一般社団法人遠野ふるさと公社通常理事会付属資料一般社団法人遠野ふるさと公社別冊平成26年度収支決算書一般社団法人遠野ふるさと公社収支計算書（平成26年4月1日から平成27年3月31日まで） (単位：円）科目予算額決算額差違備考 Ⅰ　事業収支 1.事業収入売上高利用料使用料取扱手数料受託料補助金負担金雑収入事業収入計 2.事業支出事業費・管理費当期仕入役員報酬給料手当賞与雑給賃金手当法定福利費福利厚生費旅費交通費通信運搬費印刷製本費広告宣伝費交際費会議費燃料費水道光熱費消耗品費租税公課食糧費支払手数料リース料使用料・賃借料保険料修繕費委託料報償費販売推進費研修費原材料費負担金寄付金一括償却費減価償却費貸倒引当金繰入雑費雑損失事業支出計事業収支差額 664,006,000 94,595,000 2,056,000 17,309,000 17,584,000 0 3,060,000 6,271,000 804,881,000 579,684,918 78,702,135 2,030,459 15,731,224 19,010,072 0 2,770,827 8,914,195 706,843,830 △ 84,321,082 △ 15,892,865 △ 25,541 △ 1,577,776 1,426,072 0 △ 289,173 2,643,195 △ 98,037,170 413,730,000 114,000 91,157,000 18,174,000 24,267,000 57,050,000 26,047,000 8,905,000 2,406,000 10,906,000 1,822,000 4,376,000 473,000 428,000 25,961,000 36,842,000 19,246,000 990,000 159,000 19,188,000 3,134,000 6,644,000 1,184,000 2,303,000 14,414,000 1,527,000 769,000 238,000 553,000 964,000 25,000 0 10,154,000 0 0 447,000 804,597,000 284,000 360,411,545 124,000 94,463,712 14,703,129 22,571,368 49,330,589 25,060,628 8,830,991 2,785,298 10,859,349 2,352,581 5,019,122 342,979 420,692 26,778,123 38,442,892 18,506,105 613,200 168,933 21,401,310 4,436,092 7,293,390 1,207,967 4,049,870 13,696,038 1,122,881 941,314 153,836 507,678 896,284 11,000 0 9,264,342 0 7,351 824,659 747,599,248 △ 40,755,418 △ 53,318,455 10,000 3,306,712 △ 3,470,871 △ 1,695,632 △ 7,719,411 △ 986,372 △ 74,009 379,298 △ 46,651 530,581 643,122 △ 130,021 △ 7,308 817,123 1,600,892 △ 739,895 △ 376,800 9,933 2,213,310 1,302,092 649,390 23,967 1,746,870 △ 717,962 △ 404,119 172,314 △ 84,164 △ 45,322 △ 67,716 △ 14,000 0 △ 889,658 0 7,351 377,659 △ 56,997,752 △ 41,039,418 40,000 280,000 320,000 20,382 291,789 312,171 △ 19,618 11,789 △ 7,829 0 0 312,171 0 0 320,000 0 △ 7,829 0 60,025 60,025 0 0 126,112 △ 40,509,334 386,056 △ 40,123,278 △ 273,888 △ 40,713,334 △ 1,622,944 △ 42,336,278 Ⅱ　事業外収支 1.事業外収入受取利息雑収入事業外収入計 2.事業外支出 --事業外支出計事業外収支差額 Ⅲ　その他収入支出 1.特別利益貸倒引当金戻入 2.特別損失固定資産除却損 3.法人税等納税充当金当期収支差額前期繰越収支差額次期繰越収支差額 400,000 204,000 2,009,000 2,213,000 ＊予算額は平成26年度当初予定額である。正味財産増減計算書（平成26年4月1日から平成27年3月31日まで）科目当年度前年度 (単位：円）摘要増減 Ⅰ　一般正味財産増減の部 1.経常増減の部 (1)経常収益売上高利用料使用料取扱手数料受託料受取利息補助金負担金雑収入経常収益計 (2)経常費用事業費・管理費当期仕入役員報酬給料手当賞与雑給賃金手当法定福利費福利厚生費旅費交通費通信運搬費印刷製本費広告宣伝費交際費会議費燃料費水道光熱費消耗品費租税公課食糧費支払手数料リース料使用料・賃借料保険料修繕費委託料報償費販売推進費研修費原材料費負担金寄付金一括償却費減価償却費貸倒引当金繰入貸倒損失雑費雑損失経常費用計当期経常増減額 2.経常外増減の部 (1)経常外収益貸倒引当金戻入経常外収益計 (2)経常外費用固定資産除却損納税充当金経常外費用計当期経常外増減額当期一般正味財産増減額一般正味財産期首残高一般正味財産期末残高 579,684,918 78,702,135 2,030,459 15,731,224 19,010,072 20,382 0 2,770,827 9,205,984 707,156,001 603,855,679 82,941,347 2,511,416 16,889,107 17,263,921 28,603 0 5,074,435 35,990,002 764,554,510 △ 24,170,761 △ 4,239,212 △ 480,957 △ 1,157,883 1,746,151 △ 8,221 0 △ 2,303,608 △ 26,784,018 △ 57,398,509 360,411,545 124,000 94,463,712 14,703,129 22,571,368 49,330,589 25,060,628 8,830,991 2,785,298 10,859,349 2,352,581 5,019,122 342,979 420,692 26,778,123 38,442,892 18,506,105 613,200 168,933 21,401,310 4,436,092 7,293,390 1,207,967 4,049,870 13,696,038 1,122,881 941,314 153,836 507,678 896,284 11,000 0 9,264,342 0 0 7,351 824,659 747,599,248 △ 40,443,247 381,889,799 92,000 87,924,847 17,729,813 24,313,101 52,941,968 25,428,772 8,760,534 2,598,482 9,795,573 2,122,410 4,641,788 445,100 405,179 27,346,077 36,485,888 20,930,545 766,100 108,766 19,287,964 3,804,745 7,895,469 1,237,694 4,836,931 14,016,903 1,369,884 804,827 116,200 589,291 1,209,440 57,871 0 8,273,069 160,552 0 2,093 561,771 768,951,446 △ 4,396,936 △ 21,478,254 32,000 6,538,865 △ 3,026,684 △ 1,741,733 △ 3,611,379 △ 368,144 70,457 186,816 1,063,776 230,171 377,334 △ 102,121 15,513 △ 567,954 1,957,004 △ 2,424,440 △ 152,900 60,167 2,113,346 631,347 △ 602,079 △ 29,727 △ 787,061 △ 320,865 △ 247,003 136,487 37,636 △ 81,613 △ 313,156 △ 46,871 0 991,273 △ 160,552 0 5,258 262,888 △ 21,352,198 △ 36,046,311 60,025 60,025 0 0 60,025 60,025 0 126,112 126,112 8 127,485 127,493 △8 △ 1,373 △ 1,381 △ 66,087 △ 127,493 61,406 △ 40,509,334 71,386,056 30,876,722 △ 4,524,429 75,910,485 71,386,056 △ 35,984,905 △ 4,524,429 △ 40,509,334 0 0 0 0 0 0 0 0 0 30,876,722 71,386,056 △ 40,509,334 Ⅱ　指定正味財産増減の部当期指定正味財産増減額指定正味財産期首残高指定正味財産期末残高 Ⅲ　正味財産期末残高貸借対照表平成27年3月31日現在科目 Ⅰ資産の部１流動資産現金預金売掛金商品仕掛品貯蔵品立替金未収金前払費用預け金貸倒引当金流動資産合計２固定資産建物付属設備構築物工具器具備品リース資産一括償却資産減価償却累計額電話加入権無形固定資産保証金固定資産合計資産の部合計 Ⅱ負債の部１流動負債買掛金未払金前受金預り金仮受金納税引当金入園料預り金未払リース金未払消費税流動負債合計負債の部合計 Ⅲ正味財産の部１指定正味財産２一般正味財産（うち基本金）正味財産合計負債及び正味財産合計本年度前年度（単位：円）摘要増減 47,214,771 76,059,484 △ 28,844,713 12,197,001 12,463,696 △ 266,695 8,858,607 7,690,915 1,167,692 3,893,485 4,349,302 △ 455,817 2,157,268 2,631,105 △ 473,837 88,940 99,643 △ 10,703 9,873,885 30,407,901 △ 20,534,016 106,230 1,339,070 △ 1,232,840 0 0 0 △ 219,404 △ 279,429 60,025 84,170,783 134,761,687 △ 50,590,904 13,458,000 7,838,000 5,620,000 2,152,200 2,152,200 0 15,605,735 13,449,735 2,156,000 39,481,433 36,618,293 2,863,140 0 0 0 △ 43,034,583 △ 34,873,101 △ 8,161,482 89,919 89,919 0 580,000 580,000 0 3,614,300 3,614,300 0 31,947,004 29,469,346 2,477,658 116,117,787 164,231,033 △ 48,113,246 22,972,912 24,590,958 △ 1,618,046 19,611,831 20,472,828 △ 860,997 0 619,500 △ 619,500 745,836 709,330 36,506 20,752,851 19,713,558 1,039,293 122,000 111,700 10,300 177,950 125,850 52,100 14,331,885 17,721,453 △ 3,389,568 6,525,800 8,779,800 △ 2,254,000 85,241,065 92,844,977 △ 7,603,912 85,241,065 92,844,977 △ 7,603,912 0 0 0 30,876,722 71,386,056 △ 40,509,334 (71,000,000) (71,000,000) 0 30,876,722 71,386,056 △ 40,509,334 116,117,787 164,231,033 △ 48,113,246 財産目録平成27年3月31日現在（単位：円）科目金額 Ⅰ資産の部１流動資産現金預金現金普通預金【岩手銀行】普通預金【花巻農協（遠･伝）】普通預金【新町郵便局】普通預金【花巻農協（遠･村）】普通預金【花巻農協（遠･風）】普通預金【花巻農協（遠･水）】普通預金【岩手銀行（盛）】普通預金【花巻農協（遠･事務局）】定期預金【岩手銀行】定期預金【花巻農協（遠）】 4,526,651 4,275,394 1,369,162 467,292 1,134,782 24,712,398 3,733,009 6,563,937 432,146 0 0 47,214,771 売掛金イオン盛岡南ショッピングセンター他商品仕掛品貯蔵品立替金未収金遠野市受託料他前払費用預け金貸倒引当金流動資産合計２固定資産建物付属設備構築物工具器具備品リース資産一括償却資産無形固定資産電話加入権保証金固定資産合計資産合計 Ⅱ負債の部１流動負債買掛金商品仕入 12,197,001 8,858,607 3,893,485 2,157,268 88,940 9,873,885 106,230 0 △ 219,404 84,170,783 9,596,737 381,103 4,321,383 13,576,228 0 367,334 89,919 3,614,300 31,947,004 116,117,787 22,972,912 未払金パート職員賃金他 19,611,831 前受金社会保険料・所得税等預り金 0 預り金社会保険料・所得税等預り金 745,836 仮受金風の丘テナント売上納税引当金入園料預り金未払リース金未払消費税流動負債合計負債合計正味財産負債及び正味財産合計 20,752,851 122,000 177,950 14,331,885 6,525,800 85,241,065 85,241,065 30,876,722 116,117,787 財務諸表に対する注記１　重要な会計方針（１）　有価証券の評価基準及び評価方法（１）棚卸資産の評価基準及び評価方法最終仕入原価法による（２）　棚卸資産の評価基準及び評価方法（２）固定資産の評価基準及び評価方法法人税法による定額法による（３）　固定資産の減価償却の方法（３）引当金の計上基準債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権について貸倒引当金を法人税法の規定による法定繰入率により計上していますなお、この計上方法については差額補充式により計上しております。（４）　引当金の計上基準（４）リース取引の処理方法リース物件の所有権が借主に移転するもの以外のファイナンシャル・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっています。なお、未経過リース料の総額は、13,576,228円であります。（５）　リース取引の処理方法（５）消費税等の会計処理消費税等の会計処理は、税抜方式によっています。資金の範囲には，現金・預金，未収金・未払い金，…・…及び…・…を含めている。２　固定資産の取得価額，減価償却累計額及び当期末残高固定資産の取得価額，減価償却累計額及び当期末残高は，次のとおりである。科目取得価額期首残高当期増加額当期減少額当期末残高建物附属設備 13,458,000 4,712,820 5,620,000 736,083 9,596,737 構築物 2,152,200 404,282 0 23,179 381,103 器具工具備品 15,605,735 3,253,467 2,156,000 1,088,084 4,321,383 無形固定資産 580,000 483,334 0 116,000 367,334 39,481,433 16,911,224 3,966,000 7,300,996 13,576,228 71,277,368 25,765,127 11,742,000 9,264,342 28,242,785 0 0 0 0 0 71,277,368 25,765,127 11,742,000 9,264,342 28,242,785 リース資産小計一括償却資産合計