Tweede tussentijdse rapportage 2014

tussentijdse
rapportage
2014
tweede
september 2014
Inhoudsopgave
Inhoudsopgave ............................................................................................................................................................................................................1
Inleiding ......................................................................................................................................................................................................................2
Financiën .....................................................................................................................................................................................................................3
Resultaatgebieden ........................................................................................................................................................................................................5
Bijlagen ..................................................................................................................................................................................................................... 13
1
De voorliggende tweede tussentijdse rapportage, die gaat over de eerste
acht maanden van het begrotingsjaar 2014, wordt behandeld in de
raadsvergadering van 27 oktober 2014. Deze tweede tussentijdse
rapportage geeft een totaaloverzicht van de stand van de begroting 2014.
Inleiding
Voor u ligt de tweede tussentijdse rapportage 2014 in een nieuwe vorm.
Op 13 mei jl. is uw raad met een raadsinformatiebrief geïnformeerd over
de nieuwe vormgeving van het beleidsdeel van de planning- en control
documenten. Hierin is aangegeven dat in de tussentijdse rapportages
alleen gerapporteerd wordt over die maatschappelijke effecten waarvan
gegevens beschikbaar zijn of waarover de raad om andere redenen
geïnformeerd moet worden. Dit betekent dat de tabellen zijn komen te
vervallen.
In deze rapportage wordt eerst ingegaan op de financiën, waarin de
financiële foto en de stand van zaken van de bezuinigingen zijn
opgenomen. Daarna worden diverse maatschappelijke effecten en
financiële verschillen, ten opzichte van de gewijzigde begroting 2014, per
resultaatgebied benoemd. Bij substantiële financiële verschillen is
aangegeven of dit voor- of nadelig is ten opzichte van het begrotingssaldo.
Tot slot is een aantal bijlagen opgenomen waarin een specificatie van de
financiële foto, een analyse van het begrotingssaldo en de rapportage over
het onderzoeks- en frictiebudget zijn opgenomen.
Conform de Financiële verordening 2009 informeert het college uw raad
tweemaal per jaar door middel van tussentijdse rapportages over de
realisatie van de begroting van de gemeente over de eerste vier
respectievelijk de eerste acht maanden van het begrotingsjaar.
2
Het begrotingssaldo is gewijzigd van € 168.000 (batig saldo, 1e
tussentijdse rapportage 2014) naar € 257.000 (batig saldo).
De belangrijkste mutaties zijn toe te schrijven aan de volgende
ontwikkelingen:
x Hulp bij het huishouden € 221.000
x Liquidatie financieringsfonds € 154.000
x Algemene uitkering uit het gemeentefonds € 96.000
x Renteresultaat € 240.000
x Bijstandsuitkeringen € 92.000
Financiën
Financiële foto
Onderstaand is het verloop van het begrotingssaldo in 2014 aangegeven.
Naar verwachting zal het resultaat positief beïnvloed worden door
incidentele voordelen die ontstaan omdat bepaalde budgetten met een
specifiek doel niet volledig uitgegeven gaan worden in 2014, maar worden
doorgeschoven naar 2015. Bij de behandeling van de jaarrekening 2014
zal voorgesteld worden om de hiervoor in aanmerking komende budgetten
via resultaatbestemming over te hevelen naar 2015.
Voorts wordt het resultaat mogelijk nog negatief beïnvloed omdat de taak
voor buitenonderhoud van schoolgebouwen per 1 januari 2015 wordt
overgeheveld naar de schoolbesturen, en er op dit moment sprake is van
een negatieve onderhoudsvoorziening basisscholen.
3
Stand van zaken ingeboekte bezuinigingen
In de begroting 2014 en meerjarenraming 2015 - 2017 is een aantal
bezuinigingsmaatregelen opgenomen. Inmiddels zijn en worden er acties
ondernomen om deze bezuinigingen daadwerkelijk te realiseren. De
volgende samenvatting kan gegeven worden van de stand van zaken van
de ingeboekte bezuinigingen:
Actieplannen personeel (A)
Verwerkte bezuinigingen in begroting 2014
Gerealiseerde bezuinigingen
Nog te realiseren bezuinigingen personeel
Gerealiseerde bezuinigingen personeel in %
Overige bezuinigingen (B)
Verwerkte bezuinigingen in begroting 2014
Gerealiseerde bezuinigingen
Nog te realiseren bezuinigingen
Gerealiseerde bezuinigingen in %
Totaal (A + B)
Verwerkte bezuinigingen in begroting 2014
Gerealiseerde bezuinigingen
Nog te realiseren bezuinigingen
Gerealiseerde bezuinigingen in %
2014
2015
2016
2017
1.657.889
1.656.487
1.402
2.101.398
2.033.489
67.909
2.149.756
2.061.727
88.029
2.194.941
2.086.782
108.159
99,92%
96,77%
95,91%
95,07%
1.749.524
1.740.950
8.574
1.883.925
1.740.180
143.745
1.928.230
1.740.310
187.920
2.277.299
1.837.897
439.402
99,51%
92,37%
90,25%
80,71%
3.407.413
3.397.437
9.976
3.985.323
3.773.669
211.654
4.077.986
3.802.037
275.949
4.472.240
3.924.679
547.561
99,71%
94,69%
93,23%
87,76%
De conclusie is dat het grootste deel van de voorgenomen bezuinigingen
gerealiseerd zijn. In 2014 maar liefst 99,71%! Voor de jaren 2015 en
verder dienen nog inspanningen verricht te worden om de voorgenomen
bezuinigingen volledig te realiseren.
4
Verschillen ten opzichte van de gewijzigde begroting 2014
Resultaatgebieden
Bestuurlijk platform Stedelijk Gebied
In het bestuurlijk platform Stedelijk Gebied is voorgesteld dat het
financieringsfonds Strategische Projecten met terugwerkende kracht wordt
opgeheven per 1 januari 2014. Het saldo van het fonds wordt terugbetaald
naar rato van de inleg van de deelnemers over de afgelopen 5 jaar.
Hierdoor ontstaat een eenmalig voordeel van € 154.000.
Resultaatgebied 1.1 - Bestuur
Samenstelling college B&W
Het naar aanleiding van de verkiezingen nieuw gevormde college van B&W
heeft geleid tot een marginale uitbreiding van 0,1 Fte.
Resultaatgebied 2.1 - Openbare orde en veiligheid
De veiligheidsmonitor 2013 geeft aan dat de veiligheidsbeleving in Best is
gestegen van 7,0 (2011) naar 7,3 (2013). De veiligheidsbeleving in de
woonbuurt van Best is gemiddeld gelijk aan de veiligheidsbeleving van
vergelijkbare gemeenten van de regio.
De veiligheidsmonitor 2013 geeft ook aan dat de leefbaarheid in de
woonbuurten van Best is gestegen van 7,5 (2011) naar 7,6 (2013). De
leefbaarheid van Best is gemiddeld gelijk aan de leefbaarheid van
vergelijkbare gemeenten van de regio.
Eind 2014 wordt het, door de 8 gemeenten van Basisteam De Kempen
opgesteld, gemeenschappelijk Integraal Veiligheidsplan (IVP) opgeleverd.
Het plan omvat diverse gemeenschappelijke prioriteiten. Beleid en
uitvoering worden geborgd in de uitvoeringsplannen. Het uitvoeringsplan
Kernbeleid Veiligheid 2014 ligt op koers.
Vergoeding burgerleden
De raad heeft op 2 juni jongstleden 20 burgerleden benoemd, terwijl er
voorheen sprake was van 9 burgerleden. Deze keuze heeft financiële
consequenties, met name op het vlak van directe kosten. De burgerleden
ontvangen presentiegeld, een vergoeding voor het gebruik van een tablet
en er zijn kosten verbonden aan het account voor Notubox. Momenteel is
een voorstel in voorbereiding om de vergoeding aan te passen en te laten
aansluiten bij de nieuwe vergaderstructuur. Dit zal overigens niet kunnen
voorkomen dat er sprake zal zijn van een kostenstijging.
Accountantsdiensten
Het budget voor de accountantsdiensten is dit jaar niet afdoende. De
reden is een aantal extra controlewerkzaamheden voor de jaarrekening
2013 dat niet voorzien was maar wel noodzakelijk om de goedkeuring op
de jaarrekening te ontvangen. Dat accountantsdiensten onder verscherpt
toezicht staan wat zijn effect heeft op de doorlooptijd, de detaillering en
dossiervorming speelt hierbij een voorname rol.
Het bedrag van de overschrijding is onderwerp van gesprek met de
accountant en daarom financieel nog niet verwerkt.
Het aantal woninginbraken is in 2014 stabiel gebleven. In totaal zijn er tot
dusver 62(-2) woninginbraken gepleegd. De slachtofferkans per 1000
woningen is 9,5 (-0,2).
Het aantal diefstallen fiets is gestegen van 70 naar 135 in dezelfde
periode. De slachtofferkans per 1000 inwoners is 8,4 (+2,3).
5
Resultaatgebied 5.1 - Onderwijs
Resultaatgebied 3.1 - Verkeer / Parkeren
De gemeente streeft naar het verbeteren van de parkeersituatie (bron:
GVVP, 2008). De nagestreefde verhoging van de bezettingsgraad van
parkeergarage Molenveste zal in 2014 niet worden bereikt. De gemeente
zal in 2015 een visie voor het toekomstig gebruik van Molenveste ter
besluitvorming voorleggen.
Het doel, dat in het schooljaar 2013-2014 geen leerlingen van het primair
onderwijs en maximaal 4 leerlingen van het voortgezet onderwijs zonder
geldige reden langer dan 1 maand thuis zitten, is niet behaald.
De cijfers per 31 augustus 2014 zijn gelijk gebleven aan de cijfers van 1
april 2014 uit de eerste tussentijdse rapportage. Dat betekent dat in het
schooljaar 2013-2014 2 leerlingen van het primair onderwijs zonder
geldige reden thuis gezeten hebben, waarvan 1 leerling nog steeds zonder
onderwijs thuis zit. In het voortgezet onderwijs zaten 11 leerlingen zonder
geldige reden langer dan 1 maand thuis. Van deze 11 leerlingen zijn 10
leerlingen weer teruggeplaatst naar school en wordt 1 leerling verder
begeleid naar werk. 5 van de 11 leerlingen uit het voortgezet onderwijs
betreffen jongeren van buiten Best die tijdelijk in Best in een
behandelgroep geplaatst zijn. Het betreft doorgaans jongeren met
complexe problematiek, waarbij vaak op korte termijn tijdens het lopende
schooljaar een passend onderwijsplek gevonden moet worden. De
leerplichtambtenaar heeft dankzij intensieve inspanningen ervoor gezorgd
dat nagenoeg alle jongeren alsnog weer naar school gaan.
Verschillen ten opzichte van de gewijzigde begroting 2014
Fiets- en voetgangersoversteekplaats Heivelden-Zuid /
Heuveleind
De kosten van het aanpassen van de fiets- en voetgangersoversteekplaats
Heivelden-Zuid / Heuveleind bedraagt € 75.000. Hiervan wordt € 25.000
gedekt uit het bestaande budget van de projectgroep Verkeer en Vervoer.
Hierdoor ontstaat een nadeel van € 50.000.
Resultaatgebied 4.1 - Economische zaken
De gemeente streeft naar het stimuleren van het welvaartsniveau in Best.
Er wordt een structurele werkgelegenheidsontwikkeling die, regionaal
bezien, beter is dan het landelijke gemiddelde, beoogd. Wat dit betreft
geven recente cijfers aan dat Best op koers ligt. Regionaal bezien was in
de periode 2011-2014 sprake van een zeer bescheiden toename(+0,1%)
terwijl landelijk sprake was van een afname (-1,9%).
Resultaatgebied 6.1 - Cultuur
De gemeente ligt op koers als het gaat om het behouden en versterken
van cultuurhistorische kwaliteiten. In Batadorp zijn de bewoners intensief
betrokken bij de totstandkoming van de aangepaste documenten ten
behoeve van het bestemmingsplan en de aanwijzing tot beschermd
dorpsgezicht. Het proces beschermd dorpsgezicht loopt hierdoor weer naar
wens.
6
Verschillen ten opzichte van de gewijzigde begroting 2014
Ook de plaatsing op grond van de Wet sociale werkvoorziening verloopt
conform de gestelde norm van 135 plaatsingen per jaar. De gedeeltelijke
uitstroom (parttime) blijft vanwege het moeizame herstel van de
arbeidsmarkt achter op de norm van 35 personen per jaar. Op 30 juni zijn
11 personen uitgestroomd. Het percentage bijstandsgerechtigden dat
vrijgesteld wordt van de re-integratie- en arbeidsplicht blijft vooralsnog
achter op de norm van 40%. Het percentage op het moment van
rapporteren is 48%. Dit hoge percentage wordt mede veroorzaakt door
het feit dat Best een groot SW-bestand heeft. Het percentage personen
waarvan de afstand tot de arbeidsmarkt wordt verkleind blijft achter op de
norm. In de begroting is opgenomen dat 20% van de
uitkeringsgerechtigden minimaal één re-integratiepositie (indicator voor de
afstand tot de arbeidsmarkt) stijgt, terwijl het percentage nu 8% is.
Toekomst muziek- en dansonderwijs
Op 10 juli 2014 heeft de raad een motie aangenomen op basis van de
notitie toekomst Muziek- en Dansonderwijs. Hierin wordt een incidenteel
budget beschikbaar gesteld van € 75.000 voor de toekomst van het
muziek- en dansonderwijs in Best welke gedekt wordt uit de reserve
toekomstige vernieuwing Best. Het budget wordt ingezet om instrumenten
aan te schaffen en externe expertise in te huren om het muziek- en
dansonderwijs verder vorm te geven. Ter dekking wordt de eerder
toegezegde eenmalige bijdrage van € 200.000 voor de realisatie van de
Culturele Hotspot, eveneens gedekt uit de reserve toekomstige
vernieuwing Best, ingetrokken (zie resultaatgebied 8.1).
Om de resultaten te verbeteren is de toetsing op de uitvoering
aangescherpt. Naar verwachting resulteert dat niet alleen in een daling
van het aantal vrijstellingen, maar ook in een stijging van de gedeeltelijke
uitstroom en groei van het percentage personen waarvan de afstand tot
de arbeidsmarkt kleiner wordt. Daarnaast wordt extra jobhunting ingezet
om meer arbeidsplaatsen te ontsluiten waar uitkeringsgerechtigden
geplaatst kunnen worden. Ook de samenwerking met Het GOED is
geïntensiveerd. Er worden sinds de tweede helft van 2014 ook mensen
met een grotere afstand tot de arbeidsmarkt aangemeld, daar waar de
initiële afspraak was om enkel mensen met een relatief korte afstand aan
te melden.
Resultaatgebied 6.2 - Sport en recreatie
De gemeente streeft er naar de sportdeelname van inwoners te vergroten
door onder andere te bereiken dat het aantal inactieve Bestenaren met
10% vermindert. In 2007 deed 25% van de kinderen in Best (4 t/m 11
jaar) nooit aan sport of beweegactiviteiten. Uit de jeugdmonitor 2013-2014
van de GGD blijkt dat het aantal kinderen dat niet sport (buiten school) is
afgenomen tot 18%. In de regio Zuidoost-Brabant ligt dit percentage op
20%. Dit betekent dat de gemeente op de goede weg is.
Eind 2014 wordt de sporthal aangepast waarbij er meer verhuurbare
ruimte ontstaat zodat de sportschool "Best-Fit" kan uitbreiden.
Resultaatgebied 7.1 - Werk
De volledige uitstroom naar betaalde arbeid verloopt geheel volgens de
norm van 50 personen per jaar. Dit ondanks het nog steeds moeizame
herstel van de arbeidsmarkt. Op 30 juni zijn 26 personen uitgestroomd.
7
Budget bijzondere bijstand
Het budget vanwege bijzondere bijstand kan worden verlaagd met €
65.000 (voordelig) omdat er minder uitkeringen worden verstrekt dan
verwacht.
Een fors aandeel van de aanmeldingen voor een uitkering resulteert niet in
een daadwerkelijke toekenning en verloopt geheel volgens de norm. Het
aantal uitkeringsgerechtigden in absolute aantallen stijgt wel boven de
gestelde norm. Het percentage aanmeldingen dat niet resulteert in
daadwerkelijke toekenning is 21%, tegen een gestelde norm van 20%. Het
gemiddeld aantal uitkeringsgerechtigden (WWB, IOAZ, IOAW en BBZ) is
vanwege het moeizame herstel van de arbeidsmarkt echter 445, tegen een
gestelde norm van 430.
Aflossing leenbijstand BBZ kredieten
In de primitieve begroting 2014 is rekening gehouden dat er € 52.000
wordt terug ontvangen van reeds verstrekte BBZ kredieten. Echter wordt
voor 2014 nu ingeschat dat er € 25.000 zal worden terug ontvangen.
Hierdoor wordt dit budget verlaagd met € 27.000 (nadelig).
Resultaatgebied 7.2 - Inkomen
Het verstrekken van langdurigheidstoeslagen en bijdragen op grond van
de Regeling maatschappelijke participatie verloopt geheel volgens de norm
van respectievelijk minimaal 170 toeslagen en 350 bijdragen per jaar. Tot
30 juni zijn 138 toeslagen en 313 bijdragen verstrekt. De deelname aan de
collectieve ziektekostenverzekering blijft enigszins achter op de gestelde
norm van gemiddeld 350 deelnemers. Op het moment van rapporteren is
de deelname gemiddeld 315. Momenteel wordt onderzocht of de polis
zodanig kan worden aangepast dat naast de huidige polis een basis- en
een uitgebreide variant kan worden aangeboden. Met een dergelijke
differentiatie wordt het product aantrekkelijker gemaakt voor een grotere
doelgroep.
Overheveling ondersteuning minima
De subsidie aan de Lumensgroep wordt overgeheveld naar resultaatgebied
8.1, Maatschappelijke Ondersteuning. Hierdoor ontstaat voor dit
resultaatgebied een verschil van € 59.993 (voordelig).
Resultaatgebied 8.1 - Maatschappelijke ondersteuning
Verschillen ten opzichte van de gewijzigde begroting 2014
Overheveling ondersteuning minima
De subsidie van € 59.993 aan de Lumensgroep is vanwege uitvoering van
het minimabeleid overgeheveld vanuit resultaatgebied 7.2, Inkomen.
Verschillen ten opzichte van de gewijzigde begroting 2014
Correctie eenmalige bijdrage aan de Culturele Hotspot
Op 13 mei 2013 is budget beschikbaar gesteld voor een eenmalige
bijdrage aan de Culturele Hotspot. Inmiddels is via een motie van 10 juli
2014 deze bijdrage ingetrokken omdat de plannen gewijzigd zijn. Hierdoor
ontstaat een voordeel van € 200.000. Dit voordeel wordt teruggestort in
de reserve toekomstige vernieuwing Best, waardoor er geen gevolgen zijn
voor het begrotingssaldo.
Budget bijstandsuitkeringen
Het voorlopige budget voor de gebundelde inkomensvoorziening is
bijgesteld aan de hand van de beschikking van het Rijk de dato 7 juli
2014. Het budget is ten opzichte van de begroting in 2014 met € 46.669
(nadelig) afgenomen en bedraagt derhalve € 5.392.910.
8
Resultaatgebied 9.2 - Riolering / ondergrondse infrastructuur
Extra decentralisatie uitkering - invoeringskosten jeugdzorg
In 2014 is een extra decentralisatie uitkering beschikbaar van € 62.000
voor de invoeringskosten van de jeugdzorg. Deze uitkering is geoormerkt
in dit resultaatgebied. In resultaatgebied 11.1 is de ontvangst van deze
decentralisatie uitkering, als onderdeel van het gemeentefonds, verwerkt.
Verschillen ten opzichte van de gewijzigde begroting 2014
Voorziening rioolbeheer
Conform de wijziging van het Besluit Begroting en Verantwoording
provincies en gemeenten (BBV) moeten met ingang van 1 januari 2014 de
vervangingsinvesteringen in riolering in zijn totaliteit gedekt worden uit de
voorziening rioolbeheer. Dit betekent dat investeringen niet afgeschreven
worden zolang er een voorziening is. De kapitaallasten die opgenomen zijn
in het investeringsprogramma komen daarom te vervallen. Deze
investeringen komen volledig ten laste van de voorziening rioolbeheer.
Bijstellen budgetten WMO - huishoudelijke hulp
Op basis van de integratieuitkering WMO - huishoudelijke hulp is via een
eerdere begrotingswijziging een bedrag opgenomen van € 141.000.
Verwacht wordt dat dit budget niet nodig is in 2014 omdat het budget
zoals geraamd in de primitieve begroting voldoende is. Hierdoor ontstaat
een voordeel van € 141.000.
In de jaarrekening 2013 is de totale vermindering van de activa met
betrekking tot rioleringsinvesteringen tot en met 2013 ten laste gebracht
van de voorziening rioolbeheer conform de richtlijnen van de commissie
Besluit Begroting en Verantwoording. De kapitaallasten komen daarom te
vervallen. Als gevolg van het bovenstaande wordt de storting in de
voorziening rioolbeheer verhoogd. Per saldo hebben deze mutaties geen
gevolgen voor het begrotingssaldo.
Verwacht wordt dat de te ontvangen eigen bijdragen vanwege hulp bij het
huishouden in 2014 hoger zijn dan geraamd. Hierdoor ontstaat een
voordeel van € 80.000.
Resultaatgebied 9.1 - Milieu
Bij raadsbesluit van 24 juni 2013 is er voor gekozen de voor 2014
opgevoerde maatregelen uit het materiaaltransitieprogramma niet uit te
voeren. Concreet betrof het de invoering van diftar en de introductie van
papiercontainers. Inmiddels is met het vaststellen van de kaderbrief 2015
alsnog besloten om tot de introductie van papiercontainers over te gaan.
Deze keuzes hebben echter mogelijk consequenties voor het behalen van
de (tussentijdse)doelstellingen.
Als gevolg van bovenvermelde wijziging in de voorschriften is het
kostendekkingsplan behorende bij het vastgestelde Verbreed Gemeentelijk
RioleringsPlan 2012-2016 (VGRP) gewijzigd. Dit gewijzigde
kostendekkingsplan is als bijlage toegevoegd bij deze tweede tussentijdse
rapportage 2014. Hierin is de verlaging van het tarief met € 10,00 in 2015,
zoals aangekondigd in de Kaderbrief 2015, verwerkt.
In 2016 zal het VGRP geactualiseerd worden en ter vaststelling aan de
raad aangeboden worden. Op dat moment zal ook het kostendekkingsplan
opnieuw geactualiseerd worden op basis de nieuwe ontwikkelingen binnen
het werkgebied van riolering.
9
Een vitaal en aantrekkelijk buitengebied voor inwoners en
recreanten
Het consortium van ondernemers wat zich bezig houdt met de
ontwikkeling van recreatieplan De Vleut, als onderdeel van de
gebiedsontwikkeling "Kloppend hart van het Groene Woud", bezint zich
momenteel over een vervolgaanpak nu één van de ondernemers uit het
consortium is getreden. Voor de grondexploitatie wordt er vooralsnog van
uitgegaan dat verkoop van de hiervoor gereserveerde percelen grond met
een geraamde opbrengst van € 816.000 niet in 2014, maar in een later
stadium zal plaatsvinden.
Resultaatgebied 10.1 - Ruimtelijke ordening en
gebiedsontwikkeling
Uitbreiden van het woningbestand met minimaal 1600 in de
periode 2013-2022, waaronder minimaal 80 woningen in 2014 en
minimaal 125 woningen in 2015
Conform scenario 3 van het Woningbouwprogramma is het doel dat in
2014 83 bouwpercelen worden verkocht middels de gemeentelijke
grondexploitatie. Tot 1 september zijn 27 bouwkavels verkocht. Voorts is
aan een projectontwikkelaar een overeenkomst voorgelegd voor de
levering van 31 bouwkavels ten behoeve van sociale woningbouw. Verder
is de gemeente in onderhandeling met partners in Dijkstraten over de
realisatie van 62 sociale huur- en koopwoningen.
Actuele bestemmingsplannen
Begin 2014 is het ontwerpbestemmingsplan Batadorp ingetrokken en is
besloten om opnieuw in gesprek te gaan met de bewoners van Batadorp.
Momenteel wordt, in samenspraak met de bewoners, gewerkt aan het
opstellen van een beeldkwaliteitplan dat als basis gaat dienen voor het
voorontwerpbestemmingsplan Batadorp en de welstandscriteria.
Herstructureren woonwagenlocaties
Het in procedure brengen van het bestemmingsplan voor de locatie
Terraweg loopt vertraging op als gevolg van het onderzoeken en aantonen
van de planologische haalbaarheid.
Woningcorporatie Thuis bereidt momenteel de plannen voor om de
herontwikkeling van locatie De Vogelkers te realiseren.
Verschillen ten opzichte van de gewijzigde begroting 2014
Grondexploitatie
De geraamde grondopbrengsten van De Vleut en Centrumplan zijn in 2014
€ 3.432.000 lager dan geraamd en daarnaast wordt een lagere rentelast
voor de grondexploitatie verwacht (€ 216.000). Hierdoor wordt de te
verwachten kapitaalverstrekking met € 3.216.000 gecorrigeerd. Per saldo
heeft dit geen effect op het begrotingssaldo.
Een vitaal en aantrekkelijk centrum voor inwoners en bezoekers
op basis van het door de raad vastgestelde uitwerkingsplan
Door het beëindigen van de samenwerkingsovereenkomst tussen de
gemeente en haar partners AM en Bouwinvest is de realisatie van het
beoogde vastgoed onzeker geworden. Hierdoor vervalt in 2014 een bedrag
van € 2.616.000 aan geraamde opbrengsten. Inmiddels is Archipel
begonnen met de voorbereidende werkzaamheden om te komen tot
nieuwbouw van Kanidas. In het kader van de herinrichting van de
openbare ruimte is het project 'Molenstraat-Kerkhofpad' gerealiseerd en is
de gefaseerde herinrichting van de Hoofdstraat gestart.
10
Resultaatgebied 11.1 - Financiering en algemene
dekkingsmiddelen
Slowlane
Zowel in de primitieve begroting 2014 als in de 1e tussentijdse rapportage
2014 is een last voor de Slowlane van € 1.016.500 opgenomen. Dit wordt
nu gecorrigeerd. Voorts is gebleken dat de te verwachten werkzaamheden
voor de Slowlane niet eerder dan in 2015 zullen plaatsvinden, waardoor
het opgenomen bedrag van 2014 wordt doorgeschoven naar 2015. Deze
mutaties hebben geen gevolgen voor het begrotingssaldo omdat deze in
zijn totaliteit (€ 2.033.000) ten gunste van de vrije algemene reserve
worden gebracht.
Verschillen ten opzichte van de gewijzigde begroting 2014
Dividend WSD
Op 26 juni 2013 is door het WSD besloten dividend beschikbaar te stellen.
Voor de gemeente Best bedraagt het dividend € 91.000. Als uitgangspunt
voor de uitkering van het dividend heeft het bestuur van WSD vastgesteld
dat het dividend ten goede moet komen aan WSD en haar doelgroep. Voor
het jaar 2014 zijn inmiddels aanvragen ingediend bij het WSD ter grootte
van € 42.000 (voordelig) voor onder andere divers schilderwerk aan
gemeentelijke gebouwen en onkruidbestrijding bij het openbaar groen.
Resultaatgebied 10.2 - Omgevingsrecht
De gemeente streeft na dat vergunningen en meldingen tijdig afgehandeld
worden zodat er gebouwd, gesloopt en gebruikt kan worden conform het
omgevingsrecht. Uit het vergunningen-registratie-systeem blijkt dat
vergunningsaanvragen en meldingen binnen de wettelijke termijnen
afgehandeld worden.
De gemeente streeft na dat toezicht wordt gehouden op de naleving van
wet- en regelgeving Omgevingsrecht, zonodig handhavend wordt
opgetreden en adequaat gereageerd wordt op ad hoc overtredingen. Uit
het concept rapport halfjaarlijkse monitoring ‘Toezicht en Handhaven’ van
juli 2014 blijkt dat conform het beleidsplan en het uitvoeringsprogramma is
gehandeld.
Renteresultaat
Als gevolg van de verlaging van de boekwaarde van de grondexploitatie
per 1 januari 2014 is het renteresultaat met € 62.000 verlaagd (nadelig).
Daarnaast is er sprake van een lager renteresultaat van € 178.000
(nadelig) als gevolg van hogere toegerekende rente aan de voorziening
wegbeheer, als gevolg van uitgestelde investeringen.
Onroerende zaakbelastingen
In 2014 wordt een lagere opbrengst onroerende zaakbelastingen verwacht
van € 42.000 (nadelig), voornamelijk als gevolg van een hogere leegstand
dan verwacht vanwege de economische crisis.
11
Algemene uitkering uit het gemeentefonds
Op basis van de mei-circulaire 2014 wordt de algemene uitkering voor het
jaar 2014 verhoogd met € 131.000 (voordelig). Hiervan betreft € 62.000
(voordelig) een verhoging van de decentralisatie-uitkering
invoeringskosten jeugdzorg 2014 en € 8.500 (voordelig) betreft een
decentralisatie-uitkering mantelzorg 2014. Deze bedragen zullen in 2014
geoormerkt worden. Voorts hebben er in 2014 nog verrekeningen
plaatsgevonden over 2012 en 2013 van totaal € 36.000 (nadelig).
Integratie-uitkering Wmo
Op basis van de mei-circulaire 2014 wordt voor 2014 een hogere
integratie-uitkering WMO van € 35.000 (voordelig) verwacht ten opzichte
van de raming in de december-circulaire 2013.
Vrijval / storting voorzieningen
De voorzieningen wegbeheer, speelelementen en vervanging groen zijn in
het verleden gevormd om de lasten te egaliseren over een aantal
begrotingsjaren. Voorzieningen dienen dekkend te zijn voor de
toekomstige verplichtingen en risico's. Gelet op de steeds strakkere
regelgeving, wat bijvoorbeeld veel tijdrovende administratieve
werkzaamheden en controle tot gevolg heeft bij de jaarrekening, adviseert
de accountant om deze voorzieningen om te zetten in reserves. Daarom
wordt voorgesteld om deze voorzieningen in 2014 op te heffen en het
saldo te storten in reserves. Deze reserves hebben dan net als de
voorzieningen het doel om de lasten te egaliseren over een aantal
begrotingsjaren. Dit is budgettair neutraal voor het begrotingssaldo. Dit
betekent wel dat de onttrekkingen uit deze reserves via de exploitatie gaan
lopen. Hierdoor heeft de raad ook meer inzicht in de besteding van deze
reserves.
12
Bijlagen
13
BIJLAGE 1
- Specificaties financiële foto
1
BEGROTINGSSALDO , door raad vastgestelde begrotingswijzigingen (A)*
- = nadelig
2014
Mutaties
A. Begrotingswijzigingen
W01/2014 1e begrotingswijziging 2014, diverse aanpassingen
W02/2014 Extra middelen jongerenwerk
W03/2013 VRBZO aanvulling bijdrage 2014
W04/2014 1e tussentijdse rapportage 2014
W05/2014 Jaarrekening 2013, overhevelingen
W06/2014 Verbreden parallelwegen Eindhovenseweg-Zuid
Saldo mutaties
-291.714
-75.000
-204.000
-1.169.108
-5.397.164
-125.000
Saldo vastgestelde begrotingswijzigingen
-7.261.986
Resultaatbestemming (980)
Bijdragen uit:
W04/2014
W05/2014
W06/2014
Bijdrage uit de reserve Toekomstige Vernieuwing (W04/2014)
Jaarrekening 2013, overhevelingen
Bijdrage uit de reserve Toekomstige Vernieuwing (W06/2014)
1.166.500
5.397.164
125.000
Stortingen in:
W01/2014
Storting in bestemmingsreserve WMO
-500.000
6.188.664
Totaal A. na resultaatbestemming
-1.073.322
* Opgenomen zijn de reeds door de raad vastgestelde begrotingswijzigingen en de begrotingswijzigingen die door het college zijn doorgeleid naar de gemeenteraad.
2
BEGROTINGSSALDO, mutaties tussentijdse rapportage (B)
- = nadelig
2014
Mutaties
Saldo mutaties
B. Door de raad vast te stellen bij de 2e tussentijdse rapportage 2014
Resultaatgebied 1.1 Algemeen Bestuur
-
Lagere inwonerbijdrage SRE
Afrekening financieringsfonds SRE
Vervallen berekening kosten vermissing paspoorten
Vervallen berekening kosten vermissing rijbewijzen
Vervallen berekening kosten vermissing ID kaarten
11.523
153.802
-2.568
-4.815
-3.531
154.411
Resultaatgebied 2.1 Openbare orde en veiligheid
-
Jaarresultaat VRBZO
Goedkopere aanbesteding Veiligheidsmonitor
Plaatsing en huur hekwerken ivm geconstateerde bodemverontreiniging
Oprichting regionaal fonds voor veiligheidsprojecten
19.898
11.000
-7.700
-7.159
Saldo resultaatgebied 2.1
16.039
Resultaatgebied 3.1 Verkeer en parkeren
- Fiets-voetgangersoversteekplaatsen Heivelden/Heuveleind
-50.000
Saldo resultaatgebied 3.2
-50.000
Resultaatgebied 3.2 Openbare ruimte
- Aanwending dividend WSD: extra onkruidbestrijding
-6.000
Saldo resultaatgebied 3.2
-6.000
Resultaatgebied 4.1 Economische zaken
- Aankoop grond parkeerplaatsen Stationsstraat 9
-28.000
Saldo resultaatgebied 4.1
-28.000
Resultaatgebied 5.1 Onderwijs
Overheveling buitenonderhoud naar de scholen, aanvulling negatief saldo onderhoudsvoorziening
p.m.
Saldo resultaatgebied 5.1
0
Resultaatgebied 6.1 Cultuur
- Uitvoering motie muziek en dansonderwijs Cultuurspoor (RTV)
-75.000
Saldo resultaatgebied 6.1
-75.000
3
BEGROTINGSSALDO, mutaties tussentijdse rapportage (B)
- = nadelig
2014
Mutaties
Saldo mutaties
B. Door de raad vast te stellen bij de 2e tussentijdse rapportage 2014
Resultaatgebied 7.2 Inkomen
-
Bijstelling budget bijstandsuitkeringen (lagere ontvangst van het Rijk)
Bijstelling aantallen WWB en hoogte gemiddelde uitkering
Bijstelling aantallen elders verzorgden
Ontvangen boetes ivm aanscherping fraudewet SZW wetten
Bijstelling budget door gewijzigd aantal BBZ gevestigde zelfstandigen
Lagere verwachte terugontvangst BBZ kredieten
Bijstelling aantallen IOAW en hoogte gemiddelde uitkering
Minder uitkeringen bijzondere bijstand onbelast dan verwacht
Minder uitkeringen bijzondere bijstand belast dan verwacht
Minder kredieten BBZ, hierdoor minder gebruik van de kredietbank
Verhuizing budget armoede- en schuldenbeleid naar programma 8
-46.669
-7.038
4.246
7.500
-17.497
-27.000
-5.304
50.000
14.900
10.000
59.993
Saldo resultaatgebied 7.2
43.131
Resultaatgebied 8.1 Maatschappelijke ondersteuning
-
Verhuizing budget armoede- en schuldenbeleid van programma 7
Toevoeging aan budget mantelzorg (incidentele decentralisatie-uitkering)
Minder beroep op de regeling WMO rolstoelen
Minder uitgaven WMO leefkilometers
Verwerking bezuiniging op het budget leefvoorziening (correctie kaderbrief 2014)
Lager dan geraamde uitgaven vanwege huur vervoersvoorzieningen
Verwerking bezuiniging op het budget aanschaf/aanpassing vervoer (correctie kaderbrief 2014)
Intrekking incidentele bijdrage Culturele Hotspot t.g.v. een nieuw plan (€ 194.676 RTV)
Oormerking decentralisatieuitkering invoeringskosten decentralisatie jeugdzorg
Lagere decentralisatieuitkering Centrum Jeugd en Gezin tov raming decembercirculaire
Aanwending dividend WSD: schilderwerk Best Wijzer
Minder aanvragen dan geraamd huishoudelijke hulp
Hogere eigen bijdragen dan geraamd huishoudelijke hulp
-59.993
-8.533
9.000
8.000
5.000
13.000
5.000
200.000
-62.060
-6.348
-4.372
141.000
80.000
Saldo resultaatgebied 8.1
319.694
Resultaatgebied 9.1 Milieu
- Budget gezonde leefomgeving (dekking via lagere uitgaven inwonerbijdrage SRE)
- Aanpassing kapitaallasten riolering a.g.v. wijziging BBV
- Wijziging BBV: verrekening vrijval van de kapitaallasten riolering met de voorziening rioolbeheer
Saldo resultaatgebied 9.1
-11.523
736.438
-736.438
-11.523
4
BEGROTINGSSALDO, mutaties tussentijdse rapportage (B)
- = nadelig
2014
Mutaties
Saldo mutaties
B. Door de raad vast te stellen bij de 2e tussentijdse rapportage 2014
Resultaatgebied 10.1 Ruimtelijke ordening
-
Dubbel opgenomen last Slowlane 2014, zie 1e ttr en begroting 2014 (VAR)
De geraamde bijdrage aan de Slowlane vindt naar verwachting plaats in 2015 (VAR)
Lagere rentelast investeringen / voorraad grondexploitatie
Administratieve overboeking mutaties kapitaalverstrekking grondexploitatie
Lagere opbrengst grondverkopen dan geraamd centrum en de Vleut
Administratieve overboeking mutaties kapitaalverstrekking grondexploitatie
1.016.500
1.016.500
215.595
-256.632
-3.432.424
3.473.461
Saldo resultaatgebied 10.1
2.033.000
Resultaatgebied 10.2 Omgevingsrecht
- Naar verwachting worden er in 2014 geen opbrengsten vanwege dwangsommen ontvangen
-10.000
Saldo resultaatgebied 10.2
-10.000
Resultaatgebied 11.1 Financiering en algemene dekkingsmiddelen:
-
Dividend WSD
Lager renteresultaat ivm aanpassing boekwaarde grondexploitatie
Lager renteresultaat agv aanpassingen voorziening wegbeheer
Lagere opbrengst ozb gebruikers door hogere leegstand agv economische crisis
Hogere opbrengst ozb eigenaren
Hogere algemene uitkering dan geraamd agv meiciculaire
Afrekeningen 2012 en 2013 gemeentefonds
Hogere integratieuitkering WMO agv meicirculaire
Aanwending dividend WSD: schilderen raadszaal / 2 tal medewerkers
Afvalbakken gemeentehuis cf BBV / afschrijvingsbeleid niet activeerbaar
Lagere lasten Basisregistratie Kadaster (verrekening met het gemeentefonds)
41.576
-61.599
-178.635
-59.000
17.000
131.187
-35.618
35.380
-31.204
-7.897
4.000
Saldo resultaatgebied 11.1
-144.810
Totaal B. voor resultaatbestemming
2.240.942
5
BEGROTINGSSALDO, mutaties tussentijdse rapportage (B)
- = nadelig
2014
Mutaties
Saldo mutaties
B. Door de raad vast te stellen bij de 2e tussentijdse rapportage 2014
Resultaatbestemming (980)
- RTV lagere onttrekking ivm correctie Culturele Hotspot
- VAR, correctie onttrekking Slowlane (naar 2015)
- RTV, bijdrage motie "Cultuurspoor"
-194.676
-2.033.000
75.000
-2.152.676
Totaal resultaatbestemming
Totaal B. mutaties na resultaatbestemming:
88.266
Verklaring gehanteerde afkortingen:
RTV = reserve toekomstige vernieuwing, VAR = Vrije Algemene Reserve
6
C. MUTATIES ONVOORZIENE UITGAVEN
- = nadelig
2014
Saldo onvoorziene uitgaven na vaststelling begroting 2014
57.828
Mutaties vastgesteld bij de 1e tussentijdse rapportage 2014:
-9.000
Mutaties 2e tussentijdse rapportage 2014
0
Saldo budget onvoorziene uitgaven (excl. budget éénmalige welzijnssubsidies)*:
* Het restantbudget onvoorziene uitgaven per 31 december 2014 , zal worden toegevoegd aan het jaarresultaat.
7
48.828
Analyse ontwikkeling begrotingssaldo 2014 (bijgewerkt t/m de 2e tussentijdse rapportage 2014)
Verwerkt in
- = nadelig
Bedrag
Begrotingssaldo bij vaststelling op 10 november 2013
Saldo
1.241.845
Resultaatgebied 1.1 Algemeen Bestuur
-
Correctie wijziging bijdrage 2014 VRBZO
Aanvullende bijdrage VRBZO 2014
Doorontwikkeling gemeenteraad (VAR)
Onderzoek en second opinion gemeenteraad (VAR)
Frictiebudget (VAR)
Onderzoeksbudget (VAR)
Bijdrage aan SRE (VAR)
Doorontwikkeling gemeentelijke organisatie (VAR)
Verantwoording Rendac-fonds in programma 1
Bijdrage van het Rendac
Verlaging inwonerbijdrage tbv Brainport en recreatieve routes
Werkbudget Brainport International Desk
Lagere inwonerbijdrage SRE
Afrekening financieringsfonds SRE
Vervallen berekening kosten vermissing paspoorten
Vervallen berekening kosten vermissing rijbewijzen
Vervallen berekening kosten vermissing ID kaarten
W01/2014
W01/2014
W05/2014
W05/2014
W05/2014
W05/2014
W05/2014
W05/2014
1e ttr 2014
1e ttr 2014
1e ttr 2014
1e ttr 2014
2e ttr 2014
2e ttr 2014
2e ttr 2014
2e ttr 2014
2e ttr 2014
204.000
-204.000
-42.953
-20.000
-652.088
-337.045
-9.662
-164.793
-12.589
12.589
20.065
-9.450
11.523
153.802
-2.568
-4.815
-3.531
-1.061.515
Resultaatgebied 2.1 Openbare orde en veiligheid
-
Veiligheidsmonitor (VAR)
Drank en horecawet (VAR)
Budget Odzob Externe Veiligheid
Afrekenverschil VRBZO ivm regionalisering brandweer 2014
Bijdrage via de VRBZO aan het Rode Kruis
Overheveling diverse taken naar de GGD vanuit de inwonerbijdrage (zie res. geb. 8.1)
Bijdrage ICT voorzieningen ivm langer dan voorzien gebruik door de VRBZO
Correctie ingeboekte bezuiniging regionalisering op materieel en gebouwen
Bijstelling aantal brandkranen en tarief per brandkraan
Jaarresultaat VRBZO
Goedkopere aanbesteding Veiligheidsmonitor
Plaatsing en huur hekwerken ivm geconstateerde bodemverontreiniging
Oprichting regionaal fonds voor veiligheidsprojecten
Saldo resultaatgebied 2.1
W05/2014
W05/2014
1e ttr 2014
1e ttr 2014
1e ttr 2014
1e ttr 2014
1e ttr 2014
1e ttr 2014
1e ttr 2014
2e ttr 2014
2e ttr 2014
2e ttr 2014
2e ttr 2014
-20.291
-3.945
-5.115
-24.405
-1.660
7.843
3.000
-30.000
-3.567
19.898
11.000
-7.700
-7.159
-62.101
8
Analyse ontwikkeling begrotingssaldo 2014 (bijgewerkt t/m de 2e tussentijdse rapportage 2014)
Verwerkt in
- = nadelig
Bedrag
Begrotingssaldo bij vaststelling op 10 november 2013
Saldo
1.241.845
Resultaatgebied 3.1 Verkeer en parkeren
-
Verbreden parallelwegen Eindhovenseweg Zuid (RTV)
Leefbaarheidsmaatregelen Oirschotseweg (VAR)
GVVP (VAR)
Fiets-voetgangersoversteekplaatsen Heivelden/Heuveleind
W01/2014
W05/2014
W05/2014
2e ttr 2014
-125.000
-44.712
-15.000
-50.000
Saldo resultaatgebied 3.2
-234.712
Resultaatgebied 3.2 Openbare ruimte
-
Verkeersveiligheid kruispunt W de Zwijgerweg (VAR)
Toegankelijkheid bushaltes (VAR)
Kwaliteitsplan BOR (RTV)
Centrumontsluitingsroute (RTV)
Verbeteren woonomgeving (RTV)
Vervangen armaturen (ARI)
Moderniseren/Verbeteren OV (ARI)
Project moderniseren OV (ARI)
Lagere kapitaallasten agv lagere investering "korte termijn aanp W. de Zwijgerweg"
Hogere kapitaallasten zoutstrooier
De hogere kapitaallasten voor de zoutstrooier gedekt uit de voorziening wegbeheer
Aanwending dividend WSD: extra onkruidbestrijding
W05/2014
W05/2014
W05/2014
W05/2014
W05/2014
W05/2014
W05/2014
W05/2014
1e ttr 2014
1e ttr 2014
1e ttr 2014
2e ttr 2014
-17.120
-29.314
-1.121.459
-200.000
-92.000
-212.000
-191.308
-294.549
523
484
-484
-6.000
Saldo resultaatgebied 3.2
-2.163.227
Resultaatgebied 4.1 Economische zaken
- Overname percelen grond Stationsstraat
- Aankoop grond parkeerplaatsen Stationsstraat 9
1e ttr 2014
2e ttr 2014
-29.500
-28.000
Saldo resultaatgebied 4.1
-57.500
Resultaatgebied 5.1 Onderwijs
- Verplaatsen noodlokalen ontwikkeling Dijkstraten (RTV)
- Verhuuropbrengst Brede School Hoge Akker, kinderopvang
- Overheveling buitenonderhoud naar scholen, saldo onderhoudsvoorziening
W05/2014
1e ttr 2014
2e ttr 2014
Saldo resultaatgebied 5.1
-118.698
102.145
p.m.
-16.553
9
Analyse ontwikkeling begrotingssaldo 2014 (bijgewerkt t/m de 2e tussentijdse rapportage 2014)
Verwerkt in
- = nadelig
Bedrag
Begrotingssaldo bij vaststelling op 10 november 2013
Saldo
1.241.845
Resultaatgebied 6.1 Cultuur
-
Opstellen erfgoedkaart (VAR)
Restauratie armenhoef (VAR)
Restauratie Armenhoef, subsidie (VAR)
Budget adviescommissie beeldende kunst
Overhevelen uitvoeringstaken Odzob
Uitvoeringstaken Odzob
Gevolgen aanpassing kostenverdeelsleutel RHCE
Uitvoering motie muziek en dansonderwijs Cultuurspoor (RTV)
W05/2014
W05/2014
W05/2014
1e ttr 2014
1e ttr 2014
1e ttr 2014
1e ttr 2014
2e ttr 2014
-15.000
-65.522
5.000
-5.000
25.464
-25.464
-33.566
-75.000
Saldo resultaatgebied 6.1
-189.088
Resultaatgebied 6.2 Sport en recreatie
-
Speelruimteplan (ARI)
Aanbestedingsvoordeel schoonmaak sporthal en sportzalen
Verwerking ombuiging kaderbrief 2014 zwembad De Dolfijn
Onderhoud recreatieve voorzieningen
Afwikkeling verkoop 't Tejaterke
W05/2014
1e ttr 2014
1e ttr 2014
1e ttr 2014
1e ttr 2014
-63.000
217
10.000
-10.615
-147.000
Saldo resultaatgebied 6.2
-210.398
Resultaatgebied 7.1 Werk
- Ontmanteling De Omslag (VAR)
W05/2014
-83.860
Saldo resultaatgebied 7.1
-83.860
Resultaatgebied 7.2 Inkomen
-
Intensivering armoede en schuldenbeleid
Bijstelling budget bijstandsuitkeringen (lagere ontvangst van het Rijk)
Bijstelling aantallen WWB en hoogte gemiddelde uitkering
Bijstelling aantallen elders verzorgden
Ontvangen boetes ivm aanscherping fraudewet SZW wetten
Bijstelling budget door gewijzigd aantal BBZ gevestigde zelfstandigen
Lagere verwachte terugontvangst BBZ kredieten
Bijstelling aantallen IOAW en hoogte gemiddelde uitkering
Minder uitkeringen bijzondere bijstand onbelast dan verwacht
Minder uitkeringen bijzondere bijstand belast dan verwacht
Minder kredieten BBZ, hierdoor minder gebruik van de kredietbank
Verhuizing budget armoede- en schuldenbeleid naar programma 8
1e
2e
2e
2e
2e
2e
2e
2e
2e
2e
2e
2e
Saldo resultaatgebied 7.2
ttr
ttr
ttr
ttr
ttr
ttr
ttr
ttr
ttr
ttr
ttr
ttr
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
2014
-65.091
-46.669
-7.038
4.246
7.500
-17.497
-27.000
-5.304
50.000
14.900
10.000
59.993
-21.960
10
Analyse ontwikkeling begrotingssaldo 2014 (bijgewerkt t/m de 2e tussentijdse rapportage 2014)
Verwerkt in
- = nadelig
Bedrag
Begrotingssaldo bij vaststelling op 10 november 2013
Saldo
1.241.845
Resultaatgebied 8.1 Maatschappelijke ondersteuning
-
Hulp bij het huishouden
Extra middelen jongerenwerk
Voorbereiding transitie AWBZ naar WMO (VAR)
Transitiegelden jeugdzorg (VAR)
Wij(k) en onze kinderen (VAR)
Eenmalige bijdrage verlies GGD (VAR)
Psychosociale begeleiding (VAR)
Lokaal gezondheidsbeleid (VAR)
Culturele hotspot
Gevolg transitie jeugdzorg: bezuiniging op WMO-adviesraad niet in 2014
Aanpassing budget vrijwilligersbeleid
Aanbestedingsvoordeel schoonmaak buurtcentrum Vlinderhei
Budget Rendac Son BV tbv jeugdwerk / sociaal culturele instellingen
Bijdrage Rendac Son BV
Correctie Rendac, naar programma 1
Correctie Rendac, naar programma 1
WMO rolstoelen
WMO leefkilometers
WMO huur vervoersvoorzieningen
Hogere lasten culturele hotspot agv lagere prijs
Aanvullend onderzoek realisatie Culturele Hotspot
Overdracht taken / budget VRBZO naar de GGD, zie resultaatgebied 2.2
Aanbestedingsvoordeel schoonmaak Best Wijzer
Opname van structurele bezuiniging integrale wijkontwikkeling 2014 e.v.
Verhuizing budget armoede- en schuldenbeleid van programma 7
Toevoeging aan budget mantelzorg (incidentele decentralisatie-uitkering)
Minder beroep op de regeling WMO rolstoelen
Minder uitgaven WMO leefkilometers
Verwerking bezuiniging op het budget leefvoorziening (correctie kaderbrief 2014)
Lager dan geraamde uitgaven vanwege huur vervoersvoorzieningen
Bezuiniging op het budget aanschaf/aanpassing vervoer (correctie kaderbrief 2014)
Intrekking incidentele bijdrage Culturele Hotspot t.g.v. een nieuw plan (€ 194.676 RTV)
Oormerking decentralisatieuitkering invoeringskosten decentralisatie jeugdzorg
Lagere decentralisatieuitkering Centrum Jeugd en Gezin tov raming decembercirculaire
Aanwending dividend WSD: schilderwerk Best Wijzer
Minder aanvragen dan geraamd huishoudelijke hulp
Hogere eigen bijdragen dan geraamd huishoudelijke hulp
Saldo resultaatgebied 8.1
W01/2014
W01/2014
W05/2014
W05/2014
W05/2014
W05/2014
W05/2014
W05/2014
W05/2014
1e ttr 2014
1e ttr 2014
1e ttr 2014
1e ttr 2014
1e ttr 2014
1e ttr 2014
1e ttr 2014
1e ttr 2014
1e ttr 2014
1e ttr 2014
1e ttr 2014
1e ttr 2014
1e ttr 2014
1e ttr 2014
1e ttr 2014
2e ttr 2014
2e ttr 2014
2e ttr 2014
2e ttr 2014
2e ttr 2014
2e ttr 2014
2e ttr 2014
2e ttr 2014
2e ttr 2014
2e ttr 2014
2e ttr 2014
2e ttr 2014
2e ttr 2014
-141.451
-75.000
-136.020
-80.192
-1.647
-26.862
-76.584
-10.000
-194.676
-1.000
-3.600
4.530
-12.589
12.589
12.589
-12.589
33.000
35.000
51.000
-16.400
-5.324
-7.843
639
7.500
-59.993
-8.533
9.000
8.000
5.000
13.000
5.000
200.000
-62.060
-6.348
-4.372
141.000
80.000
-325.236
11
Analyse ontwikkeling begrotingssaldo 2014 (bijgewerkt t/m de 2e tussentijdse rapportage 2014)
Verwerkt in
- = nadelig
Bedrag
Begrotingssaldo bij vaststelling op 10 november 2013
Saldo
1.241.845
Resultaatgebied 9.1 Milieu
-
Bevordering klimaatinitiatieven (VAR)
Geluidsonderzoeken (VAR)
Zonnepanelen op gebouwen (VAR)
Duurzame energie Dijkstraten (VAR)
Luchtkwaliteitsplan (VAR)
Uitvoering milieuwetgeving, administratieve wijziging ODZOB
Geluidsonderzoeken, administratieve wijziging ODZOB
Milieu, administratieve wijziging ODZOB
Vergunningen milieu, ondersteuning door derden, administratieve wijziging ODZOB
ODZOB Milieu vergunningen
Budget gezonde leefomgeving (dekking via lagere uitgaven inwonerbijdrage SRE)
Aanpassing kapitaallasten riolering a.g.v. wijziging BBV
Wijziging BBV: verr vrijval van de kapitaallasten riolering met de voorziening rioolbeheer
W05/2014
W05/2014
W05/2014
W05/2014
W05/2014
1e ttr 2014
1e ttr 2014
1e ttr 2014
1e ttr 2014
1e ttr 2014
2e ttr 2014
2e ttr 2014
2e ttr 2014
-8.379
-9.100
-24.225
-8.310
-10.616
52.000
4.000
82.878
33.187
-41.622
-11.523
736.438
-736.438
Saldo resultaatgebied 9.1
58.290
Resultaatgebied 10.1 Ruimtelijke ordening
-
Uitvoering landschapsontwikkelingsplan (RTV)
Bestemmingsplannen (RTV)
Reconstructie buitengebied (RTV)
Reconstructie buitengebied (RTV)
Lagere kosten programmaburo Brainport agv bezuinigingen
Verwerving grond Steegsche Velden fase b, in 1e kwartaal 2014
Verwerving grond Steegschevelden fase b, bijdrage grondexploitatie
Overheveling bijdrage Slowlane
Dubbel opgenomen last Slowlane 2014, zie 1e ttr en begroting 2014 (VAR)
De geraamde bijdrage aan de Slowlane vindt naar verwachting plaats in 2015 (VAR)
Lagere rentelast investeringen / voorraad grondexploitatie
Administratieve overboeking mutaties kapitaalverstrekking grondexploitatie
Lagere opbrengst grondverkopen dan geraamd centrum en de Vleut
Administratieve overboeking mutaties kapitaalverstrekking grondexploitatie
W05/2014
W05/2014
W05/2014
W05/2014
1e ttr 2014
1e ttr 2014
1e ttr 2014
1e ttr 2014
2e ttr 2014
2e ttr 2014
2e ttr 2014
2e ttr 2014
2e ttr 2014
2e ttr 2014
Saldo resultaatgebied 10.1
-175.000
-131.247
-137.653
-144.845
19.000
-1.000.000
1.000.000
-1.016.500
1.016.500
1.016.500
215.595
-256.632
-3.432.424
3.473.461
446.755
12
Analyse ontwikkeling begrotingssaldo 2014 (bijgewerkt t/m de 2e tussentijdse rapportage 2014)
Verwerkt in
- = nadelig
Bedrag
Begrotingssaldo bij vaststelling op 10 november 2013
Saldo
1.241.845
Resultaatgebied 10.2 Omgevingsrecht
-
Project illegaal ingebruik genomen gemeentegrond (VAR)
Handhaving woonwagencentrum (VAR)
Project illegaal ingebruik genomen gemeentegrond (VAR)
Milieudeel omgevingsvergunningen, budget a.g.v. toevoeging uit het gemeentefonds
Omgevingsvergunningen, administratieve wijziging ODZOB
Juridisch handhavingsbudget,niet verwerkt in begroting (collegebesluit 30-10-12)
ODZOB bouw, administratieve wijziging ODZOB
ODZOB toezicht , administratieve wijziging ODZOB
ODZOB handhaving, administratieve wijziging ODZOB
Naar verwachting worden er in 2014 geen dwangsommen ontvangen
W05/2014
W05/2014
W05/2014
1e ttr 2014
1e ttr 2014
1e ttr 2014
1e ttr 2014
1e ttr 2014
1e ttr 2014
2e ttr 2014
-55.175
-12.815
-75.863
-23.774
26.898
-15.000
-68.000
-108.597
24.371
-10.000
Saldo resultaatgebied 10.2
-317.955
Resultaatgebied 11.1 Financiering en algemene dekkingsmiddelen:
-
Gevolgen septembercirculaire gemeentefonds
Aanpassing loonkostenstijging
Gemeentelijk vervoersmanagement (VAR)
Lokaal personeelsbeleid (VAR)
Premiekorting 62+ (VAR)
Individueel loopbaanbudget (VAR)
Rapportage telefonie, KCC (VAR)
Invoeren verplichtingenadministratie ((VAR)
Inhuur applicatiebeheer CODA (VAR)
Communicatie luchtkwaliteit (VAR)
BAG bijwerken maatwerk (VAR)
Basisregistratie (VAR)
Gevolgen decembercirculaire gemeentefonds
Voordeel doorbelasting personeelslasten a.g.v. bijdrage piketvergoeding VRBZO
Aanbestedingsvoordeel gemeentelijke gebouwen (kostenplaatsen)
Extra bezuiniging aanschaf alternatieve vakbibliotheek
Lagere dividenduitkering BNG in 2014 dan geraamd
Extra inkoopexpertise Bizob
Gebruiksovereenkomst GVOP officiele publicaties
Dividend WSD
Lager renteresultaat ivm aanpassing boekwaarde grondexploitatie
Lager renteresultaat agv aanpassingen voorziening wegbeheer
Lagere opbrengst ozb gebruikers door hogere leegstand agv economische crisis
Hogere opbrengst ozb eigenaren
W01/2014
W01/2014
W05/2014
W05/2014
W05/2014
W05/2014
W05/2014
W05/2014
W05/2014
W05/2014
W05/2014
W05/2014
1e ttr 2014
1e ttr 2014
1e ttr 2014
1e ttr 2014
1e ttr 2014
1e ttr 2014
1e ttr 2014
2e ttr 2014
2e ttr 2014
2e ttr 2014
2e ttr 2014
2e ttr 2014
13
-389.263
35.000
-5.000
-90.814
-44.967
-15.000
-20.000
-50.000
-12.855
-5.000
-5.000
-20.000
-8.180
6.000
13.310
22.000
-5.405
-36.000
-6.000
41.576
-61.599
-178.635
-59.000
17.000
Analyse ontwikkeling begrotingssaldo 2014 (bijgewerkt t/m de 2e tussentijdse rapportage 2014)
Verwerkt in
- = nadelig
Bedrag
Begrotingssaldo bij vaststelling op 10 november 2013
-
Saldo
1.241.845
Hogere algemene uitkering dan geraamd agv meiciculaire
Afrekeningen 2012 en 2013 gemeentefonds
Hogere integratieuitkering WMO agv meicirculaire
Aanwending dividend WSD: schilderen raadszaal / 2 tal medewerkers
Afvalbakken gemeentehuis cf BBV / afschrijvingsbeleid niet activeerbaar
Lagere lasten Basisregistratie Kadaster (verrekening met het gemeentefonds)
2e
2e
2e
2e
2e
2e
ttr
ttr
ttr
ttr
ttr
ttr
2014
2014
2014
2014
2014
2014
131.187
-35.618
35.380
-31.204
-7.897
4.000
Saldo resultaatgebied 11.1
-781.984
Totaal B. voor resultaatbestemming
-3.779.199
Resultaatbestemming (980)
-
Storting in de bestemmingsreserve WMO
VAR, jaarrekening 2013
RTV, jaarrekening 2013
ARI, jaarrekening 2013
RTV, parallelwegen Eindhovenseweg Zuid
VAR, t' Tejaterke, bijdrage aan stichting Abocuna
RTV, bijdrage t.g.v. de Slowlane (RTV)
RTV lagere onttrekking ivm correctie Culturele Hotspot
VAR, correctie onttrekking Slowlane (naar 2015)
RTV, bijdrage motie "Cultuurspoor"
W01/2014
W05/2014
W05/2014
W05/2014
W06/2014
1e ttr 2014
1e ttr 2014
2e ttr 2014
2e ttr 2014
2e ttr 2014
-500.000
2.320.729
2.315.578
760.857
125.000
150.000
1.016.500
-194.676
-2.033.000
75.000
Totaal resultaatbestemming
4.035.988
Totaal na resultaatbestemming
256.789
Verklaring gehanteerde afkortingen:
RTV = reserve toekomstige vernieuwing, VAR = Vrije Algemene Reserve, ARI = Algemene Reserve met Inkomensfunctie
14
BIJLAGE 2
- Kostendekkingsplan rioolrecht berekening
15
Kostendekkingsplan rioolrechtberekening 2e tussentijdse rapportage 2014
Baten
Lasten
Jaar aantal
rioolrecht rioolrecht extra totale baten expl.lasten
eenheden
baten
2012
2013
2014
12830
165,60
2.125
30
2.155
950
2015
13100
158,88
2.081
30
2.111
916
2016
13240
161,28
2.135
31
2.166
948
2017
13400
163,68
2.193
31
2.224
977
2018
13560
166,08
2.252
32
2.284
998
2019
13560
166,08
2.252
32
2.284
998
998
2020
13560
166,08
2.252
32
2.284
2021
13560
166,08
2.252
32
2.284
998
2022
13560
166,08
2.252
32
2.284
998
2023
13560
166,08
2.252
32
2.284
998
2024
13560
166,08
2.252
32
2.284
998
2025
13560
166,08
2.252
32
2.284
998
2026
13560
166,08
2.252
32
2.284
998
2027
13560
166,08
2.252
32
2.284
998
2028
13560
166,08
2.252
32
2.284
998
2029
13560
166,08
2.252
32
2.284
998
2030
13560
166,08
2.252
32
2.284
998
2031
13560
166,08
2.252
32
2.284
998
2032
13560
166,08
2.252
32
2.284
998
2033
13560
166,08
2.252
32
2.284
998
2034
13560
166,08
2.252
32
2.284
998
2035
13560
171,08
2.320
32
2.352
998
2036
13560
176,08
2.388
32
2.420
998
2037
13560
181,08
2.455
32
2.487
998
2038
13560
186,08
2.523
32
2.555
998
2039
13560
186,08
2.523
32
2.555
998
2040
13560
186,08
2.523
32
2.555
998
2041
13560
186,08
2.523
32
2.555
998
2042
13560
186,08
2.523
32
2.555
998
2043
13560
186,08
2.523
32
2.555
998
2044
13560
186,08
2.523
32
2.555
998
2045
13560
186,08
2.523
32
2.555
998
2046
13560
186,08
2.523
32
2.555
998
32
2.555
998
2047
13560
186,08
2.523
2048
13560
186,08
2.523
32
2.555
998
2049
13560
186,08
2.523
32
2.555
998
2050
13560
186,08
2.523
32
2.555
998
2051
13560
186,08
2.523
32
2.555
998
2052
13560
186,08
2.523
32
2.555
998
2053
13560
186,08
2.523
32
2.555
998
2054
13560
186,08
2.523
32
2.555
998
2055
13560
186,08
2.523
32
2.555
998
2056
13560
186,08
2.523
32
2.555
998
2057
13560
186,08
2.523
32
2.555
998
2058
13560
186,08
2.523
32
2.555
998
2059
13560
186,08
2.523
32
2.555
998
2060
13560
186,08
2.523
32
2.555
998
2061
13560
186,08
2.523
32
2.555
998
2062
13560
186,08
2.523
32
2.555
998
2063
13560
186,08
2.523
32
2.555
998
2064
13560
186,08
2.523
32
2.555
998
2065
13560
186,08
2.523
32
2.555
998
2066
13560
186,08
2.523
32
2.555
998
998
2067
13560
186,08
2.523
32
2.555
2068
13560
186,08
2.523
32
2.555
998
2069
13560
186,08
2.523
32
2.555
998
2070
13560
186,08
2.523
32
2.555
998
2071
13560
186,08
2.523
32
2.555
998
Storting voorz
spaardeel
1.205
1.195
1.218
1.247
1.286
1.286
1.286
1.286
1.286
1.286
1.286
1.286
1.286
1.286
1.286
1.286
1.286
1.286
1.286
1.286
1.286
1.354
1.422
1.489
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
totale Saldo
lasten Baten-lasten
2.155
2.111
2.166
2.224
2.284
2.284
2.284
2.284
2.284
2.284
2.284
2.284
2.284
2.284
2.284
2.284
2.284
2.284
2.284
2.284
2.284
2.352
2.420
2.487
2.555
2.555
2.555
2.555
2.555
2.555
2.555
2.555
2.555
2.555
2.555
2.555
2.555
2.555
2.555
2.555
2.555
2.555
2.555
2.555
2.555
2.555
2.555
2.555
2.555
2.555
2.555
2.555
2.555
2.555
2.555
2.555
2.555
2.555
Mutaties voorziening
doorgeschoven Investeringen
investeringen
1.680
-
-
16
1.826
1.576
1.700
700
700
950
950
1.200
1.400
1.400
1.400
1.300
1.300
1.300
1.300
1.300
1.300
1.300
1.600
1.600
1.600
2.100
2.100
2.600
2.900
3.000
2.100
2.100
2.100
2.100
1.850
1.850
1.600
1.600
1.600
1.600
1.850
1.850
2.350
3.100
3.100
3.100
3.100
3.100
3.100
3.100
3.100
2.100
1.350
850
2.850
2.850
850
850
850
850
850
850
Totaal
onttrekking
3.506
1.576
1.700
700
700
950
950
1.200
1.400
1.400
1.400
1.300
1.300
1.300
1.300
1.300
1.300
1.300
1.600
1.600
1.600
2.100
2.100
2.600
2.900
3.000
2.100
2.100
2.100
2.100
1.850
1.850
1.600
1.600
1.600
1.600
1.850
1.850
2.350
3.100
3.100
3.100
3.100
3.100
3.100
3.100
3.100
2.100
1.350
850
2.850
2.850
850
850
850
850
850
850
Storting
spaardeel
1.205
1.195
1.218
1.247
1.286
1.286
1.286
1.286
1.286
1.286
1.286
1.286
1.286
1.286
1.286
1.286
1.286
1.286
1.286
1.286
1.286
1.354
1.422
1.489
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
1.557
rente totaal
saldo
Egalisatie
storting mutatie Voorziening
313
224
217
205
238
276
303
332
351
361
372
384
401
418
436
455
475
496
518
527
536
546
537
531
505
467
423
418
412
406
400
405
410
427
444
462
481
489
498
485
437
388
336
281
225
165
103
38
16
26
59
3
55255
37
71
106
1.518
1.419
1.435
1.452
1.524
1.562
1.589
1.618
1.637
1.647
1.658
1.670
1.687
1.704
1.722
1.741
1.761
1.782
1.804
1.813
1.822
1.900
1.959
2.020
2.062
2.024
1.981
1.975
1.970
1.964
1.958
1.962
1.967
1.984
2.001
2.019
2.038
2.047
2.055
2.042
1.995
1.945
1.893
1.839
1.782
1.722
1.661
1.596
1.573
1.583
1.616
1.561
1.503
1.532
1.563
1.595
1.628
1.663
1.988157265752
824
612
639
418
237
247
258
370
387
404
422
441
461
482
204
213
222
200141580838976119125130136108
112
367
384
401
419
188
197
2951.0581.1051.1551.2071.2611.3181.3781.439504223
733
1.2341.289653
682
713
745
778
813
6.957
4.969
4.812
4.547
5.298
6.123
6.734
7.374
7.791
8.028
8.275
8.534
8.904
9.291
9.695
10.117
10.558
11.020
11.501
11.705
11.918
12.140
11.940
11.799
11.220
10.382
9.406
9.287
9.162
9.031
8.895
9.003
9.115
9.482
9.866
10.268
10.687
10.875
11.072
10.777
9.719
8.614
7.459
6.252
4.990
3.672
2.295
855
351
574
1.307
73
-1.217
-564
118
830
1.575
2.353
3.166
BIJLAGE 3
- stand van zaken Frictiebudget
17
Rapportage frictiebudget t.b.v. personele krimp organisatie
Datum rapportage:
2-9-2014
Specificatie frictiebudget:
1e tranche frictiebudget (7-11-2012)
2e tranche frictiebudget (17-12-2013)*
Frictiebudget
Nr.
Omschrijving mutatie:
500.000,00
500.000,00
1.000.000,00
Toelichting:
Budget
2012
1
1e tranche frictiebudget
kaderbrief 2013, d.d. 25-6-2012
2
Frictiekosten regionalisering brandweer
Dekking tijdelijke toename bedrijfsvoeringskosten 2012 VRBZO
regionalisering fase 1, overgang 3p-taken/vrijwilligers
3
Personele taakstelling
Nog te realiseren per 31-12-2012
Saldo frictiebudget jaarrekening 2012
500.000,00
-51.440,00
-131.000,00
317.560,00
2013
4
Vertrekregelingen
Regelingen ten behoeve 10 medewerkers
5
2e tranche frictiebudget*
10e begrotingswijziging 2013, dd 17-12-2013
Saldo frictiebudget jaarrekening 2013
-277.286,00
500.000,00
540.274,00
Ontwikkelingen 2014
6
Vertrekregelingen
Regelingen ten behoeve van 2 medewerkers
7
Batig saldo beeindigde regelingen
A.g.v. gunstiger dan geraamde afwikkeling van regelingen
12.540,00
8
Correctie regeling 2013
Regeling medewerker 2013 gaat niet door (alternatieve oplossing)
53.100,00
Saldo voor nieuwe regelingen
-91.669,00
514.245,00
18
BIJLAGE 4
- stand van zaken Onderzoeksbudget
19
Rapportage onderzoeksbudget t.b.v. bezuinigingen en krimp organisatie
Datum beschikbaar gesteld door de gemeenteraad:
26-09-11
Datum rapportage:
03-09-14
Nr.
Omschrijving mutatie:
Toelichting onderzoek:
afd
Budget
D.d. collegebesluit
2011
1
Onderzoeksbudget raad 26-9-2011
Tbv onderzoek bezuinigingen en krimp organisatie
500.000,00
2P0105 Bestuursondersteuning/ 6002106 / P119
2
Onderzoek beleid gemeentelijk vastgoed
Vanaf 1-7-2011 heeft een medewerker zich bezig gehouden
met de ontwikkeling van beleid rondom gemeentelijk vastgoed
(zie raadsvoorstel 26-9-2011)
Saldo onderzoeksbudget jaarrekening 2011
RO
30.000,00
28-06-11
470.000,00
2012
Mutaties jaar 2012
87.500,00
Saldo onderzoeksbudget jaarrekening 2012
382.500,00
2013
Mutaties jaar 2013
142.200,00
Saldo onderzoeksbudget jaarrekening 2013
240.300,00
2014
14
Onderzoeksfase Het Nieuwe Werken
Externe ondersteuning invoering het nieuwe werken
15
Implementatie wet Markt en Overheid
Externe expertise
Saldo onderzoeksbudget:
32.000,00
28-01-14
9.000,00
08-04-14
199.300,00
20

Download Report