Factsheet trustkantoren

November 2014
Factsheet
Informatie voor
ondernemingen die diensten
verlenen aan aanbieders van
illegale kansspelen.
De raad van bestuur van de
Kansspelautoriteit (hierna: de Raad) heeft
geconstateerd dat trustkantoren,
kantoren die zich bezighouden met het
beheren van vennootschappen, in
toenemende mate (trust)diensten
verlenen aan aanbieders van kansspelen.
Deze aanbieders beschikken echter niet
altijd over een vergunning en sommigen
bieden zelfs online kansspelen – die niet
legaal zijn in Nederland - aan.
Dit is in strijd met de wet. In deze
factsheet geeft de raad adviezen aan
trustkantoren en een algemene
waarschuwing.
Advies
De Raad adviseert trustkantoren met klem zich
te bezinnen op hun dienstverlening aan
kansspelbedrijven en deze dienstverlening te
beperken tot cliënten die, als zij activiteiten
ontplooien op de Nederlandse markt, handelen
conform de Nederlandse wet- en regelgeving.
Handelen conform deze wet- en regelgeving
betekent dat – totdat de nieuwe Wet
Kansspelen op Afstand in werking treedt –
kansspelen online niet legaal kunnen worden
aangeboden op de Nederlandse markt.
Na inwerkingtreding van de Wet Kansspelen op
Afstand kunnen aanbieders alleen legaal
aanbieden met een in Nederland verleende
vergunning en conform de bijbehorende
vergunningsvoorschriften.
Toelichting
Het aanbieden van kansspelen zonder
vergunning is een overtreding van artikel 1,
onder a, van de Wet op de Kansspelen (hierna:
Wok).
In door de Kansspelautoriteit ingestelde
onderzoeken beroepen trustkantoren zich op
hun fiduciaire, faciliterende rol en verklaren
geen weet te hebben van of betrokken te zijn
bij de activiteiten van de kansspelbedrijven die
zij als cliënt hebben geaccepteerd.
De Raad stelt hierover het volgende.
Ingevolge de Wet toezicht trustkantoren
(hierna: Wtt) en de Regeling integere
bedrijfsvoering Wet toezicht trustkantoren
(hierna: Rib Wtt) zijn trustkantoren verplicht
om hun cliënt te kennen en integriteitsrisico’s
te identificeren en te beheersen.
Integriteitsrisico’s ontstaan bij ontoereikende
naleving van wettelijke bepalingen. De
dienstverlening van een trustkantoor mag dus
niet (mede) tot gevolg hebben dat een
wettelijke bepaling (bijvoorbeeld de Wok)
wordt overtreden door haar cliënt.
Achtergrond
De kansspelmarkt is geen gewone
economische markt. Omdat financieel gewin
kan optreden zonder dat daar een evenredige
inspanning tegenover staat, is deze markt
extra gevoelig voor fraude en bedrog. Daarmee
is niet gezegd dat elke aanbieder van
kansspelen zich hieraan schuldig maakt, wel
dat de risico’s op misstanden groter zijn.
November 2014
Bij kansspelaanbieders die zich op de
Nederlandse markt richten zonder dat zij
daarvoor een vergunning hebben, is geen
toezicht mogelijk op de bescherming van de
belangen van Nederlandse consumenten, zoals
de eerlijkheid en betrouwbaarheid van het
aanbod, veilig betalingsverkeer en
bescherming van persoonsgegevens.
Deze aanbieders dragen in Nederland ook geen
belastingen en heffingen af. Hiermee hebben
deze aanbieders een negatief effect op
reguliere aanbieders die deze wel afdragen en
bovendien voorgeschreven verliesgrenzen en
uitkeringspercentages respecteren.
Het aanbieden van kansspelen zonder
vergunning is om al deze redenen een ernstige
overtreding. Dit wordt niet minder als een
aanbieder in het buitenland beschikt over een
vergunning. Een dergelijke vergunning
betekent immers niet dat de Kansspelautoriteit
inzicht heeft in de vergunning, de
vergunningsvoorwaarden, de
vergunningsvoorschriften en de controle op de
naleving daarvan. Omgekeerd kan de
buitenlandse verstrekker van die vergunning in
Nederland geen toezicht houden.
Tenslotte is er bij kansspelen online niet altijd
duidelijk wie verantwoordelijk is voor het
aanbod van deze kansspelen en van de
opbrengst profiteert (de zgn. ultimate
beneficial owner en/of is een groot aantal in
diverse (niet EU-) landen gevestigde bedrijven
bij het aanbod betrokken.[1]
De Raad meent dat het ongepast is en
bovendien in strijd met de Wtt en de Rib Wtt
dat trustkantoren medewerking verlenen aan
[1]
Uit de diverse (lopende) onderzoeken blijken
onder meer vestigingsplaatsen als Gibraltar,
Curaçao, Antigua & Barbuda, Costa Rica, Bahama’s,
Cyprus en Malta.
het in Nederland illegaal aanbieden van
kansspelen, ondoorzichtige bedrijfsconstructies
en/of het verbergen of verhullen van de
identiteit van ultimate beneficial owners.
Algemene waarschuwing
Trustkantoren worden daarom gewaarschuwd
dat ook zij geconfronteerd kunnen worden met
onderzoeken en handhavende maatregelen van
de Kansspelautoriteit.

Trustkantoren die als bestuurder
optreden voor
kansspelaanbieders kunnen
verantwoordelijk worden gehouden
voor hetgeen onder hun directie
plaatsvindt;

Trustkantoren die (trust)diensten
verlenen aan kansspelaanbieders
kunnen medeverantwoordelijk worden
gehouden voor het kansspelaanbod
aangezien hun dienstverlening dit
aanbod mede mogelijk maakt;

Aan trustkantoren die onder de
toekomstige Wet Kansspelen op
Afstand een vergunning aanvragen of
bij zo’n aanvraag betrokken zijn, zal de
vraag kunnen worden voorgelegd of zij
beschikken over beleid ter toetsing van
de naleving van de Nederlandse
kansspelwetgeving door het bedrijf
waarvoor zij optreden en of zij kunnen
aantonen dat dat bedrijf ook aan deze
wetgeving voldoet;

In gevallen waarin Nederlandse
trustkantoren of buitenlandse
trustkantoren die trustdiensten in
Nederland verrichten, betrokken zijn
bij het illegaal aanbieden van
kansspelen, zal De Nederlandsche Bank
N.V., als toezichthouder op de
trustkantoren, hierover worden
geïnformeerd.

Download Report