4.c Kwartaalrapportage 2014-Q1_U3145

RAPPORTAGE
2014 – Q1
Deelgebied 3 en 4, uitkijktoren
KERMERK: GZ-U3145
VAN: Querina Cascio/David Louwerse
Op de grens van gemeenten Lansingerland en Pijnacker-Nootdorp ligt De Groenzoom, een recreatie- en natuurgebied van 560 hectare.
Het projectbureau De Groenzoom, voorheen Uitvoeringsorganisatie Groenzone, realiseert dit gebied in opdracht van beide gemeenten.
Adres: Kleihoogt 7a, te Berkel en Rodenrijs, e-mail: [email protected], BNG bankrekening: 28.51.42.321, GR Groenzone.
Leeswijzer
De verslagperiode van deze eerste kwartaalrapportage van 2014 van
uitvoeringsorganisatie De Groenzoom loopt van 1 januari tot en met 31 maart 2014.
Om dubbels met het jaarverslag 2013 te vermijden is er geen Q4-2013 rapportage
gemaakt. Wel worden in deze rapportage nog enkele beleidsmatige zaken
gememoreerd van het laatste kwartaal van 2013.
De kwartaalrapportage sluit aan bij de wijze waarop nu ook de financiële administratie
is ingericht: per deelgebied, opgesplitst in budgetten voor voorbereiding, uitvoering en
onvoorzien, verdeeld in kwartalen tot eind 2014.
Nu de Groenzoom bezig is met grote investeringen is de rapportering daarop ook
ingericht. Met diagrammen is geprobeerd ook op een andere wijze de kasstromen
visueel te maken. In deze rapportage is tevens een stand van zaken van de
subsidiestromen opgenomen.
Financiële overzichten zijn gebaseerd op de werkelijke uitgaven voor de jaren tot en
met 2013. Voor 2014 en verder zijn de bedragen gebaseerd op de begroting 2015.
Verdeling in kwartalen van jaarbudget is als volgt:
Q1 – 10%
Q2 – 20%
Q3 – 20%
Q4 – 50%
De procentuele verdeling is gerelateerd aan de periode waarin de grote werken worden
aanbesteed en de periode van uitvoering: in de zomer wordt meer geproduceerd dan in
de winter. Dit heeft weer grotere budget verwerking in het najaar tot gevolg.
De apparaatskosten kennen een regelmatiger karakter en daarom is dat budget
gelijkelijk over de kwartalen verdeeld: elke kwartaal 25%.
Pagina 2 van 18
Op de grens van gemeenten Lansingerland en Pijnacker-Nootdorp ligt De Groenzoom, een recreatie- en natuurgebied van 560 hectare.
Het projectbureau De Groenzoom, voorheen Uitvoeringsorganisatie Groenzone, realiseert dit gebied in opdracht van beide gemeenten.
Adres: Kleihoogt 7a, te Berkel en Rodenrijs, e-mail: [email protected], BNG bankrekening: 28.51.42.321, GR Groenzone.
Inhoudsopgave
ALGEMEEN ____________________________________________________________ 4
DEELGEBIED 1 - OOSTMEERPOLDER_________________________________________ 6
DEELGEBIED 2 - KLEIHOOGT _______________________________________________ 8
DEELGEBIED 3 - NOORDERSINGEL _________________________________________ 10
DEELGEBIED 4 – KEULSEWEG EN N470 _____________________________________ 11
DEELGEBIED 5 – KLAPWIJKSE KNOOP_______________________________________ 13
DEELGEBIED 6 - BERGBOEZEM ____________________________________________ 15
FES _________________________________________________________________ 16
APPARAATSKOSTEN ____________________________________________________ 18
Pagina 3 van 18
ALGEMEEN
Bestuurlijk
In het eerste kwartaal zijn de mogelijke bestedingen van eventuele meevallers in een
bestedingsplan opgenomen. Dit heeft geresulteerd in de directe verwerking van de extra
bestedingen in deelgebied 2 en 3 (betreft brug Middelweg en Cascade). De bestedingen in
deelgebied 1 (verbijzondering stuw, brug Kleihoogt) worden in 2e kwartaal aanbesteed.
De Wijzigingsovereenkomst op de Ontwikkelovereenkomst Groenzone Berkel-Pijnacker en
Bergboezem polder van Oude Leede d.d. 26 mei 2008 is door Provinciale Staten op
23 september vastgesteld. Behandeling in de colleges en Algemeen Bestuur GR Groenzoom
volgde in het vierde kwartaal.
Op 13 maart 2014 is de Wijzigingsovereenkomst op de Ontwikkelingsovereenkomst formeel
ondertekend.
In de Wijzigingsovereenkomst is opgenomen dat de inrichting geschiedt volgens het Casco+
model met een looptijd tot 1-1-2017. Subsidie voor de resterende inrichting (peil 01-032012) bedraagt € 8,9 miljoen en wordt binnen 6 weken na ingaan van de overeenkomst
uitbetaald.
Besparingen op het budget door lagere uitvoeringskosten kunnen alleen binnen het project de
Groenzoom worden aangewend als kwaliteitsverbetering in de inrichting.
Het eerste kwartaal heeft in het teken gestaan van de gemeenteraadsverkiezingen die
statutair voor de gemeenschappelijke regeling betekenen dat het bestuur aftreedt en opnieuw
wordt gevormd vanuit de benoemingen van de beide gemeenten na de verkiezingen.
Om die reden zijn het Jaarverslag 2013 en de Programmabegroting 2015 nog in het eerste
kwartaal vastgesteld ten behoeve van aanbieding aan de beide gemeenten.
Er is afscheid genomen van de AB-leden met het planten van een boom voor elk bestuurslid
in de Groenzoom.
Bedrijfsvoering
Elk kwartaal wordt de planning tot het einde van het project doorlopen en geactualiseerd. Nu
het einde van het project steeds meer in zicht komt wordt het steeds belangrijker om de
planning nauwgezet te volgen omdat vertragingen steeds minder opgevangen kunnen
worden. Planning en budget worden nog scherper gemonitord.
Ten behoeve van de FES-bijdrage van de provincie voor de Klapwijkse Knoop van € 1.2 mln.
is een eindverslag gemaakt. Het volledige subsidiebedrag van € 1.200.000,-- is besteed en
verantwoord.
Dit is met een akkoordverklaring van de accountant aangeboden aan de provincie. Na
goedkeuring zal de slottermijn van de subsidie worden gefactureerd.
Communicatie
26 februari 2014 is met de onthulling van de uitkijktoren langs de N470 het startsein gegeven
voor de fotowedstrijd ‘De Groenzoom, de natuur als buur’ en wordt de uitvoering van de
deelgebieden 3 en 4 onder de publieke aandacht gebracht.
Financiering
GR Groenzoom kent diverse subsidiestromen. Door de accountant is geadviseerd om de
voortgang van de beschikkingen en de ontvangsten van de subsidiestromen periodiek te
monitoren. Om die reden is hieronder een overzicht opgenomen van de diverse subsidies
en het bedrag dat tot en met Q3 2013 cumulatief ontvangen is.
Pagina 4 van 18
A. Apparaatskosten*
gemeente Lland en Pijno
toegezegd
ontvangen
€ 1.500.000
€ 1.100.000
73%
€ 11.902.250 € 11.902.250
100%
B. Uitvoering
provincie / ILG
EFRO
€ 2.000.000
€ 600.000
30%
gemeente Lansingerland
€ 1.500.000
€ 1.500.000
100%
stadsregio Rotterdam
€ 1.000.000
€ 1.000.000
100%
stadsgewest Haaglanden
€ 430.000
€ 430.000
100%
stadsgewest Haaglanden
€ 200.000
€ 200.000
100%
provincie / FES
€ 2.971.000
€ 2.240.000
75%
provincie / FES KLapw.Knoop
€ 1.200.000
€ 944.232
80%
C. Overig
BBL / sanering Middelweg
€ 298.739
€0
0%
provincie / fietsbrug 18
€ 160.740
€ 80.370
50%
€ 1.100.000
€ 490.000
45%
€ 24.262.729 € 20.486.852
65%
HH van Delfland / Ringvaart
* Apparaatskosten is oorspronkelijk als garantstelling verstrekt en door de overgang van Ruimte
voor Ruimte-rechten naar de gemeenten aangemerkt als een bijdrage
Moederbegroting
Er is voor de deelgebieden 1 t/m 5 een definitief ontwerp met begroting opgesteld. Voor
deelgebied 6 is nog geen kostenraming gemaakt. Als begrotingsbedrag is voorshands de ILGbijdrage Bergboezem aangehouden. Deze 6 planbegrotingen gezamenlijk vormen de
vastgestelde moederbegroting. Deze is leidraad voor de jaarbegroting waarin de verwachte
jaaruitgaven voor de uitvoering van de deelgebieden zijn opgenomen.
Moederbegroting
DG 1
6.270
DG 2
1.258
DG 3
3.759
DG 4
3.982
DG 5
1.614
DG 6
959
Alg/Onv
464
Begroting 2014
2.440
287
2.456
1.449
805
930
Verplichtingen
aangegaan in 2014
102
150
2171
113
82
64
149
18.306
8.367
2.831
De totale kosten van € 18,3 miljoen wordt volledig vanuit de subsidies uitvoering gefinancierd
en in aanvulling daarop de subsidie FES van bijna € 3 miljoen.
Verplichtingen die aangegaan worden, zijn vaak jaaroverschrijdend. Verder kan het
voorkomen dat de aangegane verplichting hoger is dan het jaarbudget, zodat het lijkt alsof er
teveel opdracht is gegeven.
De opdracht wordt getoetst op de moederbegroting ofwel projectbegroting. Vanwege de lange
doorlooptijd bestrijkt dat dus meerdere jaarbudgetten. Bijvoorbeeld: de verplichting van € 1,8
miljoen voor grondwerk deelgebied 1 is verstrekt in Q3 2012 en dus niet opgenomen in de
kolom ‘verplichtingen in 2013 aangegaan’.
Pagina 5 van 18
DEELGEBIED 1 - OOSTMEERPOLDER
Financiën
De moederbegroting voor deelgebied 1 omvat € 6,27 miljoen, waarvan € 2,44 miljoen begroot
voor 2014.
uitgavenverloop
€2.500.000
€2.000.000
€1.500.000
uit gaven
€1.000.000
€500.000
€2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
In 2014 zullen de wandel-, fiets- en beheerspaden worden aangelegd. Ook de brug en duiker
in de Kleihoogt staan voor dit jaar op de rol. De aanbestedingen hiervoor zijn in procedure.
In het eerste kwartaal zijn er naast engineeringskosten voor (toezichthouder, geotechnisch
advies en afronding uitwerking van TO) ook uitgaven voor de uitvoering betaald (2 termijnen
voor het grondwerk).
De uitgaven blijven binnen de kaders vanuit de moederbegroting dus er is geen sprake van
overschrijding van het budget voor dit deelgebied.
Planning
Dit deelgebied verloopt volgens planning.
Legenda
Engineering + Uitvoering voorbereiding
Bestek
Overeenkomst
Risico’s
Pagina 6 van 18
Door de lage inschrijving op het grondwerkbestek ontstaat het risico dat de
inschrijver/opdrachtnemer gerichter aanspraak op extra kostenvergoedingen of een
meerwerkclaims zal indienen. Door het toevoegen van een jurist aan het bouwteam is besloten
dit risico zo mogelijk in te perken.
In de praktijk blijkt dit risico niet groot en is het goed beheersbaar.
De meerwerkkosten op het grondwerkbestek worden grotendeels veroorzaakt door
bodemsaneringen (inpassing kanoroute in vervuilde renbaan) en planaanpassingen waarbij
eerder bezuinigde ontgravingen alsnog worden uitgevoerd met als doel de tekorten op de
grondbalans te beperken. Naar verwachting zal bij oplevering ca. 20% aan meerwerk geboekt
worden ten opzichte van de inschrijfsom. Deze inschrijfsom was echter ruim 40 % lager dan het
begrote budget, waardoor bij nacalculatie nog steeds een aanzienlijk positief saldo resteert.
Pagina 7 van 18
DEELGEBIED 2 - KLEIHOOGT
Financiën
De moederbegroting voor deelgebied 2 omvat €1,258 miljoen, waarvan € 0,287 miljoen
begroot voor 2014.
Budget onderdelen
600000
500000
budget
400000
bouwkosten
300000
engineering
200000
100000
0
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
jaren
De piek ligt in 2013 en 2014 voor de werkzaamheden vanwege het beschikbaarheid komen
van de locaties van De Keijzer en Van Vliet en de inrichting ervan.
De uitgaven voor Q1 hebben betrekking op de bodemsanering en doortrekken van de
Berkelse Vaart ter plaatse van de slooplocaties van De Keijzer en Van Vliet langs de
Kleihoogt. De overschrijding van de jaarbegroting betreft deels betalingsoverloop uit 2013
maar de uitgaven blijven binnen de kaders vanuit de moederbegroting dus er is geen sprake
van overschrijding van het budget voor dit deelgebied.
Planning
Het 1e grondwerkbestek, de bodemsanering nabij Middelweg en de sloop van de gebouwen
Keizer/v.Vliet is gereed. Dit deelgebied verloopt volgens planning.
Legenda
Engineering + Uitvoering voorbereiding
Bestek
Overeenkomst
Pagina 8 van 18
Op de grens van gemeenten Lansingerland en Pijnacker-Nootdorp ligt De Groenzoom, een recreatie- en natuurgebied van 560 hectare.
Het projectbureau De Groenzoom, voorheen Uitvoeringsorganisatie Groenzone, realiseert dit gebied in opdracht van beide gemeenten.
Adres: Kleihoogt 7a, te Berkel en Rodenrijs, e-mail: [email protected], BNG bankrekening: 28.51.42.321, GR Groenzone.
Risico’s
De kosten van verleggen kabels en leidingen (Middelweg) zijn inmiddels bekend en worden
bepaald in samenhang met de aanleg van de brug en ringslootduiker Middelweg. Met toepassing
van de zg Delflandregeling wordt echter een groot deel van de verleggingskosten van
afgeschreven leidingen niet in rekening gebracht.
Pagina 9 van 18
DEELGEBIED 3 - NOORDERSINGEL
Financiën
De moederbegroting voor deelgebied 3 omvat € 3,759 miljoen, waarvan € 2,456 miljoen
begroot voor 2014.
De piek van de werkzaamheden wordt dus in 2014 verwacht.
De uitgaven voor Q1 betreffen uitgaven van engineering (met name het opstellen van het
technisch ontwerp ter voorbereiding op het verhardingenbestek later in 2014). De uitgaven
blijven binnen de kaders vanuit de moederbegroting dus er is geen sprake van overschrijding
van het budget voor dit deelgebied.
Planning
Grondwerkbestek is in dec. 2013 aanbesteed en in 2014 volop in uitvoering. Het
verhardingenbestek is in voorbereiding en wordt in 4e kwartaal aanbesteed. Dit deelgebied
verloopt volgens planning.
Legenda
Engineering + Uitvoering voorbereiding
Bestek
Overeenkomst
Risico’s
Deelplan 3 blijkt qua saneringen gunstig te verlopen. Het risico van niet-onderzochte locaties is
vereffend. Inmiddels zijn alle locaties onderzocht en is op basis van een plan van aanpak een
saneringsprogramma in het bestek 3.2 opgenomen.
Pagina 10 van 18
DEELGEBIED 4 – KEULSEWEG EN N470
Financiën
De moederbegroting voor deelgebied 4 omvat € 3,982 miljoen, waarvan € 1,449 miljoen
begroot voor 2014.
De piek van de werkzaamheden wordt dus in 2014 met overloop naar 2015 verwacht.
De uitgaven in Q1 betreffen naast engineering (toezichthouder Arcadis) ook kosten voor de
uitvoering. De eerste termijn van de bouwkosten van de inrichting deelgebied 4 is betaald.
Tevens is de uitkijktoren geplaatst en de fotowedstrijd is gestart. De winnaar wordt in Q2
bekend gemaakt. De uitgaven blijven binnen de kaders vanuit de moederbegroting dus er is
geen sprake van overschrijding van het budget voor dit deelgebied.
Planning
Legenda
Engineering + Uitvoering voorbereiding
Bestek
Overeenkomst
Dit deelgebied verloopt volgens planning. Er zijn echter een aantal onderdelen, die niet
passen binnen het vigerende bestemmingsplan. Aan de gemeente Pijnacker-Nootdorp is
verzocht het bestemmingplan te actualiseren en aan te passen aan het DO. Naar
verwachting is dit in 3e kwartaal 2014 gereed. Hierop aansluitend komen de ontbrekende
planonderdelen in bestek 4.2 nog in 2014 in uitvoering.
Het vaststellen van het bestemmingsplan Katwijkerbuurt is bepalend voor het
Pagina 11 van 18
moment waarop de grondverwerving/ onteigening wordt geregeld voor het gebied ten
oosten van de Molenlaan. Inmiddels zijn deze gronden opgenomen in het te actualiseren
bestemmingsplan Groenzoom. Hierdoor verschuift de inrichting mogelijk naar 2016.
Activiteiten
De werkzaamheden richten zich op contractbegeleiding van de uitvoering bestek 4.1,
advisering gemeente m.b.t. actualiseren bestemmingsplan, en engineering bestek 4.2
Risico’s
Leidingen langs de Molenlaan blijven een relevant risico, maar zijn financieel ingeperkt.
Uitgaande van de waarschijnlijke hoogteligging zijn met Dunea principe-afspraken gemaakt
over het kruisen van de leiding, waardoor verleggen niet nodig lijkt..
Zekerheid kan pas worden verkregen nadat de betreffende gronden zijn verworven dan wel
toestemming gekregen om diepte in te meten.
Pagina 12 van 18
DEELGEBIED 5 – KLAPWIJKSE KNOOP
Financiën
De moederbegroting voor deelgebied 5 omvat € 1,614 miljoen, bestaande uit € 1,2 miljoen
FES, waarover gerapporteerd wordt in deelgebied FES en € 0,4 miljoen vanuit de ILG.
Voor 2014 is een uitgave begroot van € 0,805 miljoen.
Piek van de uitgaven vanuit de Groenzoom-gelden ligt in 2014.
In 2014 zijn uitgaven gedaan m.b.t. engineering. In Q1 is de eindverantwoording opgesteld
en ingediend voor de FES-subsidie Klapwijkse Knoop. Het volledige subsidiebedrag van
€ 1.200.000,-- is besteed en verantwoord.
Planning
Legenda
Engineering + Uitvoering voorbereiding
Bestek
Overeenkomst
De FES-onderdelen met o.a 3 bruggen , de inrichting oostelijk deel en beperkt deel van
fietspad in westelijk deel zijn uitgevoerd. De engineering van de rest van het gebied westelijk
deel is vanwege allerlei problemen (bodemkwaliteit), brugontwerp en scopewijziging
ontsluiting vertraagd. De uitvoering zal medio juli starten met de aanbesteding van het
bestek.
Pagina 13 van 18
Risico’s
Het uitvoeren van het deelplan 5 vraagt mogelijk meer budget dan voorzien in de
moederbegroting. Door de slappe , venige ondergrond, dienen t.b.v. duurzamer beheer de
fiets-, wandel –, en beheerspaden in een lichte evenwichtsconstructie te worden aangelegd.
Dit budgetrisico kan ten laste van mogelijk aanbestedingsvoordeel, dan wel de
begrotingspost onvoorzien worden gebracht.
Pagina 14 van 18
DEELGEBIED 6 - BERGBOEZEM
Organisatie
Bij de vaststelling van de Ontwikkelovereenkomst is afgesproken dat het
Hoogheemraadschap van Delfland het voortouw zou nemen bij de uitwerking van het
deelgebied Bergboezem. Bij Delfland ligt ook het zwaartepunt qua omvang, urgentie en
complexiteit van de uit te voeren werken (gemalen, bypass, kadeverzwaring).
Daarnaast heeft de gemeente Lansingerland in het verleden gelden beschikbaar gesteld voor
de uitvoering van werken.
Financiën
Toegezegde financiering aan de UO Groenzoom van de provincie is € 959.250,- voor de
inrichting van de Bergboezem;
Daarnaast heeft de provincie toegezegd om de verlenging van de Onderweg als fietspad te
bekostigen en aan te leveren in natura;
In 2012 heeft GR Groenzoom niets betaald. Wel heeft Hoogheemraadschap een overzicht
gegeven van voorgeschoten kosten ad € 0,1 miljoen welke zij vergoed willen krijgen van GR
Groenzoom. Het afwikkelen van deze kosten onderling vindt nog plaats en zal naar
verwachting in 2014 afgehandeld kunnen worden.
In 2013 heeft de voorbereiding plaats gevonden en in 2014 zal de Bergboezem tot uitvoering
komen. In Q1 hebben de uitgaven voornamelijk betrekking gehad op de engineering.
Tevens zijn een wandelverbinding en met scheidingssloten tussen Onderlangs en de
Combinatieweg aangebracht.
Planning
Naar verwachting zal in Q2 2014 de engineering van de inrichting worden afgesloten met de
aanbesteding van de gebiedsinrichting.
Activiteiten
In Q1 is duidelijk geworden dat er deel komt waar UO verantwoordelijk voor is en een deel
waarvoor Delfland verantwoordelijk is. Een knip in de werkzaamheden is dus aangebracht.
Beide partijen kunnen onafhankelijk van elkaar opereren.
Risico’s
Nieuwe risico’s zijn niet ontstaan. De kans op vertraging als gevolg van beroepsprocedures
blijft bestaan, maar is sterk verminderd omdat het nieuwe inrichtingplan afkomstig is van het
Natuur- en Milieuplatform en uiteindelijk unaniem is vastgesteld in het platform.
Het alternatieve plan lijkt goedkoper in aanlegkosten (de plassen worden niet gegraven en
een aantal bruggen en stuwen zijn niet meer nodig in het nieuwe plan).
Pagina 15 van 18
FES
Financiën
De moederbegroting voor FES bedraagt € 4,2 miljoen, waarin € 1,2 miljoen PZH Klapwijkse
Knoop en € 3 miljoen Ecologische Barrières.
Er is begroot dat in 2014 € 1,175 miljoen wordt besteed.
De piek van de uitgaven van de FES-subsidie Klapwijkse Knoop ligt in 2013. De uitgaven
voor de drie ecologische barrières zijn verdeeld over 2013 t/m 2015.
In Q1 zijn de uitgaven geweest voor apparaatskosten. De uitgaven blijven binnen de kaders
vanuit het projectplan FES dus er is geen sprake van overschrijding van het budget voor dit
deelgebied.
Planning
Legenda
Engineering + Uitvoering voorbereiding
Bestek
Overeenkomst
Pagina 16 van 18
Activiteiten
De FES opgave Ecologische Barrieres bestaat uit het oplossen van de barrières:
1. Klapwijkse Knoop
2. Kleihoogt
3. Katwijkerbuurt.
Het werkplan FES is vastgesteld door het Algemeen Bestuur. Echter vooruitlopend hierop
heeft i.v.m. de subsidie van de provincie voor de Klapwijkse Knoop al de voorbereiding
plaatsgevonden voor barrière Klapwijkse Knoop e.e.a. in nauwe afstemming met de
basisopgave voor deelgebied 5.
In Q1 2013 is de lijst met mogelijkheden voor besteding van de subsidie geconcretiseerd
naar uit te voeren werkzaamheden en fasering in de tijd.
Verlenging is toegekend van de periode van uitvoering van FES Klapwijkse Knoop. De
subsidietermijn € 1,2 miljoen was oorspronkelijk vastgesteld op 31 december 2012 en is nu
verlengd tot 31 december 2013.
Risico’s
Risico dat het geld niet tijdig besteed kan worden is beperkt door versnelde
aanbestedingsprocedures. De vervuiling van de percelen die betrokken zijn bij de verwerving
is inmiddels in beeld en saneringsplannen zijn opgesteld. De kosten van uitvoering passen
binnen de budgettaire ruimte.
Pagina 17 van 18
APPARAATSKOSTEN
Financiën
De moederbegroting voor apparaatskosten is gesteld op maximaal € 1,5 miljoen. In
onderstaand verloop is te zien hoe deze € 1,5 miljoen is verdeeld over de jaren.
Voor 2014 zijn de uitgaven begroot op € 100.000.
Budget onderdelen
uitgavenverloop
€ 400.000
€ 350.000
€350.000
€ 300.000
€300.000
€ 250.000
€250.000
budget
€400.000
apparaatsk
osten
€ 200.000
€200.000
Uit gaven
€150.000
€ 150.000
€ 100.000
€100.000
€ 50.000
€50.000
€-
€-
2009
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2015
jaren
In tegenstelling tot de andere grafieken van financiën 2014 is de verdeling van het budget
van apparaatskosten gesteld op 25%. Bij de apparaatskosten zien we dat er maandelijks
wordt gefactureerd en daarom wordt hier een gelijke budgetverdeling van 25% per kwartaal
opgenomen.
Tot en met Q1 is € 23.000 van het jaarbudget van € 100.000 uitgegeven ofwel 23%, terwijl
er voor dit kwartaal 25% begroot is. Geen bijzonderheden te melden, enkel de gebruikelijke
maandelijkse betalingen.
Planning
Geen bijzonderheden.
Activiteiten
In het 3e kwartaal hebben de reguliere activiteiten plaatsgevonden. Vanwege de
vakantieperiode is dit een rustig kwartaal met weinig bijzonderheden.
Risico’s
Risico’s doen zich niet voor bij apparaatskosten.
Pagina 18 van 18

Download Report