ビジネス予測で 生活の将来を考える （FMV: My Computer: home: My_Documents: Bforecast_Life.ppt) 小島 平夫 経営統計学担当 経済学博士 (九州大学), M. B. A. (米国カーネギーメロン大学) http://www.seinan-gu.ac.jp/~kojima/ 1 以下の順で話を進めます （クリックして，各スライドへ飛ぶことができます） 企業経営とビジネス予測<企業財務情報 の将来予測>との関わり合い ビジネスと生活の接点：給与/賃金 給与予測<ビジネス予測>で，生活の将来 /見通しを探る：Excel を使って おわりに：まとめ，参考文献，など 2 企業経営とビジネス予測<企業財務情 報の将来予測>との関わり合い ビジネス予測が組み込まれた，経営の流れ – 『経営学総論』新版（以下、テキスト）第８章 p.108 の図 1： • http://www.seinan-gu.ac.jp/~kojima/intro_business/figs.html#A1 • 上図では，経営を，以下の四つから成るシステム，として捉え る： – インプット（投入） » 経営資源 – 経営プロセス（経営資源を処理する過程） » 詳細は，テキスト第２章以降で概説 – アウトプット（産出／成果） – フィードバック（修正のための経営コントロール） – 経営を，Plan - Do - See - Feedback として捉えると： • http://www.seinan-gu.ac.jp/~kojima/intro_business/figs.html#A2 3 ビジネスと生活の接点： 給与/賃金 (1) 厚生労働省『2006（平成18）年 国民生活基礎調査の概 況』 – http://www.mhlw.go.jp/toukei/saikin/hw/k-tyosa/ktyosa06/index.html – 「2005年（平成17年１月１日から12月31日）の1世帯あたりの年間 平均所得が563万8000円で前年比2.9%減、1989年以降で最低」： http://www.mhlw.go.jp/toukei/saikin/hw/k-tyosa/k-tyosa06/21.html – 「2005年に「生活が苦しい」と回答した世帯数は56.3%」： http://www.mhlw.go.jp/toukei/saikin/hw/k-tyosa/k-tyosa06/25.html 「仕事と生活の調和 (Work Life Balance)」指標の開発 – この指標は、「資生堂」や「ニチレイ」「東京電力」など大手企業34 社が学習院大学の研究グループと作りました。 4 ビジネスと生活の接点： 給与/賃金 (2) 生活を支える給与/賃金 – 一人当たり従業員給与 • = 従業員給与（当期末）／［｛従業員数（当期末）＋従 業員数（前期末）｝／２］ 使用データ（従業員給与，従業員数）出所： – 産業種別の無料情報源：財務省ウェブサイト • http://www.fabnet2.mof.go.jp/ – 業種が細分化された，財務（貸借対照表，損益計算書など）時 ど）時系列データを入手できます。 – 注意：上記ウェブサイトへのアクセスは、Windows OSに限定 限定されています（Macintosh OSには未対応） 。 InternetExplorer 5.01以上または NetscapeNavigator 7.0 以 上を推奨 5 ビジネスと生活の接点： 給与/賃金 (2続) 参考：経済経営データ入手先 – 経済産業省ウェブサイト：産業種別（無料） • http://www.meti.go.jp/statistics/index.html – 企業別有料情報源：日経NEEDS FinancialQuest（会員 制） • 西南学院大学在籍、在職者は，図書館2階学術情報検索室，1 階情報検索PCで利用可能。 • 図書館ウェブサイトからアクセスし、「利用マニュアル (PDFファイ ル)」もダウンロードできる（ただし学生教職員のみ）： http://www.seinan-gu.ac.jp/library/portal/org.html • ダウンロードした財務データ実例（トヨタ自動車と本田技研工業 の連結決算Excelファイル）： http://www.seinangu.ac.jp/~kojima/intro_business/Hideshima_REPORT1.xls 6 ビジネスと生活の接点： 給与/賃金 (3) 業界；資本金規模 一人当たり従業員給与； その伸び率 – 過去 1997 – 2005 年の推 移，その特徴 • 後に，ビジネス予測をす る際：将来= 2006 年，と 設定(データ入手の都合 上) – 伸び率＝（今期の値 – 前 期の値）／前期の値 一人当たり従業員給与 陸運業＝transportation2b.xls 水準 伸び率 Graph1a Graph2a １千万ー１億円（中小） １０億円以上（大、巨大） 不動産業＝realestate.xls 以下同様 １千万ー１億円 １０億円以上 食料品製造業＝foods-mfg.xls １千万ー１億円 １０億円以上 一般機械器具製造業＝ generalmachinery.xls １千万ー１億円 １０億円以上 7 ビジネスと生活の接点： 給与/賃金 (4) 同期間の，日本経済の景気変動（好況、不況のサイク ル） ：1985－2006年 – http://wｗｗ.seinangu.ac.jp/~kojima/intro_business/JpnsBusCycle.pdf – 日本経済の平成２次不況（平成金融不況）＝4/1997－4/1999 • その引きがねの一つとなった世界金融状況： – Asian currency crisis (that started in July, 1997) -> Russia (August, 1998) -> Latin America -> Indurstrial nations • 以下を参照： – Asian currency crisis: http://wｗｗ.seinangu.ac.jp/~kojima/hirao/recent_asianstockpr.html – 日本経済、ほか：http://wｗｗ.seinangu.ac.jp/~kojima/hirao/excel_highlights.html – 日本経済のITバブル崩壊不況＝2000年第4四半期－2002年第 1四半期 8 ビジネスと生活の接点： 給与/賃金 (5) 関係分析のため の相関図 業界；資本金規模 一人当たり従業員給与 と，企業業績（特に売 上高，営業利益）との 連動性は： – 強い？弱い？ • 伸び率間の相関図を描 いて調べる – 経時成長に起因する 「見せかけの相関」 を排除するために， 伸び率間の相関を調 べることが肝要 • 業種別に，過去 19972005年のデータを観察 陸運業＝transportation2b.xls １千万ー１億円 Charts 30-32a １０億円以上 Charts 20-22a 不動産業＝realestate.xls １千万ー１億円 Graphs 6-8 １０億円以上 Graphs 3-5 食料品製造業＝foods-mfg.xls 以下同様 １千万ー１億円 １０億円以上 一般機械器具製造業＝ generalmachinery.xls １千万ー１億円 １０億円以上 9 給与予測<ビジネス予測>で，生活の将 来/見通しを探る：Excel を使って （以下の順で，話を進めます。クリックしてそのスライドへ飛べ ます。） 給与予測に必要な期間： – 過去（現在までの期間）をどう設定するか – その現在までの期間を元に，将来のいつまでを，予測するのか 予測の対象となる業種，企業規模 – 四つの業種間で，過去と将来に関して，比較 – 二つの異なる規模（資本金の大きさ）間で，過去と将来に関して，比較 どのような方法・手順で，給与予測を行うか 心＞ ＜ビジネス予測技法の核 – 二つの異なる予測を試みる：２期移動平均，４期移動平均による予測 – 予測の精度はどちらが高いか 給与予測から，生活の将来について，どのような見通し/展望が探れる か – 複数の業種間，規模間，予測方法間，で比較考察 – 将来が現実となったとき，予測と現実との乖離はどの程度か おわりに 10 過去，現時点，そして将来 をどう設定するか 過去（現在までの期間） – 1997年(10年前)から • 1997年第２四半期（4～6月）＝平成金融不況の始まり • 1997年7月＝アジア通貨危機 – 2005年まで • 2005年＝「生活が苦しい」年，を現在と設定 将来 – 2006年（１年間），と設定 • 給与データの入手可能な最終年(2007年6月初旬時点で) – 補足（データ出所）：別のスライド参照 11 予測の対象となる業種，企業規模： 過去と将来について比較 非製造業，製造業から，各二つ – – – – 陸運業（非製） 不動産業（非製） 食料品製造業（製） 一般機械器具製造業（製） 各業種に含まれる，異なる二つの企業規模（資本金の大 きさ) – 10億円以上：大企業，巨大企業 – 1千万－1億円：中小企業 – 参考： • 100億円以上：巨大企業 • 10億－１００億円：大企業 • 1億－10億円：準大企業 12 給与予測の方法 おおまかな方法 – Excel（エクセル）を使う： • 身近かで，分かりやすい • しかし，荒っぽい (rough) 予測 • これで給与予測を試みる 緻密（ちみつ）な方法 – RATS（ラッツ）など，を使う： • 実例は，こちらのパワーポイントスライドで，「ビジネス時系列 予測システム」以降をご覧ください • 専門的で難しく，知識と経験を要する • しかし，より細やか (sophisticated) 予測 13 Excel を使って， 移動平均による給与予測 ＜ステップ１＞ 移動平均とは？その計算例 – ８期分の時系列データ：2, 4, 6, 8, 1, 3, 5, 7 – ２期移動平均＝ • • • • • • (2+4)/2 (4+6)/2 (6+8)/2 (8+1)/2 (1+3)/2 など – ４期移動平均＝ • • • • (2+4+6+8)/4 (4+6+8+1)/4 (6+8+1+3)/4 など 14 Excel を使って， 移動平均による給与予測 ＜ステップ２＞ 移動平均による予測の計算例 – ８期分の時系列データ：2, 4, 6, 8, 1, 3, 5, 7 – ２期移動平均による予測 • • • • • • (2+4)/2=3＝３期目の予測 ［6＝３期目の現実値］ (4+6)/2=5＝４期目の予測 ［8＝４期目の現実値］ (6+8)/2=7＝５期目の予測 ［1＝５期目の現実値］ (8+1)/2=4.5＝６期目の予測 ［3＝６期目の現実値］ (1+3)/2=2＝７期目の予測 ［5＝７期目の現実値］ など – ４期移動平均による予測 • • • • (2+4+6+8)/4=5＝５期目の予測 ［1＝５期目の現実値］ (4+6+8+1)/4=4.75＝６期目の予測 ［3＝６期目の現実値］ (6+8+1+3)/4=4.5＝７期目の予測 ［5＝７期目の現実値］ など 15 Excel を使って， 移動平均による給与予測 ＜ステップ３＞ 給与予測方法（予測精度の比較も含む） 業界；資本金規模 陸運業＝ transportation2b.xls ２期移動平均 ４期移動平均 １千万ー１億円（中小） 給与予測：Chart10 給与予測：Chart12 １０億円以上（大，巨大） 給与予測：Chart7 給与予測：Chart9 不動産業＝ realestate.xls 以下同様 １千万ー１億円（中小） １０億円以上（大，巨大） 食料品製造業＝ foods-mfg.xls １千万ー１億円（中小） １０億円以上（大，巨大） 一般機械器具製造業＝generalmachinery.xls １千万ー１億円（中小） １０億円以上（大，巨大） 16 Excel を使って， 移動平均による給与予測 ＜ステップ４＞ ２期，４期の予測どちらが，予測精度は優れているか – 将来が未知の状況下では，現在までの「予測誤差」を使って比較 予測誤差＝予測値－現実値 – 予測誤差の，現在までの平均（平均二乗誤差 MSE）を計算し，こ れが小さい方が予測精度が高い 予測精度の比較例：現在までの「予測誤差」を使って比較 – 陸運業（１千万－１億円） • ２期： MSE ＝0.010 • ４期： MSE ＝0.005（こちらが予測精度が高い） – 陸運業（１0億円以上） • ２期： MSE ＝0.0072 • ４期： MSE ＝0.0056 （こちらが予測精度が高い） – ほかの業種、規模すべて（ただし例外＝一般機械器具製造業（１0 億円以上））、同上 • 各業種のExcelファイルでチェック済み 17 給与予測から，生活の将来について， どのような見通し／展望が探れるか ＜ ステップ１＞ これまでのスライド／Charts を元に、 将来（2006年）給与予測の特徴を見ま す – ふたつ前のスライドの表を使います – 複数の業種間，規模間，予測方法間，で比 較考察 18 給与予測から，生活の将来について，ど のような見通し／展望が探れるか ＜ス テップ２＞ それでは，将来が現実となったとき，予測とその 現実との乖離はどの程度か？ – 事後的に予測精度を調べる ここの話は，企業経営の観点から見ると、流れ図 – http://www.seinangu.ac.jp/~kojima/intro_business/plan-do-seeV.gif で： • 下の方（See のところ）に対応 実例を，これまでのグラフで、業種ごと、規模ごと， 等で見てみましょう 19 おわりに (1) まとめ：ビジネス予測（特に給与予測）で生 活の将来について考え、分かったこと <1> – ビジネスと生活の接点としての「一人当たり従 業員給与」と「その伸び率」： • 過去（1997 – 2005 年）、どのような推移を辿ってき たか？ – 4つの業種／二つの資本金規模、に絞って観察 – 日本経済の景気変動と関係付ける • 過去、企業業績（特に売上高、営業利益）とどのよう に連動していたか？ – 相関図を描いて調べる（関係分析）：正の関係（互いに同 じ方向に動く）、負の関係（互いに逆方向に動く） 20 おわりに (2) まとめ：ビジネス予測（特に給与予測）で生活の 将来について考え、分かったこと <2> – 移動平均法による給与予測で見ると、生活の将来／ 見通しはどんなか？ • 将来、生活はこれまでより楽になる？苦しくなる？変わらな い？ – 事例１：陸運業一人当たり従業員給与の場合 （transportation2b.xls） • 二つの規模企業間で比較すると、対照的な生活の将来／見 通しが予想される（2期、4期移動平均ともに）： – 中小規模企業の給与（Charts 10, 12）：2005年末現時点に比 べて、将来2006年初めは一旦低くなるが、それ以降上昇傾向 » 生活は一旦苦しくなるが、その後楽になるだろう – 大、巨大規模企業の給与（Charts 7, 9）：2005年末現時点に比 べて、将来2006年初めは一旦高くなるが、それ以降下降傾向 » 生活は一旦楽になるが、その後苦しくなるだろう 21 おわりに (3) まとめ：ビジネス予測（特に給与予測）で生 活の将来について考え、分かったこと <3> – 事例２：食料品製造業一人当たり従業員給与 の場合（foods-mfg.xls） • 二つの規模企業間で比較すると、類似した生活の 将来／見通しが予想される（2期、4期移動平均と もに）： – 中小規模企業の給与（Charts 10, 12）：2005年末現時点 に比べて、将来2006年初めは一旦低くなるが、それ以 降上昇傾向 » 生活は一旦苦しくなるが、その後楽になるだろう – 大、巨大規模企業の給与（Charts 7, 9）：同上 22 おわりに (4) 参考文献リスト： – http://www.seinangu.ac.jp/~kojima/intro_business/Refs.html この「ビジネス予測で生活の将来を考える」ス ライドは，以下で閲覧できます： – http://www.seinan-gu.ac.jp/~kojima/Extension/ • このウェブページで，Bforecast_Life.ppt をクリックしてスラ イドショーを閲覧 • このファイルはWindowsで作成しました。できましたら， Macintoshではなく， Windowsでご覧ください 閲覧できない，などの問い合わせは，小島宛 てにどうぞ：[email protected] 23
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