法人名： 特定非営利活動法人 ICDSキャリア・デザイン・サポーターズ 活動計算書類の注記 平成26年4月1日～平成27年3月31日まで １．重要な会計方針 計算書類の作成は、NPO法人会計基準（2010年7月20日 2011年11月20日一部改正 ＮＰＯ法人会計基準協議会）によっています。 (1)固定資産の減価償却の方法 有形固定資産は、法人税法の規定に基づいて定率法で償却をしています。(2)消費税等の会計処理 消費税等の会計処理は、税込方式によっています。 ２．事業別の事業費内訳と事業別損益 科 目 95.0% (1)青少年の未 就労状況から の脱却と就労 機会を提供す るための事業 3.0% 0.3% 1.4% 0.3% (2)集団生活、 (3)キャリア・コ (4)各種職業体 (5)ｷｬﾘｱ・ｺﾝｻﾙ 共同作業、 ンサルティング 験機会提供事 ﾀﾝﾄ資格認定 キャリア教育に 事業 提供事業 業 関する事業 0.0% （単位：円） 管理部門 合 計 Ⅰ 経常収益 1．受取会費 正会員受取会費 0 0 0 0 0 204,000 204,000 賛助会員受取入会金 0 0 0 0 0 0 0 賛助会員受取会費 0 0 0 0 0 12,000 12,000 特別会員受取会費 0 0 0 0 0 1,067,300 1,067,300 2．受取寄付金 受取寄付金 202,229 0 0 0 0 0 202,229 3．受取助成金等 102,071,574 13,246,000 10,562,560 1,260,000 0 0 127,140,134 4．事業収益 0 490,830 0 0 2,836,990 0 3,327,820 5．その他収益 0 0 0 0 0 0 受取利息 0 0 0 0 0 7,761 7,761 雑収入 0 0 0 0 0 21,618 21,618 経常収益計 102,273,803 13,736,830 10,562,560 1,260,000 2,836,990 1,312,679 131,982,862 Ⅱ 経常費用 (1) 人件費 役員報酬 1,800,000 2,800,000 50,000 0 150,000 600,000 5,400,000 給料・賞与 43,335,337 5,410,000 7,135,000 998,100 0 2,835,104 59,713,541 通勤費 2,727,735 502,329 542,060 0 0 206,900 3,979,024 法定福利費 4,488,717 823,391 890,234 4,990 0 340,487 6,547,819 外注人件費 10,908,500 1,735,502 0 0 0 2,008,000 14,652,002 人件費計 63,260,289 11,271,222 8,617,294 1,003,090 150,000 5,990,491 90,292,386 (2) その他経費 福利厚生費 220,839 28,700 18,000 0 20,630 32,670 320,839 研修費 12,000 0 0 0 0 0 12,000 外注費 3,145,200 154,800 0 0 373,499 0 3,673,499 テキスト仕入 37,890 12,650 0 0 20,300 0 70,840 広告宣伝費 772,581 228,000 0 0 0 0 1,000,581 交際費 10,000 7,800 3,200 0 34,800 1,452 57,252 会議費 243,800 24,850 0 0 28,000 13,945 310,595 旅費交通費 823,800 210,560 48,700 0 321,560 119,660 1,524,280 通信費 1,310,914 9,870 0 0 84,240 126,430 1,531,454 消耗品費 1,653,128 447,807 0 0 27,366 74,848 2,203,149 事務用品費 144,312 0 0 0 0 46,780 191,092 修繕費 34,650 0 0 0 0 0 34,650 水道光熱費 0 0 0 0 0 128,374 128,374 新聞図書費 65,060 0 0 0 3,547 0 68,607 諸会費 4,300 0 0 0 0 156,100 160,400 0 12,536 63,449 支払手数料 47,800 1,296 0 1,817 リース料 10,069,150 0 0 0 0 0 10,069,150 保険料 152,286 64,669 0 0 0 0 216,955 地代家賃 328,452 0 0 0 0 0 328,452 賃借料 999,838 0 0 0 177,800 0 1,177,638 租税公課 0 0 0 0 0 6,007,073 6,007,073 雑費 0 0 0 0 0 1,700 1,700 燃料代 188,842 38,928 0 0 7,867 65,507 301,144 合宿運営費 103,781 103,781 その他経費計 20,264,842 1,333,711 69,900 1,817 1,099,609 6,787,075 29,556,954 事業費計 83,525,131 12,604,933 8,687,194 1,004,907 1,249,609 12,777,566 119,849,340 当期経常増減額 18,748,672 1,131,897 1,875,366 255,093 1,587,381 -11,464,887 12,133,522 Ⅳ 経常外費用 固定資産売却損 0 0 0 0 0 0 0 固定資産除去損 0 0 0 0 0 0 0 経常外費用計 0 0 0 0 0 0 0 経理区分振替額 0 0 0 0 0 0 0 税引前当期正味財産増減額 18,748,672 1,131,897 1,875,366 255,093 1,587,381 -11,464,887 12,133,522 当期正味財産増減額 18,748,672 1,131,897 1,875,366 255,093 1,587,381 -11,464,887 12,133,522 前期繰越正味財産額 0 0 0 0 0 0 21,934,103 前期繰越正味財産修正額 0 0 0 0 0 0 -32,438 次期繰越正味財産額 0 0 0 0 0 0 34,035,187 ３．使途等が制約された寄付金等の内訳：使途等が制約された寄付金・助成金はありませんので当法人の正味財産34,035,187円は使途が制約されてい ４．固定資産の増減内訳：以下のとおりです。 (単位：円) 科 目 期首取得価額 なし 合 計 0 0 取得 減少 期末取得価額 減価償却累計額 期末帳簿価額 有形固定資産 0 0 0 0 短期借入金 0 0 0 0 （単位：円） ５．借入金の増減内訳：以下の通りです。 科 目 0 0 期首残高 71,635,194 当期借入 当期返済 0 3,790,889 期末残高 67,844,305 ６．役員及びその近親者との取引の内容：以下の通りです。 計算書類に計上された金額 内役員及び近親者との取引 70,840 3,673,499 10,069,150 14,652,002 70,840 3,673,499 10,069,150 9,963,361 活動計算書計 28,465,491 23,776,850 貸借対照表計 67,844,305 67,844,305 67,844,305 67,844,305 科 目 （活動計算書） テキスト仕入 外注費 リース料 外注人件費 （貸借対照表） 短期借入金 7.事業費と管理費の按分方法:各事業の経費及び事業費と管理費に共通する経費のうち、給与・賞与及び法定福利費、福利費については従事割合に基 づき按分し、その他経費租税公課・燃料代については使用割合に基づき按分しています。 法人名： 特定非営利活動法人 ICDSキャリア・デザイン・サポーターズ 活動計算書 平成26年4月1日～平成27年3月31日まで （単位：円） 科 目 Ⅰ 経常収益 1．受取会費 正会員受取入会金 正会員受取会費 賛助会員受取入会金 賛助会員受取会費 特別会員受取会費 2．受取寄付金 受取寄付金 3．受取助成金等 特定非営利活動に係る事業 その他の事業 合 計 0 204,000 0 12,000 1,067,300 0 0 0 0 0 0 204,000 0 12,000 1,067,300 202,229 0 202,229 102,071,574 13,246,000 10,562,560 1,260,000 0 0 0 0 102,071,574 13,246,000 10,562,560 1,260,000 0 490,830 0 0 2,836,990 0 0 0 0 0 0 490,830 0 0 2,836,990 7,761 21,618 131,982,862 0 0 0 7,761 21,618 131,982,862 4,800,000 56,878,437 3,772,124 6,207,332 12,644,002 84,301,895 0 0 0 0 0 0 4,800,000 56,878,437 3,772,124 6,207,332 12,644,002 84,301,895 288,169 12,000 3,673,499 70,840 1,000,581 55,800 296,650 1,404,620 1,405,024 2,128,301 144,312 34,650 68,607 4,300 50,913 10,069,150 216,955 328,452 1,177,638 235,637 103,781 22,769,879 107,071,774 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 288,169 12,000 3,673,499 70,840 1,000,581 55,800 296,650 1,404,620 1,405,024 2,128,301 144,312 34,650 68,607 4,300 50,913 10,069,150 216,955 328,452 1,177,638 235,637 103,781 22,769,879 107,071,774 600,000 2,835,104 206,900 340,487 2,008,000 5,990,491 0 0 0 0 0 0 600,000 2,835,104 206,900 340,487 2,008,000 5,990,491 32,670 1,452 13,945 119,660 126,430 74,848 46,780 128,374 156,100 12,536 6,007,073 1,700 65,507 6,787,075 12,777,566 119,849,340 12,133,522 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 32,670 1,452 13,945 119,660 126,430 74,848 46,780 128,374 156,100 12,536 6,007,073 1,700 65,507 6,787,075 12,777,566 119,849,340 12,133,522 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 12,133,522 当期正味財産増減額 0 0 12,133,522 前期繰越正味財産額 0 0 21,934,103 0 -32,438 0 0 34,035,187 ① 青少年の未就労状況からの脱却と就労機会を提供するための事業委託費 ② 集団生活、共同作業、キャリア教育に関する事業委託費 ③ キャリア・コンサルティング提供事業 ④ 各種職業体験機会提供事業 4．事業収益 ① 青少年の未就労状況からの脱却と就労機会を提供するための事業委託費 ② 集団生活、共同作業、キャリア教育に関する事業委託費 ③ キャリア・コンサルティング提供事業 ④ 各種職業体験機会提供事業 ⑤ キャリア・コンサルタント資格認定事業 5．その他収益 受取利息 雑収入 経常収益計 Ⅱ 経常費用 1．事業費 (1) 人件費 役員報酬 給与・賞与 雑給 法定福利費 外注人件費 人件費計 (2) その他経費 福利厚生費 研修費 外注費 テキスト仕入 広告宣伝費 交際費 会議費 旅費交通費 通信費 消耗品費 事務用品費 修繕費 新聞図書費 諸会費 支払手数料 リース料 保険料 地代家賃 賃借料 燃料代 合宿運営費 その他経費計 事業費計 2．管理費 (1) 人件費 役員報酬 給料・賞与 通勤費 法定福利費 外注人件費 人件費計 (2) その他経費 福利厚生費 交際費 会議費 旅費交通費 通信費 消耗品費 事務用消耗品費 水道光熱費 諸会費 支払手数料 租税公課 雑費 燃料代 その他経費計 管理費計 経常費用計 当期経常増減額 Ⅲ 経常外収益 過年度損益修正益 経常外収益計 Ⅳ 経常外費用 固定資産売却損 固定資産除去損 経常外費用計 経理区分振替額 税引前当期正味財産増減額 前期繰越正味財産修正額 次期繰越正味財産額 平成26年度 特定非営利活動に係る貸借対照表 平成27年3月31日現在 特定非営利活動法人アイシーディーエスキャリア･デザイン・サポーターズ 科目・摘要 Ⅰ 金額(単位：円) 資産の部 1 流動資産 現金・預金 売掛金 立替金 未収入金 仮払金 2 固定資産 差入保証金 現金・預金 平成26年度委託費精算払い分 旅費交通費カード請求分 国税還付金 国税仮払い 流動資金合計 名古屋駐車場 57,034,813 52,445,216 -1,680 100 589,655 110,068,104 132,210 固定資産合計 資産の部合計 Ⅱ 負債の部 1 流動負債 短期借入金 未払金 未払費用 預り金 深谷潤一より カード請求旅費等 給与 源泉徴収・社会保険等 132,210 110,200,314 67,844,305 1,239,958 6,075,152 1,005,712 流動負債合計 2 固定負債 無し 固定負債合計 76,165,127 0 0 負債の部合計 76,165,127 正味財産 34,035,187 平成26年度 特定非営利活動に係る財産目録 平成27年3月31日現在 特定非営利活動法人アイシーディーエスキャリア･デザイン・サポーターズ Ⅰ 科目・摘要 資産の部 1 流動資産 現金・預金 現金手元有高 普通預金 三菱東京UFJ平針支店 本部 普通預金 三菱東京UFJ平針支店 ほんもん家 普通預金 三菱東京UFJ平針支店 なごや 普通預金 三菱東京UFJ平針支店 岐阜 普通預金 知多信用金庫内海支店 ほんもん家 普通預金 知多信用金庫内海支店 ＣＶ 現金・預金 計 売掛金 厚生労働省 なごや若者サポートステーション委託費 厚生労働省 岐阜県若者サポートステーション委託費 飛騨市 岐阜県若者サポートステーション委託費 岐阜県 岐阜県若者サポートステーション委託費 岡崎市 若者おいでんクラブ委託費 売掛金 計 立替金 未収入金 仮払金 流動資金合計 2 固定資産 差入保証金 なごや若者サポートステーション駐車場 金額(単位：円) 494,099 51,178,929 170,493 839,084 676,993 2,501,845 1,173,370 57,034,813 13,911,028 29,740,749 345,000 4,330,346 4,118,093 52,445,216 -1,680 100 589,655 110,068,104 132,210 固定資産合計 資産の部合計 Ⅱ 負債の部 1 流動負債 短期借入金（深谷潤一より） 未払金（電気・ガス・水道・カード立替分） 未払費用（職員給与） 預り金（源泉徴収・社会保険・キャリア協議会会費） 流動負債合計 2 固定負債 無し 固定負債合計 負債の部合計 純資産の合計 132,210 110,200,314 67,844,305 1,239,958 6,075,152 1,005,712 76,165,127 0 0 76,165,127 34,035,187
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