20.718
€
31.000
6.000
2013/14
omzet kantine
€
60.000
€
32.879
€
50,000
10.000
61%
netto resultaat
€
29.231
€
12.161
€
19,000
totale verenigingslasten
kantine
ivm retour zaalhuur
€
2.500
€
3.500
€
60.000
livio
i v m o p m e r k i n g HP
92%
€
30.000
€
57.500
€
27.500
overige baten
contributie
€
47.044
€
45.250
€
51.500
€
53.500
sponsoring
€
7.500
€
3.500
€
3.500
€
7.500
v r i e n d e n van ZUIDOOST UNITED
€
€
150
€
650
€
2.500
loterijen ed.
€
1.500
€
669
€
669
€
1.500
evenementen/projecten
€
5.000
€
7.391
€
9.500
€
5.000
€
61.044
€
56.960
€
65.819
€
70.000
totale verenigingsbaten
€
90.275
€
69,121
€
84.819
€
97.500
resultaat
€
-4.875
€
9.570
€
7,649
€
3.750
afboeking contributie 2012/13
€
-4.000
totaal resultaat
€
3.649
* betalende leden
taakstelling
contributie
31-3-2014
2014/15
2014/15
contributie prognose
a junioren
€
175,00
0
b junioren
€
165,00
14
0 €
25
€
4.125,00
2000
c junioren
€
155,00
28
30
€
d pupillen
€
145,00
42
50
€
4.650,00
7.250,00
e pupillen
€
135,00
54
60
€
8.100,00
f pupillen
€
125,00
26
30
€
3.750,00
F mini's
€
105,00
21
25
€
2.625,00
senioren
€
245,00
78
90
€
22.050,00
zaal
€
165,00
22
25
€
4.125,00
285
335
€
56.675,00
95%
€
53.841,25
begroting
* o p g a v e Ina
incasseerbaar
d i t b e t e k e n d een stijging van het aantal betalende leden
€
met
PS
MJB
2013/14
MJB
2014/15
jaadijkse t o e n a m e
315
390
75 leden???
G e z i e n d e e r v a r i n g in h e t a f g e l o p e n s e i z o e n , h e b b e n wi] b e s l o t e n d e j a a r l i j k s e g r o e i
i n d e begroting te b e p r e k e n t o t 5 0 leden per jaar
53.500
18%
begroting
Zuidoost United
verenigingsjaar 2014-2015
fvi
Amsterdam, 19 mei 2015.
inhoud:
1 jaarrel<ening 30 juni 2013.
2 winst en verliesrel<ening 2012-13
3 toelichting balans / winst en verliesrekening
4 stappenplan jaarrekening 2012-13
5 meerjaren begroting
6 toelichting meerjaren begroting
7 verslag penningmeester ( a.i.)
fvz
Amsterdam, 15 september 2013.
ZUIDOOST UNITED ,
Balans per 30 juni
materiele activa
30-jun-13
30-jun-12
activa
€
5.550
€
vooraad kleding
€
3.500
€
voorraad kantine
€
1.000
€
1.000
-
vlottende activa
€
18.620
€
12.807
€
23.120
€
13.807
kas, penningmeester
€
-
€
Kas, kantine
€
-
€
72
ING betaalrekening
€
495
€
602
ING betaalrekening
€
-
€
192
totaal liquidemiddelen
€
495
€
866
totaal
€
29.165
€
14.673
passiva
€
41.090
€
41.455
eigen vermogen
€
-12.335
€
-66.044
resultaat seizoen 2011/12
€
-53.709
€
-40.433
eigen vermogen
€
-66.044
€
-106.477
€
16.187
€
6.934
nog te betalen
€
79.022
€
114.217
totaal
€
29.165
€
14.673
overlopende posten
liquidemiddelen
oude schulden
KSJB
overlopende posten
15 september 2013.
Zuidoost United
jaarverslag 2011/12
ZUIDOOST UNITED 2012/13
toelichting balans 2012/13
15-09-13
afschrijvingen
vaste activa
aanschafwaarde
afschrijving
boel<waarde
t/m 30/6/12
30-6-2012
boel<waarde
2012/13
30-6-2013
wasmachine
2010 €
800
€
534
€
266
€
266
€
-
wasdroger
2010 €
600
€
400
€
200
€
200
€
-
kassa
2010 €
250
€
166
€
84
€
84
€
-
spelmaterialen.
2010 €
15.000
€
10.000
€
5.000
€
5.000
€
-
€
16.650
€
11.100
€
5.550
€
5.550
€
€
3.500
voorraden
kleding
kantine
€
-
€
1.000
€
1.000
€
4.500
€
1.000
liquidemiddelen
€
-
€
72
ING betaalrekening
rekening
2912772 €
495
€
602
ING betaalrekening
rekening
7344586 €
-
€
192
€
495
€
866
Debiteuren
€
-
€
3.067
contributie
€
37.120
€
31.740
voorziening contributie
€
-18.500
€
-22.000
€
18.620
€
12.807
stadsdeelraad
€
9.444
€
6.934
bijlmerpark
€
900
€
-
nuon
€
1.150
€
-
waternet
€
4.693
€
-
€
16.187
€
6.934
crediteuren
€
72.522
€
8.979
Gemeente Amsterdam
€
-
€
98.738
nog te betalen incassokosten
€
1.500
€
1.500
nog te betalen overige kosten
€
5.000
€
5.000
€
79.022
€
114.217
kas kantine
nog te ontvangen
oude schulden KSJB
nieuwe schulden (zuidoost United)
totaal eigen vermogen:
-66.044
Zuidoost United
notitie's 2012-13
-106.477
ZUIDOOST UNITED 2012/13
15 sept.2013.
stappenplan t o t eind resultaat balans ZUIDOOST UNITED 30 juni 2013.
openingsbalans 01/07/2012 op juiste wijze ingevoerd
enige correcties uitgevoerd ivm. verkeerd ingevoerde mutatie datum.
BTW correcties uitgevoerd, ook niet aftrekbare BTW bedragen waren geboekt.
Tussen de ING bankrekeningen en de boekhouding van ZUIDOOST UNITED
zaten grote verschillen, daarom voor ruim
€
8.000,00 aan correcties uitgevoerd
Bij het controleren van de crediteur Gem. Amsterdam is gebleken, dat zij 4 maanden geen
facturen hebben gezonden, maar wel in de rekeningcourant van ZUIDOOST UNITED hebben geboekt,
derhalve heb ik deze facturen ( zelf gemaakt) en ingeboekt.
Ik heb alle crediteuren met een openstaande saldo gevraagd , hun saldo aan mij op te geven,
zodat ik dat kan afstemmen met de boekhouding van ZUIDOOST UNITED, vele crediteuren hebben
mijn vraag beantwoord, en zodoende heb ik enige openstaande facturen kunnen afboeken,
en de te betalen bedrag aan DEBISPORT afgeboekt, en overgeboekt naar resultaat vorig boekjaar
en de contributie boekjaar 2012/2013.
In overleg de openstaande posten Bijlmerpark/Nuon/Waternet afgeboekt,
( zie de post nagekomen resultaat 2011/2012)
nadere verklaring BALANSPOSTEN Zuidoost UNITED, jaarrekening 2012/13.
kas,kantine
conform laatste kasstaat
ING 2912772
conforn bankafschrift
ING 7344586
conform bankafsc hrift
34.807,20
contributie/DEBITEUREN/VOORZIENINGEN.
saldilijst 30/6/13
Debiteuren:
boekhouding geeft aan
DEBITEUREN
29-06-13
ZO sportief
€
590,00
100% €
590,00
29-06-13
Bredeschool
€
412,50
100% €
412,50
29-06-13
Bredeschool
€
337,50
100% €
337,50
29-06-13
Bredeschool
€
337,50
100% €
337,50
29-06-13
Bredeschool
€
225,00
100% €
225,00
29-06-13
Voetbal Act
€
80,00
100% €
80,00
29-06-13
Crescendo
€
55,50
100% €
55,50
29-06-13
Scholengemeenschap
€
169,20
100% €
169,20
30-06-13
jeugd sportfonds
€
630,00
100% €
630,00
30-06-13
jeugdsportfonds
€
230,00
100% €
230,00
€
3.067,20
€
3.067,20
saldilijst 30/0/2013.
€
34.807,20
Debiteuren, zie specificatie
€
3.067,20
aandeelcontributie
€
31.740,00
Ontvangen contributie 2012/12./.2013/14
€
-610,00
openstaand saldo 10 sept. 2013.
€
31.130,00
€
9.325,00
totaal oninbaar
€
21.805,00
voorziening 30/6/2012
€
18.500,00
€
3.305,00
€
3.500,00
te ontvangen
resumé
prognose nog te ontvangen:
opgelegde boetes, KNVB
€
2.300,00
75% €
1.725
nog lopende betalingsregelingen
€
2.500,00
100% €
2.500
nieuwe incassozaken, circa
€
8.500,00
60% €
5.100
derhalve besloten, de post voorziening debiteuren te verhogen met
verklaring 30-6-13
crediteuren:
IK heb besloten de post Gemeente Amsterdam, apart op te nemen in de jaarrekening
crediteur
crediteuren per 30 juni 2013.
boekhouding
Atletico
€
Avantisport
€
49,20 geen reactie ontvangen
Buffing/Jagtenberg
€
2.949,63 geen reactie ontvangen
Heineken
€
4.333,83 opgave Heineken
Hobeka
€
162,29 betaald aug.2013
Klupp
€
KNVB, eindafrekening 2012/13
€
Waternet
€
1.560,90 OKE
€
4.217,47
622,02 saldo bij Klupp
1757,13
-848,28 ontvangen 11/7/2013
150,00 is inmiddels betaald met incassokosten
8.979,59
Crediteur
Gemeente Amsterdam, BH
J
83.312,18 opgave Gem.Amsterdam
i/0 Rob Theunisse, correctie gemaakt, tegenpost resultaat boekjaar 2011/12
betalingen door ZUIDOOST UNITED
98.737,52
15.425,34
rekening
4-sep-12 huur
aug-12 €
4.041,97
4537165
3-okt-12 huur
sep-12 €
4.041,97
4537165
2-nov-12 huur
okt-12 €
4.041,97
4537165
lO-dec-12 huur
nov-12 €
4.041,97
4537165
€
16.167,88
de Gemeente Amsterdam heeft deze betalingen mogelijk afgeboekt tegen oudere
oude schuld KSJB
€
6.933,67
opgave Gem.Amsterdam
15-aug-12 incassobureau
€
350,00
4585297
23-aug-12 incassobureau
€
325,33
4585297
14-sep-12 incassobureau
betalingen door ZUIDOOST UNITED
rekening
€
250,00
4585297
4-okt-12 gem ASD
€
445,00
4537165
4-okt-12 incassobureau
€
250,00
4585297
12-nov-12 gem ASD
€
445,00
4537165
14-dec-12 gem ASD
€
445,00
4537165
€
2.510,33
Deze post staat nog ter discussie, gezien de bovengenoemde betalingen.
nog te betalen incassokosten
€
1.500,00 oké
nog te betalen diversen
€
5.000,00 oké
voorraad kantine
€
1.000,00 balansopname/raming OKE
verklaring 30-6-13
11.821,00
ZUIDOOST UNITED 2012/13
15 sept.2013.
stappenplan t o t eind resultaat balans ZUIDOOST UNITED 30 juni 2013.
openingsbalans 01/07/2012 op juiste wijze ingevoerd
enige correcties uitgevoerd ivm. verkeerd ingevoerde mutatie datum.
BTW correcties uitgevoerd, ook niet aftrekbare BTW bedragen waren geboekt.
Tussen de ING bankrekeningen en de boekhouding van ZUIDOOST UNITED
zaten grote verschillen, daarom voor ruim
€
8.000,00 aan correcties uitgevoerd
Bij het controleren van de crediteur Gem. Amsterdam is gebleken, dat zij 4 maanden geen
facturen hebben gezonden, maar wel in de rekeningcourant van ZUIDOOST UNITED hebben geboekt,
derhalve heb ik deze facturen ( zelf gemaakt) en ingeboekt.
Ik heb alle crediteuren met een openstaande saldo gevraagd , hun saldo aan mij op te geven,
zodat ik dat kan afstemmen met de boekhouding van ZUIDOOST UNITED, vele crediteuren hebben
mijn vraag beantwoord, en zodoende heb ik enige openstaande facturen kunnen afboeken,
en de te betalen bedrag aan DEBISPORT afgeboekt, en overgeboekt naar resultaat vorig boekjaar
en de contributie boekjaar 2012/2013.
In overleg de openstaande posten Bijlmerpark/Nuon/Waternet afgeboekt,
( zie de post nagekomen resultaat 2011/2012)
nadere verklaring BALANSPOSTEN Zuidoost UNITED, jaarrekening 2012/13.
kas,kantine
conform laatste kasstaat
ING 2912772
conforn bankafschrift
ING 7344586
conform bankafsc hrift
contributie /DEBITEUREN/VOORZIENINGEN.
saldilijst 30/6/13
Debiteuren:
€
34.807,20
boekhouding geeft aan
DEBITEUREN
29-06-13
te ontvangen
ZO sportief
€
590,00
100% €
590,00
29-06-13
Bredeschool
€
412,50
100% €
412,50
29-06-13
Bredeschool
€
337,50
100% €
337,50
29-06-13
Bredeschool
€
337,50
100% €
337,50
29-06-13
Bredeschool
€
225,00
100% €
225,00
29-06-13
Voetbal Act
€
80,00
100% €
80,00
29-06-13
Crescendo
€
55,50
100% €
55,50
29-06-13
Scholengemeenschap
€
169,20
100% €
169,20
30-06-13
jeugd sportfonds
€
630,00
100% €
630,00
30-06-13
jeugdsportfonds
€
230,00
100% €
230,00
€
3.067,20
€
3.067,20
saldilijst 30/0/2013.
€
34.807,20
Debiteuren, zie specificatie
€
3.067,20
aandeelcontributie
€
31.740,00
Ontvangen contributie 2012/12./.2013/14
€
-610,00
openstaand saldo 10 sept. 2013.
€
31.130,00
€
9.325,00
totaal oninbaar
€
21.805,00
voorziening 30/6/2012
€
18.500,00
€
3.305,00
€
3.500,00
resumé
prognose nog te ontvangen:
opgelegde boetes, KNVB
€
2.300,00
nog lopende betalingsregelingen
€
2.500,00
nieuwe incassozaken, circa
€
8.500,00
75% €
100%
2.500
60% €
5.100
derhalve besloten, de post voorziening debiteuren te verhogen met
verklaring 30-6-13
1.725
€
crediteuren:
IK heb besloten de post Gemeente Amsterdam, apart op te nemen in de jaarrekening
crediteur
crediteuren per 30 juni 2013.
boekhouding
Atletico
€
Avantisport
€
49,20 geen reactie ontvangen
Buffing/Jagtenberg
€
2.949,63 geen reactie ontvangen
Heineken
€
4.333,83 opgave Heineken
Hobeka
€
162,29 betaald aug.2013
Klupp
€
KNVB, eindafrekening 2012/13
€
Waternet
€
1.560,90 OKE
€
4.217,47
622,02 saldo bij Klupp
1757,13
-848,28 ontvangen 11/7/2013
150,00 is inmiddels betaald met incassokosten
8.979,59
Crediteur
Gemeente Amsterdam, BH
J
98.737,52
83.312,18 opgave Gem.Amsterdam
15.425,34
i/0 Rob Theunisse, correctie gemaakt, tegenpost resultaat boekjaar 2011/12
betalingen door ZUIDOOST UNITED
rekening
4-sep-12 huur
aug-12 €
4.041,97
4537165
3-okt-12 huur
sep-12 €
4.041,97
4537165
2-nov-12 huur
okt-12 €
4.041,97
4537165
lO-dec-12 huur
nov-12 €
4.041,97
4537165
€
16.167,88
de Gemeente Amsterdam heeft deze betalingen mogelijk afgeboekt tegen oudere facturen
f
oude schuld KSJB
€
6.933,67
15-aug-12 incassobureau
€
350,00
4585297
23-aug-12 incassobureau
€
325,33
4585297
14-sep-12 incassobureau
€
250,00
4585297
4-okt-12 gem ASD
€
445,00
4537165
4-okt-12 incassobureau
betalingen door ZUIDOOST UNITED
opgave Gem.Amsterdam
rekening
€
250,00
4585297
12-nov-12 gem ASD
€
445,00
4537165
14-dec-12 gem ASD
€
445,00
4537165
€
2.510,33
Deze post staat nog ter discussie, gezien de bovengenoemde betalingen,
g
nog te betalen incassokosten
€
1.500,00 oké
h
nog te betalen diversen
€
5.000,00 oké
i
voorraad kantine
€
1.000,00 balansopname/raming OKE
verklaring 30-6-13
€
11.821,00
ZUIDOOST UNITED
toelichting MJB
15-09-13
jaarlijkse verhoging 3%
2013/14
contributie
totalen gemiddeld
zaterdag
15
3.345
veteranen
23
4.670
zondagl
19
4.245
zondag 2
15
3.390
b jun
16
2.535
c jun
36
5.425
d pup
51
7.225
e pup
63
8.175
f pup
34
4.160
mini
8
700
zaal heren
15
2.425
zaal dames
20
3.225
315
49.520
1
157,21
95%
47.044
totaal
leden gemiddeld
95%
totaal
2014/15
390
161,92
63150
63.150
59.992
2015/16
465
166,78
77553
77.553
73.675
2016/17
540
171,78
92763
92.763
88.125
jaadijkse toename 75 leden.
uitgangspunt:
kantineomzet
afgerond
kantine
315 €
60.000 €
60.000
kantine
390 €
74.286 €
74.000
kantine
465 €
88.571 €
88.000
kantine
540 €
102.857 €
100.000
KNVB
315 €
20.000 €
18.000
390 €
24.762 €
22.000
465 €
29.524 €
26.000
540 €
34.286 €
30.000
afgerond
KNVB
KNVB
KNVB
.
[trainers/opleiding/vrijwilligers, extra opgenomen ivm. Loonheffing etc.
kantine marge, doelstelling is 100%
dit heb ik ook besproken met de nieuwe kantine commissie
deze was het er zeker mee eens.
Om deze prestatiecijfer te behalen, neem ik een calculatie van 95%,
dan heeft de kantinecommissie , een mooie uitdaging
gelieve dit met de nieuwe kantine commissie te communiceren
huur, begroot dat er ieder verenigingsjaar 10% meer uren worden afgenomen,
en een prijsverhoging van 2%
huur verenigingsgebouw
€
20.000
huur velden
€
12.500
kosten verlichting
€
4.500
€
37.000
[kosten contnbutie inning, opname max. 500.00
MJB verklaring
€
18.500
ZUIDOOST UNITED
15-09-13
Exploitatieoverzicht
HUISVESTING
huur gebouwen
energiekosten
huur sportvelden
meerjarenbegroting
€
€
€
€
vrijwilligers /trainers
algemene kosten
kantoorkosten
i nte rn et/tv/te 1 efo o n
kosten contnbutie inning
kosten algemeen bestuur
kosten seniorencommissie
kosten jeugdcommissie
p/r communicatie/web
afschrijving investeringen
kosten ontvangst gasten
kosten eigen gebruik
overige kosten
exploitatie
exploitatie
2011/12
2012/13
21.682 €
20.643 €
5.396 €
7.185 €
15.300 €
18.588 €
41.340 €
47.455 €
20.361 €
1.016
1.695
2.342
600
-
€
€
€
€
550
4.100
4.100
9.251
23.655
€
€
€
€
€
€
€
inkoop kantine
11.923 €
€
€
€
€
leden: 390
2014/15
22.440
5.000
14.025
41.465
€
€
€
€
leden: 465
2015/16
25.178
5.500
15.736
46.414
€
€
€
€
leden: 540
2016/17
28.249
6.000
17.656
51.905
20.500 €
22.500 €
24.500
€
1.000
1.500
500
100
100
100
700
600
2.200
2.200
1.500
10.500
€
1.000
1.500
500
150
150
150
850
600
2.400
2.400
1.500
11.200
€
1.000
1.500
500
500
500
500
1.000
600
2.600
2.600
1.500
12.800
€
€
€
€
€
€
€
5.000
5.000
600
1.250
22.000
300
34.150
€
€
€
€
€
€
€
6.000
5.000
600
1.500
26.000
300
39.400
€
€
€
€
€
€
€
7.000
5.000
600
1.750
30.000
300
44.650
18.500 €
€
1.000
1.500
500
100
100
100
700
300
2.000
2.000
1.500
9.800
5.417 €
1.437 €
€
€
22.155 €
21 €
29.030 €
7.186 €
12.077 €
€
€
13.364 €
205 €
32.832 €
5.000
5.000
600
1.000
18.000
250
29.850
€
44.311 €
32.725 €
30.769 €
37.949 €
45.128 €
51.282
totale lasten
€
158.695 €
135.396 €
128.569 €
147.749 €
168.828 €
190.682
baten
contributie
sponsoring
€
€
32.135 €
833 €
47.044 €
7.500 €
59.992 €
10.000 €
73.675 €
12.500 €
88.125
15.000
2.500 €
5.000 €
88.000 €
181.675 €
3.000
5.000
100.000
211.125
wedstrijdkosten
sportmatenalen
kleding
waskosten
medische kosten
kosten KNVB
wedstrijdkosten
loterijen
netto evenementen
omzet kantine
totale baten
resultaat
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
1.521 €
1.466 €
leden: 315
begroting
2013/14
20.000
4.500
12.500
37.000
€
-
€
121 €
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
€
550
2.500
2.500
1.804
10.462
€
-
€
€
€
€
€
3.585 €
68.434 €
104.986 €
-53.709
36.090
4.230
747
53.607
94.674
-40,722
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
1.500
5.000
60.000
121.044
-7.525
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
2.000
5.000
74.000
150.992
3.244
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
12 847
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
per jaar +10%
gezien te teruggave
per jaar +10%
plus 2% KOSTENSTIJGING
5098 penode 2011/2012
plus 2% KOSTENSTIJGING
begroot
per jaar 2ÜOO,oo stijging
web
600
kassa, + maandtermijn
3000
le elftal
opleidingen
sponsoren
vrienden
1200
2500
slager
325
MCd
900
lyca
nieuw
2500
totaal
nieuw2
2500
GKA
1500
5000
feestavonden
10
500
netto evenementen: / geen opbreng st KLUPP gebudgetteerd
Kwaku
5000 netto
20.443
MJB 2014/15 2015/16 2017/17
7425
5000 JAARLIJKS 10%
aan
van:
Bestuur ZUIDOOST UNITED / Kwartiermakers
Frans v Zwam a.i. penningmeester,
dd.
15 september 2013.
Geacht bestuur/ kwartiermakers.
Hierbij doe ik ü toekomen mijn bevindingen en toekomst wensen t.b.v.
Zuidoost United, om te komen tot een gezonde en vitaliserende vereniging
financieel beleid 2011/12 en 2012/14
Uit de jaarrekening 2011/12 en 2012/13 komt een exploitatie tekort van circa
€ 100.000 IK moet U zeggen dat ik dit als penningmeester en als lid van de
KNVB ondersteuning clubbesturen nog nooit ben tegengekomen.
belangrijkste reden:
1 Het niet goed functioneren van het penningmeesterschap/penningmeester.
2 De bereidheid van de leden om contributie te betalen was
3 Het bruto winst percentage van de omzet kantine was amper
De jaarrekening 2011-12 , is op 20 augustus 2013 gepresenteerd
60%
60%
De jaarrekening 2012-13 , is op 15 september 2013 aan het bestuur aangeboden.
Het heeft geen zin om hier nog meer woorden aan te besteden, maar een
streng financieel beleid is de basis voor het gezondmaking van ZUIDOOST UNITED.
voorstel:
financieel beleid 2013-14
rapportage aan het bestuur
1 maandelijks dient op de agenda van de bestuursvergadering het punt
financiële zaken komen te staan, de penningmeester geeft dan een kort
verslag, over van de financiële stand van zaken
2 Uitedijk 1 maand na afloop van het kwartaal, moet er een
financieel verslag door de penningmeester worden opgemaakt.
3 Uitedijk 2 maanden na afloop van het verenigingsjaar moet de
jaarrekening aan het bestuur worden aangeboden.
financieel beleid 2013-14
rapportage aan de leden van ZOUDOOST UNITED
i Ml Ub uuuijddibVHigdutiiiiig Miuei ue uegiuung wuiueii Vdsigebieiu
en een voorlopig exploitatie resultaat worden bekend gemaakt.
2 In de najaarsvergadenng worden de definitieve jaarcijfers gemeld.
verbeter punten tbv. Het gezond maken van ZUIDOOST UNITED
1 De contributie betaling, dient streng en rechtvaardig worden uitgevoerd.
In de begroting 2013/14 en de meerjaren begroting wordt uitgegaan
van een betalingsdiscipline van
95%
2 Het bruto winst percentage van de kantineomzet, moet naar de
100% toe ( ook is dit een dwingende nchdijn van de belastingdienst)
In de begroting 2013/14 en de meerjaren begroting wordt uitgegaan
van een winstpercentage van
95%
3 Het bestuur is gemachtigd uitgave te doen die binnen de begroting
worden gedekt, eventuele hogere uitgave moet worden gecompenseerd
tegen lagere uitgave.
4 Alle uitgave's dienen door het bestuur/voorzitter/ penningmeester
altijd worden goedgekeurd.
5 Evenementen
Er dient van te voren een begroting te worden opgesteld, en de
voorzitter en de penningmeester moeten hun fiat geven.
6 Alle sponsor overeenkomsten behoren tot de portefeuille van de
penningmeester, deze zorgt voor dat de jaadijkse financiële afwikkeling.
Er dient van te voren een begroting te worden opgesteld, en de
voorzitter en de penningmeester moeten hun fiat geven.
6 Alle sponsor overeenkomsten behoren tot de portefeuille van de
penningmeester, deze zorgt voor dat de jaadijkse financiële afwikkeling.
verslag penningmeester
ZUIDOOST UNITED
15-09-13
Exploltatieoverzicht
HUISVESTING
huur gebouwen
energiekosten
huur sportvelden
meerjarenbegroting
€
€
€
€
vrijwilligers /trainers
algemene kosten
kantoorkosten
internet/tv/telefoon
kosten contnbutie inning
kosten algemeen bestuur
kosten seniorencommissie
kosten jeugdcommissie
p/r communicatie/web
afschrijving investeringen
kosten ontvangst gasten
kosten eigen gebruik
overige kosten
wedstrijdkosten
sportmaterialen
kleding
waskosten
medische kosten
kosten KNVB
wedstrijdkosten
exploitatie
exploitatie
2011/12
2012/13
20.643 €
21.682 €
5.396 €
7.185 €
15.300 €
18.588 €
41.340 €
47.455 €
20.361 €
€
€
1.016
1.695
2.342
600
€
€
€
€
€
11.923 €
1.521 €
1.466 €
€
€
-
€
121 €
-
€
-
€
€
-
€
-
€
€
-
€
-
€
550
4.100
4.100
9.251
23.655
€
550
2.500
2.500
1.804
10.452
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
18.500 €
1.000
1.500
500
100
100
100
700
300
2.000
2.000
1.500
9.800
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
-
€
€
-
€
- €
- €
€
€
22.155 €
21 €
29.030 €
13.364 €
205 €
32.832 €
inkoop kantine
€
44.311 €
32.725 €
30.769 €
totale lasten
€
158.695 €
135.396 €
baten
contnbutie
sponsonng
€
€
32.135
833
3.585
68.434
104.986
loterijen
netto evenementen
omzet kantine
totale baten
resultaat
€
€
€
€
€
7.186 €
12.077 €
€
5.000
5.000
600
1.000
18.000
250
29.850
€
€
5.417 €
1.437 €
leden: 315
begroting
2013/14
20.000
4.500
12.500
37.000
-53.709
€
€
€
€
€
€
36.090
4.230
747
53.607
94.674
-40.722
€
€
€
€
€
€
leden: 390
2014/15
22.440
5.000
14.025
41.465
€
leden: 465
2015/16
25.178 €
5.500 €
15.736 €
46.414 €
leden: 540
2016/17
28.249
6.000
17.656
51.905
20.500 €
22.500 €
24.500
1.000
1.500
500
100
100
100
700
600
2.200
2.200
1.500
10.500
1.000
1.500
500
150
150
150
850
600
2.400
2.400
1.500
11.200
1.000
1.500
500
500
500
500
1.000
600
2.600
2.600
1.500
12.800
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
37.949 €
45.128 €
51.282
128.569 €
147.749 €
168.828 €
190.682
47.044 €
7.500 €
59.992 €
10.000 €
73.675 €
12.500 €
88.125
15.000
1.500
5.000
60.000
121.044
-7.525
€
€
€
€
€
€
€
€
€
2.000
5.000
74.000
150.992
3.244
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
€
6.000
5.000
600
1.500
26.000
300
39.400
€
€
7.000
5.000
600
1.750
30.000
300
44.650
€
€
5.000
5.000
600
1.250
22.000
300
34.150
€
2.500
5.000
88.000
181.675
12.847
€
€
€
€
€
€
€
€
€
3.000
5.000
100.000
211.125
20.443
MJB 2014/15

Download Report