Editorial SZKB Vorsorge 01/2010 Finanzplanung der Schwyzer Kantonalbank Die finanzielle Zukunft sichern Dank einer individuellen In einer Finanzplanung werden Planung gehen Sie nach die verschiedenen Aspekte der fi- ckungslücken erhalten sinnvollen Finanzplanung ha- der Pensionierung in eine nanziellen Lebensplanung (Liqui- Vorschläge zu deren Schlies- ben zu jedem Lebenszeitpunkt gesicherte finanzielle Zu- dität, Anlagen, Vorsorge, Finan- sung. eine grosse Bedeutung. Ob Sie kunft. Die Spezialisten der zierungen, Steuern sowie das • Sie erkennen die Vor- und sich beispielsweise anlässlich Schwyzer • Sie erkennen allfällige Deund Fragen zur Vorsorge und zur Kantonalbank Ehe- und Erbrecht) ganzheitlich Nachteile von Kapital- und des Eigenheimerwerbs Gedan- helfen Ihnen, die für Sie betrachtet und die gewünschten Rentenbezügen und erhalten ken zur Risikovorsorge machen, passende Lösung zu finden. finanziellen Ziele und Pläne sowie eine fundierte Entscheidungs- oder ob Sie die finanziellen deren Auswirkungen simuliert. Vo- grundlage. Folgen Ihrer anstehenden Pensi- Sie stehen kurz vor der Pensionie- raussichtliche und • Sie kennen die steuerlichen onierung beschäftigen - die um- rung und fragen sich, mit welchen Ausgaben werden einander ge- Optimierungsmöglichkeiten im fassende Abklärung Ihrer finan- Leistungen Sie bei Erreichen des genübergestellt und die Auswir- Bereich Ihrer Vorsorge. ziellen Ausgangslage sowie Pensionsalters rechnen können? kungen auf das Vermögen aufge- Sie überlegen sich, ob Ihr Einkom- zeigt. Allfällige Deckungslücken Wenn Sie die nahende Pension und Pläne ist für die finanzielle men und Ihr Vermögen ausrei- werden ermittelt und Vorschläge geplant und steuerlich optimiert Lebensplanung unerlässlich. chen, um nach der Pensionierung zu deren Schliessung aufgezeigt. angehen wollen, und Ihnen die den gewünschten Einnahmen Lebensstan- Ihrer persönlichen Wünsche Sicherheit sowie Klarheit und Wir freuen uns, Sie persönlich dard beizubehalten? Sie wün- Der Nutzen einer persön- Übersichtlichkeit der Leistungen bei Ihren Vorsorgefragen zu be- schen sich eine vorzeitige Pensi- lichen Finanzplanung ist im dritten Lebensabschnitt wich- gleiten und gemeinsam die für on und suchen Klarheit, ob Sie sehr vielfältig: tig sind, empfehlen wir Ihnen Sie optimale Lösung zu finden! sich diese leisten können? Auf diese und zahlreiche andere Fragen im Zusammenhang mit der eine fundierte Finanzplanung. • Überblick über Ihre gesamte finanzielle Situation. Unsere Spezialistinnen und Spezialisten freuen sich, Sie bei der Pensionierung gibt Ihnen eine Fi- • Sie können die finanziellen finanziellen Planung und Opti- Patrick Schobinger nanz- resp. Pensionsplanung de- Folgen einer (vorzeitigen) Pen- mierung Ihrer Pensionierung tat- Leiter Gruppe Vorsorge taillierte Antwort. sionierung abschätzen. kräftig unterstützen zu dürfen. 01/2010 | VO RSO RGE D ER SCHW YZER K ANTO NALBAN K Rente oder Kapital? Soll die angesparte Altersleistung in Sicherheit oder Flexibilität CHF 6‘800. Aufgrund der gestiegenen Le- Form einer Rente, als Kapitalleistung Vereinfacht kann gesagt werden, dass der benserwartung sowie der tendenziell sinken- oder in einer Mischlösung bezogen Entscheid - Rente oder Kapital - ein Entscheid den Kapitalmarkterträge wird der Umwand- werden? Der Entscheid muss indivi- zwischen Sicherheit oder Flexibilität ist. Mit lungssatz in Zukunft für Neurenten wohl eher duell gefällt werden und ist abhän- dem Rentenbezug sichert man sich ein le- rückläufig sein. gig von diversen Faktoren. benslanges garantiertes Einkommen, bei dem der Pensionär weder Anlageentscheide Steuern Jede pensionskassenversicherte Person wird selber treffen noch das Anlagerisiko selber Beim Kapitalbezug fallen bei der Auszahlung vor der Pension mit der Frage konfrontiert, ob tragen muss. Dafür ist die Rentenlösung starr einmalig die Kapitalleistungssteuern an, an- sie die während des Erwerbslebens ange- und unflexibel. Mit der Variante Kapitalbe- schliessend stellen lediglich die Kapitalerträ- sparte Altersleistung in Form einer Rente, als zug können individuelle Pläne und Ziele ver- ge steuerbares Einkommen dar, das Kapital Kapitalleistung oder in einer Mischlösung be- wirklicht werden. Die Anlagestrategie wird selber unterliegt der Vermögenssteuer. Die ziehen möchte. Das berufliche Vorsorgege- auf die persönlichen Bedürfnisse ausgerich- Renten dagegen werden voll der Einkom- setz schreibt vor, dass der Versicherte minde- tet, das Kapital steht für geplante Investiti- mensbesteuerung unterworfen. Rein steuer- stens einen Viertel des BVG-Altersguthabens onen zur Verfügung. Der Kapitalverzehr kann lich betrachtet, schneidet der Kapitalbezug in als einmalige Kapitalabfindung verlangen dem sich ändernden Bedarf flexibel ange- der Regel leicht besser ab. kann. passt werden. Dafür muss das Anlage- und Langleberisiko selber getragen werden. Welche Kriterien beeinflussen nun aber die- Tod des Versicherten Nach dem Tod des Versicherten erhält der sen wichtigen Entscheid? Welche Vor- und Umwandlungssatz überlebende Ehepartner oder der eingetra- Nachteile zeichnen die jeweiligen Varianten Der im Gesetz vorgeschriebene Mindestum- gene Partner von der Pensionskasse nach Ge- aus? Eines sei vorweggenommen: Eine gene- wandlungssatz von 6.8 % gilt nur für das ob- setz nur noch 60% der bisherigen Altersren- relle Aussage, welche der Bezugsvarianten ligatorische Pensionskassenguthaben bis zu te. Durch eine geschickte Nachlassplanung die vorteilhafteste ist, ist nicht möglich. Die einem versicherten Jahreslohn von aktuell kann dem Partner aber durchaus mehr als individuelle Beurteilung der verschiedenen CHF 82‘080. Für das überobligatorische diese Mindestleistung vermacht werden. Faktoren ist für den optimalen Entscheid un- Guthaben kann der Satz auch tiefer sein. Der umgänglich. Umwandlungssatz sagt aus, wie hoch die Persönliche Voraussetzungen Rente in % des Altersguthabens sein wird. Bei Die eigene Beurteilung des Gesundheitszu- Die folgende Darstellung soll einen ersten einem Umwandlungssatz von 6.8 % resultiert standes beeinflusst die Entscheidung wesent- Überblick über pro und kontra der Bezugsva- aus einem Altersguthaben von CHF 100‘000 lich. Darf nicht von einer durchschnittlichen rianten verschaffen: ein jährlicher, lebenslanger Rentenbetrag von Lebenserwartung ausgegangen werden, wird die Kapitaloption wohl im Vordergrund Einige Vor- und Nachteile der Bezugsvarianten in der Übersicht: stehen. Auch werden die Erfahrungen der angehenden Pensionärin resp. des Pensionärs Rentenbezug mit Geldanlagen in die Entscheidungsfindung einfliessen. Vorteile Nachteile – lebenslang garantierte Rente für Versicherte und Partner – Renten- und Kapitalverlust für Partner und Erben – sicheres stabiles Einkommen – keine Selbstbestimmung bei Rentenhöhe Bei diesen Erläuterungen wird klar, dass der – vertraute Lösung (Einkommensersatz) – Rente ist zu 100% steuerwirksam Entscheid von sehr vielen verschiedenen Fak- – Absicherung des Risikos der Langlebigkeit – kein Inflationsschutz toren beeinflusst wird und in jedem Fall individuell ist. Eine professionelle Beratung, bei Kapitalbezug der die persönlichen Ziele und Bedürfnisse Vorteile Nachteile im Zentrum stehen, ist die Basis einer optima- – Unabhängigkeit und Flexibilität – Selbstverantwortung für Kapital len Wahl. – höhere Ertragschancen – kein rentengesichertes Einkommen – tiefere Steuerfolgen – Anlagerisiko – Partner und Erben profitieren vollständig Wir freuen uns, Sie in der wichtigen Frage Rente oder Kapital – kompetent unterstützen zu dürfen! 01/2010 | VO RSO RGE D ER SCHW YZER K ANTO NALBAN K Swisscanto Income Plan Garant Sicherheit, Rendite und Flexibilität ideal kombiniert Mit dem Swisscanto Income Plan Garant nutzen Sie die Renditechancen der Kapitalmärkte. Sie suchen eine Anlagelösung, die Ihnen garantiertes regelmässiges Swisscanto Income Plan Garant: Negative Fondsentwicklung Swisscanto Income Plan Garant: Positive Fondsentwicklung Einkommen sichert, möchten die 6 Renditechancen der Kapitalmärkte 1 nutzen und dabei die Flexibilität 4 nicht aufgeben? Unsere Antwort 2 5 3 lautet: Swisscanto Income Plan Garant. In der Pensionsplanung lässt sich der Aus- Hohe Sicherheit mit zahlungsplan von Swisscanto optimal in der Renditemöglichkeiten Steuerlich interessant Im Vergleich zu einer klassischen Leibrente, ersten Phase nach Aufgabe der Erwerbstätigkeit einsetzen, in der zusätzliches si- Die Anlage entspricht dem aus kostengün- deren Rentenzahlungen zu 40 % als Ein- cheres Einkommen zu den Renten der 1. stigen Swisscanto Indexfonds zusammenge- kommen besteuert werden, unterliegt beim und 2. Säule gewünscht ist. setzten Fondsprofil „Swisscanto Profil 35“ (2, Swisscanto Income Plan Garant lediglich 6). Der strategische Aktienanteil beträgt da- die Differenz zwischen Investition und den Garantiertes regelmässiges bei 35 %. Ist das Fondsvermögen bei einer Auszahlungen der Einkommenssteuer. Eine Einkommen negativen Fondsentwicklung vorzeitig aufge- Besteuerung des Kapitalverzehrs findet hier braucht, profitieren Sie von der Auszahlungs- nicht statt. Der jeweilige Wert des Fondsgut- Nach einer einmaligen Investition (1) garan- garantie der AXA Leben AG. Im Falle einer habens unterliegt zudem der Vermögens- tiert Ihnen der Swisscanto Income Plan Ga- positiven Fondsentwicklung ist eine Erhöhung steuer. rant nach Ihrer Wahl während 15 bis 25 der garantierten Auszahlungen (4) möglich. Jahren ein regelmässig zahlbares Einkom- Die Berechnung dieser Garantieerhöhung er- Interessiert? Unsere Beraterinnen und Bera- men (3). Dabei ist Ihre Investition durch die folgt jährlich nach klar definierten Regeln. ter informieren Sie gerne detailliert über garantierten Rückzahlungen zu 100 % ge- Am Ende der garantierten Auszahlungsdauer diese sehr vorteilhafte Lösung zur Einkom- schützt. Bei einer Vertragsdauer von mehr wird der Gegenwert der zu diesem Zeitpunkt menssicherung. als 15 Jahren bietet das Produkt zusätzlich noch vorhandenen Anlage als einmalige eine garantierte Mindestverzinsung. Schlusszahlung ausbezahlt (5). 01/2010 | VO RSO RGE D ER SCHW YZER K ANTO NALBAN K Bestellkarte Beratungsgespräch Ich wünsche ein unverbindliches Strasse: Beratungsgespräch. Name: PLZ/Ort: Ja, ich wünsche weitere Informationen zur Strasse: Telefon: bis Finanz- und Vorsorgeplanung. PLZ/Ort: Am besten erreichbar von Name: Telefon: Schwyzer Kantonalbank Kundenzentrum Postfach 263 6431 Schwyz Schwyzer Kantonalbank PBBP Postfach 263 6431 Schwyz Schwyzer Kantonalbank Tel 058 800 20 20 Fax 058 800 20 21 [email protected] www.szkb.ch