「経理・財務サービススキルスタンダード研究開発事業」業務プロセスマップ【13】年度予算管理【13】年度予算管理＿会社機能マネジメント計画策定支援部門計画管理 13.1 マネジメント予算策定 13.2 部門別予算策定 13.3 年度予算確定【13】年度予算管理＿経理・財務機能 13.1 マネジメント予算策定 13.1.1 策定参考データ提供 13.1.2 部門別予算方針示達【13】年度予算管理＿経理・財務機能＿業務プロセス 13.1 マネジメント予算策定 13.1.1 策定参考データ提供部門別過去実績確認過去分析内容確認為替予測確認金利予測確認財務分析ﾃﾞｰﾀ作成金利／為替指標作成各参考ﾃﾞｰﾀ説明投資計画確認市場動向確認経済環境確認販売計画確認生産計画確認財務指標作成指標予測過去指標推移【13】年度予算管理＿経理・財務機能＿業務プロセス 13.1 マネジメント予算策定 13.1.2 部門別予算方針示達中長期利益計画確認ﾏﾈｼﾞﾒﾝﾄ計画案確認部門別予算方針策定部門別予算通知・説明問合せ対応策定ｽｹｼﾞｭｰﾙ作成各部門通知・説明策定ｶﾞｲﾄﾞﾗｲﾝ作成人件費予想数値金利／為替作成ﾚｰﾄ本社共通費【13】年度予算管理＿経理・財務機能 13.2 部門別予算策定 13.2.1 売上予算検証 13.2.2 製造原価予算検証 13.2.3 販売費予算検証 13.2.4 経費予算検証 13.2.6 資金予算検証 13.2.5 設備投資予算検証【13】年度予算管理＿経理・財務機能＿業務プロセス 13.2 部門別予算策定 13.2.1 売上予算検証部門別予算方針確認関係部門ﾋｱﾘﾝｸﾞ部門別予算案確認実現性検証予算案最終化予算案調整部門別過去売上確認各部門調整項目抽出関係部門調整・協議【13】年度予算管理＿経理・財務機能＿業務プロセス 13.2 部門別予算策定 13.2.3 販売費予算検証部門別予算方針確認関係部門ﾋｱﾘﾝｸﾞ部門別予算案確認実現性検証予算案最終化部門別過去販売費確認予算案調整部門別売上予算案確認各部門調整項目抽出関係部門調整・協議【13】年度予算管理＿経理・財務機能＿業務プロセス 13.2 部門別予算策定 13.2.5 設備投資予算検証部門別予算方針確認関係部門ヒアリング部門別予算案確認実現性検証予算案最終化予算案調整部門別過去実績確認各部門調整項目抽出関係部門調整・協議【13】年度予算管理＿経理・財務機能 13.3 年度予算確定 13.3.1 総合予算策定 13.3.2 年度予算伝達【13】年度予算管理＿経理・財務機能＿業務プロセス 13.3 年度予算確定 13.3.1 総合予算策定売上予算確認製造原価予算確認販売費予算確認ﾏﾈｼﾞﾒﾝﾄ予算確認損益予算集計総合予算作成経費予算確認相互比較検証ﾏﾈｼﾞﾒﾝﾄ宛説明調整後予算案策定調整案抽出その他損益予算案確認設備投資予算確認責任単位別予算作成関係部門調整・協議資金予算確認部門共通費算定地域別製品別債権残金利金利予算算定在庫金利事業部別工場別ﾏﾈｼﾞﾒﾝﾄ付議・説明【13】年度予算管理＿経理・財務機能＿業務プロセス 13.3 年度予算確定 13.3.2 年度予算伝達部門別予算確認最終予算伝達