財経部財経課　御中申請日申請部門年　月　日 AM 営業担当者印担当者名太枠内は、必ず記入する。社内予約削除依頼書（反対売買）添付証憑書類（必須）財経担当印予約状況表 TTS(輸入) TTB(輸出) 再締結有り：ﾁｪｯｸ差損益の配賦方法伝票計上（財経部起票）在庫調整（営業経理依頼）外貨額部門予約明細社内CONT NO. DELIVERLY 頭足締結日 RATE RISK 自社銀行コード ※必須 ※必須 B/K TTM 発注NO. *申請日の公示レート *使用予定のもの *予定していたもの削除事由＊Mリスクの場合は、売買差損負担の対応について詳細に記載する ①依頼書　②為替予約状況表を財経部に申請依頼を行う。【反対売買＆予約再締結】・反対売買＆予約再締結する場合、反対売買処理日の同日に社内予約入力を行う。・反対売買差損益の算出は、輸入予約においては銀行優遇ＴＴＳ、輸出予約においては銀行優遇ＴＴＢレートを基準とする。計上方法は、①伝票計上（財経部起票）　②在庫調整処理（営業経理依頼）・・・在庫単価に反映・再締結差損益は、売上計上時に発生（売上原価に反映）・最終的に、【輸入予約】反対売買銀行優遇ＴＴＢと再締結社内ＴＴＳのｽﾌﾟﾚｯﾄﾞ差額のコスト発生(USD 0.85円 EUR1.70円)　【輸出予約】反対売買銀行優遇ＴＴＳと再締結社内ＴＴＢのｽﾌﾟﾚｯﾄﾞ差額のコスト発生(USD 0.85円 EUR1.70円) 【反対売買のみ】・反対売買差損益の算出は、輸入予約においては銀行優遇ＴＴＳ、輸出予約においては銀行優遇ＴＴＢレートを基準とする。計上方法は、伝票計上（財経部起票）反対売買差損益の仕訳（申請受理時に財経部処理）差損【ＤＲ】申請部門 020100A/C(輸入売上原価)　【ＣＲ】AMAA10 681000A/C(預り金) 摘要欄：①申請日付②社内予約NO.③社内予約反対売買差損差益【ＤＲ】AMAA10 681000A/C(預り金)　【ＣＲ】申請部門 020100A/C(輸入売上原価) 摘要欄：①申請日付②社内予約NO.③社内予約反対売買差益