第8回商法Ⅱ 2006/11/27 2015/9/30 1 前回の内容取締役取締役の違法行為を是正する方法株主代表訴訟取締役の会社に対する責任過失責任経営判断の法則取締役と会社との関係善管注意義務・忠実義務取締役の第三者に対する責任 2015/9/30 2 チェックも大切な仕事 Aは、甲社の取締役を務めていたが、甲社は、代表取締役Bの乱脈経営により倒産した。甲社の債権者Cは、甲社の倒産により自分は債権を回収できず損失を被ったが、それは、取締役であるAらがBの監督義務を怠ったためだと、損害賠償を求める訴えを起こした。 2015/9/30 3 チェックも大切な仕事甲社の債権者Cは、甲社の倒産により自分は債権を回収できず損失を被ったが、それは、取締役であるAらがBの監督義務を怠ったためだと、損害賠償を求める訴えを起こした。 Aは、Bの業務執行について取締役会で採り上げられたことがなかったため、それをただす方法はなかったとして反論した。 2015/9/30 4 従来の取締役会の権能株主は、株主総会において会社の基本的事項に関する意思決定に参加株主総会企業の所有と経営の分離取締役の選任・解任法は業務執行機関を取締役会さらに取締役会と代表取締役に二分選任・解任 2015/9/30 会社の業務執行については経営の専門家である業務執行機関に委ねている業務執行に関する意思決定代表取締役の監督代表取締役業務執行対外的代表 5 取締役と会社の関係会社（委任者）善管注意義務委任関係忠実義務派生取締役（受任者） 2015/9/30 監視義務内部統制システム構築義務損害賠償責任（任務を怠った責任） 6 適正に会社経営を行うためのシステムをつくる取締役の一般的義務監視義務内部統制システム構築義務 2015/9/30 7 監視義務取締役会職務執行の監督 2015/9/30 取締役上程されていない事項は？職務執行の状況 8 内部統制システム構築義務業務の有効性・効率性財務諸表の信頼性保証する体制関連法規の遵守 2015/9/30 9 同じ仕事をするときには届出が必要甲社はチョコレートの製造・販売を行っていた。Aは甲社の取締役であったが、資金を出すので、甲社で獲得したノウハウを生かして、別にチョコレート会社を経営してみないかと、知人に誘われた。 Aは甲社の取締役をやめるつもりはないが、知人の話にも心ひかれるものがある。どうすればよいか。 2015/9/30 10 競業避止義務ノウハウで会社経営してみる？ A取締役営業秘密甲社取引先 2015/9/30 11 競業避止義務会社が現に行っている事業または将来行う事業を、企業の秘密に接近できる取締役がなすことは、会社に損害を与えるとともに、当該取締役が不当に利益を得てしまうため、これを防止する 2015/9/30 12 会社と競業取引を行う場合競業取引重要な事実開示株主総会 2015/9/30 取締役会 13 取締役は会社から利を貪るなかれ Aは、所有している不動産がバブル崩壊後価値を失い、買い手が見つからなかったので、自己が取締役を務める甲社に購入してもらうことにした。 2015/9/30 14 取締役は会社から利を貪るなかれその際の売値はバブル期のもので、現在の価値からすれば法外なものであった。取締役と会社との間の、このような取引が、果たして許されるのだろうか。 2015/9/30 15 利益相反取引会社と利益が対立するような取引会社の利益の犠牲のもとに、取締役が不当な利益を得る可能性が高いため、これを防止する直接取引間接取引 2015/9/30 16 利益相反取引直接取引 1000万円 A 甲社の取締役損失500万円がチャラ時価500万泣く泣く損失 600万円 2015/9/30 甲社 1000万円 400万円 17 利益相反取引間接取引取締役主債務者保証人 2015/9/30 18 会社と利益相反取引を行う場合利益相反取引重要な事実開示株主総会 2015/9/30 取締役会 19 利益相反取引直接取引 1000万円 2015/9/30 A 取締役甲社承認 20 取締役の会社に対する責任従来、無過失責任不注意がなくても負う責任過失責任利益相反取引競業取引 2015/9/30 21 お手盛り防止のために甲社では、取締役の報酬は、創業以来、代表取締役が決める慣行になっていた。甲社の株式を譲り受け、新たに株主となったAは、そんな慣行に対して疑問を投げかけ、「深刻な不況が続くなか、会社の合理化の一環として、取締役の報酬も見直そう。そのためには、株主総会で報酬を決めるべきだ」と訴えた。Aの主張は正当か。 2015/9/30 22 取締役の報酬業務執行取締役又は取締役会がんばった！自分へのご褒美会社の利益を損なう危険 2015/9/30 23 取締役の報酬取締役の報酬定款で定める額・算定方法株主総会で定める株主総会取締役の報酬 2015/9/30 24