(0
a
0
0)
-‘
CD
o
-a
1
-D
Cl)
F%)
0
CD
—
Cl)
-‘
C
Stichting Pro Persona Holding
INHOUDSOPGAVE
Jaarver&ag
1.0
Verslag van Read van Bestuur
1.1
1.2
Verslag Raad van Toezicht
2.1
Jaarrekening 2013
Geconsoildeerde balans per 31 december 2013
2.1.1
Geconsolideerde resultatenrekening over 2013
2.1.2
2.1.3 Geconsolideerd kasstroomoverzcht over 2013
Grondslagen van waardering en resultaatbepaling
2.1.4
2.1.5
Toelich(ing op de geconsolideerde balans per 31 december 2013
2.1.6
Mutatieoverzicht vaste activa o.g.v. art. 5a Regeling versiaggeving WTZ1
2.1.7 Specificatie ultimo boekjaaronderhanden projecten en gereedgekomen projecten
2.1.8
Overzicht langlopende schu!den ultimo 2013
2.1.9 Toelichting op do geconsotideerde resuJtatenrekening over 2013
2.1.10 Mutatiaoverzichtwettelijk budget voor aanvaardbare kosten
Enkelvoudige jaarrekening
2.1.11 Balans per 31 december2013
2.1.12 Resultatenrekening over 2013
2.1.13 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling
2.1.14 ToelLchting op de balans per 31 december 2013
2.1.15 Mutatieoverzcht vaste active o.g.v. art. 5a Regeling versiaggeving WTZI
2.1.16 Toeltchting op do resultatenrekening over 2013
2.2
2.2.1
2.2.2
2.2.3
2.2.4
2.2.5
Overige gegevens
Vaststelling en goedkeuring jaarrekening
Statutaire regeling resultaatbestemming
Resultaatbestemming
Gebeurtenissen na bafansdatum
Controleverklaring van de onafhankehjke accountant
Pagina
1
10
13
14
15
16
21
33
37
39
40
52
54
55
56
57
66
68
73
73
73
73
74
geestelijke gezondheidszorg
1.0 Directieverslag
Jaarbericht van de Raad van Bestuur over 2013
Net jaar 2013 is een keerpunt in de ontwikkeling van de GGz. Tevens was het een onderscheidend
jaar voor de toekomst van het TBS-bestel.
Pro Persona GGz heeft 2013 afgesfoten met een veriles van circa € 3,97 mm. Dat is niet eerder
voorgekomen. In dit resultaat is verwerkt de opbouw van eon reorganisatievoorziening en
eenmalige fasten. Het resultaat uit normale bedr[jfsvoering zou nog net Iicht positiel zijn geweest.
De Pompestichting heeft het jaar afgesloten met een verlies van circa € 0,9 mm. In dit resultaat is
verwerkt eon afboeking van een gebouw en het vergroten van de onderhoudsvoorzienhig Hot
resultaat van de Pompestlchting uit normale bedrijlsvoering is eveneens licht positief. Net lijkt ons
gepast om derhalve in dit verslag te beginnen met zaken die de financiële afsluiting toelichten.
Omzet
In bet jaar 2013 werkt de omslag van functionele bekostiging naar DBC-bekostiging volledig door.
Met grote gevolgen: voor dezelfde ambulante zorg zijn de opbrengsten ruim 10% lager dan gevoig
van lagere prijzen. Deze stifle, maar grootste bezuiniging tot nog toe, werkt stevig door in het
financleel resultaat. Ondanks een stijgende productiviteit en een bijna volledige registratle leidt bet
nieuwe bestel tot lagere opbrengsten per hulpverlener voor dezelfde zorg die wordt geleverd. Er is
veel discussie geweest over cie te lage tarieven in de branche en de bewljslast is door DBC
onderhoud en GGZ Nederland geleverd. Op 2013 zijn de tarieven van de geopende DBC voor 2012
van toepassing, conform do wettelijke richtlijnen.
Pro Persona is goed in staat om de zorgexploitatle en de vastgoedexploitatie te onderschelden. In
de vastgoedexploitatie is enkele jaren geleden al overgegaan op eon nieuwe bekostigingsvorm met
veel meer risico voor de zorgaanbieder.
Het is dan ook specifiek hot zorgresultaat in de ambulante zorg dat In het versfagjaar niet
kostendekkend is. In do klinische zorg zijn ook voldoende kostendekkende onderdelen. Het
vastgoedresultaat is nog steeds positief en compenseert daarmee de negatieve zorgexploitatie
qnigszins. Voor do Pompestichting gefdt dat het verlies sterk wordt beInvloed door do noodzakeiijke
afboeking van een grotendeels Ieegstand pand en een toevoeging aan de voorziening voor
onderhoud.
Als gevoig van do grote risico’s en onduidelijkheden ten aanzien van de omzetbepaling heeft de
Nederlandse Beroepsvereniging van Accountants (NBA) een Alert (NBA-alert 32) uitgevaardigd. In
do toelichting op de geconsolideerde balans wordt nader lngegaan op do zevent& thema’s die
vanuit do Iandelijke problematiek zijn benoemd voor hot jaar 2013. Dit betreffen de thema’s:
•
•
•
•
•
•
•
materialiteit en ontbreken van normen
ontbreken van Iandelijke afspraken over DBC-verantwoording 2013
ontbreken van controleprotocollen
schattingsproblematiek
normonduidelijkheid
verwijsregistratie
hoofdbehandelaarschap
Door Pro Persona is intern een analyse opgestefd waarbij de bovenstaande issues specifiek zijn
gemaakt voor haar situatie. Hieruit is gebleken dat de onzekerhederi zich beperken tot de
Iandelijke issues. Gezien de omvang van deze onzekerheden zijn bij de geconsolideerde
jaarrekening 2013 van de Stichting Pro Persona Holding en de enkelvoudige jaarrekening van Pro
Persona GGZ controleverkiaringen met een beperking verstrekt. Voor de Pompestichting spelen ook
de risico’s en de onduideiijkheden rondom de omzet, maar in beperkte mate; de omvang is niet
van materieel belang. Bij de jaarrekening van de Pompestichting wordt daarorn een goedkeurende
verklaring verstrekt.
Kosten
De kosten zijn in het verslagjaar goed onder controte gebleken. De personele kosten waren al strak
gebudgetteerd op de normstelhngen, aangevuld met fricUekosten voor cie transitiefase. De totale
personele kosten zijn ruim onder de som van cie genormeerde en frictiekosten gebleven.
Er is een eenduidig besturingsmodel voor begroting en verantwoording. De personele kosten in de
zorg zijn overal gebaseerd op normen. De materiële kosten zijn aanzienhijk lager, als gevoig van
een bezuiniging op nagerioeg alle materLële kosten, het realiseren van inkoopvoordelen en door het
uitstellen van niet noodzakelijke investeringen en onderhoud.
Financiële positie
De solvabihteit van Pro Persona bedraagt 23,1% (exclusief Pompe). De solvabiliteit Is ten opzichte
van 2012 verbeterd (2012: 22,2%). Dit wordt voornamelljk veroorzaakt doordat de saldi van de
langlopende en kortlopende schulden ultimo 2013 fors lager is dan het saldi van de langlopende en
kortlopencle schulden ultimo 2012. Hierdoor is het balanstotaal lager en dit heeft een positief effect
op de solvabiliteit, ondanks de afname van het elgen vermogen. De daling van de kortlopende
schulden wordt onder meer veroorzaakt door de alname van de kasgeidleningen (C 9 miljoen) en
de afname van de reservering voor vakantiedagen (C 1 miljoen). Op de langlopencie schulden is in
2013 ruim € 4,5 miljoen afgelost.
Het netto weerstandsvermogen bedraagt 19,7% (exclusief Pompe). Eind 2012 was dit 21,6%. Het
netto weerstandsvermogen is bepaald door het elgen vermogen te relateren aan de
beclrijfsopbrengsten. Het Waarborgfonds voor de Zorgsector (WFZ) acht een netto
weerstandsvermogen van minimaal 15% noodzakelijk. Pro Persona is zich bewust van de
ontwikkelingen binnen de branche (zoals de landelijke bezuinigingen en wijzigingen in de
bekostiging van kapitaallasten) die nopen het netto-weerstandsvermogen op peil te houden.
De liquiditeitsratlo voor Pro Persona (exciusief Pompe) is gedaalci van 1,13 eind 2012 naar 0,96
eind 2013. Indien de flquiditeit voor de gehele groep wordt berekend (dus inclusief Porn pestichting)
komt deze ultimo 2013 uit op 0,95 (2012: 1,07). De Pro Persona groep beschikt over een rekening
courant krediet van € 5 miljoen. Pro Persona bewaakt (merle op verplichting vanuit van de ING
Bank) de liquiditeit dagelijks aan de hand van llquiditeitsprognoses en cash-flowoverzichten. In de
jaarrekening 2013 is een uiteenzetting gemaakt ten aanzien van de ontwikkeling van de
liquiditeitsposltie. Uit de liquiditeitsprognose (opgesteld voor de gehele groep, dus incluslef de
Pompestichting) tot en met eind 201.6 blijkt dat alleen In de rnaanden juni tot en met augustus
2014 het banksaldo negatief Is, maar dat in die maanden nog niet volledig gebruik gemaakt hoeft
te worden van de kredietfaclllteit. In de prognose zijn tevens de uitgaven ten aanzien van
personeel meegenomen alsof het personeelsbestand gelijk blijft. In het kader van de reorganisatie
zal cit uiteraard niet zo zijn. In de prognose compenseert dit het effect van de kasstromen die
gemoeld zullen zijn met uitvoering van de feitelijke reorganisatie waarvoor ook een voorziening ter
hoogte van € 6,4 rniljoen is gevormd.
Om deze prognose ook te kunnen realiseren is het van cruciaal belang dat de facturering, vooral In
de kritieke maanden juni tot en met augustus 2014, ook zonder problemen en vertraging verloopt.
Daarnaast kunnen de onzekerheden ten aanzien van de (Iandelijke) DBC-registratie en —facturering
ook nog een belangrijke rol spelen bij het realiseren van de feitelijke kasstromen. Voorbeelden
hiervan betreffen onder meer de uitvoering van materlë?e controles die kunnen leiden tot eventuele
terugbetalingen en het kunnen voldoen aan de financieringsvoorwaarden, zoals gesteld door de
bank (ratio’s, niet-goedkeurende controleverkiaring etc.).
Risico’s en onduidelijkheden
Met ingang van 2013 is voor de curatieve geestelijke gezondheidszorg prestatiebekosuging
ingevoerd op basis van de DBC-systematiek, In de periode 2008 tot en met 2012 is reeds gebruik
gemaakt van de DBC-systematiek voor de incasso van het budget, maar vanaf 2013 zijn de DBC’s
oak bepalend voor de omzet in de jaarrekening. De systematiek kent inherente beperkingen
waardoor in de periocie 2008 tot en met 2012 geen goedkeurende verklaringen bij de DBC
verantwoordingen konden warden verstrekt. Deze generieke Iandelijke risico’s en oriduidelijkheden
zijn nog steeds van toepassing. Daar komt bij dat er onduidelijkheden bestaan over de invulling
van normen door de verzekeraars maar ook dat controleprotocollen DBC’s Iaat beschikbaar waren
weardoor bet niet altljcl mogelijk was am gedurende het boekjaar hier al rekening mee te houden.
Hierboven bij de paragraaf omzet en in de toelichting op de balans (2.1.5) bij het onderdeel risico’s
en onduidelijkheden DBC-systematiek wordt hierover nog nadere toelichting gegeven.
Finartciële Instrumenten
Be Pompestichting heeft een traditionele swap met een hoofdsom van € 25 mm. afgesloten. Be
einddatum van de swap is op 1 september 2019. De negatieve nierktwaarde bedroeg op
31 december 2013 € 2,5 miljoen (2012 € 3,4 miljoen negatlef). Het beleld van de stichting Pro
Persona is derivaten alleen te gebruiken voor het afdekken van renterisico’s (hedge-accounting) en
niet om te speculeren. Uit de jaarlijkse beoordeling van de financiële instrumenten is gebleken dat
er sprake is van een effectieve hedge. Derhalve is verwerking van een eventueel verlies in de
resuftatenrekening niet van toepassing. In de raamovereenkomst is opgenomen dat de bank
zogenoemde margincalls kan effectueren.
Flexschil en toetsingscommissie
Pro Persona heeft reeds jaren een flexibele schil onder de medewerkers en heeft ciaarmee
geanticipeerd op de lagere tarieven en de krimp. In de ondersteunende diensten zljn a! eerdere
bezuinigingsrondes doorgevoerd en is de flexschil klein. Tevens is er begin 2013 ook nog een
toetsingscommissie geformeerd, waar alle vacatureaanvragen warden getoetst. Bit wordt verderop
nog verder uitgewerkt.
Reductie van ondersteunende diensten en uitbestedlng van niet kernactiviteiten
en verdere forse reductie van de ondersteunende diensten is in 2013 ingezet. Uiteindelijk zal dit
leiden tot een forse reductie. Slechts een deel hiervan is ultbesteed en zal terugkomen als inhuur
van o.a. voedirig. De strategie is de aigelopen jaren a! geweest om niet-kernactiviteiten, mits goed
op orde, uit te besteden in de markt. In het verslagjaar is dit gebeurd met voeding en is oak een
advleaanvraag voor uitbesteding van de resterende eigen schoonmaak activiteiten ingediend.
Begin 2014 Is hiertoe besloten.
Keuzes voor het portfolio van Pro Persona
Be visie en strategie van Pro Persona zijn reeds in 2011 weergeven in het document “Pro Persona,
van instelling naar onderneming”. Be visie en strategie zijn herijkt medio 2013. Be missie is
onveranderd gebleven. Pro Persona GGZ richt zich op de bthandeling van psychiatrische en
psychische problematiek. Zowel in de Basis GGz (BGGz) als in de Specialistische GGz (SGGz) en
biedt in beide segmenten behandeling aan voor cle meest voorkomende stoornissen. Zowel voor
voiwassenen, ouderen en jongeren. Pro Persona focust zich oak op enkele specifieke kleinere
marktsegijienten met een super specialistisch karakter en bovenregionale uitstrallng (zoals
TOPGGz voor angst en de ambitie voor stemming). Andere kernactiviteiten van Pro Persona zljn de
langdurige zorg en behandeling voor psychiatrische patienten en de acute/crisiszorg voor de regio’s
in ons verzorgingsgebied.
Pro Persona richt zich jt op primaire verslavingszorg en maatschappelijk werk. Pro Persona blijft
bij zijn kernactiviteiten, name!ijk het bieden van behandeling en zorg aan cllënten met
psychiatrische of psychische problematiek, zowel ambulant als klinisch. Pro Persona heeft de
3
afgetopen jaren de actIvlteten voor dagbestedlng en do begeleici wonen functie al grotendeels
planmatig afgebouwd, tenzij dagbesteding onderdeel vormt van de behandeling voor opgenomen
patienten en er geen andere aanbleders zijn die dat in kunnen vullen.
Kwaliteit van zorg
Pro Persona heeft al jaren geleden de weg ingeslagen van specialisatie naar diagnosegroepen. Door
het bij elkaar brengen van kennis en volume van patienten is do kwalitelt van zorg toegenomen.
De zorgprogramma beschrijving en daarblnnen de gedetailleerde zorgpaden geven eon goede
balans tussen zorginhoud en doelmatigheid en is vergeleken met andere aanbieders vergevorderd.
Do verantwoordelijkheid voor de ontwikkeling van de zorginhoud voor do grootste diagnosegroepen
in de behandeling bij Pro Persona zijn belegd bij de programmaraden, die hiervoor een
methodische werkwijze hebben ontwikkeld.
Het methodische werken met uitgewerkte zorgpaden en modules die kostendekkend zijn is van
groot belang om kwalitatief goede zorg te leveren tegen een scherpe prijs. Daarnaast zijn ook do
hulpverleners gespedaliseerd naar maxlmaal 2 grote diagnosegebieden en getraind in de meest
actuele stand van zaken qua wetenschappeiijke kennis en behandeling voor die diagnosegroepen.
Komend jaar zal het zorgprogramma voor ouderen worden geImplementeerd, alsrnede hot
geactualiseerde zorgprogramma voor jeugdigen. Voor een aantal kielnere aandoeningcn is ervoor
gekozen om doze in de loop van 2013 te concentreren in eon specialistisch team, verbonden aan
één locatie. Een bijzonder felt is de keurmerk ultreiking aan Overwaal als TOPGGZ afdelingl
Basis GGz
Medio 2013 heeft de wetgever het onderscheid tussen BGGz en SGGz geconcretiseerd in de weten regelgeving. In de BGGz zijn vier zorgprestatles onderscheiden. Pro Persona heeft ervoor
gekozen om eon belangrijke eanbieder te willen worden in de BGGz, De afgelopen jaren heeft Pro
Persona hier al op geanticipeerd zoveel als mogelijk was met de kennis van toen, door aan de wieg
te staan van do oprichting van Indigo als franchiseconcept en behandelformule. Eind 2012 is verder
doorgepakt door de oprichting van Indigo By, om de BGGz activiteiten t.z.t. onder te kunnen
brengen in een aparte rechtspersoon als volledige dochter van PP holding.
DC strategie voor do komende jaren is om een apart zorgbedrijf vanult Indigo neer to zetten, direct
en dichtbij do client met een transparant behandelaanbod, gekend bij huisartsen, met een goede
behandeleffectiviteit tegen lage kosten op een kostendekkende manier. E-health zal een groot deel
uitmaken van de behandeling. Daartoe zal begin 2014 eon nieuw Portal gereed zijn met
bijbehorende applicaties om dat te faciliteren en is cok do technische infrastructuur vernieuwd. De
doelstelling voor Indigo is om op termijn Ca. 8.000 tot 10.000 dllënten te behandelen met een
omzet van circa € 6,5 tot C 9 mm. Voor het overgrote deel zullen het naar verwachting dllënten zijn
die In het verleden In de SGGz werden behandeld, We zien 2014 als een overgangsjaar. In 2015
zullen de medewerkers een contract hebben met Indigo BV en de komende jaren zal do zorg
steeds meer vanuft gezondheidscentra in de wijk of huisartsencentra worden geleverd. Het zal
ondersteund worden door eon systeem waarbij het voor hulpverleners mogelijk moet zijn om zeif
versiaglegging, tijdsregistratie, agendaplanning etc. te doen op eenvoudige wljze.
Afbouw van 1/3 van de klinische capaciteit en ambulantisering, conform bestuurlijk
akkoord.
Pro Persona heeft eind 2013 reeds ongeveer 20% van do totale hoeveelheid betaalde
verpleegdagen c.q. bedden afgebouwd ten opzichte van 2008. Daarmee is Pro Persona al
vergevorcierd op de weg naar 2018 waarin de afbouw moet zijn gerealiseerd conform het Iandelijke
bestuurlljke akkoord. Er is overwegend afgebouwd in de ZVW, minder in de AWBZ, met name ook
vanwege het helaas bestaande schot. De inschatting is dat er nog eons circa 150 bedden (AWBZ en
ZVW) de komeride jaren tot aan 2017 moeten worden afgebouwd. In april 2014 zal het masterplan
gereeci zijn met eon planning en toewljzing van do afbouw naar functie om ook het laatste deel van
de klinische “overcapaciteit” af te bouwen. Tevens zal dan het plan gereed zijn om te komen tot
concentratie van activiteiten in de meest passende gebouwen.
De opbouw van ambulante zorg was de tegenhanger hiervan. In alle regio’s is de ambulante zorg
versterkt door onder andere Factteams en intensivering van de reguliere ambulante behandeling.
Het versterken van de ambulante zorg door substitutie van middelen ult de kuinische zorg, biijft een
belangrijke inhoudelijk speerpunt yan Pro Persona. In bet verslagjaar is het beleid omtrent
ambulantisering en intensieve behanclelvormen, ook tijdens crisis, vastgesteld als richtsnoer voor
de verdere Inhoudelijke verandering die Pro Persona nastreeft
Het overgrote deel van de verdere nog te realiseren reductie zal worden gerealiseerd in
ouderenbedden (ca. 100) en andere bedden vallend onder multicomplexe zorg. De reguliere
opname functie (tot maxlmaal een Jaar) voor volwassenen en ouderen in de reglo’s zal niet verder
worden afgebouwd. De afbouw van spedfieke klinische capaciteit voor jongeren C’Inzicht”) en
daarvoor in de plaats ambulant behandelen, zal al in de loop van 2014 worden gerealiseerd. Dc
afgelopen jaren zijn al vele gebouwen buiten gebruik gesteld: verkocht, verhuurd of gesloopt, dan
wef in een tijdelijke leegstand terecht gekomen. De komende jaren zal de afbouw van m2, tellend
vanaf bet begin ruim 20-25% bedragen.
Personele formatie en de krlmp In onizet, mede door tariefsdaling..
Reeds sinds medio 2011 heeft Pro Persona geanticipeerd op de krimp door een beleid te hanteren
van uitsluitend tijdelijke aanstellingen voor personeel, tenzij er incidenteel of voor schaarse
beroepsgroepen dwingende redeneri zijn om hiervan af te wijken. Daarnaast is nu ook reeds een
jaar een toetsingscommissie vacatures actief, die wekelijks aWe aanvragen toetst aan de
strategische richting, met name meer functiedifferentiatie, een NJ de zorginhoud passende en
tegelijk goedkopere functiemix en het kunnen gaan voldoen aan de eisen omtrent het
hoofdbehandelaarschap. Uiteraard kunnen de elsen soms onderiing tegenstrijdig zijn. In de eerdere
krimprondcs (Klink korting van 3,5%, Schipperskorting van 5,5%, afschaffing aanpassings
stoornissen, afschaffing zeer lange DBC’s, vervallen “Agema-gelden” in de AWBZ etc.) is reeds een
groot deel van de flexschil afgebouwd. Het adaglum blijft een aanzienhijke flexschii te hebben,
zodat de noodzakeiijke wendbaarheid ontstaat gelet op krimp en lagere prijzen. Dc formatle voor
bepaalde tijd is aanzienlijk, met name gerelateerd aan de klinische functies. In 2013 is een afbouw
van circa 70 fte van het Personeel in Loondienst tot stand gebracht. De Formatie Personeel Met in
Loondlenst bestaat voor circa 2/3 uit externe medewerkers voor JCT, netwerkbeheer en
servicedesk, zoals dat al een reeks van jaren het geval is. Begin 2014 wordt bekeken hoe dit het
beste in de toekomst kan geschieden, variërend van elgen beheer tot uitbesteed via een externe
dienstveriener. Randvoorwaarde was om de inhaaislag te realiseren met een adequate technische
ICT infrastructuur en een goede informatiehuishouding. Deze iaatste 2 zijn ultimo 2013,
overlopende tot maart 2014, gerealiseerd.
ROM
Pro Persona wii goede zorg leveren aan haar cliënten. In dit kader maakt Pro Persona gebruik van
de Routine Outcome Monitoring (ROM). Uitgangspunt is dat bet gebruik van ROM de kwaiiteit van
behandeling verhoogt en ondersteuning biedt bij het tijdig beeindigen van de behandefing.
Daarnaast wil Pro Persona aan de hand van de ROM de zorgverzekeraar laten zien dat men stuurt
op kwaliteit en eindigheid. Dc zorgverzekeraar heeft het gebruik van de ROM ook als cen van haar
inkoopcriteria opgenomen. Pro Persona behoort tot een van de weinige grote aanbieders die het.
(dankzij de nodige interventies van velen) met een projectmatige aanpak gelukt is om in 2013 aan
de eis van 30% te voldoen en een continue stijging te realiseren. Er Is flu cen stevige basis
waardoor bet percentage de komende jaren snel door zal moeten kunnen stijgcn, zodat aan deze
harde inkoopvoorwaarde kan worden voldaan.
E-health
De maatschappij vraagt van de geestelijke gezondheldszorg een hoger maatschappelijk
rendement. Om die reden moet de zorg goedkoper en toegankelijker worden. De client wit
bijvoorbeeld toegang tot zijn EPD, wit een betere service en bereikbaarheid van de zorgaanbieder.
En de verzekeraar wit daar bovenop stimulabe van preventie, zelfmanagement en het herstellend
vermogen bij voorkeur ook middels e-health. De verzekeraar wit een beweglng maken naar een
minder omvangrijke 2e lijn en substitutie van zorg naar een versterkte le Iijn. De doelen die Pro
Persona met de inzet van e-heatth bereikt, zijn: vertagen van kosten door minder inzet
behandelaar, tenminste gelijkblijvende effectiviteit van zorg en toegenomen tevredenheid van de
client. Nu er in 2013 een grote inhaalslag is gemaakt met de technische ICT infrastructuur die op
orde is gebracht, zal or ook goon technische beperkinçj meer zijn t.a.v. de gewenste ontwikkehng
op het gebied van e-health. In 2014 zal er een portaal worden ingevoerd waardoor snelle,
beveiligde en effectieve communicatie met cltënten, verwljzer en medewerkers mogelljk wordt.
Tevens zullen er nieuwe applicaties worden aangeschaft die ingezet zullen worden in het directe
hulpverleningsproces. Enkele jaren geleden is at begonnen met ontwikkeling van eigen applicaties
op hot gebied van psycho-educatie en behandeling van angststoornissen. De komende jaren zal
eon versnelllng worden aangebracht, waarbij minimaal 20% van de dhentgebonden tijd In de BGGz
zal gaan plaatsvinden middels het internet. Ook in de SGGZ zal er sprake zijn van e-health. Er is
een werkstroom/projectgroep e-health em te zorgen dat e-health beschikbaar komt en brede
toepassing zal krljgen In do behandellngen.
Huisvesting
Er is eon geactualiseerd strategisch vastgoedplan opgeleverd. Er is een volledig zicht op zowel de
zorgexploitatie als de vastgoedexploitatie. Naar de maatstaven van een extern adviesbureau
werkzaam in het GGz veld loopt Pro Persona voorop in de beheersbaarheld, visie en ontwikkeling
van het vastgoedvraagstuk. De vastgoedexploitatie is overigens nog steeds positief. Er is overal
een proces opgestart om te komen tot het overtollig maken van vierkante meters, door bestaande
vierkante meters op de kerniocaties intensiever to benutten. Ott heeft eriri geresulteerd dat In de
afgelopen jaren at veet gebouwen zijn afgestoten en soms is ook de waarde van enkele gebouwen
versneld afgeschreven. Er is bij uitstek geanticipeerd op de komst van de NHC bekostiging. Dat
neemt niet weg dat het beeindigen van huursituaties of de verkoop van overtollige pariden in do
huidige vastgoedmarkt lastig is.
Nadat or de afgetopen jaren een aantal prachtige gebouwen voor de zorg zijn gerealiseerd is met
het afstellen van de bouw van de Ftierenberg, dat beoogd was als het Iaatste nieuwe gebouw dat
gebouwd zou gaan worden, do reeks voltooki. Dc komende reeks van jaren kan het
lnvesteringsniveau In gebouwen drastlsch worden verlaagd, omdat do inIiaalslag voor vervangende
nieuwbouw in de afgelopen jaren is gemaakt. Alleen renovaties en functionele aanpasslngen zullen
nog aan de orde zijn en uiteraard het reguliere onderhoud, maar geen vervangende nieuwbouw
meer. Het totaal aantal vierkante meters dat Pro Persona in gebruik heeft zal nog verder sterk
dalen. De afge!open jaren zijn at tat van locaties buiten gebruik gesteld, verkocht, verhuurd of leeg
komen te staan.
Veriaging kostprijs, verhoging flexibilitelt
Het afgelopen jaar is het verlagen van de kosten van ondersteunende diensten en processen
voortdurend aan de orde geweest. De kern van de financiële uitdaglng Is gelegen In het kunnen
aanpassen bij de tagere tarieven en dalende omzet, mede ats gevoig van de beddenafbouw. De
uiteindelijke opgave is het verlagen van de kosten van de behandeling van de client, met behoud
van kwaliteit. Do essentie is dat do omzetwaarde per fte hulpverlener niet meer op het niveau zal
kunnen komen van voor de stelselwijzigfng en de lagere tarieven. Opbrengstverhoging per fte
hulpverlener is niet mogelijk of sterk begrensd. Er zijn grenzen aan do productiviteit en aan de
omzetwaarde per fte hulpverlener. Oat betekent dat besparingen c.q. verlaging van cie kostprijs
vooral gerealiseerd moot worden door de verhouding declarabele tijd versus niet declarabele tIjd te
verbeteren. Onder niet declarabele tijd valt de gehete onderstouning, staf en management, voor
6
zover die niet zeif declarabele tljd activiteiten verrichten en natuurlijk ook niet- declarabele tijd bij
zorgverieners zeif.
Daarnaast zal het functiehuis moeten verschuiven naar lagere gemiddelde personele lasten per fte,
ook in do zorg. Pro Persona beschikt over een doelmatig besturingsmoclel cm do ontwikkelingen te
kunnen volgen en te kunnen sturen. Inhoudelijk is do grote uitdaging cm de bestecie behandeltijd
of opname duur to verkorten, zodat 00k do kosten per patient omlaag gaan.
Na do fusie is ontdubbeld, zij het met enige vertraging vanwege percepties en weerstanden in de
organisatie gerelateerd aan do post-fusie fase. Met het traject Veilige Haven worden ongeveer 120
fte aan arbeidsplaatsen in de ondersteuning afgebouwd of uitbesteed, In 2014 zal een verdere
reductie van managementfuncties aan de orde komen waarbij het voornemen is om op termijn
met een hiërarchlsche Iaag minder toe te kunnen. De facilitaire organisatie verandert meer in een
regieorganisatie, waardoor de wendbaarheid toeneemt. Een knappe prestatie in 2013 is do
daadwerkelljke en volledige ultbesteding met een nieuw voedingsconcept. Ultimo 2014 is volledige
uitbesteding van schoonmaak voorzien.
Overige onderwerpen
Veiigheid
I-let belangrljkste en meest kwetsbare proces in eon zorginstelling is zorg aan de client. De
kwetsbaarheid van dit proces wordt mede bepaald door individuele factoren van clienten en
doordat or sprake is van ‘mensenwerk’. In hot zorgprcces speelt enerzijds de (individuele)
professionele verantwoordelijkheid en de gezamenlijke verantwoordelijkheid van alle betrokken
zorgprofessionals. Anderzijds is do Raad van Bestuur eindverantwoordelijk voor do kwallteit en
veiligheid van dit primaire proces.
Onlangs Is hot landelijke Patiëntveiligheidsprogramma Veilige zorg, leders zorg na vijf jaar
afgesloten. Do minister van VWS heeft de producten van het programma in ontvangst genomen en
de sector opgeroepen een vervoig te geven aan hot programma met nadruk op dwang en drang,
medicatieveiligheid, ambufantisering en veiligheid op de werkvloer. Voor Pro Persona is hot, naast
bet bredere Kader Veiligheidsbeleid Pro Persona, belangrijk om de client centraal te steflen en aBe
risico’s en veiligheidsaspecten daar omheen good in beeld to hebben, de risico’s zoveel mogelijk te
beperken en de veiligheid te optimaliseren. Naast de uitdrukkelijke aandacht voor do client is
eenzelfde cirkel van risicomanagement en veiligheidsmanagement om de medewerker van groot
belang. ABe onderclelen op hot gebied van risico en veiligheid cm cliënten en medewerkers heen
moeten zljnvervat in eon duldelijk georganiseerde PDCA-cydus (Plan Do Chock Act). De
ministerièle oproep om aandacht te geven aan veiligheid op het gebied van dwang en drang,
medicatievelligheid, ambulantisering on veiligheid op do werkvloer is daarom verwerkt in ens
meerjarenplan en krijgt aandacht in do jaarplannen op RCG/IocatieJafdelingsniveau waarbij de
aandachtsgebieden van de inspectie (IGZ) in 2014 en 2015: ernst van de problematiek,
somatische screening, tijdig contact na ontslag ult kliniek, beschikbaarheid medicatieoverzicht en
separeren, uitdrukkelijk worden meegenomen. Op het gebied van velligheid is het voiligheidsbeleid
en de implementatle hiervan stevig neergezet en ter hand genomen.
zIg
In 2013 is de overgang gerealiseerd naar-één Zorg Informatie Systeem (ZIS) voor cle GGz,
namelijk X/Mcare. De grote conversie eind november is succesvol verlopen. Begin januari 2014
was sprake van een gestabiliseerde situatie waarbij ook de “naconversie” en troubleshooting kan
worden afgesloten, Het werken met één ZIS dat ons optimaal ondersteunt opent de weg voor
verdere procesoptimalisaties, van managementinformatie tot handleidingen en werkinstructies.
Voor de Pompestichting is een succesvolle conversie uitgevoerd naar User, zodat de Pompestichting
inclusief Kairos flu ook op één ZIS zit. Beide grote transitietrajecten zijn succesvol verlopen. Vooral
7
de snelle overgang naar XfMcare is een prestatie van formaat die door de betrokkenen is geleverd
Aanvullend Is de elektronische voorschrijfmodule voor medicatie (het EVS) geimplementeerd
waardoor we voldoen aan de gestelde overheidseis van 1 januari 2014 om elektronisch voor te
schrijven en een actueel medicatie overzicht (AMO) per client beschikbaar te hebben.
Kwaliteit P&C-cyclus
1-liervoor verwijzen we oncler andere naar de Managementletter van de accountant. De processen
en werkwijze zijn op orde. De uitdaglngen door de veelheid, impact en snelheid van veranderingen
zjn zeer groot.
Nieuwe leveranciers medicatie
In november is eveneens het nieuwe inkoopbeleid ingevoerd richting de leveranciers van
medlcljnen. Het contract met Brocacef was opgezegd en we hebben gekozen om te werken met
vier regionale leveranciers. Een groot verandertraject met veel exposure dat eveneens zeer goed is
vertopen. Om de kwaliteit verder te optimaliseren was het noocizaak ook de commissiestructuur die
toeziet op voorschrljfbeleid en veiligheid en kwaliteit opnieuw te definiëren. Binnen Pro Persona is
in 2013 gekozen om bij het inrichten van de nieuwe werkwijze van de regionale farmace
leveranciers uit te gaan van een compacte geneesmiddelen- en een compacte distributiecommissie
binnen Pro Persona. Er zijn commissies ingericht momenteel die toezien op het
Geneesmiddefenbeleid en de Medicatieveiligheid en de Kwaliteit van de Farmacie.
MIS
Er zijn grote stappen gezet naar een nieuw Data Warehouse Management Systeem en naar een
goede informatiehuishouding binnen Pro Persona. In begin 2014 wordt fase 3 opgeleverd. Het
overstappen naar één ZIS zal de overgang vergemakkelijken.
Personeel en organisatieontwikkeling
Er is een elgen traject opgezet waarbij 12 potentials zijn geselecteerd voor de functie van
teamleider passend bij het Ieiderschapsprofiel Pro Persona. Daarnaast zijn er nieuwe
resultaatgerjchte functiebeschnjvingen ingevoerd en is het functiehuis vereenvoudigd. Er is ook
beleld tot uitvoering gekomen gericht op roulatie van zittende leidinggevenden. De functiemix zelf
wordt geleidelijk aan ontwikkeld om de betaalbaarheid te vergroten en tegelijk te voldoen aan de
verschillende elsen ten aanzien van het hoofdbehandelaarschap.
DBC-monitor
Er is binnen korte tljd een DSC-monltor ontwikkeld en ultgerold in de organisatle die het proactief
mogelijk maakt te bewaken dat de zorg op verantwoorde wijze wordt afgesloten binnen een DBC
productgroep, passend bij het zorgpad Oat wordt gevolgd.
Centrale familieraad
Het is gelukt om In 2013 een centrale familieraad te vormen als gesprekspartner voor de Raad van
Bestuur, aanvullend op de lokale familieraden.
Profiel Pro Persona (PPP), Pro Persona academie voor Leiderschap, HPO
Pro Persona heeft met het Profiel Pro Persona (PPP) duurzame keuzes gemaakt ten aanzien van
identiteit, waarden, gedrag en visie op de professionele hulpverlener en samenwerking. PPP wordt
steeds meer gebruikt als ijkpunt in de onderlinge samenwerking en communicatie. Het HPO
concept en de Pro Persona Academie voor Leiderschap zijn uitgegroeid tot producten die door
andere GGz en TBS-organisaties worden bekeken en soms nagevolgd. Juist in tijden van turbulente
veranderingen als gevoig van het andere bestel en gewijzigde wet- en regelgeving, is PPP een
kompas dat bijdraagt aan een gemeenschàppelijk referentiekacler, dat robuust is en ons de weg
blijft wijzen.
a
Forensische zorg en Ponipestichting
De Pompestichting is op de kaart blijven staan voor het toekomstige landschap, waarbij de
Iandelijke capaciteit de komende jaren teruggebracht wordt naar ca. 1200-1300 TBS plaatsen. Met
de (gedeeltelijke) sluiting van een drietal andere klinieken is er meer vertrouwen gekomen voor cle
toekomst van onze forensische stichting. Een punt dat in 2014 beter van de grond moet komen is
de doorstroming vanuit de TBS naar de GGz.
Strategische samenwerkingsvormen
In de veelheid aan contacten in het netwerk is or zeker één die een fundamenteel strateglsch
karakter heeft, namelijk de samenwerking binnen de Indigo franchiseformule, waar Pro Persona
mede oprichter van Is en een aandeelhouder. Indigo zal worden ingezet als het merk in de BGGz.
Contractering met zorgverzekeraars en andere zorgin kopende partijen
In 2013 is de afzonderHjke RVE voorjongeren opgeheven en ondergebracht in de regionale centra.
Do overhead is daarmee sterk teruggebracht en de regionale inbedding versterkt. Dit is bij uitstek
anticiperend op do verwachte overgang in 2015 van de inkoopfunctie voorjongeren tot 18 jaar
naar de gemeenten, die gepaard zal gaan met een aanzienhijke korting op het budget.
Het komend jaar zal het accent nog meer verschuiven naar hot opvolgen van DBC en unieke
cliënten per verzekeraar per diagnose. Om de contracteringsafspraken te kunnen volgen is naast
management informatie ook gekozen voor een systeem van daily auditing/continuous monitoring
dat in de loop van 2014 in gebruik genomen zal gaan worden.
Jeugd
Pro Persona heeft in het begin van het verslagjaar al grote stappen gezet om de organisatie voor te
bereiden op de overgang In 2015 van de inkoop door zorgverzekeraars naar do verschillende
gemeenten, die tegelijk gepaard gaat met eon Iandelijke budgetkorting van Ca. 7,5 % in de
komende jaren. De activiteiten van Jeugd zljn in 2013 weer ondergebracht binnen de vier regionale
centra, waarmee de eigen overhead van jeugd grotendeels is komen te vervallen en de inbedding
beter is voorbereid op do regionale inkoopcontracten die zullen volgen. Er blijft een
programmaraad jeugd en er blijven speciallstische jeugdteams. De verwachting is dat in 2014
verdere krimp aan de orde zal zijn, gelet op de te verwachten reductie van opbrengsten, als gevoig
van door de rijksoverheid opgelegde bezuinigingen.
Dagbesteding en Arbeidsrehabllitatle
In het versiagjaar zijn er keuzes gemaakt ten aanzien van de activiteiten. Pro Persona ziet
dagbesteding alleen als kernactiviteit als het gaat om Iangdurig opgenomen patiënten. De
activiteiten die hier niet aan voldeden zijn in het verslagjaar afgebouwd. Voor mensen die hiervan
gebruik maakten, niet altijd dliënten van de GGz zoals bij de inloopfunctie, is zoveel mogelljk een
passend aanbod elders gezocht. Deels ook anticiperend op een onzekere toekomst en eon selectief
inkoopbeleid, waarbij alleen activiteiten passen die ook horen bij een GGz zorgaanbieder.
Afsluitend
Do Raad van Bestuur is vele medewerkers erkentelijk voor de door hun geleverde prestattes.
Daarnaast werd er ook een steeds groter beroep gedaan op flexibiliteit. In deze turbulente tijden
voor de GGz, die zich in doze omvang en vorm niet eerder hebben voorgedaan, behouden wij
vertrouwen dat we goede zorg voor onze clienten/patiënten kunnen blijven leveren. Pro Persona
zal door deze transitlefase heenkomen en een goode plaats kunnen innemen in hot nieuw
zorglandschap dat zich aan het vormen is. Er zijn tal van veranderingen, rnaar tegelijkertijd ook
een aantal constanten. Dat betreft onder moor do kwaliteit van onze zorg, de betrokkenheld blj
onze cliênten en do professionaliteit van de medewerkers, zowel in do zorg als in de ondersteuning.
We zijn trots op de veetheid van geslaagde veranderingen, die daadwerkelljk tot eon goede
realisátie zijn gebracht. Pro Persona is Iinancieel solide, ondanks het eenmalige verlies in de GGz.
Met al onze partners, in hot bijzonder do inkopende partijen zoals zorgverzekeraars, zorgkantoren
en straks ook gemeenten willen we goede afspraken maken om maatschappelljk gewenste
veranderingen in goede banen te gelekien. Een bijzondere relatie hebben we met al onze
verwijzers, die we nog beter van dienst willen zijn en beter willen informeren. De komende jaren
zal de stelselwijziging, de krimp en het maatschappelijk kader nog leiden tot tal van uitdagingen en
veranderingen. Dat kan leiden tot soms moeilijke en pijnlijke beslissingen, tegelijkertijd ontstaat er
in deze fase juist ook weer creativiteit om vernieuwingen te implementeren.
Drs. R. Akkerman, Dr. C.C. Exterkate
Raad van Bestuur
1.1 Verslag Raad van Toezicht Pro Persona Groep 2013
De Pro Persona Groep bestond in 2013 ult; Pro Persona Holding, Pro Persona GGx, de
Pompestlchting en de per 1 januari 2013 opgerichte BV Indigo Gelderland e.o. De onderdelen van
de groep worden bestuurd volgens het Raad-van-Toezicht-model. Dit is in overeenstemming met
de zorgbrede governancecode, die door de Raden van Toezicht en Bestuur wordt onderschreven en
toegepast.
De Raad van Bestuur is belast met het beheer en bestuur van de Pro Persona Groep. De Raad van
Toezicht heeft als taak toezicht te houden op het beleid van de Raad van Bestuur en de algemene
gang van zaken in de organisatie. Tevens fungeert hij als klankbord voor de Raad van Bestuur en
staat deze met raad en advies ter zijde. De taken en bevoegdheden van de Raad van Bestuur en
de Raad van Toezicht zijn statutair vastgelegd.
Voor de bestuurders past de Raad van Toezicht de maatschappelijke norm als uitgangspunt voor de
bezoldiging toe zoals deze tot uitdrukking komt in de vigerende NVZD-regeling. Indien de
bezoldiging van de bestuurders om enigerlei reden niet zou voldoen aan de kaders van de Wet
normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT), dan wordt dit
overeenkomstig de wet en regelgeving gemeld en toegelicht in de jaarrekening.
Ten behoeve van zijn functioneren als toezichthouder voorziet het bestuur de Raad van Toezlcht
van informatie aan de hand van een door de Raad van Toezicht vastgesteld informatieprotocol.
Dit protocol beschrijft de wijze van informatieverwerving en -voorziening van de Raad van
Toezicht. Er is in vastgelegd welke informatie de Raad van Toezicht ontvangt, van wie, op welke
wijze en met welke frequentie. Daaftoe zijn ook de vaste thema’s en rapportages ten behoeve van
de Raad van Toezicht vastgelegd.
Samenstelling en werkwijze Raad van Toezicht
De Raad van Toezlcht van de Pro Persona Groep was bij aanvang van 2013 samengesteld uit vhf
leden. De leden die aantraden bij de oprlchting van Pro Persona werden met ingang van 1 januari
2013 herbenoemd voor een tweede zittingsperiode.
Er was een vacature. Overeenkomstig de zorgbrede governancecode was hiervoor een openbare
wervings- en selectieprocedure gestart die namens de Road van Toezicht werd uitgevoerd door de
remuneratiecommissie. Deze procedure werd ondersteund door een extern bureau.
Op 31 december bestond de Raad van Toezicht nog ult vijf personen. Verwacht wordt dat de
vacante zetel in het eerste kwartaal van 2014 zal zijn ingevuld. Ultimo 2013 bestond de Raad van
Toezicht uit de volgende leden.
Naam
Functie
BIjzonderheden ultimo 2013
De heer H. Zijderveldt
Voorzitter
Aftredend uiterlijk 31 december 2016
De heerR. Gorter
Lid
Aftredend uiterlijk 31 december 2016
De heer A. Hammerstein
Lid
Aftredend uiterlijk 31 december 2016
10
Mevrouw L. Schmftz
Lid
Herbenoembaar 2015
De heer W. Vonk
Vice-voorzitter
Aftredend uiterlijk 31 december 2016
Vacature
Lid
M.i.v. 1. september 2012
De Raad van Toezicht kent een auditcommissie en een remuneratiecommissie van elk twee leden.
In het reglement van de Raad van Toezicht is vastgelegd op welke wijze de Raad van Toezlcht
ultvoering geeft aen zijn statutaire taken. Dit reglement is gebaseerd op de zorgbrede
governancecode (2010). In dit reglement is ook het profiel voor leden van de Read van Toezicht
opgenomen.
De onafhankelijkheid van de toezichthouders werd ook in dit verslagjaar gewaarborgd door de
voorwearden die de statuten en het reglement hieraan verbinden. Even als door de
governancecode zelf en de wijze wearop de leden van de Raad van Toezlcht hieraan gestalte
gaven.
De Raaci van Toezicht Is statutair bevoegd tot het bepalen van een vergoeding voor zijn
werkzaamheden. In 2009 heeft de Raad van Toezicht de hoogte van deze vergoeding voorlopig
vastgesteld waarbij werd afgesproken dit naderhand te evalueren, Oft had nog niet plaats
gevonden. Met ingang van dit verslagjaar is er voor leden van de Raad van Toezlcht vanwege
Europese regelgeving sprake van TW-verpUchting over de vergoeding. Oft was aanleiding om de
vergoeding opnieuw te bepalen. De Raad van Toezlcht heeft zich hierbij laten leiden door het kader
van de NVTZ. Besloten werd de vergoeding in twee stappen van C 2.000 te verhogen tot € 9.000.
Voor het overige blijven de afspraken geHjk. De vergoeding worcit uttgekeerd In de maand
september.
Met de bestuurders zijn afspraken vastgelegd over de te behalen individuele en collectieve doelen
door de Raad van Bestuur. Deze managementdoelstellingen worden jaarlijks geevalueerd en
vernieuwd. De Raad van Toezicht kent geen bonusregelingen voor de Raad van Bestuur.
Eenmaal per jaar wordt een jaargesprek gevoerd met de individuele leden en met de voltallige
Raad van Bestuur. Hierin wordt het individuele en coilectieve functioneren aan de orde gesteld.
Het overeg met de externe accountant is ingericht volgens de normen die daarvoor in Nederlandse
zorginstellingen gebruikelijk zijn.
Tijdens de bespreking van de jaarrekenlng 2013 kreeg de Raad van Toezlcht van de accountant
toelichting op diens beslissing over de jaarrekening een controleverkiaring met beperking te
verstrekken. Dit is het gevoig van Iandelijk beleid aangaande de onzekerheid over de juistheid van
de DBC-omzet van zorginstellingen tot 5 jaar terug. Het is voor Pro Persona net als voor andere
aanbleders onmogelijk am met terugwerkende kracht vofledig te voldoen aan achteraf vastgeste!de
nadere duidingen en de consequenties van het niet voldoen aan achteraf vastgestelde nadere
duidingen zijn niet betrouwbaar in te schatten. De generieke en landelijke risico’s en
onduidelljkheden zien vooral toe op de registratie- en lacturatiebepalingen. In de jaarrekenlng Is de
specifieke situatie van Pro Persona ten aanzien van deze onzekerheden toegelicht. De Raad van
Toezicht beoordeelt dit als een ongewenst maatschappelijk verschijnsel dat zorgelijk is voor de
gehele GGz sector.
De Raad van Toezicht en zijn activiteiten in 2013
De Read van Toezicht vergaderde in het verslagjaar zeven mae! en voerde met de Raad van
Bestuur, conform artikel 24 van de Wet op de ondernemlngsraden, overleg met de beide
ondernemingsraden (voor- en najaarsoverleg). Op uitdrukkelljk verzoek van de Ondernemingsraad
Pro Persona werd ten behoeve van het adviestraject van de voorgenomen reductie van de
ondersteunende diensten ook nog twee maal met een delegatie van de Raad van Toezicht
gesproken tezamen met de Raad van Bestuur.
11
Een lid van cle Raad van Toezicht heeft met de portefeulilehouder cfiëntenraden van de Raad van
Bestuur jaarlijks contact met een delegatie van de cliëntenraden. In dit verslagjaar vond dit plaats
in november.
Behoudens bepaalde delen van de vergadering waar de Raad van Bestuur in overleg niet aan
deelnam was de Raad van Bestuur bij al het overleg van de Raad van Toezicht aanwezig, Altijd
kreeg de Raad van Bestuur cen samenvatting van hetgeen de Raaci van Toezicht in eigen kring
besprak.
De Raad van Toezicht hield eenmaal een thematische bijeenkomst en had een informele
bijeenkomst met het eerste echelon van de Pro Persona Groep. Bijna iedere reguliere vergaderirig
verzorgde een directlelid, projectleider of hoold zorgprogramma vanuit de Pro Persona Groep een
presentatie over (zorg)ontwikkelingen of de gang van zaken in een bedrijfsonderdeel en wisselde
hierover met de Raad van Toezicht van gedachten.
Alle leden van de Raad van Toezicht zijn aangesloten bij de Nederlandse Vereniging van
Toezichthouders in de Zorg (NVTZ). 00k vanuit deze organisatie ontvangen zij informatie.
Daarnaast hebben de leden van de Raad van Toezicht extern toegang tot hat intranet van de Pro
Persona Groep.
De auditcommissle vergaderde in het verslagjaar enkele malen. De bevindingen werden
teruggekoppeld in de Raad van Toezicht.
De openbare werving van een nieuw lid Raad van Toezicht begon met de selectie van een bureau
dat dit proces zou ondersteunen. Aan de hand van het vastgestelde profiel van het te werven lid
werd toegewerkt naar het moment dat een kandidaat lid In de Raad van Toezicht geIntroduceerd
kon worden. Eerder was al bepaald dat, gezien de samenstelling van de Raad van Toezicht, een
vrouw zou worden geworven. De remuneratiecommissie deed elke vergadering versiag van de
voortgang van de wervings- en selectieprocedure voor een nieuw lid van de Raad van Toezicht.
Verwacht wordt dat de Raad van Toezicht in het volgende verslagjaar tot benoeming kan overgaan.
Onder een veelheid van onderwerpen die door de Raad van Toezicht werden besproken waren: cia
exploitatie van Pro Persona, het vastgoedbeleid, de organisatieontwiickeling (in hat bijzonder de
afbouw van de ondersteunende diensten), de financléle risicoanalyse, het velligheidsbeleid en hat
portfolio van Pro Persona GGz. Veel aandacht werd besteed aan de stelselwljziging en de daarmee
samenhangende veranderingen op hat gebied van de zorginkoop door de zorgverzekeraars.
Onder de besluiten die de Raad van Toezicht nam vielen onder andere de goedkeuring van het
Treasurystatuut Pro Persona en het Jaardocument 2012.
In zijn laatste vergadering van 2013 keurde de Raad van Toezicht debegroting voor 2014 goad en
besprak de managementletter, die overigens een positief beeld geeft.
De Raad van Toezicht is van oordeel dat de Pro Persona Groep in dit verslagjaar met zorg beleid
heeft gevoerd, zowel op bet gebied van de ontwikkeling van de organisatie als op het viak van hat
zorgaanbod en de zorg voor cllënten.
De Raad van Toezicht is ervan overtuigd dat alles er aan wordt gedaan om de ingrijpende gevolgen
van do krimp die het nieuwe stelsel met zich brengt, op to vangen en de organisatie uiteindelijk in
veilige haven te brengen.
Do Raad van Toezicht spreekt zijn waardering uit voor bet In 2013 gevoerde inhoudelijke en
financiële beleid en dankt de Raad van Bestuur en de medewerkers van de Pro Persona Groep voor
de wijze waarop bier in dit verslagjaar gestalte aan is gegeven.
Vastgesteid door de Raad van Toezicht in zijn vergadering van 25 maart 2014
12
Stichting Pro Persona Hotdng
2.1 JAARREKENING 2013
(geconsodeerd en enkelvoudig)
/7
Voor derffjcejjoelenden
Behorenffbii kroeverkaring
d.d.
3
2D1
Stichting Pro Persona Holding
2.1 GECONSOLIDEERDE JAARREKEMNG
2.1.1 GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2013
(na resultaatbestemming in duizenden euro’s)
Ref.
31-dec-13
€
31-dec-12
1
2
148.453
2.211
150.664
156.092
2.763
158.855
3
4
989
16.310
249
8.768
5
6
7
8.838
22.985
9.616
58.738
1.050
30.791
42.311
83.169
209.402
242.024
31-dec-13
€
31-dec-12
302
30.721
8.010
39.033
302
35.616
8.010
43,928
27.431
23.929
10
99.378
104.959
5
11
7.230
36.330
7.653
61.555
209.402
242.024
ACTIVA
Vaste activa
Materiëte vaste activa
Financiête vaste activa
TotaaI vaste activa
Viottende activa
Voorraden
Onderhanden werk ult hoofde van D8C’s!
DBC-zorgproducten
Vordeñngen uit hoofde van bekostiging
Overige vorderingen
Liquide middelen
Totaal viottende activa
Totaal activa
Ref.
PASSIVA
Elgeri vermogen
Kapitaal
Collectief gefinancierd gebonden vermogen
Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen
Totaal eigen vermogen
8
Voorzieningen
g
Overige voorzieningen
Langlopende schulden (flog voor meer
dan een jaar)
Kortlopende schuklen (ten hoogste I jaar)
Schulden uit hoofde van bekostiging
Overige kortlopende schulden
Totaal passiva
Pagina 13
Voor denJjedoeiejnden
Behoren/bii\4ntro!everk!arjng
d.d.
V
‘1
13 N1EI zohi
________
Stichting Pro Persona Holding
2.1.2 GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013
(in duizenden euro’s)
Ref.
2013
€
2012
€
211.182
5.120
8.598
219.720
4.506
9.738
224.900
233.964
166.853
13.549
4.979
40.008
171.083
13.632
3.817
41.177
Som der bcdrijfslasten
225.389
229.709
BEDRIJFSRESULTAAT
-489
4.255
-4,406
-4.485
-4.895
-230
0
0
-4.895
-230
2013
€
2012
€
-4.895
-230
-4.895
-230
BEDRIJFSOPBRENGSTEN:
Opbrengsten uit hoofcte van zorgprestaties
Subsidies
Overige bedrfsopbrengsten
12
13
14
Scm der bedrijfsopbrengsten
BEDRIJFSLASTEN:
Persorieelskosten
Afschrijvingen op immateriëe en materiëte vaste activa
Bzondere waardeverminderingen van vaste activa
Overige bedrijfskosten
15
16
17
18
Financiële baten en lasteri
19
RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING
Bjzonder batera
Bijzondere lasten
Bijzonder resutaat
20
20
RESULTAAT BOEKJAAR
RESULTAATBESTEMMING
I-let resulteat is als volgt verdeeld:
Toevoegingl(onttrekking):
Reserve aanvaardbare kosten
Bestemmingsreserve
Bestemmingsreserve
Bestemming
sreserve
Voor ide fl atiedoeleinden,
Behoren bij controeverkaring
Pagina 14
d.d.
13 MEl 2014
Stichting Pro Persona Holding
2.1.3 GECONSOLIDEERD KASSTROQMOVERZICHT
(in duizenden euros)
Ref.
2013
2012
-489
4.255
Kasetroom uit operatio nole activiteiteri
Bedrijfsresultaat
Aanpassingen voor:
a(schrijvingen
bDzondere waardevermindering
Desinvesteringen
mufaties voorzieningen
13.549
4.979
1.355
3.502
-
-
-
-
13.632
3.817
0
-22
23.385
Veranderingen in viottende niidderen:
-voorraden
mutatie onderhanden werk uji hackle van DBC’s I
DBC-zorgproducten
vorderingen
vorderingen!schulden uit hoofde van bekostiging
kcrttopende schulden (exct schutden aan banken)
17.427
-740
14
-7.542
7.808
-7.788
-16.543
6.952
1.867
-29.321
10.151
-
-
-
-
Kassiroom ult bedrijfsoperaties
Onivangen interest
Betaarde interest
Buitengewoon resullaat
-24.807
-10.331
-1.911
11.345
315
-4.721
Tofaalkassfroom uit operationefe activiteifen
359
-4.844
-4.406
-4.485
-8.317
6.860
Kassfroom ull Investeringeactiviteiten
Investeringen materiële vests active
Desinvesteringen materiSle vaste activa
Investeringen immateriete vaste activa
Desinvesteringen immateriOle vaste active
Investeringen deelnemingen en/of
samenwerlcingsverbanden
Nieuw opgenomen reningen
Aflossing leningen
Ovorige investeringen in financiSle vaste activa
-11.691
Totaal kasstroom u/f lnvesterlngsactMte(ten
-18.962
-11.691
-1 8.962
Kasstroom uit financieringeactlviteiten
Nieuw opgenomen leningen
Aflossing langlopende schufrten
24.100
-4.186
-5.687
Totaai kasstroom ult flnanclerlngsactlvlteiten
Mutatle geldmiddelen
-5.687
19.914
-23,695
7.812
42.311
-9.000
33.311
35.261
-9.766
25.495
9.616
9.616
42.307
.9.000
33.307
-23.695
7.812
Toetlchtlng:
Saldo liquide middelen per 1 fanuari
Saldo bankrekeningcourantkred[et I januari
Saldo I januari
Sakfà liquide middelen per 31 december
Saldo bankrekeningcourantkrediet 31 december
Saldo 31 december
mulatie geldmiddelen
Er is gebruik gemaakt van de indirecte methode.
Pagina 15
Voor identi ca idoe!einden.
Behorend ij c ntroieverklaring
d.d.
13 MEl 2014
Sitetiting Pro Persona Holding
2.14 GRDNDSIAOEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPAIJNG
2.1.4.1 Algomeen
Atgozneno gogevoirs oil proopovothoud(ngen
Do Pro Persona Droop is eon orgaoisatle die sink dclii op trot kiodenvan geoatot4tro gosondtraidrzorg.
Do taken op trot gaIned van do goeatotl]tre gorondkoidsaorg 4n gebundaldin Pro Persona 002, do
rorooarsdro taken 4n ondeogebraclrt In) do Panrpesochliog on 4 hat GGz- ondordoet kanrpoo.
Do Pro Persona Droop bestoot mat inoang van I jansort 2013 icC
Indigo OeFderlond ce. By.
0—hon
SIg. Pro Persona (GZ
j hoi
i,rvw
1
Pontpesticbtiog
Do Pro Pcrsons Droop Is atatatairgosesr,gd lit Rostrum.
Pro Persona booR vostigingen lii ondorondero Anthem, Edo Luntoron, t4nregon, Vol en Walfirozo
Hot otgemeno oorrospondantio adios van Pro Pornnna ha
Pro Persona
Wollbozo 2
0074 BE Woitbezo
lCVt(ar 09140591
r5roopaoor*oadfngon
Zorgiostatseg Sridtting Pro Persona 002, Pornpoabchting en Indigo Gotdertaod co. 0.11. bohoron tot do Pro Persona-Droop. Mn bet
boold von dons groep stoat do SCalding Pro Persona Holding. Pro Persona 002, Ponrpeslictrting an Indigo 8.11. 4n opgenomea in do
gec.oonoridaardojaairekening van snarling Pro Persona. Mot tngong van I janaart 2013 Ia Indigoeeldertand 0.0. O.V. opgotfcart tea
besroevo van eernto t(ns actiooeiteor. Do nsabting Pro Persona Porno
9 IrootI lrondord proceot van do aondeten In boil
Gronda!ogen won, tree opal ellen eon dejaorrokenlng
Dojaa.cekenrag Is opgostotd in overoonntornrrdag moe do RegeOng vaatoggevIrrg WTZ1, do PdcAll(nen voor do Jaaavoretaggorlng. in bet
bijzonderflJ 055 Intake do foarsersraggovbrg door rarginstetlngen. on ThotO Book 20W.
Conllnrsrteflnvei-ona’ararelllng
Dejsonekentng Is apgentald uitgaando van do aontlaoiteitoverooderstetrorg. Pro Peisoaa bcncjrikt
over ceo nrlnro verrgogenaposiiio. Clod 2013 4n do scare goaprektron convent cr01 do Nil bank waanr( do bantroangaf
bet rotsentogsoarant Irrediet to wlttarr tomg brengen. 1>1 treeS goreurrltaerd lit son rekoning-aourant krediet ran CS nrltjoan (2012: 015.5
mltjocn).
Do bqaiditeitaposlko wordl dngatjlr.a genotgd err tenans base Laren vosnnit geprognonkcesrd.
Maandetks moral trot naslrttoer-overziclrt geactuatinoerd. indion on voorzeverrrodlg warden reaa0000ten gerreman oar do
tlqrddlleit op trot hrddlgo ardocede nivoaro to boudoir. Do lqrddltaorranringen talon elan dot tar re zomorporiode vai 2014, dIrect en
de n,onnd matwanrln do sotarissan troop 40 twin. onkaokeget eon doling onrntaot in do bsnksotdi. Op basin van do knrldtge
ransteg wordt eon deet van hat roksntng-oorrrant kredlot krgezet em art do koittopends vorplktrtbrgen to voldoon. Ne do
cornerporiode 2014 knelt area rokeslng-courant kredlnt mesa eanqosproken to wordan.
Vootwaerde trimvoor Is dot do rocsrrresing van do speal005rtsclto DOZen do bastaGGZ aitgoroerd karl warden.
Daamaaat genii wj croon salt dat trot dot lrohkoe van eon goedkerrrondo corrtrotevortrtartng goon impact op do
tinonderingnvoornaarden.
tforgellJlrJng mst o-oorga.ondfrar
Do groodatagon van waardorkrg en van rssrrttoalkepoting 40 ongow5nlgd ten opalcirto van vsorgasnd joar.
Consolldalio
Do gec005dldeerdo joonekeolog in opgoetetd met Ioep050ung van do grondd000n voor do
ararodedag en do resuttaotbepattng von skd,tlng Pro Porsnna trotdlig.
to do 00500sofdeeado joarrakoniog a4n do nsvatgaedo entltrlten opgortoman:
• mactAng Pro Persona Hrtdlsg
• SOcirOng Pro Persona 092
• Pecepostidrltng
• Indigo Geldedond so. BY.
Pagira
Voor idenajedoeejnden
Behor ‘h hif controeverkjarjng
d.d.
13 MEl 2014
Sllobting Pro Persona Holding
2.1.4 GRONDSIAGEN VAN WA4RDERJIIG EN REStILTAATEEPAUNG
21.4.2 Grondotagon van waardorlng van octiva on paoalva
AeLlvo anpanfra
Vaor savor ole! anders noanold, warden attica en paasiva opgenarnea 10gm nernlanlo waorde. roelidisagen op poslon in do balans on
reaallatonrekonlng zijo iii do jaacaokening goeanasard
VorondervlaWngon en aehawagess
Net beslaur hoolt bg hot opatellon van do jaarrokening ovoaaovlcamsalg do gotdondo grandstagen, op onderdolen gohndk gomaata vail
verondoratalliogon en odialtiagon die mode bopaloed ai)n voordo opg000men bodragea Do lefloco oilkomslen Wxoien van doze
veranderalogngen on atballingan alwkea. Do achatbogon on ondotEggendo voronderslolthgen warden veorldurondbeoerdeetd
Heaieningon van acliottingon wooden opgononten in do pododo waadia do adiattingonviondon heibeoordeotd on in do laeltoanVgo
petlodon eaa.voordo satiating genalgon beet!.
Wij4dng seswaohfo ecoaoadaobo Iormnadiwrpandon
Ala gevoig van do al3ztgendo bekostiglng hoot! Pro Pomona in 2012 era nieswo machatting gontaolct van do voiwodito eeonoondadio
tevonsdasr en do ovonlunto rostwaarda van do pasdorn. Cit heel! en Lao golold dat do aladoijytngstemdja van gotaonzwon to aongopssl von
OOjaar aaar3O jaw. Ovoroonkomstig do oddojion vent do Jaarnetslsgtogging (Ri 145) wondsa do blond! voartoloolenda diodes voardo
alodvijviogon votwodri La do voiwaohto roolorondo gohrolkopetiado van do betretlendo paedoa. Ala govolg hiervan 4n do
ofndanqvtognkoalon in 2011 rootS 1.655k teegonornen ton opdranlo van do hasten N) ongawlgda slleaaaestosoloa. Vaordo kornando
jarea rat hot enact angoveem gek btjvea.
Bjxon*no waaidovonnfnntodng van waste acdos
Do beekwaanla van nate adliva merit ponodielt gelnetat ann do roatsoerbaro waardo ten dada vast 10 sienna ales aactwijningoa bastaan
-eon anetena dating van do maahtavaanlo von can anile! den ala vedoep over do hja of nawntaat gobnslk Iran veorhaoelea.
een botangrjaow)nlglng In do teepanaing vao eon anhot of In do bodr(lsslralegia.
preda5a die stork odalorbojvon Ion opnlortlo van do norwaditingon, van signiecanto verotednteriag in do bedr)fstak
at eoataomlo, *1 voroadoting a! baathadiging von hat actiat Doamanot beacon omalandighodea, eaarinscltalthg van
hot boaster, dotden op do aaadzaak tat bet terugnomen von ann corder taogapaalo Njzondero waotdovonaandadng.
Too eindo in deco govatten to buncen bepatan of daadwontnot)k sprako is van eon b(zandore waardovermlndoring a! do noadzaoin tot
hotaleatag blervan, aged! do roatlneerbare waamdo bopaaid. DaatN) rnaskt hot hesteergetauLtn van lnsctrattingoa en voraodornteliiagoa ton
anozien van do hopaliag van kanssaom gen010roedo eoehodea, do laehomsttgo kasatmernon on do dincontoriegavoet Do henordeliagota
die hloraan Ion grondalag rtggen. twnnoa van (aorta! (aarvnnachltton door econanreacho of morldaasatandiatredea. nerandentagon Ira do
hedrijfsoqngoviag oiLs wet en ragolaoviag on door aadare fanfares waarPraporaona goon looked op ken aitoofenaso ladian do prognoses
noon do realiaoerbaro woasda anoeton vroeden br
gostead handS laidonlal bijzendoaowaardavoaaniadeatagen of (to trot gent van waste
1
aotina) haraterdag daarran.
Pagina
Voor ijiatiedoeIejnden
coritroleverkjarjng
JJ
7
BehoVnd
d.d.
13 MEl 2014
SlIehHng Pro Pomona Holding
2.1.4 GRONOSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATSEPALINO
Matedit. santo active
Do malotbta vanto online warden gowsordoerd tegon nertc4gings- otvoovoaodlgingapo!js codno dErek van cumulnhoso alndigoingon on
indion van loopaonhig ceder elIjah van coorcalatlovo hijcondorewaardoverrnlndolingan.
Do otsd4vlogsInrnanon vend, onalodalovaslo ontiva 4n gohasoerd opdo voiwadilo oconondsdre laaonadcaorvan hoe vast edict.
Do aloclw>inlgen wonlon barahoocl als eon porcanlago onerdo aansctsafpnis volgons do tlno*o moOtodo op heals van cOo oconondsdto
tavonsdoar. Ophodrljfstonoiaen an op ondorliandan prajoden on vOaroilhalalingan opinnleriblo nov10 adhtawoo!t ole! olgostlirovon. Do
elsch4vtngsparconlages vjn opgooooesn in hat g000noolidoovdo molnboooerddot oulortilo vaslo naive.
Voorcovar sosbsdos oldamoon gabjk to slollon vorgoodiogon rn ootvangen 010 000matigo blidr000 in do ofsthofloingokoslae. 40 dora in
mlndenfeg gohoaclibop do levealoologon.
Pm Persona hoeR do coolants woarda van do bcolcomalige kanslronien van hot vastgoed op RVE-olvenon benaderd en vorgelelcon vie! do
tooakwnnrdo van dli nastgnod per 31 december2013. Op RVE-roivaaa hoaR dii In 20)3 geloid tot oats dnoossrno waardeoennlndocing van
in Mao! €49 on4nen.
Do hetangogcsto gehnnboerda ollgangapanlen bij do heddiiswawdeborokontosg 4oc
• do narwoddo gebraihadror van do gotnocowon is in do berokerolngen gotl(h can do NRC oitgnngnponlon
(30 jaar zonder tassantqdna r050vaaa).
• do disconlartngsvoet bedxaagi438% on is gebanoord op do goroiddahdo longlopesdo redo van do 002;
In do borakoningan in goon rolconbig gahoosdon teal can ooortccoto rosbwoardo otvloopkoslan can hot
chide van do lanoondasor.
*
Do NI-IC wool lot 2017 joa4ics goindaxoard mobs5% (ado boloidsrogoln) en voroolgana jaaotijka met 1%
I°inaneiiro odors active
Daoknenviogan (eileen ookoioooadlg con roepasoing)
Dinoziagon or srbpgonn ircoteed van bototceebso han wordon sitgooabond wooden goaroardeord togon voo1ogglngnpss. Indian spooko in
van eon dcacozarno waacdoyennlndadog nisodiweardecing plods logan doze lagore wnade• atroaardoring vindi plants Ion taste van do
ronulfaloncnkoning.
Do Sbchtntg Pro Persona Holding hoe! op 31-12-2013 Irnllgn Coldectand eat B V cia dootnocotng In do halans opgooomact Do Sodding
Pro Pomona Holcang hoe! lOOt! nan do aandelon. Do dooloomning in gawalrdacod togen coo! vennogoonwoarde.
Conbooroailo oasis aciloa AWBZon 001 Loom in veering oonnaiiova hoinveailogaoompononi
In hot Icadervon do menacing van do norstoli000 lsaiooonlingnoompononl in hot mogoi]h ontvornoold alto oclonjoen op do rantoronde
boelrv,oardo nan nanlo calve. Do NM booS voorgoacisoavon welts salvo hloovnor in oanrnocldng komnon. Do content boekwaardo porst-122013 von do aetna dio naldoen non do olsongostoldin do rogoilng 4n goproseoloord abs vardoring onder do bnaedbla vasle ermine. Do
boscodotng on vantntoilng door dO lila 11000 pbaslngovoadon in 2012. 0) bololcont dat do vordecing lode parindo 20)2 tel on toot 20)7 In
roe golljbo dolon wordl stgowikhold
flsnanoufflo lnaraucnenlon
Pro Persona hooft eon deco do Road van ToorrcIol gnadgercetcrd troasuryslalacot In dit troasuovolatnut in opgonamon dat hot gahncik van
dormvaton Soon tar bopodongvan hot rontoslandoiado mogos weodan losgozot, ooodoo do volgondo nonowaardon:
• do inset van dooivnlon heoll eon Snorortd o.q. alncdsenrssood baseMen
do nantraolgrbotlo Is madmoat hello Itoand000nvohoono;
‘dO costraddow in snanimant do pooicdo van elsiniton von conlcaol tot goplando hoottnancierinog.
Hot helold van Pro Persona in coo donates a000n to gobno&en n000 hot atdekkon van reslacmolcors (Icedgo
oooooonling) on idol non to spocooboron. Do dormvalonworden togae kosIpoo of lagoro rnnchtwnaodo gowaardeord.
Er to spoahe van isodhedools hodgadoaoonentotio.
Vonrradon
Voorrados 40 goweardoord logan knstp4s wear eudig onder nflrok van eon voorsioolrrg veer hsaoooraathoid. Pandon in vorkeap warden
geweandeerd logan hookornardo of lagoro soanhtananio.
ondorlnendon work soil booboo van i2BC’s/DAC’zorgjnrodcrcion
Do ondorhondon prnie010n cal hooldo van OBC’si OSC-sorgprodoofoos boslaan ad hot tatani van do verhl(Isdagon en do hostodo
bohnndelto3d op apoontoando DOD’s par balanndotarn. Do tneplgdon von do ondeobsandon projoclon 4o karlordan iOn jaar, Do
ondoolsandon prajeclan oil hooldo van DOG’s wordengowsardeard op basin vaa do onneodota opbrosgst dio is gabaooord op do
gocoiddoldo opbroogol nnn do boolodo h]d ends vool4tsdagen avoroonkoonstlg do sermon van do Hodedasdoo Zoogantorlloit. Op loot
orsdaotsandeo oratOr Is €13 onilloan in rsbodontrcg gohradst in voolsand tool eeoc voorzieong veer eraloolilo conlrobo. Daxo voooxlonlng wnrdt
gavonond veer hot ondooxoelo waarh da vorzokoosarnagaal of do doordo zorgaonblodorioo tattooing gobrealsto proolstio to golovord on die
g010vordo presloho hat niocnt was oangewnzen gonlont dogarendhnidstoonlaod van do voczekerde. Hot badrag to opgonocoson logan
nominate wsardo.
Psplva be
catn.
d.d.
3 MEl 2014
Slistiling Pro Persona Holding
2.14 OtiONOSL060N VAN WAARDEtOING EN RESULTAAISEPAI.1NG
Vordedngon
Vordoringon warden opgonornen needs goamocdsonrde lronlpjo (nominale waardo) coder aRtek von eon voorniening voorvorwaclils
oninboaslroid. Do eootziening worth bopoaldop basiovon eon porceninge ooinbanrgekoppetd son do nuderdnm von eon vordoring.
Liqrsldomfddoien
Liquids middelon bonbon a ka boniriegoeden en doom opolabano doposaos nielson in0peljrj trader don rwaolfmaandea tlelconing
coaoonloaitulden k bonbon 4n apg050rnen onderudruldan san bretSelioaloLengen andes bonliapondo sdsrldon. liquids iniddolon warden
gowoordoond loge do nonrlrale woardo.
Voonisningen (oigemeeo)
Voodeoningenwordon genoond vane in rodilo oldiotrngbaro of felol4Ro vnepSdulingoa die op do bolonadalorn boolsonwootle hot
nrnorudtijnNk is dol eon idlolroom von middolon noodzokee is en woorvao do omnanig op beEouwboao wljao isle odrollon.Do
nonezionlngon warden gawoordeond logan do basis sohalling von do bodragen die nnodaoirel(k zsjn snide vorplidulingon per bnlansdalenr
silo wlldcoien. Donaorzieningen warden gowoosdeerd logan do conloole wnorda van do eligavon dia none aerveoalutiog noodaolre1ijkzin
am do nerplidrtingan of to wSdrolen. lon4 ondors veaneld.
Wonneornorpnclrtlngen floor veiwodruing door son dome aaRon warden nergned. wardi deco vongooding ole eon gruel in do bolana
opgenomon indien list wooraahi3nl5lc in dol daze nengoeding zol warden onivangon b do ofalldreing van do vorpiicuriiog.
Voor60ninoosaolondoshood
Do voonuiedog groat ondortuoud word! gonorrnd yost vernodilo Iranlen ksrako periodiok ondooboonsd von pandon. inniellolioo. s.d.,
geboneord op eon rneeraren ondeuhoudsplsro. Do voornioning is gobonoerdop noeninolo weorde.
Vcandonoropeeooonmk bedoel tovensloso (zosido, toosokeotno oenjeseni
Ondardo voordening Lenerssfooobodgel 4n do basIcs opgonoroen condo medoworirero die op 31-122013 in dienst 4n en op 31-122009 yoldodon son do olsen gealeld in do regoling ‘l.ooonafaaobodgel SOC. j hebbon radii op eon eenrnoiige sterling van 200 our in
trot toeeoofosebudgoi in do moond dat zU bajanrwnrden. Do uren 4n gowsordeordlogen do workaliPro ioonkoalen on onIon! gemoolrl
met 4%. 000rl4 Ia eekoning gobouden met trot percentage dionatverband. Doounoanl z4n do scan opgoooanon von do arodownrbors die
orvoorgolcozen bobbon ores UB lo spares in tt}d. Deco en gowoordoerd logon do workolko loonkonion.
VoordeoinoIabRoannverrVsooen
Dejublloumvoonioning Doiroll eon vaornsenisug soon to000malige jobiieumairkodngon. Do nooezboniog helteR do conianlo weordo non do in
do toelionnot sit to keronjebdosniaiduoringon. Do betokening is gobasoord Op godono boouoggiogen. blijikane on looftr
d. rokonlag Iroodoed
1
rnot son discontevoet von 4%.
Vnaszsonkrg reospaol0000000ttsr
Do vocenloning voor roorgoeiualiekoslan word! govarunld vast Icoston dio direct met do roorgaainoiio to rookon habbon. Do
reorgsnisoli050alon a4n gobosontd op 000 godotalleord plan on dl plan is binnen do orgnninaiio bokondgemaabt. Do ynorniening is legen
do nanrinalowoarde op do balona opgonomon.
Ve.oizJsrEroionodwiq ale liens
Do necnzleoing loogdssrig zieken wondi gononnud erndat eon zonginslollirtg vorplidiui oars ponsoeaolsiodoo bij alekee goderondo 2 jaor
masonnoot 110% von tie! salads door to hobbs. Do voorebening in berelcond op bosh von do wotiioqko Inonkanlon perpersoon, rokonmg
houdond met bet oiokieperaeniogo op3l-t2.2013 eon dare pornoon. Doornoonl in b( do waordening rekenoig gotrnudon met do trans do!
do obOe pernoon in diorust bl(lt. mootniol gehool lonsgboen in trot arlroidnprocea. Do vanralenhrig is iogon do nammnolo woordo op do
balona npgonamen.
Swathe vooaienbngon
Ondnrdo ovodgo noornioniogon zijn do nolan’s opgonomen voor ondoidelijldneden alt juuiopwdeaibo random llscalo noon.
Voonnitnino soceo.i visa Dii
1)0 voambondsug noCaat peas nil isgobaneerd op do borokendo boeslagon lot 01-jodge looftjd, rekoning troandend met
btl- on smuts kanson non do groop medewerkens von do Pompestiduling woanvoor do rsgolinrg van laopoaslrrg is.
Do laoknmntlgo raooiogenn rijn corilont gsnraakt tegon eon disaononingnoet 4%.
Sahsdden
Scfroldonwardon opgenomeo noordo geornacliseordo kosipngo (aarnaalo woando).
Pa 10
Or!defl7teoeIndon
d.d.
3M 12014
Stlatidag Pro Poisons Holding
2.1.4 GRQNDSLAGEN VAN WAANDERIrQG EN HESOLTMIBEPAt.ING
2.1.4.3 Grondslaon son reoultasthepornag
Algaoreen
Hot rossltootwordi bepuald nra trot vorochl rsnson do boten en do boron over her vorstogjoor, meL innchtseming van do bborvaorroeds
normorde wosrdorbgsgrondnbagon.
Do baben en lasren warden toegerokond nan do perunde waornp doze betno3dng Irobben. riirgoonde van hishartothe kenton. Verliezen
warden voranlwnord oh dean vnerzhonbaarojn; baton warden serantojoord art doze geroahbsoerd n.
Boron (wanresdornagekonnen bsdgoraanpasoungen) err baLes rritvoorgaande Jaren die in dii boeb4aar sips geoensrahoerd. warden ann dii
boeaar roegerekend.
Ponsksonen
Shicdrtng Pro Persona henri vsorhaarwontowmezs cvii teegozogdo penstnenregetng Do aiodewentcenn die briervanrin aanmorldag vernon
hobbnrrnp do penaleengorochOgde reeftijd radii op eon possloen dad La
gohaneerd op bet gamiddeid serdlende loon borebond overdo jarnn dab do woekirenror pensions henri opgabeernd hij Pro Persona. Do
soephclrtingon. neike voortrboeiea oil daze redden son haorpensnneoh, 45 ondesgebrsdrt b bet bedrfjfsb ekponaioeafonda Zorg en Wot4n.
Pro Persona bohauLt hienooorprenden esarvon do held door do werbegenerwordr beboard err do bold door do wentutewer. DO
ponnioenrechtes warden ioaiijka geundexeerd, indien en soar zover do dekbLngagraad von bet pennl000ronth(rror sennogon son tel
penaroerYonds gedeord door tsar tunandero vecphicbriogen)dir retinal Hoar do stsod vonvdtirvo 2012 to do dehidagsgraad von trot
peesrnenrerids 10014 (triton .przw’.nr). rn 2014 diem bet peosleosronda eon dehhdngsgrsed swnton rrdnnte 105% to hebbon. Hiornon Is
per rebriepo 2013 dos or vaidson. Peisaiso heed goon veepticlrttng tot her vordeen van oonvsrleredo bijdrogoo in gosar ron cnn teRser b hat
peestoonrande, oaders don hot eFfect von hogore loobewsrtqe prornios. Pro Persona boon doerom steen do sorschstdtgdo proenbea tat no
met hot oiode van her bootrjsar in do joarrokening vorsrrtweovd. ribomo 2013 (on 2012t woren or voor do greop goon pennloensordentogen
on goon soepllotsrungen enact do botartag van do jasrr(kse ann do pensioenalhnoordervorochuhdigdo peemre.
2.1,4,4 Grendsrogon van pogrnnootenin9
rn do geconseridoerdo jsarrehenregwordt osorooskonnsrigdo RtcLitIL]n Zorginstetungen eon neginoerorie van do rooolrateseokerdrrg
roegoveegd. to do negniordertog is oonrheiting gezochi bit do wtjzo otserop Pro Persoeo sonar do rude is geoegontsoeed. Edit
gesegnienleordo rosriretenrekeedog nor Pro Persona 002, din soot do Poenpresnicirring en den soar do Herding. Do trosren von eta
onderslesnoado thosoron wordoo spoanro nan do sordeordostors outed, So en nO near Pro Persona 002 en do Perrrpearicbrtng veedoeld.
Do stspraken over do vordeeng von daze terrors wordern to do eegrohtrtg essrgesretrt. be apbrengsrorr 4n dirocs boogororneod son her
borrelferrdo segment
2.1.4.6 tCaontroomovorztctd
Hot kasnhreonsoverzizirt it npgesrobd salgons do bodirocro niothodo, be goldrrdddelon in her hosntroomosoritht tesroon nit do direct
opvrsogtrare rqredo mLddden. Onivangon en betoobdo intorosi warden borden opgoolonroo nndordo hassreoenn sir oporariouroro ochintretlen.
Vanveogo do goeingo (ooeeno of4rbrg4rr in bet kannbroornonorzecrrt do voranrwoerde ronrohoros on besreo npgonnroen.
2.1.0.5. Waordoringsgraador0900 WNT
Algemeon
Voordo oitnoodng son do Wet nonneriog bozoldiging topdeacrtonodsnoo In do (oswl)pnebnlerro nectar (WHT) heart sectuung
Pan Persona zicir gotioudon son do Boreidsroger toopassing WHT.
Ornzekertrebd vonwego hot nag aanoernen son do Aonpeaatngswot WHY door Eorste Homer.
Strddiog Pro Persona hooD do Bobotdnrogeln tnoposnlng WHY ohs normoebodor b bet oproolion van doze srrokoning
gohooboord. Do Asspossings’ost WHY, dIe onderdeet Is son dir nommonbiodo,, is flog den done do Eernro trainer nangonamen.
hergoon hoe reiden tot ooerpasoingon van do vorsreokbo inforrnado sit trootde von do Aonpsnnrngnwoi WHY.
Arwijreondo behondettng lobortinenorn slot otjndo loptoooltonortssorr.
Snidrrisg Pro Persona hoed gebnolkponraokt von do rriogelijbrrroid din hot hosrolr d.d 12 mawr 2014 von do Mielnror von
Bbnnonbondse Zokon on Koninbnitrcsrorsves gooD Lozaho do votlodige openbaornnehdog von do rnrednr4osctiororroson die
goon tspfoncdo voreotbert Op basis non dub beotuit Ron on knelt Stidreng Pro Persons oust voflodig be sobdoen ann do
norprdibireg veor oponhoornookhng non doze henchonaissen canto voorgesdvonon In azrikeb 4,2 bid 2c von do
Aospsnobrgswot WHY.
Voor ide
c iedoeleinden.
Behore
bij ontroleverkiaring
Pogins 20
d.d.
13 MEl 2014
SUChUri Peo Pe,aona Hc?ding
2.1.5 TOE4JCHTJNG OP 08 GECO14SOLIDEERDE BALANS In duizenden eufc’a)
ACTIVA
1. Mafed8ie vasre ecLiva
31 dec-13
31-dec-12
100.040
21.856
15.259
2.299
117.779
24.099
11550
2.684
Do 3perAflcaL is aRn Thl:
8edti(sgeboirani en te,resen
MacJinea en Isiaifaliea
Anderevaste bedr(rsmwderen. ?edrniscire en a mijisiradese uitiusling
Mnteii8le vaste bedrjfsacdva in ulivuering en voondibeisiin9en op malertSle yenta ac€va
Met can he? bediglsproces dienstbare rnaleriêie active
TolaaI malen8le yenta acdva
Hel se,locp k-endn mafentdle ecOva & Ael re.siagarls ots rolgi weer Ia geren:
Soelceaazdo per 1 januad
B1j- kwesleytngea
St) heiwaarderingen
At afsdvijvmgen
Al: a(scltr(vtn9ea IevensiuutneOoISng
At dutiruama waedevemdndertng
A?: d8ainvesietinqen
A?: hemibdcenn neat voortaad
tioekwnarda per 31 december
149.453
158.092
3d-dec-13
31-dec.12
156.092
11891
153.429
11 331
1 659
4.979
912
743
148.453
51.180
93
13,079
3.817
23
31.691
0
156.092
Toellchtlng:
V004een nadee6 cpuduicaiie sari bet vetleep van do WI .vergr.rrmingp?id€Lge nasle asIan, do WTh-meIdlngspaddge annie asIan en do
WMG-geltr,anderd6 Santa active pet aclivagroep wcd1 verwezen noar he? mutatieovernichl ender2.l.$. ?n loeliclrtlng 21.8 zn ovorzichlen
Opganomen veorde aqderhanden on gereedgekorron prqeden.
nvorband met deannpassing von do arsdsn4ngnierrt*en naar S n’reecanornlsdne grondslagen zn bisnen tie activalypen
9eboteeen en aantoopkoslen uttl,a otsd-ui(vingslasten van €1 6595 verwedct onde de regel ex1ra afschrYin9en.
Pro Persona heeft uliieie 2013 do contanie wearde vans do toekomstge kassiromen van lie? zorgvnslgoed van do GGZ bepoald cii
vergeleken isO? do bcekwearde van dii vvstgoed pee ulhmo2013 Eec aanlalnega5eye ffnancl6ie ci lesion die UI deie berherekenung
vooltaloelen en die naarvecwacditlng duurzazm zl(n. 5n ten taste van (tel tesndaat en 5 tyemiogengebcadst 2013 per saldo 94,9 cnhl(oev
(2012 per snIde 13.6 rr4oen). Dv spectffcale van tie artdisivingen Into undsn In bet rntjlaleoye,zicitt van de nialeriero VaSto active (zia
‘rooldskzlc 2.1.8).
fljQ ntroverkIarin
g
Pagma2l
d.d.
3 ML1 2014
StichOng Pro Persene Holding
2.1.5 TOEUCHTI1IG OP DE GECONSOLIDEERDE EAL.ANS tin duizendei eurds)
ACTWA
2 FLqerml Ste va$fe octh’e
Do spetiCca Ce is am rogf:
3t.dc.13
31-dec-12
Cornpensotieregetng
2.211
2783
Totaai finand0le vasta activa
2211
2.763
Hel ve*op van dø
ffnan.-AëIa vosia octiva is ala vaIgI:
Boelowarda pel januad 2013
A afsdiing Gompensstieregenng WA
000kwaarde per 31 december2013
2763
-552
2.211
Toetishling:
Compensatferegellng WTZI
Do acliva dte voidoen can do ii do regaling CompecisaCe Caste active AWflZon GOZ in verband Eel do thvoering nomlateve
huivaeslingsmpoeec zIjnopgenomen onder de 5rianaOlvaste activa. Oeae reg&ing vcotztet iii do mogeikheId ow eersneld alto
sdln?vefl op de reulerende boekwaarde van cia vanle active. In 2013 is hiarvan C 552k sIn last in do resuilatentrekening veaserici Dii belreft
spookgobot,woit. oude plenkoslen, asbestveredeflng en leegstaande gebouvan.
Do beco’d5ng en vaslsteitng heeft praatsgavonden door do lIZA dow ,ntddel van eon eenmatge vonluleEng. Pro Pomona onteangi do
vergoeding in zen geike delco itt tie periode nan 2012 teten r5e12017.
Voor identjfjd eieinden
Behorend bionWeverkIarinq
d.d.
13 MEI7U14
Stlhitng Pro Pyrsona Holding
2i5 TOuCHi1NG OP 06 GECONSOLFOEERDE BAL.ltltS (In dulsendon CUroS
3 Voouaden
Despecaieaso
31400.13
31-d&c-12
Magazin vooraad
Voo,yd gehwwon
248
249
bleat voonadert
989
743
249
Toe!Fhtfng
Do magazijrrvoorrad besiant o.a UI kantood,weniaiis, kanloOrOrtilceleti en medJsdre trulprnidcfeleg. hr Is geenvoorziening in
atlrekqebcacrl opdo nraganiinsoorraden.
Vooraadge8ctrwen zijn do panden die wvoomenrens mrt to vericopen. hot bei,ew
Poatooryan Laaks1(aat48(.enj
Hue’otnslraat 55, Arnhem
Heetsumseweg I. Woitlieze
4. Onderhe.xtden work uS hoclde an OBCts F
743
C
U
743
C.:orqptoducten
Do spe5ca5o is ala eof
Oodertranden Work DgCs F DBD.zprCler1Ase9o1gflt
A1 ontyangen 000rschoUen
Atvoooateniegondethasdenwerk
TOonrfed,andenwedc
31-dec43
31-dec-12
53.018
43.779
35.408
1300
35.011
0
16.310
8.788
Toelichung:
Do ondeltranden pro(ecten Ft hoo(de van D8CsJ DBC-zorgpwducten bestaan ult hot blast van do verbtjtodagen en do bestede
bohandel4rj op openstaande DSCs pen balansdebucn. Ce bopliden var, do oederhsiiden pcqecaen ziin koterdan éSnjaai Do
onderhanden poojecten ud hoolde van D8Cs wordon gowoardeerd op basis van do vegwad,ta opbrongst die IS gebaseord op do
gemiddolde opbcengst van do beslede 3jd en do verbtrsdagerI over005komo89do no,men van do Nederi.andSe orgautoitelL Opdo
ondertranden poojedenworden do yoorscflotten die onIvongan zijn van de veizekerCors cninindeiin gebradL Op hot ondethanders work is
€ 1,3 n4oen nelinderiog gebiaclil is verband fret eon voerniening voor reateriSle eonlrato. Ooze voororeflieg wordi gevonnd soon bet
Onderzoek waa,b do serzekenaarnagsat nide door do zorgaanbleder in rekening gebradute pnesLatio Is gelevord en die geleverde
prestatie hot freest was aangewezen genes do gezondheid$loestamd van do verzekm-de. Hot boding to logos nominate waarde
opgenomen.
Voor identi çoeIeinden
Sehorend coroIeverkiaring
Pagina23
d.d.
3 M”Ei 2014
SIfch8n Pro Peroone LloIdin9
2.1,5 TOEUCHTIIIG OP DE GECONSOIJtIEERDE BALANS ln dulzenden eu1os)
8 Voroednen en schulden uS hcofde van bekosdgFng
31-dec-13
.31.dec.12
I. Vode4ngen ui1Ioordo van Finandertngslekot
8.638
1.050
ToaaI vrndertngen ull hoolde van bekostging
8.508
1,050
Votderingen ult tioofde van bekouttgTrl9
Svhulden aft hoofde van bekostI9Coq:
31-dec-13
31-dec-12
I. Sdv,Iden oil hcofd. van 6nanderintoyersdic1
7.230
7.653
ToLaal zchu4den taf hoolde van bekosI5ing
7.230
1.553
Speclitcalie voidedngen en schatden uit boLd. van rmaflclathiftstekod reopectleveflik f!nancleririgsoveriahol
Urn 2010
2011
2012
-2.613
-5.140
1.050
9
-39
-30
842
2.484
3.329
.1.949
-243
-2192
Satdo oor 1 lanuarl
Rnancieringsyerscbll aoefqaaa
Cerrecties yoocgaande Jaran
Betalingenmontaungelen
Subtotaat n,utate boekaar
-2.543
Saldo per 31 decembe,
Stadium van vatse8ng rererkarmhrg):
C
-1.614
C
2013
8.245
108
-1246
7.107
6211
7.107
1.608
24-dec-13
31-dec42
8838
7.230
1.608
1.050
7.653
4.603
2012
2012
89.017
1.303
4.018
28.041
13.834
46008
115
1.095
219.721
0
0
72.670
148.206
1905
2.141
0
8.245
1.051
-1.142
B.C
totaul
4.603
8245
-950
gsa
A
a infeme bereher4ng
b cvereenstemmeng met acrgvefzekeraars
0= defttlievevaslsfeig NZa
Waa,van gn!eerd ala:
verdermgen ult hooda van ttzunuecingstekort
acliulderi all hooLde van finandanhgSOvacSCllOl
-
-
Specllloatle tlnencledngsversabll In lid boekJaar
Wettetk budget vooc aonvaardbafe Icoslen
8: nog La facroreren DBCs
8: voderfng fnza.ke doodoop OBC’S
AL: ontvaisgen vooracholten
AL: geractureerdo DBCs IC8C-zorgprnduclen
AL: ovedge ontvangslerdilntvangsten A’NBZ
At: 011W DOGs uWirro boekaar
At NHC op inuamurale pcoduc8e
Totoat 6nancler1nsvecsdifl
Voor dentIj4:2inn.
Behorend/ij c1ntroevrkIarng
Pagana 24
d.d.
tVi,
MEl 2014
S(fcbfing Pro Persona Holding
2.1.5 TOEUCHTING OP 05 GECONSO4JDEEROP BALANS (In duizenden euro’s)
ACTIVA
6.
OveWge sOrdedn9en
Do specst5s (S aSs sIg(:
31480.13
31-dec-12
Vordennenop det?tteueen
Overle vrigringn:
Over’se
VooniSbetaslS en nog to onivarigen
20.278
26.177
1.672
1.037
3.523
1091
Totasi ovenge vordenngeri
22.985
30.791
ToeIkhUrs
Do voorzienzlg 51 In snuck op do vsrd8ririgen is gebracili. bedrazgL uibmo 2013€ 2.854 (20(2 €1693).
Do vordenn5en op debSouren besloal vco bat groototo dee! sit b do veuzakeraars gededsreeide DeC’s.
Toe5dflrng overlge7orrieIjnqefl
VOrderin9 Jusbt(S irizako FPT 2009
Vcsdaring Juutitia truzake FPT 2010
VordeuthgC0002o Iiancra
To ontyongen jenla spaasrekening
Hog Ia otvangen WAOMA uillueñngen
Hog to loctureran detathoringerr
Overige
!tuitbaIaaid en seq to onlennqen
Vooruitenlvangen subs!dio ESF 2010
Vooruitonivangen subsidie ESF 2011
Vooruilonlvarrgen subsidie 6SF 2012
Voouuitonlvangsn subsidio 6SF 2013
Ondorhoud
Automabsering
Huren
Telelonlo
Overio
108
134
146
94
671
236
281
1.672
6241
95
71
13
8
150
98
360
54
78
185
1 037
7. Uq side mWdele,,
Do .spedScabe (S aSs soig1:
31-dec.13
31-dec.12
Bankrekerringerr
I(SSSOn
9.548
08
42.241
70
Tolual liquide rniddeien
9616
42.311
TOeilChtlfl:
Ce tquidondddeten zi(rI vrij bsctrlkbsa
reinen:
Pagino25
d.d.
13
12014
SlIchIing Pro Persone Hold5ng
2.1.5 TOELICHTING OP 0! GECONSOUDEERDE BAI.ANS (In duizenden euros)
PASSIVA
& Elgen vermogen
Het eigen senno900 bested silt
valgenda mpooeir1en:
XepItaaI
Cofleet (elinaridord çebonden vemvsgen
hid 02IIecset 95 scenciefd vnJ Yamlogen
Tolaal elgen vemloçen
31-dec.13
31-dec-12
302
30.721
6.010
39.038
302
35.818
8.010
43.926
Overige
inutatles
Saldo per
31-dec.2013
KapItaal
SaWs per
l4art.2013
HeI eioopisalglertagesvn:
KaptaaJ
Resultact.
bestemrntng
302
302
302
302
ColIesUl.?gelThanclerdgebonden vermogen
Hot dooplsaIuvetgIweeflegewn
Reserve aarwaacdhare kodlaci
Reserve aanvaardbare hasten
EgallsadeTBS
Tot lcottecSef gefinavcledgeborrdenvmmcgen
Saldoper
1-Jan.2013
Reautlactbealeniming
30.983
4.623
35.816
.4.269
-628
-4.895
Saldo pet
1.195-2013
Resulteatbeslemnthi9
Overige
mulalles
Saldnper
31-dec.2013
28.724
3.997
30.721
filet aolleclielgeltaancleidwljvennogen
Hal awtoop is ats volgt wear!. geven;
Ove,lge
niutatles
Saldo per
31dec.2013
iJgeiriene reserves:
Tolsal niot.cotec5et getinanderd vr vermogen
8.050
8.010
8.010
8.010
(Toeltchtlng:
IHetjoSuSaaI 213135 ten lasto can hot elgen verrnogen gebadt
vail Ju5litie:
roqrd van wOke) 7,3 van do budgetlennsovereenIsomsl rsag tIe algemene reserve. inctesie) do gekoeckle recta. niet
ImeebetIragen dan 10% van he) ISBLSLSOJIr vaStgeStekle eoodopige EudgeL Ott batekent dat tIe Pompeshctiring per 31
decembar 2013 ever een ulgemerse reserve meg be8dltrkeTlvan nrca 64,3 mioen. tIe a)gemeseresaive bedcaag)
j7 moen Met tIe hsddtQe stand can tIe algemene .eanive coldest do POrllpesIichting san da verelsten van bet Moisten.
Voor
Behore/J bij btroieverkIarng
PagIna 28
d.d.
13 ME 214
SfJchtInq Pro Feizona floWing
2.1.5 TOEUCHTJNG OP CE GECONSOU0ERDE DAIJ,NS (in duizonden euros)
OveraleW van hat toLaarresL,Itaal van do Instolflrig
Geonsolhzeenl no
.zesuffaal (na beIastngen loekomend ann do hisLeIlin
31.dec.2013
31-dec-2012
-48S
.230
-4.895
-230
Heiwaarderi.ng mateziTo vasl anliva
A1 GecoaNsoerde hwaacdelln9 len 10:10 vail hal eigen vennogen
Totani van do redtslreeksa tmila:es in hot eIen veimogeri van dv imbuing a]:
onderdeel van hei geoepavennog:ri
To(aafreaallaal van do iflSleIlklg
Voor identi V Ic I eeiri&n.
Behorend j con roieverkadng
Pagina 27
d.d.
3 ME 2014
Slicliting Pro Persona Holding
2,15 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS (In duloOlidOn 00r00)
PASSIVA
9. Vooratenlogon
filet rsrtoop Is sin nol woe, is geson’
Grootoncierhovd
JobileumuilJcerlngen
Reorganisatiekosien
SodasiPtanOJi
Langdung sIcken
t.esensfasebudget
OyengeooqsIenittgen
en
9
Toioaivuo,zienin
Snide per
1-jan.2013
10.530
3.430
2.195
1,l68
1.602
4.061
916
23.929
Ootatf
Ontli’ekklng
580
6242
222
849
95
62
1.208
41
6.013
1.207
Vdjvat
Snide pet
31-dec.2013
600
267
1.172
15
690
27
512
3.304
10.430
2.930
8.416
1.076
974
5.202
404
27,431
ToelIchiltrg in welke mate (bet foranf van) do nvo,saeningoo cia tanglopend moefen walden besthouwd;
31-dec.2013
Kortiopend deel van do nooizieningen (a I Jr.)
Langiopei-id dccl von do voorziemegen (a I Jr)
Flieivan langlopend (a 5 (sat)
TeeLichIlAg per Calegorie
5.371
22.080
3.811
voorsientng:
Do voceziamne groat oride,tioud
Do vootatening groat ondedioud wordt geaomtd soar veiwaclita koSlen inzake periodiek ondertloud van panden, installaties. ed.,
geboseerd op ceo meeiaren ondedwudsplan. Do yooizlening is gobaoerd op nominate waurdo.
Vov,zleninqfubinumverpflditing.n
On Jubileumvoorziening keliell eon voorriening soar toekomotige jub8eumuilicedngen. Do voorsiening betreli de conLanle waorde von do in
do toekomsi ult loiceren jubileun1Lidtelingen. Do betokening i geboseerd op gedaile loozeggingen, bhj[ksns en teelb)d. rekoning hondend
met eon diaconteringsyoet nan 4%.
‘toormeuing reotcanisatlekoalen
Do voorelarting voor reoganieatteIcosten wordt govornmd soot boston die tilted net do reoi’gontsa0e 10 msken tlebben. Do
reorgOnisaliek0len zijn gobaseard op eon gedoLaileerd plan en dii plan is binnen do organlsotie bekend gemoalit Do voorziening is tegerl
do nominate wasrde op do batons opgenotuen.
riodoal plan tOil
Do voorsuening sodaal plan 0.1115 gebaseerd opdo berekentie toeslogen lot 65.jarlge toeftd, cekening honidend met bI1- en sterILe kanaen
van do groep medeneikers sun do Ponipesiichbng wasivoor do regeling van loepassing Ia. Do loekomsilgo i505lagen zijn conlantgeinaakt
tegon eon discontedngavoet van 4%.
‘niordening lanadurig sicken
00 voorziening Iartgdurig zieken word ganormd Orfldat eon zorginsteiing verpncnl is orn persorreetsteden b sickle gedurende 2 (sar
msxunaal 170% van hot safaris door (a beLaten. Do voordening Is borekond op basis von tie werkeli)m loonkoslen per persoon, retelling
houdond met hot inektopercenlago op 31-12.2013 van dean pera000. Daornaast Is b do wsardering rekening gehorsden mel do kane stat
tie inoke per000n in dienal b(Jft, maar nlelgeheel tcnjgkaerl in hot aibeldsproces. Do voorziening is tegen do nonrinale wsaide op do balans
apgenocnon.
insorziening tevensfasebudgel
Onder do voorarening leveeslasebedget zijn do koslen opgenomen son do medowerkers die op 31-12-2013 in atenni zrjn sri op 3142-2009
eotdeden aarl do eison gealeld ai do rogekng ‘Lenerisfosebudget GOZ’. 21) hebben rectlt op sen eoninaligo slotting von 200 uur In hel
evenslasebudgetin do mused dat 455 jaarworden. 0, men z1)n gewoardeeld Legends wedcellJke toonkostert en contant geasasklmet
0%. Daarb Is rekening gehouden mel hot percentage dieristverband. Daamasst zijo de uren opgenoniea condo medemekeca die cc soar
ekOzen hebbon siren LFB to sparen m k)d. Doze zijn gewaordeerd tegen do wortcel(ke loonkaston.
D-eerioe voOminenlnaen
.lnderda overlge vooczlenlngen z1)n do risicas opgenomen soar onduidatcheden oil jurisprudnsbe condom ((scale zaken
/
Voor ide itifi t edoeleinden,
Behore
bij c ntroIeverkaring
d.d.
pagi-sa 28
13
El 2014
2.1.6 TOELICH11NG OP DE GEC0SOLIOE!R0E 8ALAfS (In duIzendefl euros
16. Longlopende schuWe,,
31-dec-13
31-dec.12
Sdiulden aen beckon
Overige Ianglcpencfe sd1uden
84.815
14.563
89.823
15.336
TOIaaI rgIopeda nthukieri (flog voo mace dan can jaai)
99.378
104.989
Deeped5caiie1seevo(:
Ref eado.opis els 1weerf. g.vcçr
Sland pan jaiiuaii
B:neeleningen
Af aflossfngen
Standper3ldecember
Ak e8ossingsvopIidlting komend boekjaar
Sland langlopende schulden per 31 decembee
Toe7chbeg In weilce mete (Set talent ean do
2013
2012
109.887
5.687
89.954
24.100
4.188
104.180
109868
4.802
4.909
99.378
104,959
glopende sctwglen ots lanqlopendmoolen woeden beschoinn
Kortlopond deal van do fanglopende sn1niden (a Ijr.), aAOSSingaYerpItcbtingen
langTopend deal van do raflq!opeflde adajiderl (5 I jr) (balanspost)
Hierean laaglepond (n Sjaar)
4.802
99.378
80.935
4.909
104.959
85.893
Vonc eon nadera toeIIchling op 68 langlopende adiulden eordL velwezen naar 96 b(la9e oveezichI ranglopende sdnitdeit
LIe al]ossingsverplidihngen 4ri veranovd onderde korUopende schu!den.
In hoolcIstuk 2.1.10. 4n ale mulaaen in do IenthgenportefeInlo naden toegeScirt
Voor dentct Joeeindefl.
Behorefldlblj c.r{troeverkiar1n9
/
Pegtna 29
d.d
13 MEl 2O1
StIchLin9 P55 Petsova HoldIng
2.1.5 TOELICH1114G OP 08 GECOt1SOUDEERDE BAL..A1!S Cm dolzenden euros)
11. Oserf9e koillopena’e achu!don
L)espealresaIsvo,rgl:
31-dooi3
31-dec-12
Sd,uldefl assi banken
Ceedileuien
Allossingsverp&i,tingen Eanglopende leflingen
Belas5ngen en soda!e premles
Sdttlden tersaka pensioenon
Hog to betalen selarissen
Vakantiege!d
VakanOodagen
5,942
4.602
7.422
t585
72
4.462
2.758
9.000
4,519
4.009
7.962
2.010
70
4.623
3797
Ovenoe adoulden:
Al [a dragen omzetbeiasting
0ivers ovei5e sdiu1de
Palenmgebanden sdlLdden
36
6.014
976
70
11.211
1.024
Plea 1. betalen koslen:
ng!op.ndalen.sgen
Hog. beSled,n eoc.werkte golden
1511
597
1.344
1.209
Vooni[onlvanqen opbcengslen.
Overlge
122
153
VoorschotjiisLi9e budge! 2013
9.683
Ov55qe overspend. passiva
Tolaal avenge koe6openrla sclssiden
61.555
36.330
Toelletiting:
068cr do sab94taebo68en sr3slden zin do gelden cpgenamen van do T8S-ciiOnIen die door do Pon,pesddslkig wocden
b4heerd lade sons van sen rekevdeg.couranl
tedlkalie diverse ovenca sthutden.
FacMen in behande5ng
Acccunlantskoa!en
Planmabg en dageliiks ondechoud
Gemeentelpee heffiegen
OnCsIagvOtgoedingOtl
Keaton peisonee! niet In loondienst
fipadetcanon Leo Kanner HuCs
Enecgie err water
TeIo(dee
PPC Vu9ht
vanabele C,onstodsdee loookosten
0sege
1.372
100
120
350
580
127
339
179
147
187
519
1.994
6014
SeeceScatie ro to besteden gaoonnerMe golden:
Zorgdonf sin sanded GGZ
Subsldie ke!enzorgnlnnevade (AWBZ)
SubSldie deaneniie
Toekoms8ge tint asbeulsanering
kwaliteltstcetnlng
192
250
93
60
597
Vbor
Behorencpij dntroieverkIarjng
,
Pagma3O
d.d.
2014
Stictding Pro Persona Herding
2.1.5 TOELIONTINO OP DO GECONSOLIDEERDE BAIJiN$ (in daizeoden euro’s)
Mist Sn de Salons epgenenieo cesSion an verpl(ehilngen
Hooldel)ke ssnspratteiljrheld kredlsttaciittetl
Ce sitclitingen Pro Persona Holding. Propersena OGZ en Pompe hebben eec gezameNke kredietfadslelL
Ale stidshngen zfjn (bsoldelijls) asnspratceijk vsoo do kredtolfsdhtelt
Ce ksedlotfaciflteebestaat 4 ( € 1.000)
Rekening Courast Kreiket veer de registers esptoitade
5.000
Voorde i’sedledeottelI z(n de eolgendo zekerheden geslold.
1) Coeipte foint- en merle eanspcskekheidsovereenkonrst lussen ole enOlorten
2) Negetire piedtei pan passe en cess default vertdarbsg hiesen de enbielten
3) Posihevel negsbeve tsypolsrosknertdsdsg veer bet onreerend good gelegen san ole Nljmeegsebasn
en do Parronenleai-r to Hgrnegen. kedenlraai behendgemeente Ilaleri, terSe B, summers 4526,3456 en 3409.
4) Pesltienei nogaseve hypessenkveddaring, insct4ving vail ear 35.000000 on le in rang, (os.) eande
Wagsortaan er Arnhenr.
Cs Pompeshchtlng heell cekeiijke zekerhsdsn gesleid rear ole hypothocaire lenisgen enderde langiapende schulder. veer hi bloat € 25,2
rpiljoon per 31 december 2013. Hiertoe Is onroerend good sen de Pompestidrung in onderpsnd gegeveri eon de INC Bank.
FlnancigIe instrumenten
Do Pempesochbng treett sari Iraditionele swap mel eec heofdsont van 25 rnlt)oen euro argesloton. Ce emddotssl sari rOe
swap is op I september 2019 Ce nagaliooe madinwearde bodroeg optl december 2013€ 2.5 rn4een (2012 €3.4 m€son negsdsl).
Net betaid van ole etithting Pro Persona is dedvaIsn steen te gebnilken seer bet aldekicon van rostorisico’a (hedge
esintirsg) en slot org to spowleron. tilt do jamtljkse booordoling con do Onaodelo Instnirnenlen is goblekon dater npatre is vail eec
otfoctiove hedge. Dorharre is oeiworbisg van eon erontuesi seiton lode rosultatonrokoning slot van toopansiog.
hr do mannoooreonkomston is ongnnornon dab do bank zcgonoomde msrgtncalts ken offecssemn.
Csbitgoverpltohttng
In vorband met dedsetnarno san bet Waarborgfonds voorde zocgsector FZ) beeS ole Stichting Prsporsorra CCZ sari
viol In do batons opgonomon obligcvorptidrting. Deco vorpliditing houstttn datwanneorirot WFZ op lraargarwulieverplclrtlsgen
enroll aangosprskon on hoar vemmgon zoo onvstdoondo bljkon to 4n, silo doatoomarsaen rentelozo toning van eisa. 315
van ole goborgdotoningen can bet WFZ most vorstreirkon (2013: 1,5 ml). 2012’ ca 1,0 m4).
Ce aen hot WFZ oorstrotito uskortiodon tsslden ots vctgt
-Ovemenkoqnst gedoetde Zokortieden op WFZ-ocdsa.
-Overeeskomsi ran kooideh]lc sclietdonaarsdrap tonens psndatrte.
Ver’rangende nleowbesrw 0GZ In Ntjmagsrr.
Do vervasgosdo nieirwtsaswaan do N(meegsebaan Is verdaotd in dde loses. Do beam van toss lie in mel 2012 sfgorsnd.
Co langtoperlde EnanoserIng (015.700k) is op basis van san goborgde toning in 2012 51) do BNG olgosloton.
Inmiddets Is duldelt)k dat lose 2 en lose Seen bet project slat rneerdoorcutlon gasn.
Tenderelspratien met .trrstttte
Vser2Ol3 en 2014 keen do Pempessdisng Sen rlesw tondmcontract atgostaren met hot Minisroda son .issBlo on VoIitghoid
tot grootto soil 129 pisotsen, met Sen maximumbedrag van €10,600,500 porjssr.
Hnurvorpttchttneon
Door do sbctitngen zl)n its vorgondo Courters serptichrlegon lnzakojeozhuur sun gobosrison ssngogean:
Binnomnolenstrool’tlet
Zssdstrest Veerto*dsat
Willy BrendUasn Edo
Siopsndsallaan list
KI’mgoibeeksowsg Anultom
His. EeststrastTiat
Dude Bonnoksrnsewog Edo
Arestardanusowog Arnhmn
Kairos, otoorso Facades
Jaurbodrap In 1.000 euro’s
102
168
892
925
109
64
156
59
297
Voor dificZdoeJejnden
Behortd Nthntroleverklarjng
d.d.
I
MEl 2014
Stickling Pro Pomona t-toldlne
2A.5 100IJCHTINO OP DO 0000NSOIJ000RDE BAtMS (In dutaondon esroai
Blares’s en oedutdeltjkheden 000.systemattek
Met ivgang van 2013 is
vsocds cureless geeatell(Ise gozondseldzorg prestaffebekostgisg esgesoord op bests sands
000-systernatiets. in de periods 2009 tot erenret 2012 (S reeds gebnifcgemaakt sands 000-systemallekvoor Os incasno van
trot budget, maar venal 2013 4n do 080’s nok bepstend soot do omzat in do jeamekening.
On systemallek tent inherento bepeddogan weerdoor in do periods 2009 tot en met 2012 geeri goedknsrende sertdaringen b(I
Os 080 serontnvordingen kondenworden verstsekt Doze gerrerteke tandetijke ovine’s en ondaidelijthedeninjn nog steeds
san taspassing. Dear konrt till dot or ondaiderjldreden bostaan over do reselling van norton door do serzetecaara meat
cok dat conteoloprotocolten Dot’s teat boechuldraarwaren waardsoc hot riot attgd mogebjk was ore geducendo bet 000kjaar
trier at rekensig nice te hasden.
Eon vaorbeeldta dat Dot’s met temgwertcenda trans tucson worden afgentoLsn or heropend met sen datum fri list snrtodes.
Btnsen Pro Persona wordon DOt’s btnnon 30 dagen na afatsiting van hot beliandsitaject gestates.
Incidenteet tan onder etittito vooiwaarden son 080 worden horopond. tweeveet getdt eon interns goodkeiiiingsprocodiwo.
Tsvena warden nonrino over watwet of slot veszoksrds (2e ts)zorgb door verzetseraasa enCVZ vooitdaresd eangesthsrpL
tiltsrbll Is riot slsjd duidnc In hoeserrs apratis ta van terugwsdssnds kracht,
Pro Pomona heeft htscvaor apadtlek boteid bspaatd en tootet peitodiek dsnateving van list bntntd.
Lanitettc oetstaan steeds mess beetdon over boliandstdlvsrsitst en prattljkvsitaie, ondaidetllti Is wet dat betokont sear insetting
adeteref van bi3voarbeold list ‘gepast’ gebniflc Binnon Pro Persons worst gewertit met zongprogrsmma’a on zsrgpaden.
Htsrrnes warden connects betrandsttsajsctsn bosciseven en uitgasosrd tndasieltoopaaatsg van gepaat’ gebnits.
Os talon’s snondaidotuth090n hsbben met rams betiotcktsg op ds rogistesbo- en taclursttebepalkcgen. Does bspatiegsn
tosstten diverse open nssrnsn, wnarvan eon santst geduronde- sons attoop van hot boetaarnadanls gericild dsnnde
regeesors. t-tst met tensgwerkends kradrt votodtg voetdoen san acliterat vastgostotds nadere dstdingnn Is onmagetij’
ends conssquenttes tb riot botrouwbaar in to schattert
Doss achstbigsprobtomsiok to cot zietobser Nj ds wuardoning van hal ondortianden weds. Tot 2013 word dii gnbssesrd
op hot trnrdettk vnntgontetde has-tenet. Veer its jaarrsksntng 20t3 in hot ondsrhsndsn wvrtcgawasedoncd op bests van son
scasttisg van ds veiwanJite opbreagst per 000. Omdat do doodoopttjdvsn eon 080 tang te, buijIl list tastig am hot ondorhsnden
work botrociwbasnin to schatten Inherent can hot systeom zijn do schattingsonzekorsredsn
Anders risico’s en ondscidotuktledon hongen asdor nicer cameo mat inset sands hoot000irsndetasr, Os Isopassing san nams]den.
de serwijaregintrate, do bract sari ewsringsdoskuiidlgen in da tsntrsndesag, de inhoad sands getevsrds amg, do
sanpasaingon in do prnductstnsdsair, soortsdsrijdond tnzicht overgepoit gobrulli, vorzokordo zerg en arrderadiotd
senate en tweeds tjre, do status sands vatidnutemodets, en do Iststhnld wends indeting sands gecegistrnsrds dagon in On
jststs tailotcstsgocto.
Voor dentJ/tLieieinden,
Behorend(ij c
ntroleverkiaring
5
Psgthsoo
d.d.
13
2014
desinveieringen
aanschafwaarde
cumulatieve erwaarderhgen
cumulateve afscflrijvingen
per saldo
tenigneme get7eel afgeschreven activa
.b1Jzonere waardeverm.Iaanscl,afwaarde
.cumulalieve herwaarderingen
cumulatleve afschrjjvirigen
extia a sclwijvlngen NZa-goedgekeurd
afsctirtjvimgen
Afschrüvingspercentage
-
-
-
cumulatieve herwaarderlng
cumulatieve afschrijvingen
lerrubricering voorraad gebouwen
Boelcwaarcle per 31 december 2013
aanschafwaarde
Stand per3l december2013
Mutaties in boekwaarde (per saido)
-
-
-
-
-
Mutaties in het boekjaar
nvestenngen
hexwaarcieringen
800kwaarde per I januari 2013
-
-
Stand per I januarl 2013
aanschafwaare
cumuIateve herwaarcenn9en
cutThJIatIeve afsctrnjvtngen
2,5%
26
26
26
199
784
983
983
€
€
26
Grand
NZa.4VA
5,0%
3.324
4.317
7.6.41
-335
335
3.659
3.982
7.641
Terreinvoerzieningen
€
2,0-5,0%
46.175
371
73,940
56
27.450
-3.073
Pagina 33
2,5%
438
145
789
1.372
5,0%
1.080
12.466
2
11.388
.303
50
110
4
25
193
1.383
11626
2
11.245
Vecbouwingen
160
-82
26
57
665
707
1.372
Semi perm.
gebouwen
€
29
1.601
1.447
49.619
73.969
56
24.40€
€
Gebouwen
2.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIE1E VAS1E ACTIVA1FtNANC1ELE VAST ACTIVA op grand van art. 5a Regeling
versiaggeving WTZi
(n duzeriden euro’s)
2.1.6.1 W1Zi-vergunningplichtige vaste activa
Stichting Pro Peraona HoldIng
—
5,0%
100%
12,5%
13.593
3
27.854
2
14.260
-1.215
8
14
22
1.201
14.811
27.876
2
13.067
,
d.d.
‘
-6.896
228
612
040
4.979
11.337
1.659
11,691
156.092
296.081
9$
140.082
€
Totaai
301.953
93
152.850
743
148.453
eteinefl.
13 MEl 2O1
icat’
124.282
60
58.230
718
65.394
-7.381
62
149
211
2.979
3.355
1.504
606
73.493
126.868
60
53.433
Subtoteal
vergunning
€
de
Behorefld
\!1
-2.373
2.979
606
2.373
2.373
Instalfatles Onderhanden
Projecten
€
€
_________
_________
desJnvesterirgen
aansc)afwaarde
curnulatieve herwaarderingen
cumulatieve afschrijvingen
per saldo
.aanscafwaarde
.cumulatieve herwaarderingen
.cumulatieve afschrvingen
AfschruvingspefOGntage
-
-
-
Stand per 31 december2013
aanschafwaarde
cumulatleve hecwaarderingen
cumulatieve afschrijvingen
• herrubricenng voorraad gebouweri
Boekwaarde per 31 december 2013
Mutatles in boekwaarde (per saldo)
-
-
-
132
132
5,0%
741
673
438
741
873
-436
2
27
2
27
409
29
409
Mutates In het boekJaar
investeringen
• herwaarclerlngen
afschnjvingen
-
568
334
902
Subtotaal
29
568
Boelwaarde per I januarl 2013
tesugname geheel afgeschrevei activa
334
-
-
-
902
€
€
Stand per I januari 2013
aanschafwaarcie
cumulatieve herwaardenngen
cumulatieve afsctnjvthgen
Grond
Trekklngs
rechten
10,0%
27.631
33
19.575
25
8.064
-263
5
3
8
658
396
8.352
27.241
33
18.922
€
Instandhouding
Paglna 34
2.187
2.187
1.896
398
398
2.294
291
291
€
Onderhanden
Projecten
2.1.6 NIUTATIEOVERZICHT MATERiELE VASTE ACT1VAIFINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. Sa Regeting versiaggeving WTZI
(in duizenden euro’s)
2.1.6.2 WTZI-meldlngsplichtlge vaste actlva
Stichtlng Pro Persona Holding
29.818
33
19.575
25
10.251
1.833
5
401
406
658
2.892
8.643
33
18.922
27.532
30.891
33
20.316
25
10.383
1.197
7
428
435
1.067
2.692
9.211
28.43.4
33
19.256
Subtotaal
meldings
pIichtiqe activa
€
€
Subtotaal
d.d.
13ME2O14
10,0%
Afschriji/ingspercentage
20,0%
4.708
Boekwaardeper3l december2013
15.578
10.870
-
Stand per 31 december2013
-aanschafwaarde
cumulatieve herwaardeilngen
cumulatieve afscbrvingen
20,0%
33,3%
92
1.195
1.287
20,0%
33,3%
8699
23.439
32.138
13.499
35.504
49.003
4.378
775•
MutatleslrLboelaarde(persaIdo)
-
159
35
345
159
35
3735
2.616
7.818
9.121
32.258
41.379
Subtotaa
WMG
€
194
:132
132
6.351
4.964
20.823
25.787
AutomaUserng
€
194
.aansclafwaatie
.cumulatieve herwaardeiingen
.cumulatieve afschrijvingen
terugname geheel afgeschreve’r acbva
657
224
1.063
1.287
Vervoermiddelen
€
desinvesteringen
aanschafwaarde
cumulatieve herwaardeñngen
cumulatieve afschrijvingen
persaldo
-
-
-
Mutatles in hat boekjaar
iriveseririgen
herwaardenngen
-afschrijvlngen
1.467
3.933
—
Boekwaardeperl januari 2013
14.305
10.372
-
-
Stand per I januarl 2013
-aanschafwaarde
cumuatieve heiwaarderingeri
cumulatieve afschrijvingen
€
Inventars
Pagina 5
2L6 MUTATIEOVERZICHT MATR1EL6 VASTE ACTIVAIPINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van ait 5a Regeling versaggeving
WTZI
(ira duizeriden euro’s)
2.1.6.3 WMG.gefinancierde vaste activa
Stlchtlng Pro Persona Hotdlng
d.d.
13 MEl 2014
3
Beh
,
-oIevore
erkIa
rib,
ring
\!DQr
5.491
Boekwaardeperljanuari20l3
Afschrijvingspercenlage
Boekwaade per 31 december2013
-
-
Stand per 31 december 2.013
-aanschafwaarde
cumulatieve herrubncering
cumulatieve herwaarclaringen
-cumulatieveatscl,rijvingen
Muties in boekwaarde (per saldo)
-
desinvesteringen
aanschafwaarcle
cumulatieve herrubhcertng
cumulatieve herwaarderingen
cumulatieve afschrijvingen
per saldo
tefligname geheel aesct,reven ac.tiva
bzondere waardeverm,Iaanscliafwaarde
.cumulatleve herwaarderlngen
.cumulatieve afscflrvinge1
-
-
Mutatles In het boekjaar
-investerlngen
herwaarderingen
-afschrijvingen
-extra afschrljvingen
5.491
59
5.550
59
-
-
5.560
€
Grond
Stand pert Janua,1 2013
-aanschafwaarde
cumutatieve herrubricering
cumulatieve heaardenngen
-cumuIatieveafschrvIngen
-
50%
10,0%
1.136
1.853
2.991
-119
119
1.257
1.734
2.991
Terreinvoorzieningen
€
2,0%
2,5%
40.161
16.117
56.278
-3.207
2.000
1.331
155
279
43.368
14.631
57.999
€
Gebouwen
100%
1.049
1.674
2.723
-100
262
162
1.149
1412
2.561
€
Instandhoudlng
Pagna 36
dIvers divers
2.065
4.545
6.610
-433
433
2.498
4.112
6.610
6.365
9791
18176
934
64
9255
8857
18112
Var- Installaties
bouwingen
€€
2.1.6 MI.JTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVAIFINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regaling versIaggevng WrZi
(in duizenden euro’s)
2.1.6.4 Met WTZiiWMG - gefinancierde materiële vaste activa
Stichting Pro Persona HoIdng
.—
10.0%
799
4.135
4.93.4
390
1.189
3.745
4.93.4
Inventatls
6
69
75
8
14
61
75
20,0%
14
557
571
33
47
524
571
Automatiserlng
€
69
69
70
-1
-1
Onderhanden
projecten
€
59.177
38.800
97.977
-5.090
2.009
3.510
155
575
84267
35.135
99.402
€
Subtotaal
d.d.
17
3
M
E1 2014
\.oor identijti
eleinden.
Beho
’
9
ij
r ‘roeverkIaring
200%
Vervoermiddelen
€
Totaal
40091205
40091208
40111001
40111002
40122008
40122102
40124121
40124707
40124708
40126001
40126307
40126309
40126319
40129027
40132110
40134001
40134102
40136007
40136008
40132111
40134002
40134101
40134103
40134501
40136010
40136012
diverse
40137013
40137023
Num-mer
Briefnummer
Omschrijving
WTZi-type
Brandmeld STC
rstandhouing
Hoofdbrandmeldcentrale
In5tandhoudlng
Bewegwzering ProP
InstandhodIng
Sloop Dennenoord/Beukenoord
Instandhoualng
Verptaatsingen terrein Woithe
nstendhoudlng
Nmeegse Baan Brandveiligh
iistandhoudlng
ReceptieBraamberg
andtoid1rg
3 kantoonuimtes TW2
InstanoudIng
Braridveiligheid Aurora
AanpasaingenLangeberg
MCtandheelk.centrum
stioudü
20 bedden BR.STCw
tandhouIng
Verb. H.O.tbvWKW
Instandhoudlng
Verbouwirig teams FACT/il-IT
instandhouding
Meting DATA Nijm.Baan
instandhouding
Vergrotirlg gesloten ki. Ede
instandhouding
Verhuizing Oolgaardthuis>WNL2 iristandhouding
LZO uitbr,personeelsalarmAscom instandhouding
Verbouwing medldjnkamer p1.12 iristandhoudiflg
Hethuisvesting ondersteunende diinstandhouding
Verb. gesloten groep ouderen
instandhouding
1-lerstel tegeiwerk Braamberg
instandhoudlng
Uitbr. partceerplaats Braamberg instandhouding
Verb. Paaz> ouderen1dir.RL
iristandhouding
Brandveiligheid Kompas
instandhouding
Verhuizing plein 9 Duet
instandhouding
Nieuwbouw NB Face 2
Meuwouw
01-01-2013 CV regelirlg woongebouw
insandhoudIn
01-01-2013 Verbouwing keulceri Zeeland
s1andhudIng
Datum
Projecgegevens
2.665
2.373
129
8
36
13
15
69
tim 2012
€
22
2.1.7.1 SPECIFICAIIE UL11MO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTEN (in duizonden euros)
Stichting Pro Persona Ho’ding
5
I
7
46
8
€
2.771
2.373
34
45
5
128
17
3
14
4
22
35
46
44
2.259
32
38
29
39
7
1
1
5
1.949
25
16
13
76
onderhanden
€
27
tim 2013
gereed
Pagina 37
2.365
32
38
7
35
25
16
6
4
1.820
34
45
5
128
17
3
39
7
1
1
5
I
29
2013
€
L
Investeringen
WTZI
€
bedrag
Nominaal
indexering
WTi
C
d.d
Beh
OO1
Aangepaste
goedkeuring
€
Goedkeuringen
en
13 ME 201k
bij controLeve1Kto
catiedoeeindfl
Jaar van
ople
vering
Ifly
Totsal
40091208
40111002
40122008
40124121
40124707
40126307
40126309
40129027
401 32110
40134001
40134102
40136007
40136008
Num..mer
.
nvt
nvt
nvt
nvt
nvt
nvt
rM
nvt
nvt
nvt
rlvt
nvt
rivt
Brief.
,iummer
Datum
HoofdbrandmeIdcentra
Sioop DennenoordlBeukenoord
Verplaatstngen terrein Wolfhe
Receptie Braamberg
3kantoomimtesTW2
MC tandheelk.certhum
2,0 bedden BR.STCw
Verbouwing teams FACT/IHT
Meting DATA Nijm.Baan
Vergrotkg gesloten Id. Ede
Verhuizing Oolgaardthuis>WNL2
LZO uitbr,personeelsalarmAscom
Verbouwng medicijnkamer p1.12
Omschrijving
Prolectgegevens
iristandhouding
instandhouding
instandhoudiflg
instandhouding
instandhoudirig
instandhouding
instandhouding
instandhouding
instandliouding
instandhouding
instandhouding
instandhouding
instandhouding
WTZ1-type
Activapost
2.1.7.2 SPECIF1CATIE IN IIET BOEKJAAR GEREEDGEKOPJIEN PROJECTEN (in duizenden euro’s)
Stichting Pro Persona Holding
Pagi 38
398
I
46
44
22
35
14
4
34
45
5
128
17
3
WFZI
€
WMG
€
Overlge
€
Investeringen
3.98
46
44
22
35
14
4
34
45
5
128
17
3
Totaal
€
d.d.
13 ME 2014
Tookomstige laston
Afschrij.
vine WTZ1 Rentekosten
€
€
AMRO ban
AMRO ban
Bank
Bank
bank
6.
4.
18
2.
8.
15.
1.
6.
3.4
7.65
72
7.0
6.3
1.5
9
6.117
4
48
2.5
2.0
13.033
1.722
635
25.000
2-nov- 2
1-jun-S
1-okt-9
1-jan-S
1-jan1-1-19
1-jan-C
1-jan1-jan-C
1-jan1-jan-03
1-jun-09
€
Hoodsom
28-mrt-0l
1-dec-04
28-mrt-0
8-jun1-okt15-mel-I
1-apr-0
15-mrt-9
15-mrt-9
20-apr-0
1-juri-0
1-aug-0
Datum
40
20
20
50
20
20
50
20
50
50
40
30
30
30
30
20
30
30
30
30
18
30
25
20
otheek
riderhands
nderhands
nderhands
Onderhands
Onderhands
Onderhands
Onderlands
Onderhands
Onderhands
Onderhands
Hypotheek
Onderhands
Onderhands
Onderhands
Onderhands
Onderharids
Onderhands
Onderhands
onderhands
nnderhands
rentevast leninl
rentevast lenint
hypotheek
Soort lening
.
4,48%
4,29%
4,15%
1,38%
1.38%
1,38%
1,38%
1,38%
1,38%
1.38%
1,38%
5.17%
—
3,76°
3,95
4.24
3,73
4.13
4. 0
4.
3,
3,
4,
4,
4.2
4
27
3.545
41
138
1.445
730
8.324
1.378
508
22.053
109.867
6.7 7
4
5.5
6
4.
3.
15.
27
8.40
15.7
1.0
3. 76
Werke- Restschuld
Nieuwe
lijke- 31 december leningen in
rente
2012
2013
7
104
38
35
1
214
4
€
212
140
600
145
2
523
50
209
171
255
450
350
83
5.687
.
2.934
2.814
996
104
6.047
1.171
413
17.083
80.935
22
3.4
11
1.3
6
7.944
1.34
4
21.2
104.1
3.413
5.163
4.00.4
5.228
2.75
2.24
12.00
1.88
6.72
12.56
75
1.82
€
3.811
2.940
15.000
2.610
8.120
15.177
1.000
2.867
172
6.502
Restsctiuld
31 december
2013
5
28
1
5
36
6
39
39
31
25
19
15
18
21
25
18
29
29
20
13
1
25
2013
--
-
Resterende
Iooptijdin
r
r
r
neair
neair
neair
neair
neair
neair
neair
neair
neair
neair
neair
neair
neair
neair
neair_
r_
r
r_
r
r_
r_
wijze
-
Aflos
Gestelde zekerheden
—
—
2 4 onroerend goed
P s/ne hyp.verklaring
en
4
Geen
een
e’n
7 Geen
104 eon
38
een
een
Geen
8332.
4.802
—
—
—
Waarborgfonds
Waarborgfonds
Waarbargfonds
Waarborqfonds
Waarborgfonds
Waarborgfonds
Waarborgfonds
2 Waarborgfonds
171 Waarborgfonds
255 Onroerend goed
ypothecair
1.
€
212
140
600
14
2
5
sin 2014
Pagina 39
d.d
13 ME 2O1
Voor ide tif tiedoeleindcfl.
Behore d b controteverkiaring
3. Totaal geborgde leningen bedraagt ultimo 2013 EUR 51,7 miljoen. Do eventuele obligo verplichting van max 3% bedraagt ultimo 2013 circa ELJR 1.551k (ultimo 2013: ELJR 1.621k).
2. ING euroflex heeft eon renteswapconstructie met can vast percentage van 3,5% en eon variabele rente opsiag van 1,59% (nieuw tarief per I augustus 2012) boven de 3 mnds Euribor.
Op 12 november is dit opslagpercentage gewijzigd in 1,85%. IING euroflex heeft als zekerheden een positieve/negatieve hypotheekverklaring, eon negatieve pledge, pan passu en eon cross-default
verklaring. Hiertoe is onroerend goad van de Pompestichtirig als zekerheid gegeven aan de INC bank (betreft longstay terreinen to Zeeland).
1. Ce 1MG lening Is per I augustus omgezet in een vastrentende lening met eon rentetarief van 3,25%.
Voorheen was sprake van eon Zero Cost Knock in Collar constructie waarbij het rentepercentage variabel was met de volgende opbouw: eon vast rentetarief cap van 5,45% of een floor tanef
van 4,15% plus een penalty van 1%. Daartegenover stond een 3 mnd Eunbortarief als ontvangst. Gemiddeld genomen bedroeg do rente 4,76%
Als zelcerheid is gegeven het erfpacht- en opstalrecht op de onroerende zaken staande en gelegen te Nijmegen. kadastraal bekend als gemeente Hatert, sectie B, nummer 5059.
MG
NG
Rabobank
Mm. v. ,Justitie
Mm. v. Justitie
Mm. v. Justitie
Miri. v. Justitie
Min.v.Justitie
Mm. v. Justitie
Mm. v. Justitie
Miri. v. Justitie
NGEuroflex
Totaal
A
A
NWB
NWB
NWB________
B________
B________
—
Leninggever
Totale
looptijd
BIJLAGE
21.6 Overzicht langlopende schulden ultimo 2013 (in duizenden euro’s)
Stichting Pro Persona Holding
Stichting Pro Persona Holding
2.1.9 TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING
Qn duizenden euros)
2.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013
Stichting Pro Persona GGZ
2013
2012
Opbrengsten uit hoofde van zorgprestates
Subsidies
Overige bedrijfsopbrengsten
162.240
1.442
6.413
165.437
3.941
8.122
Som der bedNjfsopbrengsten
170.095
177.500
Personeelskosten
AIschrijvingen op immateriële en materiSle vaste activa
Bijzondere weardevermincleringen van vaste activa
Overige bedrfskosten
106.762
9.276
2.979
52.258
113.223
9.673
3.817
49.986
Som der bedriJtslasten
171.275
176.699
BEDRIJFSRESULTAAT
-1.180
801
FinanciSle baten en lasten
-2.790
-2.794
RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING
-3.970
-1.993
-3.970
-1.993
2013
2012
-3.970
-1.993
-3.970
-1.993
BEDRIJFSOPBRENGSTEN:
BEDRIJFSLASTEN:
Bijzondere baten
8ijzondere lasten
Bijzonder resultaat
RESULTAAT BOEKJAAR
RESULTAATBESTEMMING
Het resultaat is als voigt verdse!d:
Toevoeging!(onttrekking):
Reserve aanvaardbare kosten
Voor identif doeleinden.
Behoren ij
roleverk!aring
Pagina40
d.d.
3 ME 2014
Stiehting Pro Persona Holding
2.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESIJLTATENREKENING OVER 2013
Pro Persona Pompestichthig
2013
2012
Opbrengsten ut hoofde van zorgprestaties
Niet-gobudgotteerde zcrgprestaties (excIusef DBCs)
Subsidies
Overige bedrfsopbrengsten
48.942
117
792
905
54.284
201
554
1.043
Som der bedrijfsopbrengsten
50.758
56.082
Personeslskosten
Afschrijvingen op immat&ieIe en materi8!e vaste activa
Bizondere waardeverminderingen van vaste activa
Ovenge bedrijlskosten
31.819
2.964
2.000
13.192
35.066
3.554
Som der bedrljfslasten
49.975
BEDRIJFSRESIJL.TAAT
731
3.503
-1.708
-1.740
-925
1.763
-925
1.733
2013
€
2012
€
-925
1.763
.925
1.763
BEDRlJFSOPBRENGSTEN
BEDRIJFSLASTEN:
Financiele baten en lasten
RESLJLTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING
13.959
52.579
—
Bijondere baten
Bjzondere laslen
Bijzonder resultaal
RESUL.TAAT BOEKJAAR
RESULTAATBESTEMMING
Hot rosullaat is als volgt vordoeld:
Toevoegingi(onttrekking):
Reserve aanvaardbare kosten
Bestemmingsreserve
Bestemmingsreseive
Voor idfrjedoeIeindn,
Behoren’ç bij controeverkIaring
Pagina 41
d.d.
113
ME 2014
Stichting Pro Persona Holding
2.1.9.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013
Pro Persona Holding
2013
2012
Subsidies
Overige bed rijfsopbrengsten
2.885
29.785
24
27.751
Sam der bedriJfsopbrongsten
32.670
27.775
Personeeskosten
Afschrijvingen op immateriële en materiOle vaste activa
Bijzondere waardeverrninderingen van vaste acliva
Overige bedrfskosten
31,450
1.309
27.418
405
Sam der bed,ljfslasten
32.759
27.823
BEDRIJFSRESULTAAT
-89
-48
Financite baten en lasten
89
48
2013
2012
BEDRlJFSOPRENGSTEN:
REDRIJFSLASTEN:
RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING
Bijzondere baten
8ijzondere lasten
8ijzonder resultaat
RESULTAAT BOEKJAAR
RESULTAATBESTEMMING
He! resultaai is a!s volgi veidoeld:
Toevoeging/(onttretcking):
Reserve aanvaardbare kosten
Bestemmingsreserve
Bestemmingsreserve
Voor identiitjedoeejnden
Behorend
Pagina 42
d.d.
1
j
ntroIeverkIarinq
MEl 2014
Stichting Pro Persona HoIdng
2.1.9.2 AANSLUITING TOTAAL RESLJLTAAT MET RESULTAAT SEGMENTEN
2013
2012
€
-3.970
-925
-1.993
1.763
-4.895
-230
.4.895
-230
Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeriingen:
Stichting Pro Persona GGZ
Pro Persona Pompestichting
Pro Persona I-biding
Resultaat volgens geconsoildeerde resultatenrekening
Pagina 43
Voor d t aiedoeIeinden.
ij ontroeverkaring
Behore
d.d.
13 ME 2O1
Silobting Pro Persona Holding
2.1.9 TOELICH11NG OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENINI3 (fri ddizeriden euros)
SATEN
12. ToeI!chdng oobrengsten all beside can zo,pa’eslafies
Os specifica8e Is ale volgt
31-dec-13
Wettel(lc budget coot aanvaardbare kosleri AWSZ (exctuslef subsidies)
Opbcengsten iusUlie
Wettelik budget coot aanvaardbare koslen Zvw
in 2013 gefaciureerde DOGs
in 2013 afgesloten. ma flog rifet gelactureerd
Verrekenbedrag doorloop DOG’s
Mutarfe 011W
31.dec.12
40.076
42.442
45984
48.283
128.996
3.137
4.018
9.208
Tofasi
211.182
219.721
/t
oar cen oveizichi van de mutattes van bet wettettc budget coot aanvssrdbaro kosten in list verslagjaar ten opzichte van bet
vootafgasndojaar wordt veiwezert naar2.1 .12.
Voor iden ficatedoeleinden,
Behorend bij controieverkring
Pagina44
d.d.
13 MEl 2014
S(lchtlng Pro Persona Hofdlng
2i.9 TOELICI-flING OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREXENING (In duizenden euro’s)
8ATEN
13. SubsIdies
Do Sperificalia Is ale volgt
31-dec-13
31-dec-12
R1cssubsldies vanwege he Misilsiede van VWS (wasronder opleldingslonds
Subsidies vanwege Provindes en gemeen(en (exduslef Wmo-hulshoudelljke hulp; Induslef
Overige subsidies. waaronder Foonkoslensssbsldies en EU-subsidies
3.243
943
934
2.845
1.089
572
TolasI
5,120
4.506
31-dec-13
0
2.489
6.109
31-dec-12
12
2.838
7.068
8.588
9.736
Toøllchllng:
ToelicI,linq nhlcssubsidies varzweae VWS
SlageIonds
CBOG gelden
219
3024
3243
ToeEdi8na overuse subsidies
ESF 2013
PPC Vught
Verdleplngsdiagnosiiek
CBOO 20)2
Ovedge
160
139
61
83
501
934
14. ToeIchtlng overige 8eds7fsopbrsngs ten
Do specificatie leafs voI:
Subsidies
SlrafrecMelijke zoig
Overige opbrengslen
Totaal
ToItchUng:
Toeiichting dvecse baton en tastes:
Verkoop onroerend good
Detaclieringen
Huucopbrengslen
Diverse projeclen PompeIi
PrORaIacestitutie2008Lrn2Oll
Opbrengst pallen(gebonden lunches
Opbrsngst ,siaaJtden en consumpties
Diversen
225
1642
041
204
719
871
775
1032
6109
Voor identficedoeieinden.
Behorend troeverkaring
Pagiisa 45
d.d.
13 ME 2014
Stlch(Ing Pro Persona Hodlng
2.1.9 T0ELICHTNG OP DE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENINO (In dulzenden euros)
15. Personeelskostea
Os spedlcat1e is sIn voigt:
31-dec.13
31-dec.12
Loneri en salaiissen
Sociale laslen
Pensioenpemlea
Andsre peraoneelskoslen:
Overig
121.754
16.649
11.618
124.649
11.433
11.439
9.123
10.340
Sublolaal
Personsel olel n ooncIIenst
159.144
7,709
163.861
7.222
Toleal pesoneolskoslen
166,853
17t083
GOZ
Pompe
310
1.687
454
371
1.718
487
Gemiddeld 880181 personeelsleden op basis van krlI-Lne eenheden
2.511
2516
31-dec-13
31.dec-12
12.996
553
13.018
554
13.549
13632
4.421
553
3,019
554
Speciticalie gemidde!d aanlat pecsoneelsleden (in FTEs) per segrnenL
Holding
16. AfscMJvlngen
op mst.rIWe en ffnsnci1e vs Ste ActiwS
Os speciffcaUe is als voigt
Nacarcuteegt,aro afschrivingen:
malen8ts vaste acUva
flnagd8le yasle acliva
-
-
Toteat afsclrnjvingen
Wearvan nacarculeesbare afsclinlvlngen:
inateriële vasto active
financl8le vaste activa
-
-
Tosllchllng:
SchaltlngswlJzlgIng arschrljvlngen
AJs gevolg van de wrjztgende bekosliging heeft Inslelling een nleuwe machatting gemaakt van de veiwach(e econonitsebe levensctuur ends
evenluele restwaarde van de pander’. Oil heeft cv toe geleid dat de alec iijvlflgstermijn van gebouwen Is aangepast van 5OJaar naar 30
Jaar.
Overeenkornstig do riclitlljneri vOor do Jaarverslaggeving (Ri 145) worden de hieruit voortvfoelende effecten veer do aIschrljvingen
venverki rn do vetwachle resterende gebwiksperiode van de belicifende panden.
Ala gevoig hlervan zijn de alschri)vingskosten in 2013 met € 1659k toegenorneri ten opsichie van do keaton bI ongewtjzlgda
uilgangspunten.
Voor idificiedoeeirden.
Behord bij c)ntroIeverkIaring
Pagina 48
d.d.
13 MEl Z014
StlchtFng Pro Persona Holding
2.1.9 TOELIGHTING OP DE GECONSOLFDEERDE RESULTATENREKENING un dijizenden euro’s)
LASTEN
Aansiuitlnq afschrljvtnqan resuttatejiroke ntr voroooding nacalcuieerbare afschriJviogslasten
2013
-
Tolsal afac.hdjvtngslaslen resu[tatenrekenhiig
waarvan nacalculeerl,are afsdlrflvirl9en
13.549
In tief externe budget verwerkie vergoeding voor nacalcaleerbare afsclutjvingsraslen:
WTZI-vergunnlngp&Iitige vasto activa
Jusffle.vergunninqpllchtlge vasto acUva
• WIZI-meldingsplidstigo vaste adiva
WMG-germanclerde vasle activa
Nlet W17WMG geflnancierde ma(ed6le vasto adiva
4859
1.475
1.067
3,405
2.190
12.996
-
-
-
-
-
To!aat vergoeding nacalcuteerbaro atsclirvtngslasten
Mnschafwaaida desbelreffende vaste actiya
301.953
152.850
93
Cumutalieve aIsdirifrcgslaslen desbetreffende vasta active
Cjjmulabeve vergoedingen woOl nacalculeejbare arschiijvingsrasten deabetretfende waste activa
17. BiJion dere waardevenis!aderingen van vaste acltva
Oospecificabe Is ale vogt
31-decI3
31-dec.12
4.979
0
5.267
-1.450
4.979
3.817
Bijzondere waardeverrntndenngen van
-
-
matenële vasto active
tenignamo waasdevennlndeeng
Tolaai
Toelichtlrtg:
Pro Persona beeR ultimo 2013 do conlsnto waarde van do toekonistlge kasslromen van bet zorgvastgoed bopaald en vergeleken mel do
boekwaardo van dcl vasigoed per ulRno 2013. Een aantai negatieve financlOle effeclen die uit doze liertierelreaiccg vooslvloeien Cli die naur
verwaciving duurzaacn zn, ziJn ten taste van bet zezulteat en bet venrlogen gebrac.ht (2013 EUR per saldo 4,9 mcoen). Eventuete positteve
verwadito flnanclêle effecten warden paz veiweilci to hot fast dat ilezo worden gereaflseerd.
Do spedficatie van do a(sthrijvingen Is to vinden in hel mutatteoveizldit van do matedtito waste active. zoata opgenomen in do
toetictcltng op de batons.
18. Ov.4ge be ckijlskosten
Dc specificatie is ais votgt
31 .dec-13
31-dec-12
8.637
14.262
8.931
9.215
13.058
9867
Oriderhoud en enorgiekoston:
Ondectioud en energle
SublotaSi
4.802
4.802
4.868
4.868
Huur en leaeng
Oolatle en wval vaorzientrsgen
3.041
315
3.406
733
40.008
41.177
Voedingamidclolen en hotetmattgc )costen
Aigemene koslen
Patient- en bowonersgebonden kosten
-
TolaaI ovejigO bednifskoaten
Voor identad0e1emnde
Behorencbi1
Pagina4l
d.d.
3 ti1E 2Q1
SUehUn Pro Persona holding
2.1.9 TOELCCHTINO OP P8 GECONSOLID68RDE RESULTATENREKENING ln duizenden euros)
19. Fh7ancIWe helen en fasten
specca5e is aLa volgt
31-dec-iS
S-dec-12
Reniebaien
Subloiaai finamcMte baten
315
315
359
Rentetasten
Subloisel nsa d1e hasten
-4121
-4.121
-4.844
-4.844
Totant hinandSie baten en asian
-4A06
-4,465
31.dec-13
31-dec.12
0
0
0
0
0
0
Do
359
20. BUzondero baton en fasten
Despeciftcatfe 15 aLa volgi:
8zondere baten
Btjzondere fasten
Toiaai blizondere baten en hasten
Voor ide fl atiedoeienckt-i.
Behoren hij ontroeierkarinq
Pagtna4B
d.d.
3 ME 2O1
StlchIing Pro Persona Holding
2.1.9 TOELICHTING OP PE GECONSOLIDEERDE RESULTATENREKENING (In dulzenden euro’s)
BezoWIping tea iuw4ers cay ioeakhlhouders
Welk besluijrsmodel is van toepassieg op ow organisatie?
Wat lade samenslelling van hal beslucjr aide dlreelie?
Eiridvarantwoocdarilce Raad van Oealuur met Rend van Toeaiehl
Tweehoordig
Da bezoldtging van sic hey tuurders en gewezen bealuarders van de zoagffistelfing overliel jaer 2013 is ala volgi
Naam
1 Vanalwelka datum Is da persoon ala bestuurder
weclczaarn in ow organisalia?
2 Maalcl do peracon op sit moment cog steeds deal nil
van hal beslum?
3 Zo nae: tot weRe datum was sic peraoon ala
bestuurdar warlczaam In uw organisalie?
4 Ia doze gawezan beatuarder sindadlen nag In diced
van uworgarsafia (Zoja: dan dienan dagegevena
overdo bezaldiging van daze gesvezen bealuurder mel
funclianaarn en elgannaam Ia warden venneld
ondemaan de WNT-label antler 28.)?
5 Walls do aerd van de (arbelda)overeentcomal?
6 Waste aalariaragellzyq is loaqepast?
7 Wat lade deelujdfaelor? (percentage)
8 Relonirig Qnd. aaIari. vakantiegald,
eindejaaraulltcedng en andere vaate toelagev)
a. Waaavan: verlcoop padal’u,en
b. Waeavan: nabelalingen voocyaandefaien
9 Wat lade tolale sam van do eventuele vergoedingen
In nature (o.a. huisvesling. aulo (meSa) voor
pdvdgvbniik. taagrenlende reningen, etc.)?
10 Belaalbare vaale en veriabele onkostenvergoedirigen
11 Werkgavarsbijdraga soclale vemzekeringaprenilea
12 Vooalealngen ten behoeve van betoning belaalbaer
op temtn (o.a. wedcgevazab(drage pensloen, WT,
FPU, aabbatlcal, aanvufling sotlale educating,
ambeldsosgencliictherdsdlkering. ole.)
13 Winaldelingen en bonusbatalingen
14 Uillcetingen in verband mel heeindlgivg van hal
dienstveitand
15 Tolaal beaoidigiag (8 tim 14, cad. Ba enb)
Akkennan R
2013
1-6-2007
Akkenywn R
2012
1-6-2007
C. Exiericala
2013
1-10-2012
C. Ex(erkste
2012
1-10-2012
Ia
nvt
iwl
cvi
nvl
onbep.l(d
NVDZ
100%
onbep.liJd
NVDZ
100%
onbep.lijd
NVOZ
100%
onbep.lild
NVDZ
100%
203
203
159
42
11
11
12
3
11
6
11
2
24
23
16
3
249
245
200
50
-
Voor ideLtiedOeieindefl.
d.d.
13 MEl 2014
Sltchtlng Pro Persona ktoldtn
2.1.9 TOEIJCI1TING OP DE GECONSOUDEERDE RESIJLTATENREXENLNG (In duizenden cures)
Dc beacidiging van de laden van ste Read van Toezicla van do zorginaisDing over hat fear 2013 is ala volgt
Ream
I
2
3
4
5
8
7
8
9
10
II
(-L2ljdarvstdt
W.LJP.Vonts
1-1-2009
1-1-2009
1-1-2009
Ja
Nssn
Neen
goan
zlsloelctitirrgl)
Vanalwalke datum was de toezlclmttmoudsr voor he!
ears! In ste huidige lunatic van toezlcbthouder
werlczaamn binnen ste orgsslaetie?
lade persoon in bet verstagjasr voorzitter van de
Read van Toazichtgeweesl?
Nevanfunctie(s)
Beloning (Inst. salads, vakantiageld.
cindejearaulllmaring en endere vests loelegan)
Wa! Is ste tolale sorn van ste eventuate vergoedingan
in nature (os. huluvoating. auto (made) voor
privégebmik, taagrentanda laningen, etc.)?
Vsale en vadabete onkoelanverooedtngcn
Wsrtcgsvarab(d:sga societe verzekeringapremtea
Voorzlenlngan ten bahosvs van batontng beteelbear
op teurujrl (ce. wadrgevsnbijdrage perisloen, VUT.
(‘PU, sabbatical, eanvuiling societe uttkering,
Wtnatdallngcn en bonusbetslingen
tJfllrelingsn In verbend met beéindtgtng van hal
dienelvemband
Totast bezoldiglng (4 tile IC)
11
11
A.Hammerstatn
Nsain
1 Venal welke datum wee ste toezlchlhoudsr voor hat
asset In ds huidiga fanatic van toazlchthcscdar
werkzesm biminsn ste orceslsatle?
2 Is ste psrsoon in hat varslacJaar voorzitter van ste
Reed van ToazIchi oeweest?
3 Navantunctie(s)
4 Beloning final. salads. vskentisgeld,
alndsjaarsuitkadng an andere yeats toetagan)
5 Wet lade totsis suns van da eventuate vargoedingen
in nature (o.a, hulsvasting. auto (made) vOof
psivdgebrulk. Iaagrentands leninoen. etc.)?
8 Vests an variebats onkostenvargosdingen
7 Wsrkgsvarsbi}drage societe varzskedrrgapremles
8 Vooalsnlngsn Ian balinese van beloning batselbasi
op temijn (o.a. wsrkgsvsrst4drage penstoen, VUT.
FPU. ssbbslic, sanvuFsig societe uitkerkig.
9 Winsidallngen an bcnusbstesngen
tO tiekesingen In verbend met bstiinstlglng van bet
dienslvsrbend
11 Toteel bezoldiglng (4 Urn 10)
R.Gostar
zistosIlchting2)
11
7
11
7
1. Schmltz
1-1-2009
1-4-2011
Nesn
Mean
ate toeDchling 3)
ale tostictithig 4)
7
7
Toellchtlng:
1)
2)
3)
4)
Navsnfuncllse:
DGA WJ.M. By; bestuurdar Rlegg Amerufoort (01-01-2013 tot 01-05-2013); I-bold ziskenhulsepolheak Catherine Ziekenhuls
Eirmdtmoven (01-05-2013 let 10-12-2013); Consultant GCz Breburg (01-10-2013 tot 01-12-2013); direcleur Speclattutsctue Reveidalle
centnsm Tolburg, ‘s-Hsrteganbouch (venal 01-12-2013).
directeur Fonda Psyglsche Gezoadttetd; directeur Slictiting Korreistie; beslaursid St. Sanmss Slack tegen Stigma; bastuurstd St.
Hulsvsattng Hula your ste Sezondhsld; bastaurstid SI Iotasbfscliss Volksgazondlmeld.
voumitter Schaldegaractit Cesondhetdszorg; vooraitler beetuur KtFtD; voorzitlar baslusr OFT.
voorzlttar Rye Bureau Seugdzorg Noord Holland; escralemis bastuur Vtuchtetngenwerlc Nadartend; lid bastuur Jaugdzorg
Nederlend; commiseatis St. Perepecliaf Hssslem.
Wet nornsarlng bezoldlgfng topfuectlonsflssen pubifeke en eemlpublleke sector fV/N
Do bezoldigtrmg van ste functioeadssen die over 2013 In bet hester van de WilT vsrantwoord worden, is s volg!
1
Functioneris (tsnctismssam)
2
3
In dtenst vsnaf (datum)
(mm dlenst tot (datum)
0eeIIdtactoc (parceelegs)
BasIc-Inhuman (IntL salads, vekenlisgald,
einstefearsuiLkering en sndsra vests toelagsn)
Wlnsldelngan an bonusbetslngan
Totselbetontng(SenG)
Werkgsvsrsbdrege socIete (eaten
Bnsto-orikoslsnvssgoediag (saul en varidasi)
Vocmztsruingsn ten behoeve yen betoningen betealboer
oplermJnfm€)
UiLkedegsn In vsrband mel besindiging van hat
dlanstverbead (In C)
4
5
6
7
S
9
10
11
-
Akkennsn R.
Read v Besluur
1-jun-07
Extsrkato C
Rsed v Besluur
I -otct-12
100%
100%
TceatbecoidiginglnksdefvandeWNT(ltetlI)
12
Baloniog 2012
Maximum norm WNT
HliJdarvstdt
Reed v Toezichl
1-Jan-09
214
171
11
214
171
11
24
18
238
189
11
237
229
50
229
8
17
Voor identi±iLiedOete
Beh ore n ¶5 fo ntro eve rk I a ring
d.d.
Pegine 50
MEl 2014
Stichtng Pi Persona Hotdtnq
1
Functionejia (Iunctienaam)
2
3
4
5
6
7
6
9
10
11
lii diensl vanaf (datum)
In dienal tot (datum)
Deeitjdfactor (ercenaga)
Bruto-inkomen (mc!. cola ,valcantiegetd.
Winstdefingeni en bonusbelalingen
TotaaI belOning (Sen 6)
Wcrkgeaersbijdrago sodato lasten
Hnsio-onkostenvezgoeig (vast en variabel)
Vooizien{ngen ion behoeve van betoningen belaaaar
UiLk.ncgsn in vortand mnl beOmdlging aan hal
WL.J.P. Vonk
Road a Toez1bt
1-1-2009
Totoalbezoldigingmn kactervartde WNT(? tin. 11)
l2
Beloning 2012
MmimumnonmWNT
R. Gorter
Raad v Toezlctit
1-1-2009
A.Hanimerslein L. Schmftz
Raad V Toezicli(
Ready Toezidil
1-1-2009
1-4-2011
II
7
7
7
11
7
7
7
8
11,5
5
11,5
5
11,5
5
11.5
Moilvatle oveischrljding van de maximale bezoldiging:
Efn v do bestuutders vail onder do overgangsregehng WNT. Derlialve Is ergeen speka yan onverschuldigde belalirig.
Hono,a,Ia accountant
31-dec-IS
31-dec42
141
17
89
90
158
179
Dc honoaria van do accountant over 2013 zijrl ate volgi:
I
2
3
4
Gorrlrore van cm frairekening
Overige controlewerkzaamtieden (w 0. RegalIng AOJ1C en Nacaiculaljo)
Flscate advlsenng
NIeL-coniroledransten
TotaaI horiorada accountant
33 Transaclles met verbondon partijen
Van transaclies met veibenden parten Is sprake warvieer ten relatie bested lumen cle Inslelileg. bear deetnerningen en hun bestuurders
en leldinggevendo lunc6onansserr.
Er tiebberi 2!cli goon Irarisacties mel verbonderi part)en voorgdan op nJei-zakeike gmndsfag.
Voor denca iedo&errdefl.
Behorend bii controleverklanng
Pagina 51
d.d
1J3
ME 2014
Stichting Pro Persona Holding
2.1.10 MUTATIEOVERZICI-IT WETTELIJK BUDGET VOOR AANVAARDBARE KOSTEN
(in duzenden euro’s)
2013
WettelUk budget vooraanvaardbare kosten
Zvw-zorg
€
€
Wettelij k budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jear
ProductieaIspraken verslagjaar
Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling
Prijsindexatie materiSle kosten
Groei normatieve kapitaatslasten
€
2012
€
177.279
178.323
-1.809
3.782
1.295
116
928
122
1.411
1.050
Uitbreiding erkenning en toetating:
loonkosten
compensalieregellng mva
materible kosten
normatieve kapitaalslasten
-
-
-
-
Beteidsmaalregelen overheid:
generieke budgetkorlingen
coirectie transtie financiering
-406
-351
-
-
-185
-185
-757
Nacalculeerbare kapitaalslasten:
rente
afschrvingen
overige
-196
-51
-665
-
-
-1
370
32
-912
Overige mutaties:
onderproductie
overig
401
-2A01
176
112
-3.931
-
-
Subtotaal wettelijk budget boekjaar
Correcties voorgaande jaren
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw
zorg
-3.819
-2,225
171.032
181.507
75
-4.228
171.107
177.279
Voor idenfi tiedoeeinden.
Behorend hTj
or;troIeverkaring
4
Pagina 52
d.d.
3 ME 2014
Stichting Pro Persona Hokling
2.110 MUTATIEOVERZICHT WETTELUK BUDGET VOOR AANVAARDBARE KOSTEN
(n duzenden euro’s)
WetteIIJk budget vooraanvaardbare kosten
2013
AWBZ (exciusief subsidies)
€
€
€
2012
€
WettellJk budget veer aanvaardbare kosten voorgaand jaar
42.442
37.673
Productieafspraken verslagjaar
-3.212
3.919
Overheidsbjdrage in de arbeidskostenontwikkehng
Prijsinclexatie materible kosten
Groei normatieve kaptaaisaten
Uitbreiding erkenn(ng en toelating:
loonkosten
materiëte kosten
normatieve kapitaalslasten
-
-
-
BeeidsmaatregeIen overheid:
generieke budgetkortingen
-
Nacalculeerbare kapitaalslasten:
TotaaI
1.550
143
1.550
Overige mutaties:
Overige
143
-705
Subtotaal wells Fk budget boekjaar
553
-705
553
40.075
42.288
Correcties voorgaande jaren
154
Wetteiijk budget voor aanvaardbare kosten AWZ
(exciusief subsidies)
40.075
42.442
Voor iden’
Behorend
ttij cotroeverk!aring
Pagina 53
d.d.
1
MEl 2014
Stichfing Pro Persona Holding
2.1.11 ENKELVOUDTGE BALANS PER 31 DECEMBER 2013
(na resultaatbestemming in duizenden euro’s)
Ref.
31-dec-13
31-dec-12
8.336
1
8.337
2568
217
6.505
2.996
9.718
218
3.320
4.273
7.811
18.055
10.379
31-dec-13
€
31-dec-12
0
0
0
0
0
ACT)VA
Vaste activa
1
2
Materi1e vaste activa
Fnanciëe vaste activa
Totaal vaste activa
2.568
Vlottende activa
3
4
5
Voorraden
Overige vorderingen
Liquide middelen
Toteal vlottende activa
Totaat activa
Ref.
PASSIVA
6
Elgen vermogen
Kapitaal
Collectief gefinancierd gebonden vermogen
Nietcoectief gefinancierd vrij vermogen
Totaal eigen vermogen
o
Voorzieningen
Overige voorzieningen
7
8.200
1.908
Kortlopende schulden (ten hoogste I jaar)
Overige kortlopencle schukien
8
9.855
8.471
18.055
10.379
Totaal passiva
Voor identcatedoeIeifldefl.
Behoren1 \controeverkIaring
Pagina 54
d.d.
13 MEl 2014
Stichting Pro Persona Holding
2.1.12 ENIELVOUDIGE RESULTATENREKENING OVER 2013
(in duizenden euro’s)
Ref.
2013
2012
2.885
29.785
24
27.752
32.670
27.776
31.450
1.309
27.419
405
Som der bedrljf&asten
32.759
27.824
BEDRIJFSRESULTAAT
-89
-48
89
48
BEDRIJFSOPBRENGSTEN:
Subsidies
Overige bedrfsopbrengsten
9
10
Som der bedrijfsopbrengsten
BEDRIJFSLASTEN:
Personeelskosten
Afschrvingen op immateriIe en materiële vaste activa
11
12
Financiéle baten en lasten
13
RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING
Bijzonciere baten
BUzondere Iasten
Bijzonder resultaat
14
14
RESULTAAT BOEKJAAR
Voor tficatiedoe!einden,
Behore\d bj controeverk1aring
Pagina 55
d.d.
13 MEl 2014
Stichting Pro Persona Holding
2.1.13 GRONOSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING
ENKELVOUDIGE JAARREKENJNG
21.13,i Algemeen
Voor do waarderingsgrondslagen wordt verwezen near do geconsolideerde jaarreken?ng. In do enkelvoudige
joarrekenng zijn geen aijkende waarderingsgrondslagen (oegepast.
Pagina 56
d.d
13 MEl 2ik
Slichting Pro Persona Holding
2.1.14 TOELICIITING OP DE ENKELVOIJDiGE BALANS (in duizendon euros)
ACTIVA
1. MateriWe vaste activa
De spocificatie is als bolgI:
31-dec-13
31-dec-12
Andere vaste bedrijismiddelen, technische en administraheve uitrusting
8336
2.568
Totaal materiele vaste activa
8.336
2.568
31 -dec-I 3
31-dec-12
Boekwaarda per I januari
Bij: investeringen
Bij: heiwaarderkgon
Al atschrvingen
Al: bijzondere waardeverminderingen
Al: terugname geheel atgeschreven activa
At: desinvesteringen
2.568
7.077
521
2.475
1.309
405
Boekwaarde per 31 december
8.336
Hot verfoop ye,, de meteriële ac!iva in hot vei’slagfaar is ats volgi weer fe geven:
23
2.568
Toeilchtlng:
Veer eon nadere speciticatie van het verloop van do matoriêle vaste activa per activagroep worcit verwezen naar het
mutatieoverzicht onder 2.1.19.
Voor de tadeiendefl.
Behoren ‘hij controeverkaring
d.d.
Pagina 57
13 ME 2014
Stichting Pro Persona HoIdng
2.1.14 TOELJCHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS (in duzonden euros)
ACTIVA
2 Flnanclëie vaste activa
Do spociflcalio is als vo!gt:
31.dec-13
Deelnemingen in groepsmaalschappijen
1
Totaal financiele vaste activa
I
31-dec-12
Hot vedoap van do financiêle vaste acliva is ala volgi:
Boekwaai-de per 1 januari 2013
Bij: kapitaalstorting
Bij: verstrekte iening
Af: onLvangen aflossing leningen
Al: waardeverminderingen
Boekwaarde per 31 december 2013
Toelichting:
Hot betreft do deelneming in indigo Geideiland e.o. BV, waarin de deels verzeffstandigde (eerste Iijns activiteiten) zijn
opgenomen. Pro Persona Holding heeft 100% van do aandeien in bezit,
Voor dcatiedOeIe1nd
Behore b\\controleverk8g
Pagina 58
djd.
13 MEl 2014
Stichting Pro Persona Holding
2.1.14 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS (in duizenden euros)
3. Voorraden
Dc specifleatie is ala volgi:
31-dec.13
31-dec.12
Oveiige
217
218
Totaalvoorraden
217
218
Toe1ichting
IDe magazijnvoorraad besaat o.a. ult medisctie hulpmiddelen, kantoorartikelen en kantoorinvenlaris
Er is geen voorziening year incouranlheid in altrek gebracht op de voorraden.
Voor ide tifi atiedoeleinden.
Behoren bij ontroteverkiaring
Pagina 59
dd.
13 ME 2014
Stichting Pro Persona Holding
2.1.14 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS (in duizenden euros)
ACTWA
4 Overige vorderlngen
31-dec-I 3
31-dec-12
190
5.258
137
1.607
324
515
Vooruitbelaalde bedragen:
Overige
733
1.061
Totaal overige vorderingen
6.505
3.320
31-dec-13
31-dec-12
Barikrekeningen
2.996
4.273
Totaal liquide middeten
2.996
4.273
De speciticalie is als volgl:
Vorderingen op debiteuren
Vorderingen op groepsmaatschappen
Overige vorderingen:
Overige
Toe lichtlng;
De voorzlening die in af(rek op de vorderingen is gebrachi, bedraagt € 65
De vordering op groepsmaatschappijen bestaat ult:
156
Indigo Gelderland eo BV
418
Pro Persona GGZ
4.684
Pompestichting
5.258
Vooruitbetaatde bedragen bestaat uit:
380
Automatisering
78
Telefonie
54
Huren
98
Onderhoud
43
Bi;dragen
80
Overige
733
-
5. Llquide middelen
De spec!(belie is als volgt
Toelichting:
In de liquids middelen zijn vr beschikbaar.
Voor
Behorend bcontroeveikIariflg
Pagina6o
d.d.
3 MEl
StichUng Pro Persona Holdfng
2I14 TOELICHYING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS (in duizendeneuro’s)
PASSIVA
6. Elgen vermogen
Hot elgen verniogen besleat ult do volgendo compononten:
31-dec-13
31-dec-12
0
0
0
0
0
0
0
0
Kapilaal
Collectief gefirtancierd gebonden vermogen
Niet colleclief gefinancierd vr vermogen
ToLaal eigen vermogen
Voor
Behor’nd bij controieverktaring
d.d.
Pagina 61
v
13 MEl 2014
Stichting Pro Persona Holding
2.1.14 TOELIGHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS (In duizenden euros)
PASSIVA
Specificatie aanshiiting geconsolideerd enkelvoudig vermogen 31 december 2013
en resultaat over 2013
-
Elgen
vermogen
Resultaat
Pro Persona Holding
Pompestichting
Pro Persona GGZ
4.657
34.376
925
3.970
Totaal 9econsolideerd eigen vermogen en resultaat
39.033
4.695
De specificalie is ala volgt:
Enkelvoudig ergen vermogen en resiIIaat:
Voor iderftifl
Behoren
-
Pagina 62
d.d.
iedoeIeinden.
ntroleverklaring
13 MEl 2014
Stichting Pro Persona Holding
2.1.14 TOELICHT(NG OP DE ENKELVOIJDIGE BALANS (in duizenden euros)
PASSIVA
7. Voor2ieningen
Het vedoop is als volgi wear to geven:
Jubileumuitkering
Levensfasebudget
Langdurigzieken
Reorganisalie
Overiga
Totaalvoorzieningen
Saldo per
1-1-2013
540
606
164
270
Dotatie
Onttrekking
Vrljval
Saldo per
31 -12-2013
39
7
54
447
819
226
6.416
292
8.200
220
62
6.241
95
6.523
141
328
1.908
36
90
Toelichling in welko mate (hot tolaal van) do voarzieningen ala langlopend moeten worden beschouwd:
41639
Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.)
Langlopend deel van de voorzieningen (> I jr)
Hiervan langlopend (> 5 jaar)
2.407
5.793
264
IToelichting per categorie voorziening:
De toelichting is opgenomen in de geconsolideerde Loelichting op de balans orider de voorzieningen.
Voor !çJentI1atedoEIeInden.
ehorJd bj controieverk(aring
Pagina63
d.d,
13 MEl 2014
$tichting Pro Persona Holding
2.1.14 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS (In duizenden eur&s)
8.. Overlge kortlopencie schulden
Do speciflcalie is ais vc(t:
Schulden aan banken
Crediteuren
Belastingen en sociale premies
Schulden terzake pensloenen
Nag to betalen salarissen
Vakantiegeld
Vakantiedagen
Schulden aan groepsmaatschappijen
Overige schulden:
Overige
31 -do c-13
31-dec-12
3.495
1.044
1.741
13
601
194
2.430
1.135
241
19
628
667
2.761
3.322
6
29
9.855
6.471
Nag to betalen kosten:
Vooruitontvangen opbrengsten:
Overige
Totsal overige kortiapende schulden
V
Toelichting:
Specificatie avenge schulden:
facturen in beharLdeting
accountantskosten
ontslagvergoedingen
kosten personeel fiat Ifl loondienst
energie en water
planmatig en dageIiks onderhoud
gemeentelijke heffingen
tetafonie
avenge
732
100
580
127
179
120
350
147
426
2.761
-
-
-
-
-
-
-
-
dent
-
LE
.eeinden.
Behorend biJ\onrQeVerkIar1fl
Pagina64
d.d.
1 3’1EI 2014
Stichting Pro Persona Holding
2.1.14 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS (in duizenden euro’s)
Niet in de balans opgenomen regelingen
Hoofdelijke aansprakelljkheld kredietfaciliteit
De stichtingen Pro Persona Holding, Pro Persona GGZ en do Pompesticflting hebben een gezamenrke kredielfaciliteit
bij de ING-bank.
De sUchtingen zijn hoofdelk aansprake!lc.
Het rekening Courant Krediet voor do reguliere exploitatie bedraagl €5 miljoen.
Voor de kredietfaciliteit zn de volgende zekerheden gesleld.
1. Compte joint en mede-aansprakelijkheklsovereenkomst tussen do entiteiten
2. Negatieve pledgel pan passu en cross default veridaring tussen do entiteilen
3. Positievel negatieve hypotheekverklaring veer bet ontoerend good ge!egen aan de Nimeegse Bean en de
Panoventaan te Nijmegen, kadastraal bekend ats gemeente Hatert sadie B nummer 4626. 3408 en 3409
4. Positievelnegàtieve hypotheekverklaring, inschrtjving van € 35.000k en 13 in rang (o.a.) aan de
Wagnerlaan to Arahem
Huurverplichtingen
Door Pro Persona Holding zijn do volgende financiOle verplichtingen inzake jaarhuur van gebouwen eangegean:
Tarweweg, Nijmegen (dit botreft eon intern huurcontract van de Pompesichting).
Voor dtf(. c
j crnroeverkIarjng
1
Behoreneb
Regina 65
d.d.
13 MEl 2014
per I januari 2013
nvestenngen
desjnvestenngen
aarischatwaarde
cumulatieve herwaarderingen
cumulatieve afsvingen
per saicto
tenigname geheet afgeschreven activa
.aanschaaarde
.cumulatieve herwaardenngen
.cumulatieve afschrijvingeri
Ierwaarderingen
afscirijvirigcn
extra a
rijvingeci NZa-goecigekeurd
per
31
december
Afsahnjvingspercenfage
Soekwaarde
-
-
Stand per 31 december2013
aanscJ,awaarde
• cijmulatieve herwaardeiingen
cumulatieve afschrijvingert
2013
Mutaties in boekwaarde (per sa!do)
-
-
-
Mutaties in het boekjaar
Boekwaarde
-
-
-
Stand per I januari 2013
aanschafwaarde
cumulatieve herwaardeiingen
cumulatieve afschrijvin0en
Grond
€
NZa-IVA
€
Terreinvoorzienirigen
€
€
Gebouwen
Pagina 66
Semi perm.
gebouwen
€
Verbeuwingen
€
2.1.15 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACT)VNFINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling verslaggevin WTZI
g
n duzertden eurs)
2.1.15.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activa
Stlchting Pro Persona Holding
Subtotaal
vergunning
______
____
8.336
2.029
10.365
5,768
1.309
7.077
2.568
720
Totaa(
__________
dd,
13 MEl 2614
VoodejcdQ&;d
-.
Installaties Onderhanden
Projecten
€
€
_
_________
herwaardenrigen
desinveste4nger’
aanscl,atwaarde
cumuIaeve flerweerderingen
cumulatieve afschrijvingen
per saldo
terngtiame geheel afgeschteven activa
.aanschatwaarde
.cumulatieve herwaardenngen
.cumutateve afschrvingen
Afschrijvirsgspercentage
Boekwaarde per 31 december2013
-
-
-
Stand per 31 december 2013
aansct,afwaarde
cumulatieve herwaardertngen
cumulatieve afschnjvingen
Mutaties in boekwaarde (per saldo)
-
-
-afschnvingen
-
investenngen
Mutaties in hat boekjaar
-
100%
720
53
773
686
40
726
34
3oekwaarde per I januari 2013
47
13
-
-
Stand per I januari 2013
-aanschawaarde
cumulatieve herwaarderirigen
cumulatieve atsclirijvingen
€
Inventaris
200%
72
95
167
-3
106
61
167
Vervoermiddelen
€
200%
7.844
1.881
9.425
5.116
1.235
8.351
2.428
6.46
3.074
Automati
sering
€
—
8.336
2.029
10.365
5.768
1,309
7.077
2.568
720
3.288
Subtotaal
WMG
€
Pagina 67
2.1.15 ENKELVOUDIG MUTATIEOVERZICHT MAThRIELE VASTE ACTIVAIFINANCIELE VASTE AC11VA
op grond van ait 5a Regeling versiaggeving WTZi
(in duizenden euro’s)
2.1.15.3 WMG-gefinancierde vaste activa
Stichting Pro Persona Holding
d.d. (
13 MEl 2014
Voor id’ lcatjedoheh.
Behor6bij controeverkIaring
/
Stichting Pro Persona Ho’ding
2.1.16 TOELIGHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING (in cluizenden euro’s)
BATE N
9. SubsIdies
De speciflcatie is als votgt;
31-12.2013
31122012
Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van WiS (waaronder opleidingsfonds)
Subsidies vanwege Provincies en gemeenten (exciusief Wmo-huishoudelijke burp; inclusief
Overige subsidies, waaronder !oonkostensubsidies en EU-subsidies
2801
84
12
12
Totaal
2.885
24
31-12-2013
31-124012
Bjdragen RVE’s
Overige opbrengsten
28.128
1.657
26.980
772
Toteal
29.785
27.752
10. Toellchung overige bedrIjfsopbrengsten
Dc speciticalle is afs voigL
Toelichting:
De overige opbrengsten betreffen voornamelijk detacheringen (€ 448), Pro Rata over 2008 tm 2011 (€ 719)
Id
Pagina 68
d.d.
1
MEl 2O1&
Sttchting Pro Persona Holding
21.16 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING (in duizenden euro’s)
11. PersoneeIskosen
De specificalie is als volgi:
31-12-2013
31-12-2012
Lonen en salarissen
Sociale lasten
Pensioenpremies
Andere personesiskosten:
18.461
2.650
1.585
18.338
2.517
1.525
5.795
2.261
Slibtoteal
Personeel niet in Ioondienst
28.511
2.939
24.641
2.778
Totaal personeelskosten
31.450
27.419
Specificatie gemiddeld aantal personeelaleden (in FTE’s) per segnient:
Holding
370
371
Geniiddeld aantal personeelsiederi op basis van full-time eanheden
370
371
31-12-2013
31-12-2012
1.309
405
1.309
405
Overige
ToGIlchting
De overige personseiskosten zijn gestegen door de dolatie san de voorziening reorganisatie
12. AfschrlJvingen op materlëie vaste activa
De specificallo is als volgt:
Nacalculeerbare afschrijvingen:
-
materiSte vaste activa
Totaal alschrijvingen
Voor ide Jfic tiedoeleinden.
Behoren bij èçntroieverk!aring
Pagina 69
d.d.
3 MEl 2O1
Sttchting Pro Persona Hotding
2.1.16 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING (hi duizenden euro’s)
LASTEN
Aans!uiting afschrijvingen resuttatenrekening vergoeding nacalcu(eerbare afschrijvlngslesten
2013
Totasi a(schhjvingslasten resultatenrekening
waarvan nacalculeerbare afschringen
1.309
-
In het externe budget veiwerkte vergoeding voor nacalculeerbare aIschrijvingslasten:
WTZ1-vergunningplichtige vaste activa
WTZi-meldirigsplichtige vaste activa
• WMG-gefinancierde vasle activa
DHAZ-geiinancierde vaste activa
TotaaI vergoeding nacatculeerbare afschrijvingslasten
-
-
1.309
-
1.309
Voor denti catiedoeleinden.
BehorenJ hij\controeverkiariflg
Pagina 70
d.d.
13 MEl
Stichting Pro Persona Holding
2.1.I6TOELICHTING Op DE ENKELVOUDIGE RESIJLTATENREKENING (in duizenden euro’s)
13. Financiéie baten en lasten
Do spacificatie is als volgl:
31-12-2013
31-12-2012
Rentebaten
Subtotaal financiële baten
171
171
193
193
Rentelasten
Subtotaal financiëte lasten
-82
-82
-145
-145
89
48
31-12-2013
31-12-2012
TotaaP fipanciOle baton en lasten
14. BiJzoncfere baton en lasten
Do spociflcatie is als volgt:
Bjzondere baton
Bijzoncler lasten
Totaal bijzondere baten en lasten
Pagina 71
d.d.
3MEl2O1
Stichting Pro Persona Holding
Ondertekening door bestuurders en toezichthouders
Vastetelling: 13 mel 2014
Voorzitter Read van Bestuur
R. Akkerman
Lid Read van Bestuur
C. Exterkate
Goedkeuring: 13 mel 2014
Voorzitter Read van Toezicht
H.J.C. Zijdervefdt
W.LJ.P. Vonk
lid Raad van Toezicht
R. Goiter
Lid Raad van Toezicht
L. Schmitz
Vice-voorzitler Read van Toezichi
Lid Read van Tcezicht
A. Hammerstein
Pagina 72
Voor den fk iedoeleinden
Behorend ij controeverkIaring
d.d.
1
...
MEl 2014
Stichting Pro Persona Holding
2.2 OVERIGE GEGEVENS
Stichtlng Pro Persona Holding
2.2 OYERtGE GEGEVENS
2.2.1 Vastelelling en goedkeurlngJaarrekonlng
Do raad van besluur van SlichUng Pro Persona healt do Jaarrekening 2013 vostgesl&d in do vergadenng
vanl3mei2Ol4
Do rand van (oezicht van do Slichting Pro Persona heaft do jaarrekening 2013 goedgekeurd in do vergaderng
van 13 met 2014.
2.2.2 StatLitaire regellng resulleatbestemmfng
In do slatulen is bepoald, conform arlikel 4, dat hat behealde rasuliaat br wije beschikking slant van
do Sltchting Pro Persona Holding
2.2.3 Resullas(bestommlng
Hot resullaat wordi verdeeld volgens do resuItaatverderig In paragraaf 2.1.2.
2.2.4 Gebeurtenlasen no balanedalum
Er zn goon belangiijke gebeurlenlesen an balansdalum die invloed zijn op hot beeld van de laarrekenrng.
2.2.5 Controtevorklaring van do onafhanketljke accountant
De con Iroleverk Faring is openonion p do volgonda pagina.
Pegtna 73
D e 10 i tte.
Meaildor 551
6825 MD Arnhem
Posibus 30265
6803 AG Amlieni
Nedertand
Te$: 088 288 2888
Fat: 088268 9777
www,deoifle,nI
Controleverkiaring van de onafhankelijke accountant
Aan: de Raad van Toezicht van Stichting Pro Persona Holding
Verldariug betreffende de jaarrekening
Wij hebben de in dezejaarswkken opgenonienjaaivekening 2013 van
Stichting Pro Persona Holding te Renkuni gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat aft de
geconsolideerde en enkelvoudige balans per 31 december 2013 en de geconsolideeide en
enkelvoudige resultatenrekening per 31 december 2013 met de toeliclitingen, woarin
opgenomen een ovexzieht van de gehanteerde grondslagen voor financiële versiaggeving en
irndere toelich(ingen.
Verautwoordelljkheid van de Raad van Bestuur
Dc Rand van J3estuur van Stichling Pro Persona Holding is verantwoordelijk voor het
opmaken van de j aarrekening die het vermogen en het resultant getrouw dient iveer te geven
in overeenstemming met de in Nederland geldende Regeling verslaggeving WTZI en de
Beleidsregels toepassing Wet normering bezoldiging topfunclionatissen publieke en
sernipublieke sector (WNT), alsmede voor het opstellen van het directieversiag in
overeenstemming met de in Nederland geldende Regeling verslaggeving WTZi.
Dc Rand van Bestuur is tevens veiantwoordelijk voor het opmnken van de jaarrekening die
voldoet nan de WNT-cisen van financiële rechttnatiglleid) zoals opgenomen in het
Controleprotocol WNT van de Beleidsregels toepassing WNT.
Dc Rand van Bestuur is voorts verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing ala het
noodzakelijk acht om het opmakeii van de jaarrekeiing en de naleving van die WNT-eisen
van financiële rechtmatigheid mogelijk te maken zonder afwijkingen van matericel belang as
gevolg van fraude of fouten.
Verantwoordelijkheid van de accountant
Onze verantwoordelijkheid is het geven van ccii oordeel over dejaairekening op basis van
onze controle. Wij hebben onze controle verriclit in overeenstemming met Nederlands recht,
waaronder de Nederlandse controlestandaarden en de Beleidsregels toepassing WNT,
inclusief bet Controleprotocol WNT. Dit vereist dat wij voldoen ann de vooi ons geldende
ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat ecu
redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat dejaarrekcning geen afwijkiugen van
materieel belang bevat.
Deloilte Accounenis SN. Is Ingeschroven Ui list handelsregistervan de Kamervan Koopliandsi Is
Rollerdam onder nunlmec 24362863
Member of
OatotIte Touche Tohrnalsu Limited
Deloi tte.
Delaitte Accountants B.V
Meander 651
6025 MD Arnhem
Postbtis 30265
6803 AG Ambem
Nedertarid
Tel: 088 288 2898
Fa,: 088288 9777
ww.doolttenJ
Ben controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie
over do bedragen en de toelichtingen in de janrrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn
afhankelijk van do door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het
macbatten van de risico
s dat do janriekening cen afwijking van materieel belang bevat ala gevoig
t
van fraude of fouten.
Bij het maken van deze isico-inscha1tingen neemt de accountant de intenie beheersing in
aenmerking die relevant is voor het opmaken van dejaarrekening en voor het getrouwe beeld
daarvan, aismede voor de naleving van de WNT-eisen finanoi1e rechimatigheid, gericht op bet
opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico
inschattingen hebben echter niet tot doel een onideel tot uitdrukking to brengen over de
effectiviteit van de interne beheersing van Slichting Pro Persona Holding. Ecu controle omvat
tevens bet evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondsiagen voor financiële
versiaggeving en de gebruikte WNT-eisen van financiële rechtinatigheid en van do redelijkheid
van do door de Raad van Bestuur van Stichting Pro Persona Holding gemaakte schattingen,
aismede een evaluatie van bet algehele beeld van de jaarrekening.
Wij zijn van mening dat cle door ons vethegen controle-informatie voIdoend en geschikt is om
cen onderbouwing voor ons oordeel met bepericing te bieden.
Onderbouwing van bet oordeel met beperking
Met ingang van 2013 is voor de curatieve geestelijke gezondheidzorg prescatiebekostiging
ingevoerd op basis van do DBC-systematiek. In do periode 2008 tot en met 2012 is reeds gebruik
gemaakt van de DBC systernatiek voor do incasso van het budget, maar vanaf 2013 zijn de
DBC’s cok bepalend voor de vastatelling van do oinzet in dejaarrekening. Do systematiek kent
zodanige inherente beperkingen your instellingen die curatieve GGZ zorg leveren dat in do
periode 2008 tot en met 2012 geen goedkeurende verkiaringen bij de DBC verantwoordingen
konden worden verstrekt. Deze generieke landelijke risico’s en onduidelijkheden zijn nog steeds
van toepassing en zion met miame toe op do registratie en facturaciebepalingen. Deze bepalingen
bevatten diverse open normen, waarvan een nantal gedurende en na afloop van het boekjaar
nader worden geduid door de regelgevers. Het door de instelling met terugwerkende kracht
volledig voldoen aan achteraf vastgestelde nadere duidingen is onmogelijk en do consequenties
van het niet voldoen aan de achteraf vastgestelde nadere duidingen zijn niet betrouwbaar in to
schatten. Risico’s en onduidelijkheden hangen under meer samen met inzet van do
hoofdbehandelaar, de toepassing van normtijden. do vei-wijsregistrat[e, do inzet van
ervaringsdeskundigen in de behandeling, de inhoud van de geleverde zorg, do aanpussingen in do
productstructuur, voortschrijdend inzicht over gepast gebruik, verzekerde zorg, en ondeischeid
cerate en tweede lijn, do status van de validamieniodule, en dejuistheid van de indeling van do
geregistreerde dagen in dejuiste tariefcategorie. Ms gevolg hiervan hebben wij geen voldoende
en geschikte controlo-informatie kunnen verkrijgen omtrent deze aangelegenheden.
Delollie Accountants LIV. is hgeeche’.ten In hot handslsrcglslorvart do Kajnarvan Koohandot to
fioltardam ondernummer243828sa
Member ol
Deloitte TUche Totirnatsu Limited
DPS/3 1 136o9220/1r153
Deloitte.
Wij hebben geconcludeerd dat de mogelijke effecten van deze aangelegenheden van malerieel
belang zijn voor do jaarrekening maar niet van diepgaande invloed.
Oordeel met Jjeperkhag betreffende de jaarrekening
NaaL ons oordeel geeft dcjaarrekening, uitgezonderd de mogelijke effecten van de
aangelegenheden beschreven in de paragraaf ‘Onderbouwing van bet oordeel met beperking’
een getrouw beeld van de grootte en do samenstelling van het vermogen van
Stichting Pro Persona Holding per 31 december 2013 en van het resultaat over 2013 in
overeenstemming met de Regeling versiaggeving WTZ1 en de Beleidsregels toepassing WNT.
Voorts zijn wij van oordeel dat de jaarrekening 2013 in alle van matericel belang zijnde aspeeten
voldoet aan de WNT-eisen van financi1e rechtmatigheid, zoals opgenomen in het
Conitoleprotocol WNT van de J3eleidsregels toepassing WNT.
Arnhern, 13 mei 2014
Deloitte Accountants B.V.
Was getekend: drs. M. Knip RA
DPS/3 113609220/17753

Download presentatie

Liedtekst afdrukken - Vrijeschoolliederen

Actuele rente en verwacht rendement

Persbericht (Nederlands)

Actie- en afsprakenlijst MZR PrO 17-03-2014

Germinator Pro - Landbouw Mechanisatie Den Andel

SMA Solar Technology AG FLX Pro 15 / FLX Pro 17

Aanbiedingen - Slagerij Bets Maaseik

MAXDATA PRO 600 IW

Opgelet : Errata

Verbinden met de Pro XT en VMCE De Pro XT GPS