FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
CARPETA 2: GUÍA DIDÁCTICA
1. ELEMENTOS ESTRUCTURALES:
1.1. CARÁTULA
1.2. INTRODUCCION
1.2.1.CARACTERIZACIÓN DE LA ASIGNATURA
1.2.2.IMPORTANCIA DE LA ASIGNATURA
1.2.3.RELACIÓN CON OTRAS ASIGNATURAS
1.3. PROGRAMACIÓN GENERAL DE LA ASIGNATURA
1.4. PROGRAMACIÓN DE UNIDADES
1.5. BIBLIOGRAFÍA Y NETGRAFÍA
1.6. ÍNDICE DE CONTENIDOS
1.6.1. PRIMERA PARTE
1.6.2. SEGUNDO PARTE
1.7. EVALUACIÓN DEL APRENDIZAJE DEL PRIMER HEMISEMESTRE
TAREA 1
TAREA 2
TAREA 3
1.8. EVALUACIÓN DEL APRENDIZAJE DEL SEGUNDO HEMISEMESTRE
TAREA 4
TAREA 5
TAREA 6
SEGUROS
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
MODALIDAD A DISTANCIA
1.1
CARÁTULA
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UNIVERSIDAD CENTRAL DEL ECUADOR
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
MODALIDAD DE ESTUDIOS A DISTANCIA
Carrera
Contabilidad y Auditoría
Eje
Asignatura
Profesional
SEGUROS
Número de
créditos
3
Curso
CA-6
Semestre
Octubre 2014 – Marzo 2015
Nombre de los
profesores:
Ing. Alfred Dieter Kolb A. M.B.A.
Ing. Mauricio Balarezo N. M.B.A.
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INTRODUCCIÓN
CARACTERIZACIÓN DE LA ASIGNATURA.
La asignatura se caracteriza por el estudio de una actividad económica,
técnica y financiera, en relación de los riesgos permanentes con que
cuentan las personas naturales y jurídicas, transformando estos riesgos en
pagos o indemnizaciones a través de las aseguradoras, como un medio de
reducir la incertidumbre, sobre los eventos que les puedan suceder a las
personas y a los bienes.
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SEGUROS
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IMPORTANCIA DE LA ASIGNATURA
FORMACIÓN DEL PROFESIONAL.
PARA
LA
La asignatura es de importancia para la formación profesional del estudiante
porque le permite conocer el manejo técnico, administrativo y financiero del
sector asegurador ecuatoriano, a través del cual se mueven millones de
dólares a nivel nacional e internacional por la intervención del mercado
reasegurador internacional.
Por otro lado el que se conozca el procedimiento para contratar un Seguro y
se comprenda sus beneficios y sus limitaciones, así como los procesos de
reclamos e indemnizaciones y la participación de coaseguradores y
reaseguradores servirá para que determinada persona se constituya en un
asesor técnico en materia de seguros para la toma de decisiones de una
Empresa Pública o Privada.
El conocimiento técnico, administrativo, financiero y contable, le da
posibilidades al estudiante de poder ubicarse por conocimientos, en las
empresas del mercado asegurador ecuatoriano, las mismas que en la
actualidad ofrecen importantes sueldos y/o remuneraciones, en relación con
sus bases.
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RELACIÓN CON OTRAS ASIGNATURAS.
La asignatura de SEGUROS se la considera como una materia de
especialidad, una vez que para llegar a alcanzar sus conocimientos se sirve
de otras materias que la sustentan como las Matemáticas, Estadística,
Probabilidades, Finanzas, Economía, Administración y Contabilidad.
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PROGRAMACIÓN GENERAL DE LA ASIGNATURA.
Nombre de la Asignatura: SEGUROS
Competencia de la asignatura:
El estudiante tiene la necesidad de aprender a manejar las técnicas y
procedimientos que le permitirán lograr evidenciar un conocimiento de
seguros, para colaborar en los procesos de desarrollo empresarial e
incursionen en la autogestión, demostrando una concepción global de la
realidad socioeconómica en la solución de problemas tendientes a evitar el
efecto desfavorable de los riesgos.
Una de las bases fundamentales para la disminución de los riesgos es
entendiéndolos, analizándolos, creando la necesidad del seguro, o lo que
sería incentivando una cultura del seguro, haciendo conciencia de su
necesidad, de tal forma que no se lo mire como un costo, sino más bien
como el precio a la tranquilidad en base del traslado de los riegos.
En base de estos antecedentes, es importante que esta asignatura sea
estructurada en las siguientes unidades:
1.- El Riesgo.
2.- El Seguro.
3.- Estructura General del Mercado Asegurador Ecuatoriano.
4.- El Contrato de Seguro y sus Condiciones Técnicas y Administrativas.
Técnicas Estadísticas, las Primas, Cálculos, Anualidades en el Seguro de
Vida y en los Seguros Generales.
5.- Técnicas de Dispersión del Riesgo, Coaseguro, Reaseguro y su
Administración.
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SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
COMPETENCIAS
UNIDADES
• Conocer la significación del riesgo y sus
características, al considerar al riesgo
como la materia prima del Seguro.
• Identificar las clases de riesgos que
existen y que le acompañan desde que
nace hasta su muerte afectándolo a su
persona y su patrimonio, si este no
cuenta con la protección y prevención
necesarias.
• Comprender la conducta del riesgo, sus
características esenciales, la prevención
y asegurabilidad de los mismos.
Analizar la Administración de
los
riesgos, como una
disciplina que
orienta todos los recursos con el objeto
de evitar al máximo los efectos
desfavorables de los riesgos.
1
EL RIESGO
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SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
• Conocer en qué consiste el seguro y la
clasificación
que ofrece el Seguro
Privado, así como las características del
concepto de seguro, que son la base
del entendimiento de este servicio.
• Analizar los principios básicos y
principios generales del seguro, los
elementos del seguro desde los puntos
de
vista
materiales,
esenciales,
personales, formales, e Identificar los
ramos del seguro que agrupan a
diferentes riesgos, en sus diferentes
clasificaciones.
• Aplicar la diferencia entre el ahorro y el
seguro para que concluya la ventaja de
asegurarse, relacionado técnicamente
con el autoseguro y coaseguro pactado.
• Analizar y aplicar las indemnizaciones
que efectúan
las Compañías de
seguros, en base de las diferentes
clases de eventos.
2
EL SEGURO
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SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
COMPETENCIAS
• Conocer cómo funciona el mercado
de seguros.
• Determinar las clases de empresas
de seguros a nivel nacional e
internacional.
• Analizar las diferentes estructuras
organizacionales
del
mercado
asegurador ecuatoriano.
UNIDADES
3
ESTRUCTURA
GENERAL DEL
MERCADO DE
SEGUROS EN EL
ECUADOR
• Analizar que es y cuáles son las
funciones del IESS.
• Conocer
la
significación
del
CONTRATO y sus características,
porque el contrato o póliza está
materializando
la
relación
Aseguradora y cliente (asegurado).
• Analizar las modalidades del seguro
privado y sus condiciones técnicas,
y
en
cuanto
a
coberturas
exclusiones, así como el tratamiento
en relacionado con las anulaciones
y cancelaciones de los contratos o
pólizas de seguros.
• Identificar las clases de pólizas o
contratos, que existen y que se
encuentran definidas cuando se firma
el contrato, así mismo conocer como
se presenta un siniestro y las clases
de Indemnizaciones en función de
los contratos o pólizas de seguros
4
EL CONTRATO DE
SEGUROS
SEGUROS
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MODALIDAD A DISTANCIA
COMPETENCIAS
UNIDADES
• Entender
las
formas
de
determinación de la tasa de riesgo,
tasa neta, tasa bruta y el cálculo de
las primas en las diferentes
modalidades
de
los
seguros
generales.
• Determinar las obligaciones con el
estado, en cuanto a impuestos y
contribuciones, basados en el
cálculo de primas.
• Entender el fundamento de la Ley
de los grandes números y el cálculo
de las probabilidades.
• Analizar la tabla de mortalidad y su
funcionamiento.
5
LAS PRIMAS, CLASES
DE CÁLCULOS,
ANUALIDADES
CONTINGENTES,
ESTADISTICAS Y
TÉCNICAS DE
APLICACIÓN EN
SEGUROS DE VIDA Y
SEGUROS
GENERALES.
• Aplicar la Técnica Actuarial para
calcular
las
primas
de
las
anualidades contingentes y los
Seguros de Vida.
• Conocer en qué consiste
coaseguro y reaseguro.
el
• Identificar los elementos principales
y los tipos de reaseguro que existen.
• Los convenios de coaseguro y su
administración.
• Los contratos de reaseguro y su
administración.
6
TÉCNICAS DE
DISTRIBUCIÓN DEL
RIESGO
SEGUROS
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MODALIDAD A DISTANCIA
COMPETENCIAS
UNIDADES
• Analizar e interpretar los estados
financieros del mercado asegurador
ecuatoriano.
• Determinar en base del análisis las
compañías de seguros que se
encuentran en los parámetros
mínimos para ser consideradas en
una contratación de seguros.
• Analizar las inversiones, margen de
solvencia y patrimonio mínimo que
requieren las aseguradoras, para
operar en el mercado.
7
ESTADOS
FINANCIEROS,
ANÁLISIS E
INTERPRETACIÓN.
SEGUROS
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MODALIDAD A DISTANCIA
PROGRAMACIÓN POR UNIDADES
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CARGA HORARIA:
6 HORAS
PRIMERA UNIDAD: EL RIESGO
OBJETIVO
INSTRUCTIVO
•
Conocer la significación del riesgo
y sus características, al considera al
riesgo como la materia prima del
Seguro.
•
Identificar las clases de riesgos que
existen y que le acompañan desde
que nace hasta su muerte
afectándolo a su persona y su
patrimonio.
•
Analizar la Administración de
riesgos como una disciplina que se
orienta todos los recursos con el
objeto de evitar al máximo los
efectos desfavorables de los
riesgos.
CONTENIDO
1.1. Concepto de riesgo, expectativa y probabilidad
1.1.1.
Expectativa
1.1.2.
Probabilidad
1.2. Valor matemático del riesgo
1.3. Características del riesgo
•
Incierto
* Fortuito
•
Lícito
* Concreto
•
Posible
* Orden económico
1.4. Clasificación de los riesgos
1.4.1.
Por la naturaleza de las pérdidas.
1.4.2.
Por su origen y alcance.
1.4.3.
Por su sistema de valoración.
1.4.4.
Proximidad física con otros riesgos.
1.4.5.
Objeto asegurable
1.4.6.
Comportamiento en el tiempo
1.4.7.
Regularidad
1.4.8.
Grado de intensidad
1.5.
Respuesta al riesgo
1.5.1.
Gestión del riesgo
1.5.2.
Tratamiento del riesgo
1.5.3.
Difusión del riesgo
1.6.
Administración del riesgo
1.6.1.
Ciclo de la administración del riesgo
1.6.2.
Valor esperado
1.6.3.
Transferencia del riesgo
METODOLOGÍA
•
TUTORIAS individuales,
grupales y virtuales.
•
Conceptos, ejercicios y
problemas de
explicación
MEDIOS
•
Pizarra,
tiza
lecturas,
retroproyector,
escrito, internet.
EVALUACIÓN
líquida,
infocus,
material
Primer trabajo de evaluación a
distancia.
SEGUROS
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MODALIDAD A DISTANCIA
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
CARGA HORARIA:
6 HORAS
SEGUNDA UNIDAD: EL SEGURO
OBJETIVO
INSTRUCTIVO
CONTENIDO
METODOLOGÍA
MEDIOS
EVALUACIÓN
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
•
•
•
•
Analizar en qué consiste el
seguro y su clasificación que
ofrece el Seguro Privado.
Identificar los ramos de Seguros
que agrupan a diferentes riesgos.
Analizar los elementos del seguro
y sus principios.
•
Aplicar la diferencia entre el
ahorro y el seguro para que
concluya
la
ventaja
de
asegurarse.
•
Analizar los reclamos
e
indemnizaciones que efectúan
las Compañías de seguros.
2.1. Concepto de seguro
2.1.1.
Características
2.1.2.
Objeto del seguro
2.1.3.
Objeto del seguro
2.2 Elementos del seguro
2.2.1 Esenciales
2.2.2 Materiales
2.2.3 Personales
2.2.4 Formales
2.3 Principios básicos del seguro
2.4 Principios generales del seguro
2.5 Clases de seguros
2.5.1
El sector
2.5.2
Número de aseguradoras
2.5.2.1 Su objeto
2.5.2.2 Duración
2.5.2.3 Naturaleza de los riesgos
2.5.2.4 Existencia de su contratación
2.6 Los ramos de seguros
2.6.1
Personales
2.6.2
Patrimoniales
2.6.3
Accidentes, individuales
2.6.4
Enfermedad
2.7 Funciones del seguro
2.7.1
Económica
2.7.2
Social
2.8 Limitaciones del seguro
2.8.1
Valor pecuniario
2.8.2
Insuficientes de conocimientos
2.8.3
Por ley
2.8.4
Interés Público
2.8.5
Interés asegurable
2.9 El autoseguro y el coaseguro pactado
•
TUTORIAS
individuales, grupales y
virtuales.
•
Conceptos, ejercicios y
problemas de
explicación
•
Pizarra,
tiza
líquida,
lecturas, infocus proyector,
material escrito, internet.
Primer trabajo de evaluación a
distancia.
SEGUROS
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
MODALIDAD A DISTANCIA
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
OBJETIVO
INSTRUCTIVO
•
Conocer
cómo
funciona el
mercado de los seguros.
•
Analizar
a
las
compañías
especializadas
en seguros
generales, seguros de vida, en
fianzas, en vida individual y
asistencia médica
•
Conocer cómo las compañías se
encuentran organizadas.
•
Analizar a las compañías del
exterior y sus sindicatos.
•
Analizar qué es y cuáles son las
funciones del IESS
TERCERA UNIDAD: ESTRUCTURA GENERAL DEL MERCADO DE SEGUROS EN EL
ECUADOR
CONTENIDO
3.1. Estructura del mercado de seguros
3.1.1.
Oferta y demanda en el mercado de
seguros
3.1.2.
Mercado de seguros
3.2. Definición de mercado
3.2.1.
Económica
3.2.2.
Jurídica
3.2.3.
Comercial
3.3. Definición de mercado de seguros
3.3.1.
Los seguros y el mercado de servicios
3.3.2.
Instituto ecuatoriano de Seguridad Social
(IESS)
3.3.3.
El Sistema Privado de Seguros
3.3.4.
Características de las empresas de
seguros
3.3.5.
Organización de las Empresas de Seguros
en el Ecuador, por su especialización.
3.4. Funciones de los órganos y departamentos en
una Empresa de Seguros
3.4.1.
Funciones esenciales de las compañías
de seguros
3.4.2.
Operaciones en las que pueden incurrir
las empresas de seguros
3.4.3.
Organizaciones e Instituciones Extranjeras
3.4.4.
Control Estatal de los Seguros y las
Aseguradoras
METODOLOGÍA
•
TUTORIAS individuales,
grupales y virtuales.
•
Conceptos, ejercicios y
problemas de
explicación
MEDIOS
•
Pizarra,
tiza
líquida,
lecturas, infocus proyector,
material escrito, internet.
CARGA HORARIA:
4 HORAS
EVALUACIÓN
Primer trabajo de evaluación a
distancia.
SEGUROS
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MODALIDAD A DISTANCIA
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
CARGA HORARIA:
8 HORAS
CUARTA UNIDAD: EL CONTRATO DE SEGUROS
OBJETIVO
INSTRUCTIVO
CONTENIDO
METODOLOGÍA
MEDIOS
EVALUACIÓN
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
•
•
Conocer
la
significación
del
4.1. Definición de póliza.
CONTRATO y sus características,
4.2 Elementos de la póliza o contrato de seguros.
porque el contrato o póliza está
4.3. El asegurado, la aseguradora y el reasegurador
materializando
en la relación contractual.
la
relación
Aseguradora y cliente (asegurado).
4.4. Formalización de un contrato de seguros.
4.5 Condiciones de las pólizas de seguros.
•
Identificar las clases de pólizas o
4.5.1 Condiciones generales.
contratos de seguros que existen y
4.5.2 Condiciones particulares
que se encuentran definidas cuando
4.5.3 Condiciones especiales
se firma el contrato, así mismo
4.6 Contención de obligaciones en el Contrato de
conocer
como
seguros.
siniestro
y
se
las
presenta un
clases
de
4.6.1 Otros aspectos que afectan al contrato.
Indemnizaciones que concreta la
4.7 Los reclamos.
CIA de seguros.
4.7.1 Tratamiento.
4.7.2 Reservas
•
Analizar técnicamente los reclamos
4.7.3 Indemnizaciones.
y todo su proceso administrativo.
4.7.4 Liberaciones.
4.7.5 Salvamentos
Analizar y desarrollar las condiciones
4.7.6 Participación de los reaseguradores.
técnicas que rigen en los diferentes
4.8 Modalidades del seguro.
contratos de seguros y/o pólizas.
4.8.1 Incendio- Terremoto.
Desarrollar y analizar las anulaciones
y cancelaciones de las pólizas y/o
4.8.2 Robo y/o Asalto
4.8.3 Vehículos.
•
TUTORIAS individuales,
grupales y virtuales.
Conceptos, ejercicios y
problemas de
explicación
•
Pizarra,
tiza
líquida,
lecturas, infocus proyector,
trabajos de investigación,
material escrito, internet.
Segundo trabajo de evaluación a
distancia
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
MODALIDAD A DISTANCIA
contratos de seguros.
4.8.4 Accidentes Personales
4.8.4 Transporte.
4.8.5 Responsabilidad Civil.
4.8.6 S.O.A.T.
4.8.7 Fianzas.
4.8.7.1 Seriedad de Oferta.
4.8.7.2 Buen Uso de Anticipo.
4.8.7.3 Cumplimiento de Contrato.
4.8.7.4 Otras.
4.9 Todo Riesgo
4.10 Fidelidad.
4.11 Seguros de Vida en Grupo.
4.12 Seguros de Vida Individual
4.13 Anulaciones.
4.14 Cancelaciones.
SEGUROS
SEGUROS
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MODALIDAD A DISTANCIA
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
QUINTA UNIDAD: LAS PRIMAS, CLASES DE CÀLCULOS, ANUALIDADES
CONTINGENTES, ESTADÌSTICAS Y TÈCNICAS DE APLICACIÒN EN SEGUROS DE
VIDA Y GENERALES.
OBJETIVO
CONTENIDO
METODOLOGÍA
CARGA HORARIA:
10 HORAS
MEDIOS
EVALUACIÓN
INSTRUCTIVO
5. Las tasas.
•
•
•
Formas de determinación de la tasa
de riesgo, tasa neta, tasa bruta y el
cálculo de las primas en las
diferentes modalidades de los
seguros generales.
5.1 Tasa de riesgo.
Determinar las obligaciones con el
estado, en cuanto a impuestos y
contribuciones, basados en el
cálculo de primas.
5.4.1 Incendio – Terremoto
Entender el fundamento de la Ley
de los grandes números y el cálculo
de las probabilidades.
5.2 Tasa neta.
5.3 Tasa Bruta.
5.4. Cálculo de primas por modalidad:
5.4.2 Robo y/o asalto.
5.4.3 Vehículos.
5.4.4. Accidentes Personales.
5.4.5 Transporte.
5.4.6 Responsabilidad Civil.
5.4.7 S.O.A.T.
•
Analizar la tabla de mortalidad y su
funcionamiento.
•
Aplicar la Técnica actuarial para
calcular
las primas
de
las
anualidades contingentes y los
Seguros de Vida.
•
5.4.8 Fianzas.
5.4.9 Todo Riesgo.
5.4.10 Fidelidad.
5.4.11 Seguros de Vida en Grupo
5.4.12 Seguros de Vida Individual.
5.5 Generalidades
5.5.1 Ley de los grandes números.
5.5.2 Cálculo de probabilidad
5.5.3 Ciencia actuarial
5.6 Problemas aplicativos de la Tabla de Mortalidad.
5.61. La Tabla de Mortalidad.
5.6.2 Esperanza Matemática.
5.6.3 Dotal Puro.
5.7 Anualidades Contingentes. Cálculo de primas.
•
TUTORIAS individuales,
grupales y virtuales.
Conceptos, ejercicios y
problemas de
explicación.
•
Pizarra,
tiza
líquida,
lecturas, infocus, proyector
material escrito, internet.
Segundo trabajo de evaluación a
distancia.
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
MODALIDAD A DISTANCIA
5.7.1 Anualidades Contingentes Vitalicias.
5.7.2. Anualidades Contingentes diferidas.
5.7.3 Anualidades Contingentes temporales.
5.4 Seguros de vida. Calculo de las Primas.
5.4.1. Seguro de vida entera.
5.4.2 Seguro de vida temporal.
5.4.3 Seguro de vida Dotal
SEGUROS
SEGUROS
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
MODALIDAD A DISTANCIA
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
CARGA HORARIA:
6 HORAS
SEXTA UNIDAD: TÉCNICAS DE DISTRIBUCIÓN DEL RIESGO
OBJETIVO
CONTENIDO
METODOLOGÍA
MEDIOS
EVALUACIÓN
INSTRUCTIVO
.
•
el
6.1 El Coaseguro:
COASEGURO Y EL REASEGURO.
6.1.1 Introducción.
Conocer
en
qué
consiste
6.1.2 Definiciones.
•
Analizar técnica, administrativa y
6.1.3 Negociación y el convenio de 6oaseguro
financieramente los convenios de
6.1.4 Tratamiento técnico, administrativo y financiero
coaseguro
del coaseguro.
reaseguros.
y
los
contratos
de
6.2 El Reaseguro:
6.2.1. Introducción.
6.2.2 Definiciones.
6.2.3 Clase de contratos de reaseguros.
6.2.4 Tratamiento técnico, administrativo y financiero
de los contratos de reaseguro.
•
•
TUTORIAS individuales,
grupales y virtuales.
Conceptos, ejercicios y
problemas de
explicación
•
Pizarra,
tiza
líquida,
lecturas, infocus, proyector,
material escrito, internet.
Segundo trabajo de evaluación a
distancia.
SEGUROS
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
MODALIDAD A DISTANCIA
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
OBJETIVO
SÈTIMA UNIDAD: ESTADOS FINANCIEROS, ANÀLISIS E INTERPRETACIÒN.
CONTENIDO
METODOLOGÍA
CARGA HORARIA:
6 HORAS
MEDIOS
EVALUACIÓN
INSTRUCTIVO
7 Estados Financieros del sector asegurador.
•
•
Analizar
e interpretar los
estados
financieros
del
mercado
asegurador
ecuatoriano.
Determinar en base del
análisis las compañías de
seguros que se encuentran
en los parámetros mínimos
para ser consideradas en una
contratación de seguros.
7.1 Análisis Horizontal.
7.2 Análisis Vertical.
7.3. Indicadores Financieros según lo que establece
la entidad de control.
7.4 Interpretación frente al mercado asegurador
ecuatoriano.
7.5 Inversiones
7.5.1 Obligatoriedad.
•
Analizar
las
inversiones,
margen de solvencia y
patrimonio
mínimo
que
requieren las aseguradoras,
para operar en el mercado.
•
7.5.2 Excedentes y Deficiencias.
7.6 Margen de Solvencia.
7.6.1 Cálculos
7.6.2 Excedentes y Deficiencias
7.7 Patrimonio Mínimo
7.7.1 Cálculos.
7.7.2 Excedentes y Deficiencias.
7.8 Análisis de las Compañías de Seguros, para
efectos de contratación de los seguros.
•
TUTORIAS individuales,
grupales y virtuales.
Conceptos, ejercicios y
problemas de
explicación
•
Pizarra,
tiza
líquida,
lecturas, infocus, proyector
material escrito, internet.
Segundo trabajo de evaluación a
distancia.
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
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BIBLIOGRAFÍA
BIBLIOGRAFÍA BÁSICA
• Compilación de Seguros. Ing. René Bueno A. edición 2004.
• Matemáticas Financieras de Frank Ayres Jr. Capítulos 15,16 y 17: Tabla de
Mortalidad (página 226).
• Folleto de Seguros. de Act. Edgar Santamaría Ñ.
• Tesis de Maestría de Doctor Marco León Alvear.
BIBLIOGRAFÍA COMPLEMENTARIA.
1. Régimen Legal de Seguros
2. Ley del Seguro Social
3. Seguros Generales de John E. Magge.
4. Matemáticas Financieras Díaz Mata.
5. Know How en Seguro y Reaseguro de Editorial Mapfre.
6. Seguro de Responsabilidad Civil de Editorial Mapfre.
7. Seguros Patrimoniales de Editorial Mapfre.
8. La Gerencia de Reaseguro de Editorial Mapfre.
9. El Seguro de Vida de S.S. HUEBNER
10. Código de Comercio.
FUENTES DE INVESTIGACIÓN
1.
2.
3.
4.
5.
Internet.
Compañías de Seguros y el I.E.S.S
Página Web de la Superintendencia de Bancos
Página Web de la Superintendencia de Compañías, Valores y Seguros.
Página Web del I.E.S.S
23
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
6. Base de datos de libros y libros electrónicos de la Biblioteca General de
la Universidad Central del Ecuador “Biblioteca
http://www.uce.edu.ec/web/biblioteca-general
Virtual”
ESTRUCTURA DE LA GUÍA.
La guía te proporcionará una información secuencial de los pasos a seguir en tu estudio,
la misma está conformada por dos partes que contienen: Objetivos específicos,
explicaciones conceptuales, ejemplos, autoevaluaciones y ejercicios
• El presente material de estudio se ha programado para desarrollarlo en una forma
sistematizada y ordenada, de modo que puedas adquirir el conocimiento de
manera paulatina, aplicando, el método científico que es gradual en el avance,
lógico y sistemático en la utilización de sus procedimientos y es usado por los
estudiosos de los SEGUROS y hombres de ciencia para, sobre la base de
resultados, tomar decisiones que conlleven a soluciones de diversa naturaleza.
Las dos partes en que se ha dividido esta guía contienen, tres UNIDADES. La 1-2-3,
correspondientes a la primera parte y cuatro Unidades 4-5-6-7 correspondientes a la
segunda parte.
La primera parte trata los temas que deben verse para la PRESENTACIÓN del primer
trabajo y la segunda parte lo que corresponde para la PRESENTACIÓN del segundo
trabajo.
Ten presente que es importante que leas detenidamente las indicaciones impartidas para
que puedas conseguir el objetivo propuesto en cada uno de las UNIDADES.
24
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
PRIMERA PARTE
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CONTENIDOS DE LA PRIMERA PARTE.
UNIDAD 1.- EL RIESGO.
UNIDAD 2.- EL SEGURO.
UNIDAD 3.- LA ESTRUCTURA GENERAL DEL MERCADO DE SEGUROS
EN EL ECUADOR.
DURACIÓN DEL ESTUDIO
Mínimo cuatro horas semanales.
Unidad 1: 3 semanas de 12 horas.
Unidad 2: 3 semanas de 12 horas
Unidad 3: 2 semanas de 8 horas
“ORIENTACIONES ESPECÍFICAS”.
Para el mejor aprovechamiento de tu aprendizaje universitario, procura
seguir las siguientes orientaciones:
1. Planifica un horario adecuado para realizar tus actividades diarias.
2. Define un lugar apropiado de estudio.
3. Te recomendamos dedicar dos horas estudio técnico y dos horas
para el desarrollo de ejercicios prácticos en la semana.
4. Lee reflexivamente el contenido de la guía. No prosigas en un
nuevo tema si no comprendiste.
5. Revisa detenidamente los ejercicios resueltos que trae el apéndice
procurando entender el por qué de los aspectos matemáticos
utilizados, su uso, el por qué de la secuencia metodológica de la
materia.
6. Soluciona tus inquietudes acudiendo a los tutores de la asignatura,
considerando el horario que has destinado para esta actividad.
25
SEGUROS
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
MODALIDAD A DISTANCIA
7. Cumple con tus trabajos a conciencia individualmente o en un
grupo de estudio, pero recuerda que NO IMPLICA QUE LOS
TRABAJOS SEAN IGUALES.
RECUERDA QUÈ ES LA TUTORÍA?
No es esperar la resolución de las tareas asignadas a ti en la guía de
estudios.
Es recibir orientaciones, consejos adicionales, pedir te señale el rumbo
correcto en la resolución de la Guía. En suma la tutoría es “facilitar el
camino para un estudio exitoso”. A través de tutorías virtuales,
telefónicas, Internet, o asistiendo a la Modalidad a Distancia de la FCAUCE.
La tutoría, se efectúa sobre aspectos puntuales y concretos, que a tu
criterio están confusos, te generan dudas, que tu ya has intentado
resolver por lo que requieres explicación aclaratoria por parte del
PROFESOR –TUTOR.
La autoevaluación será permanente durante el desarrollo de esta guía.
VINCULACIÓN CON CONOCIMIENTOS ANTERIORES.
•
Tener conocimiento
fundamentales.
de
las
cuatro
•
Elementos de álgebra.
•
Elementos de estadística y probabilidades
operaciones
aritméticas
Por eso, te sugerimos que repases los textos que tienes, caso contrario,
adquiérelos o recurre a las bibliotecas que pueden ser de gran ayuda. Eso
será muy útil para que puedas superar los contenidos del bloque temático.
No temas que siempre podrás contar con nuestra ayuda dentro de los
horarios establecidos o a través del internet.
26
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
UNIDAD 1. EL RIESGO.
TIEMPOS
Para alcanzar la comprensión de este bloque temático necesitas de tres
semanas de estudio de 12 horas.
CONCEPTOS PRINCIPALES.
ASEGURADO: Persona o bien que mediante el pago de una prima,
recibe la protección del Asegurador, quien se obliga a indemnizarlo si se
produce la contingencia.
ASEGURADOR: Es la persona jurídica llamada Compañía de Seguros
que emite la póliza y se compromete a cubrir el riesgo.
ASEGURAR: Prevenir las consecuencias económicas dañosas de un
evento futuro e incierto.
RIESGO: Contingencia de un daño.
SEGURO: Es la Institución económica que elimina o reduce los
perjuicios que en el patrimonio de una persona producen determinados
acontecimientos fortuitos, distribuyendo estas pérdidas, sobre una serie
de personas en las cuales gravita el mismo riesgo, aunque no se hayan
cumplido.
NOTA: Si te interesa ampliar los conceptos lo puedes encontrar en el
texto Guía
COMPILACIÓN DE SEGUROS Ing. Rene Bueno A.
Edición 2004. Página 154.
27
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
PASOS QUE DEBES SEGUIR PARA RESOLVER PROBLEMAS APLICADOS.
1. Si el problema se enuncia por escrito, léelo cuidadosamente varias
veces (3 por lo menos, piensa en los datos que te dan, junto con la
cantidad desconocida que debes encontrar).
2. Denota la cantidad desconocida mediante una letra
3. Haz una lista de los datos conocidos
4. Si es una fórmula despeja la información.
5. Verifica los resultados
6. No te desanimes si no puedes resolver un problema dado sigue
INTENTANDO.
PREGUNTAS Y EJERCICIOS
RESUELVA LAS SIGUIENTES PREGUNTAS
a) Indique la diferencia entre un riesgo puro y un riesgo especulativo.
b) Cómo se denominan los riesgos causados por salir una persona de
paseo al lago de San Pablo?
c) Qué nombre toma el riesgo cuando se efectiviza o se realiza?. Ponga
un ejemplo.
d) Ponga un ejemplo de riesgo progresivo y otro de riesgo regresivo.
e) La caricatura de RISOTADAS a qué clase de riesgos corresponde?
28
SEGUROS
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
MODALIDAD A DISTANCIA
a) EJERCICIO DE VALOR ESPERADO.
Un bien cuyo valor es $ 40.000 de una empresa sujeto a riesgo de terremoto tiene la
siguiente distribución de probabilidades.
VALOR DEL BIEN
0
20.000
25.000
30.000
35.000
40.000
PROBABILIDADES
0,70
0,20
0,03
0,02
0,02
0,03
1. ¿Cuál es la probabilidad de que el daño material a este bien sea de $ 30.000 o
menos?
2. ¿Cuál es la probabilidad de que no se destruya?
3. ¿Cuál es el valor esperado Total (Pérdida Máxima Probable) de los daños
materiales a este bien?
4. ¿Qué relación propone entre el valor esperado de pérdidas y la prima que le
cobra una compañía de seguros?
b) EJERCICIO DE TRANSFERENCIA DE RIESGOS.
Una empresa de Seguros tiene en su cartera 12 riesgos de $ 80.000 y 3
riesgos de $ 50.000 se verifica que en promedio se produce 2 siniestros por
año. Los asegurados pagan una tasa del 20 % por cada $ 100 dólares
asegurados. Se pregunta.
1. Si se producen 2 riesgos de $ 80.000 demuestre en forma cuantitativa
como la Empresa de Seguros pagaría la Indemnización.
2. Si se produce dos siniestros de $ 50.000 cada uno demuestre en
forma cuantitativa como la Empresa de Seguros
pagaría la
Indemnización.
29
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
AUTOEVALUACIÓN:
• Hasta el momento como te evalúas excelente, bien, regular o mal.
• Si no te evalúas al menos de “Bien”, debes volver atrás o elaborar un
plan remedial para superar las deficiencias, tú puedes hazlo con
entusiasmo.
• Si te sientes bien o excelente, ADELANTE Y FELICIDADES
CONSOLIDACIÓN.
A fin de que tengas una mayor comprensión de lo visto en este Bloque referente al
riesgo te he preparado el APÉNDICE DE SEGUROS el mismo que se encuentra al
final de la guía, seguro que este será de gran apoyo en tu aprendizaje.
“EL TRABAJO DEBE SER DESARROLLADO A MANO EN
LETRA DE IMPRENTA, NO EN COMPUTADORA. SU
OMISIÓN IMPLICARÁ UNA REBAJA DE TRES PUNTOS”
30
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SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
Regresar
EVALUACIÓN A DISTANCIA.
TRABAJO PARA ENTREGAR Y CALIFICAR 1:
a) Conforme el Código Orgánico Monetario y Financiero aprobado el 2 de
septiembre de 2014, que entidad en el país, es la encargada del control de
las aseguradoras y reaseguradoras.
b) Una vez que haya revisado el contenido del documento ¨CONOCIENDO EL
SEGURO Y SU IMPORTANCIA¨ de autoría del Ing. Rubén León Alvear, que se
encuentra colgado en el aula virtual de la materia; desarrolle:
Un mapa conceptual que indique como se relaciona el riesgo y el
seguro.
c) Elabore un vocabulario con los siguientes conceptos y su significado:
Probabilidad, Riesgo, Seguro, Póliza, Prima, Indemnización, Siniestro,
Reaseguro, Coaseguro, Retrocesión, Deducible, Depreciación, RSA ó RASA.
d) Indique un ejemplo de un riesgo: - Posible, - Imposible, - Posible pero no
asegurable.
e) Cuales son los límites de un riesgo Posible.
f) Según los siguientes autores:
KNIGHT el Riesgo: “Es una incertidumbre medible”.
WILLET: “El riesgo es una incertidumbre objetivizada con respecto a
la ocurrencia de un evento indeseable”.
Por lo tanto puede existir una incertidumbre NO medible; y un riesgo
SUBJETIVO. Ponga un ejemplo de cada caso.
g) Elabore un cuadro sinóptico de la clasificación de los riesgos de acuerdo
a los distintos puntos de vista, incluya una breve descripción de los mismos.
h) Identifique a qué tipo de riesgo corresponde cada uno de los siguientes
ejemplos de acuerdo a la clasificación general (18 tipos de riesgos).
31
SEGUROS
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
MODALIDAD A DISTANCIA
Incendio entre dos casas a 3 m
Incendio en una casa con
departamentos
propiedad horizontal.
Incendio entre dos casa separadas por muro
medianero.
Rotura de maquinaria
Invalidez.
El secuestro
Choque de un vehículo
Terremoto.
Erupción volcánica.
Muerte.
Cancelación de un crédito.
Desfalco del tesorero.
Inversión de un capital.
Caída de un avión.
La Muerte.
Transporte de mercadería
Evasión de impuestos
Asalto a entidad financiera.
i) Para qué TIPOS de riesgos se estima la PÉRDIDA MÁXIMA PROBABLE ?.
j) Haga un cuadro sinóptico
ÓPTIMA.
de LA DECISIÓN SOBRE ALTERNATIVA
k) Ejemplifique como aplica LAS DECISIONES ALTERNATIVAS OPTIMAS en
el caso del RIESGO DE ROTURA DE MAQUINARIAS.
l) Complete las siguientes diferencias entre el ahorro y el Seguro:
- El ahorro es de CARÁCTER VOLUNTARIO, mientras el Seguro es: ….
- El ahorro forma un capital después de determinado tiempo, mientras
el Seguro: ......................................................................................................
m) Complete la siguiente frase: EN LA ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS, LAS
INSPECCIONES se realizan en las siguientes Fases o pasos
……………………………………………………………………………………………..…
n) Determine Usted en cada caso sí debería participar el experto en
Administración de Riesgos o NO: exprese las razones que apoyen su punto
de vista.
1.-La decisión respecto a qué posición pública debe tomar la Empresa,
frente a las tentativas de los sindicatos de obreros de organizar a los
trabajadores en las instalaciones de la Empresa.
2.- La decisión sobre si una nueva línea de refrescos, debe ser sometida a
una campaña de prueba en mercados piloto, antes de emprenderse la
producción para el mercado nacional.
32
SEGUROS
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
MODALIDAD A DISTANCIA
3.-La decisión de realizar una apertura de accionistas con la finalidad de
aumentar su capital de operaciones.
o) Ponga ejemplos diferente del APÉNDICE: un ejemplo sobre el valor
esperado y otro ejemplo de la transferencia del riesgo RESUÉLVALOS.
En el caso del valor esperado trabaje CONSIDERANDO QUE SE
DESTRUYE TOTALMENTE el Bien de $ 280.000 con una Probabilidad
del 1.5% y CONSIDERANDO que el bien no le pasa nada con la
probabilidad de un 75% de pérdida.
En el caso de la TRANSFERENCIA DE RIESGOS trabaje con una tasa
del 12%. NOTA: DEBE TRATAR DE HOMOGENIZAR LAS SUMAS
ASEGURADAS CUANDO TRASLADA A UN REASEGURO.
p) Existen 2 Empresas A y B las mismas presentan los siguientes valores en
pérdidas y sus respectivas probabilidades de ocurrencia.
EMPRESA A
V
15
25
30
50
EMPRESA B
Q
0.10
0.20
0.30
0.40
V
25
40
50
80
q
0.40
0.30
0.20
0.10
Demuestre PROBABILISTICAMENTE cual empresa NO deberá Asegurarse.
INSTRUCTIVO:
•
Este pedido lo encontrarás en el capítulo I del texto Compilación de
SEGUROS. Ing. René Bueno, Edición 2004. Páginas 2 a la 9. y en el
Apéndice de Seguros.
•
Cuando se trata del pedido de una “BREVE DESCRIPCIÓN” se trata de
resumir cuando la definición es muy extensa, caso contrario si es muy corta
se referirá exactamente a lo que está escrito.
33
SEGUROS
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MODALIDAD A DISTANCIA
BLOQUE II
TÍTULO II: EL SEGURO
OBJETIVOS INSTRUCCIONALES.
El alumno va a:
•
Conocer en que consiste el seguro y su clasificación que ofrece el
Seguro Privado.
•
Identificar los ramos de Seguros que agrupan a diferentes riesgos.
•
Aplicar la diferencia entre el ahorro y el seguro para que concluya la
ventaja de asegurarse.
•
Aplicar las indemnizaciones que efectúan
seguros.
las Compañías de
CONTENIDO.
BLOQUE II.- EL SEGURO
a.- Concepto de seguro
b.- Características
c.- Principios
d.- Objeto del seguro
e.- Clases de seguros
- El sector
- Su objeto
- Naturaleza de los riesgos
f.- Los Ramos de seguros
- Personales
- Accidentes. Individuales
g.- Funciones del seguro
- Económica
- Social
- Número de aseguradoras
- Duración
- Existencia de su contratación
- Enfermedad
- Patrimoniales
34
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
h.- Limitaciones del seguro
- Valor pecuniario
- Insuficientes de conocimientos
- Por ley
- Interés público
- Interés asegurable
TIEMPOS
Para alcanzar la comprensión de este bloque temático necesitas de
tres
semanas de estudio de 12 horas.
CONCEPTOS PRINCIPALES
SEGURO.- Es la institución económica que elimina o reduce las pérdidas que
en el patrimonio de una persona producen acontecimientos fortuitos
distribuyéndoles en una serie de personas en las cuales gravita el mismo
riesgo, aunque no se haya cumplido.
OBJETO DEL SEGURO.- En forma general es la compensación del perjuicio
económico experimentado por un patrimonio a consecuencia de un siniestro.
RAMO.- Modalidad relativa a riesgos de características o naturaleza
semejantes ejemplo Ramo de vida.
35
SEGUROS
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
MODALIDAD A DISTANCIA
PREGUNTAS Y EJERCICIOS
a. Defina al Seguro desde el punto de vista matemático.
b. Mencione la clasificación de los seguros de acuerdo a su objeto.
c. ¿Cómo se denomina el ramo del Seguro que cubre las fianzas judiciales y los
gastos judiciales?
d. EJERCICIO DEL AHORRO Y EL SEGURO.
El Sr. Alvarado tiene un bien de $ 32.000 sujeto a un riesgo por lo que decide
ahorrar semestralmente $ 800 a una tasa de interés del 10% anual capitalizable
semestralmente. Por otra parte contrata un seguro que le cobra el 2 por mil
trimestral de la suma asegurada.
Se pregunta:
1.- ¿Qué valor pagaría por la cobertura del Seguro?
2.- ¿Qué valor ahorraría adicionalmente?
e. EJERCICIO DE INDEMNIZACIÓN QUE REALIZA LA COMPAÑÍA DE
SEGUROS.
El Sr. Borja posee un vehículo de $ 15.000 dólares sujeto a riesgo de robo,
contrata un seguro en $ 10.000. La compañía de seguros le cobra una tasa del
4%; un deducible del 8% del valor de los daños. Se produce el siniestro a los 8
meses de la contratación del Seguro. El valor de los daños es el 50% del valor del
vehículo; Se establece una depreciación del 3% mensual. Los derechos de
emisión (DE) constituyen el 50% del impuesto a la Superintendencia de Seguros
(SCVS).
Calcular
las
Indemnizaciones
I1
(INDEMNIZACIÓN
SIMPLE),
I2
(INDEMNIZACIÓN CON DEPRECIACIÓN), I3 (INDEMNIZACIÓN CON
DEDUCIBLE), I4 (INDEMNIZACIÓN CON RESTAURACIÓN DE LA SUMA
ASEGURADA) (RSA).
36
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
AUTOEVALUACIÓN:
• Hasta el momento como te evalúas excelente, bien, regular o mal.
• Si no te evalúas al menos de “Bien”, debes volver atrás o elaborar un plan
remedial para superar las deficiencias, tú lo puedes hazlo con entusiasmo.
• Si te sientes bien o excelente, ADELANTE Y FELICIDADES
CONSOLIDACIÓN.
A fin de que tengas una mayor comprensión de lo visto en este Bloque
referente al riesgo te he preparado el APÉNDICE DE SEGUROS el mismo que
se encuentra al final de la guía, seguro que este será de gran apoyo en tu
aprendizaje.
EL TRABAJO DEBE SER DESARROLLADO A MANO EN
LETRA DE IMPRENTA, NO EN COMPUTADORA. SU
OMISIÓN IMPLICAR UNA REBAJA DE TRES PUNTOS
EVALUACIÓN A DISTANCIA.
TRABAJO PARA ENTREGAR Y CALIFICAR 2
a.) Bajo qué punto de vista se define al seguro como la transformación de un
valor eventual en un valor cierto?
b.) A qué se refiere la regla proporcional en seguros?
c.) El Seguro TRASLADA EL RIESGO ? Porqué?
d.) La relación del costo de siniestros ocurridos y atendidos con el Monto de
primas cobradas da lugar a que el porcentaje de su resultado se lo conozca
como:
……………………………………………………………………………..
e.) Cuando ocurre un siniestro, en realidad es el propio conjunto de
asegurados el que paga tales pérdidas basándose en el principio de:……..
37
SEGUROS
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
MODALIDAD A DISTANCIA
f.) Realice un cuadro SINOPTICO del Sistema de Seguro Privado.
g.)Elabore un cuadro SINÓPTICO de la clasificación de los Seguros, que
incluya una breve descripción de los mismos.
h.) Señale a
CESANTE?
•
•
•
que clase de riesgo corresponde, un
Seguro de LUCRO
PERSONALES
PATRIMONIALES
CONSECUENCIALES
i.) En que consiste un SEGURO PROLONGADO?
j.) Haga un cuadro sinóptico de los Ramos de los Seguros ponga un ejemplo
de cada uno de los ramos principales.
k.) Cómo se denomina el RAMO del Seguro que es una combinación del
Seguro en caso de vida y el Seguro en caso de Muerte?
l.) A que seguro correspondería
ecuatorianas?
un riesgo de un SUNAMI en las costas
m.) Las personas que tienen una Póliza de vehículos con una cobertura que
cubre responsabilidad civil de daños a terceros deben también contratar el
SOAT para su vehículo?
n.) Elaborar la TABLA DE RESCATE para los períodos ,8,9,10 años para
un seguro de Vida de $ 60.000 con una prima CUATRIMESTRAL
ANTICIPADA de $ 300 a una tasa de interés del 5% a.c.c. para una persona
de 30 años de edad. La compañía de seguros establece un 12% de Gastos
administrativos.
o. ) Con parte de la información del literal anterior elabore una TABLA DE
SEGURO SALDADO considerando un 80% de la Suma Asegurada para los
períodos 8,9,10 años.
p.) Construya una TABLA DE SEGURO PRORROGADO con un mínimo de
10 años y un máximo de 40 años para los períodos 3,6, 9 y 10 años.
q.) Indique las funciones del seguro y sus limitaciones, ponga las principales
características de cada una de ellas.
38
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
r.) PROBLEMA DE AHORRO Y SEGURO.
El señor Parra tiene un bien avaluado en $70.000 sujeto a un riesgo, por lo
que decide ahorrar cuatrimestralmente
$1.500 a una tasa de interés del
12% a.c.c. Por otra parte contrata un seguro que le cobra una PRIMA NETA
DE $ 2.000 trimestrales del contrato del seguro.
Se pregunta:
1.- ¿Qué valor pagaría por el seguro?
2.- ¿Qué valor ahorraría adicionalmente?
3.- Si el siniestro se produce a los 15 años.
a) Qué pasa con el ahorro? Le alcanza el valor ahorrado? Demuestre.
b) Qué pasa con el Seguro? Cuanto le indemniza?
NOTA: Si el asegurado no ha completado de pagar las primas, la Cía. de
Seguros le deduce su valor de la Indemnización.
4.- Si el siniestro se produce a los 3 años.
a) Qué pasa con el ahorro? Le alcanza el valor ahorrado? Demuestre.
b) Qué pasa con el Seguro? Cuanto le indemniza?
NOTA: Si el asegurado no ha completado de pagar las primas, la Compañía
de Seguros le deduce su valor de la Indemnización.
s.) PROBLEMA DE INDEMNIZACIÓN
El Sr. López posee un vehículo de $ 28.000 dólares sujeto a riesgo de
robo, contrata un seguro el 19 de Marzo del 2014 por el valor de $ 15.000. La
compañía de seguros le cobra una PRIMA NETA de $ 450 dólares; Un Deducible
del 8% del valor de los daños, el 2% de la suma asegurado no menor de $ 300.
Se produce el siniestro el 10 de Septiembre del 2014. El valor de los daños es el
25% del valor del vehículo. Se establece una depreciación del 2.5% mensual. Los
derechos de emisión son $5.
NOTA CONSIDERE PARA LOS CALCULOS EL AÑO DE 365 DIAS Y EL
IMPUESTO DEL SEGURO CAMPESINO.
CALCULAR LAS INDEMNIZACIONES I1, I2, I3, I4.
39
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
u.) En la ilustración de QUINO que se presenta a continuación, él pagó para
tener los papeles en regla de su coche y poder asegurarle en la Compañía
de Seguros con una póliza de seguro de robo. El siniestro consiste en que
QUINO personalmente había substraído el coche y reclama, indicando que el
Seguro le indemniza una miseria. Si el Seguro detecta que Quino se substrajo
el coche debe anular el contrato y si no detecta porque Quino arreglo los
papeles para asegurarle DEBE INDEMNIZARLO TODO y no darle una
miseria?
40
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
BLOQUE III
TÍTULO III. ESTRUCTURA GENERAL DEL MERCADO DE SEGUROS EN EL
ECUADOR
OBJETIVOS INSTRUCCIONALES
El alumno va a:
• Conocer como funciona el mercado de los seguros.
• Conocer como las compañías se encuentran organizadas.
• Analizar que es y cuales son las funciones del IESS.
CONTENIDO
TÌTULO: III
Estructura del mercado de seguros.
a. Oferta y demanda en el mercado de seguros.
b. Mercado de seguros
Definición de mercado
- Económica
- Jurídica
- Comercial
Definición de mercado de seguros
c. Los seguros y el mercado de servicios
d. Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social (IESS)
e. El Sistema Privado de Seguros
f. Características de las empresas de seguros
g. Organización de las Empresas de Seguros en el Ecuador
h. Funciones de los órganos y departamentos en una Empresa de Seguros
i. Funciones esenciales de las compañías de seguros.
j. Operaciones en las que pueden incurrir las empresas de seguros.
41
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
k. Organizaciones e Instituciones Extranjeras
l. Control Estatal de los Seguros y las Aseguradoras
TIEMPOS
Para alcanzar la comprensión de este bloque temático necesitas de
dos
semanas de estudio de 8 horas.
CONCEPTOS PRINCIPALES
MERCADO DE SEGUROS: Se usa para denotar los medios disponibles para
efectuar operaciones de seguros, las diversas entidades aseguradora que
están dispuestas a aceptar riesgos y las instituciones de control de este
mecanismo.
EMPRESAS DE SEGUROS: Son compañías anónimas constituidas en
territorio nacional y las sucursales de egresas extranjeras establecidas en el
país, que asumen directa e indirectamente o ceden o aceptan riesgos sobre la
base de primas.
IESS: Se encuentra ubicado en el Sistema Financiero Ecuatoriano, dentro de
las Instituciones Financieras Publicas No monetarias y lo rige la Ley del
Seguro Social Obligatorio. Es una entidad autónoma, con personería jurídica y
fondos propios distintos de los del fisco.
ANULACIÓN: Significa la terminación de un contrato con prioridad a la fecha
indicada.
42
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
PREGUNTAS:
RESUELVA LAS SIGUIENTES PREGUNTAS
a. ¿Bajo qué Instituciones del Sistema Financiero Ecuatoriano se
encuentra incluido el IESS?
b. ¿Qué diferencia encuentra entre los Asesores
Seguros de una Empresa de Seguros?
productores de
c. ¿En qué Dirección de una Compañía de Seguros se contratan o
emiten las pólizas de seguros?
d. ¿Qué entiende por los UNDERWRITERS?
AUTOEVALUACIÓN:
• Hasta el momento como te evalúas excelente, bien, regular o mal.
• Si no te evalúas al menos de “Bien”, debes volver atrás o elaborar
un plan remedial para superar las deficiencias, tú lo puedes hazlo
con entusiasmo.
• Si te sientes bien o excelente, ADELANTE Y FELICIDADES
EL TRABAJO DEBE SER DESARROLLADO A MANO EN
LETRA DE IMPRENTA, NO EN COMPUTADORA. SU
OMISIÓN IMPLICARÁ UNA REBAJA DE TRES PUNTOS
43
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
EVALUACIÓN A DISTANCIA.
Regresar
TRABAJO PARA ENTREGAR Y CALIFICAR 3
a.-
Conforme la teoría económica defina al mercado de seguros.
b.-
En qué lugar de un sistema económico nacional se encuentran los asesores
productores de seguros?
c.-
En qué lugar de un sistema económico nacional se
compañías de seguros?
d.-
Realice un cuadro sinóptico del servicio del seguro según el comportamiento
del consumidor, descríbalos.
e.-
El fondo de reserva es una prestación o un servicio el fondo explique.
f.-
Elabore un vocabulario con los siguientes términos: empresas de seguros,
compañías de reaseguros, intermediarios de reaseguros, peritos de seguros,
ajustadores de siniestros, asesores productores de seguros (brokers),
underwriters.
g.-
Realice un cuadro sinóptico de las características de las empresas de
seguros.
h.-
Indique cuales son los factores que determinan el tipo de compañías de
seguros.
i.-
Realice un diagrama de flujo de la cesión parcial de negocios, conforme la
Ley General de Seguros.
j.-
Realice un diagrama de flujo de la emisión de la póliza que incluya la
aceptación o rechazo del seguro.
k.-
Realice un diagrama de flujo del “Proceso para reclamar el pago de una
póliza”
l.-
Indique cuales son las POLÍTICAS DE VIGILANCIA que instrumentan para
el control estatal de los Seguros y las aseguradoras.
m.-
Cuál es la FUNCIÓN de BEREAU VERITAS con respecto a las entidades
aseguradoras.
encuentran las
44
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
n.- Elabore un cuadro sinóptico de las sanciones de la Superintendencia se
Compañías, Valores y Seguros cuando las empresas de seguros efectuaren
inversiones sin sujetarse a las normas legales.
INSTRUCTIVO.
Este pedido lo encontrarás en el capítulo III del texto Compilación de SEGUROS.
Páginas 24 a la 43, y en el Apéndice de Seguros.
TE DESEO ÉXITO EN TU ESTUDIO
NOTA: A continuación tendrás las respuestas a las preguntas de evaluación
Si te sientes muy bien o excelente, ADELANTE Y FELICIDADES.
45
SEGUROS
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
MODALIDAD A DISTANCIA
RESPUESTAS A LAS AUTOEVALUACIONES.
BLOQUE I
AUTOEVALUACIÓN.
a.- RIESGO PURO: Tiene la única perspectiva de perder este riesgo se lo trata
con Técnicas de Seguros.
RIESGO ESPECULATIVO. Contiene la promesa de que exista una ganancia o
una perdida.
b.- Riesgo Extraprofesional.
c.- SINIESTRO. Se produjo el incendio de la casa. Aquí el riesgo es el incendio,
el siniestro será que se produjo el incendio de la casa.
d.- Riesgo progresivo EL RIESGO DE
RIESGO DE CANCELAR UN CRÉDITO.
MUERTE. Riesgo regresivo. EL
e.- Riesgo Asignado.
f.- EJERCICIO DE VALOR ESPERADO.
1. 0,95
2. 0,70
3. Valor esperado Total (Pérdida Máxima probable) de los daños materiales
a este bien.
VALOR DEL BIEN
0
20.000
25.000
30.000
35.000
40.000
TOTAL
PROBABILIDADES
0,70
0,20
0,03
0,02
0,02
0,03
1.00
$
VALOR ESPERADO.
$
0,00
$
4.000,00
$
750,00
$
600,00
$
700,00
$
1.200,00
7.260,00 (VALOR ESPERADO)
(TOTAL o PÉRDIDA MÁXIMA PROBABLE)
46
SEGUROS
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
MODALIDAD A DISTANCIA
g.- EJERCICIO DE TRANSFERENCIA DE RIESGOS,
1.
$80.000 x 0,20 = 16.000 x 12 riesgos = $ 192.000
$50.000 x 0,20 = 10.000 x 3 riesgos = $ 30.000
TOTAL
$ 222,00 > 160.000 de 2 riesgos
Por lo tanto puede INDEMNIZARLO.
2. TOTAL $ 222.000 > 100.000 de dos riesgos. Por lo tanto puede INDEMNIZARLO.
BLOQUE II
AUTOEVALUACIÓN
a.- El seguro es la transformación de un valor eventual en un valor cierto.
b.• Seguros Personales.
• Seguros Agrícolas.
• Seguros Industriales.
• Seguros Patrimoniales.
c.- Seguro de Responsabilidad Civil.
d.- EJERCICIO DEL AHORRO Y EL SEGURO.
1.- SOLUCIÓN
M= 32.000
C= 800 SEMESTRAL
i = 0,10/ 2 = 0,05
n = ?
n
M = C {(1+i) – 1)}/i
n
32.000 = 800{(1,05) – 1}/0,05
n
32.000 x 0,05/800 = (1,05) - 1
47
SEGUROS
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
MODALIDAD A DISTANCIA
log 3 = n Log 1,05
n= Log 3 / Log 1,05 = 0,477121254 / 0,021189299 = 22,52 semestral
TASA = 2% MIL TRIMESTRAL
1000 ----------2
32.000--------X
SEMESTRAL.
=
2 X 32.000/1000 = 64 TRIMESTRAL QUE IMPLICA 128
128 X 22,52 = 2.882,56 VALOR QUE PAGARÍA AL SEGURO.
2.800 – 128 = 672
M =?
C = 672
i = 0.05
n = 22.52 trimestres
22.52
M =
672 {(1.05) – 1}/0.05 = 26.885,73 VALOR QUE AHORRARÍA
ADICIONALMENTE.
e.- EJERCICIO DE INDEMNIZACIÓN QUE REALIZA LA COMPAÑÍA DE
SEGUROS
SOLUCIÓN:
Vehículo = IA 15.000
SA= 10.000
TASA = 4%
VALOR DE LOS DAÑOS = 50% DEL IA 0,50 X 15.000 = 7.500
DEDUCIBLE = 8% DEL VD = 0,08 X 7.500 = 600
I1 = 7.500 X 10.000/15.000= 5.000
APLICACIÓN DE LA DEPRECIACIÓN.
8 X 3% =24%
0,24 X 7.500= 1.800
I2 = 5.000 – 1800 = 3.200
48
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SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
CON DEDUCIBLE
I3 = 3.200 - 600 = 2.600
CON RESTAURACIÓN DE SUMA ASEGURADA
0,04 X 2.600 = 104
104 X 120/360 = 34,67
PRIMA =
3,5% SB =
DE
=
IVA (12%)
RSA
34,57
1,21
0,61
________
36,49
4,38
_________
40,87
I4 = 2.600 - 40,87 = 2.559,13
BLOQUE III
AUTOEVALUACIÓN
a) Se encuentra dentro de las Instituciones Públicas No Monetarias.
b) LOS AGENTES DE SEGUROS son personas naturales y las AGENCIAS
ASESORAS PRODUCTORAS DE SEGUROS (BROKERS) son personas
Jurídicas.
c) En la Dirección Técnica.
d) Estos son los únicos que como miembros del LLOYDS pueden aceptar
seguros.
49
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SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
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SEGUNDA PARTE
INTRODUCCIÓN GENERAL DE LA SEGUNDA PARTE
El CUARTO BLOQUE trata sobre el contrato del seguro, su definición, sus
principios y características básicas, el interés asegurable, la prima, el
siniestro, la Indemnización, los elementos del seguro, la formalización de la
póliza y otros aspectos que afectan al Seguro. Su conocimiento servirá para
adentrarnos en el mundo del CONTRATO O PÓLIZA del Seguro que
contiene los elementos y formalidades que generalmente no se toman en
cuenta pero que son validas para evitar conflictos entre las Compañías de
Seguros y el Asegurado. El QUINTO BLOQUE trata ya específicamente
sobre el COASESGURO Y EL REASEGURO instituciones que están ligadas
íntimamente con el Seguro.
En el SEXTO BLOQUE una vez que ya tu conoces sobre el SEGURO,
COASEGURO Y EL REAASEGURO ya puedes INCURSIONAR EN EL
MUNDO DE LA TÉCNICA que permite calcular las primas principalmente de
los seguros personales, sirviéndose para el efecto de la tabla de mortalidad y
de los elementos de ciencia actuarial.
Como apoyo en tu aprendizaje deberás utilizar Matemáticas Financieras de
Frank Ayres Jr Capítulos 15,16 y 17; Tabla de Mortalidad (página 226), para
resolver los problemas técnicos de los seguros.
IMPORTANCIA DE LA SEGUNDA PARTE
Estos tres bloques que conforman la SEGUNDA parte de la asignatura de
Seguros es un elemento principal para complementar el conocimiento del
seguro cuando se tiene conocimientos de la formalización del contrato ó
póliza del seguro, el Coaseguro, Reaseguro y las bases Técnicas para
calcular las primas particularmente de los seguros de vida
OBJETIVOS DE LA SEGUNDA PARTE.
Al finalizar la SEGUNDA parte serás capaz de:
•
Analizar las clases de primas y siniestros que existen y como una
empresa de Seguros indemniza a los beneficiarios del seguro.
50
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SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
•
Analizar las Técnicas de distribución del riesgo a través del
conocimiento del COASEGURO Y EL REASEGURO.
•
Analizar y resolver los instrumentos y las bases técnicas de los
seguros de vida, y estarás en condiciones de resolver problemas
relacionados con esta rama de los seguros.
CONTENIDOS DE LA SEGUNDA PARTE.
BLOQUE IV.- EL CONTRATO DEL SEGURO.
BLOQUE V.- TÉCNICAS DE DISTRIBUCIÓN DEL RIESGO.
BLOQUE VI.-TÉCNICAS ESTADÍSTICAS Y CÁLCULO DE LAS PRIMAS
DE LOS SEGUROS DE VIDA.
MÉTODOS DE ESTUDIO SUGERIDOS
•
Lectura comprensiva.
•
Elaboración de resúmenes.
•
Ejemplificación.
•
Resolución de ejercicios.
DURACIÓN DEL ESTUDIO
Mínimo cuatro horas semanales.
Bloque IV: 3 semanas de 12 horas.
Bloque V: 2 semanas de 8 horas
Bloque VI: 3 semanas de 12 horas
51
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SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
ORIENTACIONES ESPECÍFICAS.
Para
el mejor aprovechamiento de tu aprendizaje universitario, procura
seguir las siguientes orientaciones:
•
Planifica un horario adecuado a tus actividades diarias.
•
Define un lugar apropiado de estudio.
•
Te recomendamos dedicar dos horas de estudio técnico y dos horas para
el desarrollo de ejercicios prácticos en la semana.
•
Lee reflexivamente el contenido de la guía. No prosigas en un nuevo
tema si no comprendiste.
•
Revisa detenidamente los ejercicios resueltos que trae el apéndice
procurando entender el porque de los aspectos matemáticos utilizados,
su uso, el porque de la secuencia metodologiíta de la materia.
•
Soluciona tus inquietudes acudiendo a los tutores de la asignatura,
considerando el horario que has destinado para esta actividad.
•
Cumple con tus trabajos a conciencia individualmente o en un grupo de
estudio, pero recuerda que NO IMPLICA QUE LOS TRABAJOS SEAN
IGUALES.
52
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SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
BLOQUE IV
TITULO EL CONTRATO DEL SEGURO.
OBJETIVOS INSTRUCCIONALES.
Tú vas a:
• Conocer la significación del CONTRATO y sus características,
porque el contrato o póliza esta materializando la relación
Aseguradora y cliente (asegurado).
• Identificar las clases de PRIMAS que existen y que se encuentran
definidas cuando se firma el contrato, así mismo conocer como se
presenta un siniestro y las clases de Indemnizaciones que
concreta la Compañía de Seguros.
• Identificar la distribución del riesgo a través del COASEGURO Y
EL REASEGURO y su clasificación así como el cálculo de las
cesiones en los diferentes reaseguros.
• Utilizar la TABLA DE MORTALIDAD para calcular las primas de
los diferentes modelos de seguros de vida.
CONTENIDO
EL CONTRATO DEL SEGURO
a. Definición.
b. Principios básicos y características del contrato
c. Elementos del seguro(la prima, siniestro e indemnización)
d. Los elementos PERSONALES del seguro.
e. Formalización de un contrato de seguros.
f. Partes de la póliza.
g. Cláusulas especiales
h. Cláusulas particulares
i. Cláusulas generales
53
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SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
j.
Contención de obligaciones en el Contrato de seguros.
k.
Otros aspectos que afectan al contrato.
TIEMPOS
Para alcanzar la comprensión de este bloque temático necesitas de tres
semanas de estudio de 12 horas.
CONCEPTOS PRINCIPALES.
AGRAVACIÓN. Se produce por determinados acontecimientos ajenos o no a
la voluntad del asegurado, el riesgo cubierto por una póliza adquiere una
peligrosidad superior a la inicialmente prevista.
DISMINUCIÓN: Se produce cuando por determinadas acontecimientos
ajenos o no a la voluntad del asegurado el riesgo cubierto adquiere una
peligrosidad inferior a la inicialmente prevista.
LA PRIMA: Según José Icaza “la prima es simplemente el precio del seguro.
La prima viene a ser el tributo que paga el asegurado en busca de la
seguridad económica “.
SINIESTRO: En términos sencillos, siniestro es el acontecimiento al que esta
condicionado el cumplimiento de la prestación del asegurador y se configura
mediante la realización del riesgo previsto en el contrato.
INDEMNIZACIÓN: Según MAFRE-FITSE “Es el importe que esta obligado a
pagar contractualmente el asegurador en caso de producirse un siniestro “.
NOTA: Si te interesa ampliar los conceptos lo puedes encontrar en el texto
Guía COMPILACIÓN DE SEGUROS, del Ing. René Bueno, Página 154.
54
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SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
PREGUNTAS:
RESUELVA LAS SIGUIENTES PREGUNTAS
a. Realice un cuadro sinóptico de las características del contrato del seguro.
b. Realice un cuadro sinóptico de las MODALIDADES del Interés Asegurable
c. ¿Cómo se denomina la prima pura a la que solamente se le añaden los
gastos Administrativos?
d. ¿En qué consiste la CARGA DE PRONUNCIARSE?
e. ¿En qué consiste la SUBROGACIÓN?
AUTOEVALUACIÓN:
• Hasta el momento como te evalúas excelente, bien, regular o mal.
• Si no te evalúas al menos de “Bien”, debes volver atrás o elaborar un
plan remedial para superar las deficiencias, tú lo puedes hazlo con
entusiasmo.
• Si te sientes bien o excelente, ADELANTE Y FELICIDADES
EL TRABAJO DEBE SER DESARROLLADO A MANO EN
LETRA DE IMPRENTA, NO EN COMPUTADORA. SU
OMISION IMPLICARA UNA REBAJA DE TRES PUNTOS
55
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SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
EVALUACIÓN A DISTANCIA.
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TRABAJO PARA ENTREGAR Y CALIFICAR 4
1. Es obligación del Asegurador explicar al Asegurado sobre el alcance de las
exclusiones que contiene una Póliza. Indique a que CARACTERISTICA
del
Seguro corresponde?
2.- El Seguro es un acto de comercio o un acto mercantil?
3.- En base a qué principio del contrato del seguro, una Compañía de Seguros
que tiene un capital de US$ 400.000, está en condiciones de aceptar un riesgo de
US$ 2.000.000.
4.- En base a qué principio del contrato de seguro, la Cía. Reaseguradora exige
que la póliza debe estar en vigencia al momento del contrato?
5.- Si
el siniestro está cubierto la REASEGURADORA paga la parte
correspondiente.
¿A qué principio básico del contrato del seguro corresponde?
6.- Indique los 5 elementos esenciales del seguro, incluya una breve descripción
de los mismos.
7.- Indique los 5 elementos personales del Seguro, incluya una breve descripción
de los mismos.
8.- Cuáles son los PRINCIPIOS del Seguro?.
9.- Ponga un ejemplo de la AGRAVACIÓN del riesgo en un seguro de
automóviles que Usted posee para USO PERSONAL.
10.- Haga un cuadro sinóptico de las CLASES de PRIMAS (No incluya otras
clases) menciones las características de cada una de ellas.
PARA LA RESOLUCIÓN DE LOS SIGUIENTES EJERCICIOS DEBE REVISAR
DEL APENDICE LA SECCIÓN “CALCULO DEL PRIMAS Y TASAS DE
SEGUROS”
56
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SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
11.- PROBLEMA
La compañía de Seguros Ecuador cuenta con la siguiente información estadística:
Se han producido 150 siniestros por un valor de $ 1’800.000. El número de pólizas
contratadas fue de 450 y el Número de riesgos 6000; el Monto de las Sumas
aseguradas es de $ 3’800.000. Sí los Gastos Administrativos es el 10%, los Gastos
de Comisión el 4% y las Utilidades el 6% de la Prima de Tarifa. El riesgo es
afectado por un Factor Interno Bueno y un Factor externo Malo. Si Aarón contrata
una Póliza para su vehículo de $ 21.500. Calcule:
a.- Prima de Riesgo. b.- Tasa de Riesgo. c.- Tasa Referencial. d.- Prima
Referencial. e.- Prima de Inventario f.-Tasa de Inventario. g.- Prima de Tarifa h.Tasa de Tarifa (Tasa Neta) i.- Prima Neta. j.- Prima Total sin Financiamiento (Los
derechos de emisión es el 50% del impuesto a la entidad de control)
12.- PROBLEMA
Considerando la siguiente información estadística de la Compañía de Seguros
AUDRY S.A.; se han producido 100 siniestros y su valor es de $ 1.500.000; el
número de pólizas contratadas fue de 220 y el número de riesgos 4200, el monto
de las Sumas Aseguradas es $3.900.000, si los Gastos Administrativos es de
$30.000; Gastos de Comisión $10.000 y Utilidades $22.000. Si Aarón contrata una
Póliza para su vehículo de $ 21.500. Calcule: a.- Prima de Riesgo. b.- Tasa de
Riesgo. c.- Prima de Inventario. d.- Tasa de Inventario. e.- Prima de Tarifa. f.Tasa de Tarifa. i.- Prima Neta, j.- Prima Total sin Financiamiento (Los derechos de
emisión es el 50% del impuesto a la entidad de control)
13.- Indique cuáles son los datos que debe contener una póliza y las partes de las
que está compuesta.
14.- La Obligación del ASEGURADO es firmar el contrato del seguro. Considera
Usted que también es una Obligación del Asegurador?
15.- Cuál es la forma de notificar al Asegurado la terminación del contrato?
16.- A qué cláusula del Contrato del seguro corresponde la Indemnización (I4)?
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MODALIDAD A DISTANCIA
17.- ¿A qué se refiere el Perfeccionamiento del Contrato de Seguros?
18.- Cuál es el PLAZO de preaviso para la RESCISION del contrato de Seguro?
19.- Cuál es el plazo de gracia que normalmente en el país conceden las
Compañías de Seguros a los Asegurados que no han cumplido con el pago de la
Póliza?
20.- Cuál es el plazo que tienen las Compañías de Seguros para indemnizar a los
Asegurados?
21.- Indique los 3 elementos de la SUBROGACIÓN.
22.- Para cumplir con la obligación de probar los daños. Cuáles son las
condiciones que se debe observar?
23.- Obtenga una copia de una Póliza de Seguros de VEHÍCULOS. Llene con su
nombre y ponga un valor diferente al vehículo en la CARÁTULA, utilice las mismas
Clausulas PARTICULARES DE LA PÓLIZA. Tendrá que poner su nombre, fecha
del contrato, direcciones de Asegurador y del Asegurado, Coberturas, Montos,
Deducibles, y Depreciación, Prima Neta, Prima Total y el TRATO SUCESIVO.(No
se olvide de firmar).
a. Con un resaltador señale los datos anteriores.
24.- Calcule los valores en base al nuevo valor del vehículo.
a. Calcule la PRIMA TOTAL con Financiamiento con una entrada del 40% y
la diferencia a 6 meses plazo, con una tasa de interés anual del 8%
b. Calcule el valor en efectivo que paga a la firma del contrato.
25.- Indique los tres elementos principales para que se realice un Ajuste. Cuando
se ha producido un siniestro.
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SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
26.- Realice un cuadro sinóptico de las clases de SINIESTROS.
27.- Indique con una BREVE DESCRIPCIÓN cuáles son las OTRAS CLASES DE
PÓLIZAS.
28.- Con que nombre se conoce a la FRANQUICIA en el ámbito del Seguro?
29.- Marco deja su vehículo en un taller de mecánica para que lo reparen. Con que
póliza el dueño del taller asegura ese vehículo que no es suyo?
INSTRUCTIVO
• Este pedido lo encontraras en le capitulo IV del texto Compilación de
SEGUROS. Ing. René Bueno, edición, 2004. Páginas 44 al 73...
• Cuando se trata del pedido de una “BREVE DESCRIPCION” se trata
de resumir cuando la definición es muy extensa, caso contrario si es
muy corta se referirá exactamente a lo que esta escrito.
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SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
BLOQUE V
TITULO. TÉCNICAS DE DISTRIBUCIÓN DEL RIESGO.
OBJETIVOS INSTRUCCIONALES.
Tú vas a:
•
Conocer en que consiste el COASEGURO
•
Conocer en que consiste el REASEGURO, sus razones para existir y
sus conceptos básicos.
•
Identificar los elementos principales y los tipos de REASEGURO
que existen.
•
Identificar la diferencia entre el REASEGURO OBLIGATORIO Y
FACULTATIVO.
•
Aplicar el RESASEGURO DE CUOTA APARTE.
CONTENIDO.
TITULO V. TÉCNICAS DE DISTRIBUCIÓN DEL RIESGO
- El Coaseguro: Concepto
- El Reaseguro: Concepto
- Razones del reaseguro
- Conceptos básicos del contrato de reaseguro
- Elementos personales del reaseguro
- La retención de la aseguradora
- Tipos de reaseguros por su naturaleza y por su forma
60
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MODALIDAD A DISTANCIA
TIEMPOS
Para alcanzar la comprensión de este bloque temático necesitas de dos
semanas de estudio de 8 horas.
CONCEPTOS PRINCIPALES:
EL COASEGURO: Según MAFRE-FITSE es uno de los sistemas utilizados
por los aseguradores para homogenizar cuantitativamente la composición de
su cartera, puesto que a través de el solo participan respecto a determinados
riesgos en proporciones técnicamente aconsejables.
EL REASEGURO: Según Rosemberg. El REASEGURO es la absorción de
una compañía de seguros de todo o parte de un riesgo por póliza suscrita por
una compañía de seguros.
LA RETENCIÓN: Esta definiendo algo tan importante como el máximo que la
aseguradora tendrá que pagar en caso de que un siniestro afecte a un riesgo
o conjunto de riesgos.
REASEGURO PROPORCIONAL: Es aquel en el que el cedente y el
reasegurador pactan por adelantado un porcentaje de reparto de los ingresos
y compromisos del contrato de Seguro, y que son tres: El capital asegurado,
la prima cobrada y el coste de los siniestros.
REASEGURO NO PROPORCIONAL: En el reaseguro No Proporcional la
base ya no es el riesgo, sino el siniestro. Básicamente el mecanismo es
adquirir por el reasegurador el compromiso de asumir la responsabilidad
sobre el coste de los siniestros que supere un determinado nivel.
61
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SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
PREGUNTAS Y EJERCICIOS
RESUELVA LAS SIGUIENTES PREGUNTAS Y EJERCICIOS
1. ¿Cuál es la ventaja desde el punto de vista jurídico del COASEGURO
frente al REASEGURO?
2. ¿Cuál es la diferencia entre el reaseguro proporcional y el no
proporcional?
3. ¿Qué se entiende por reaseguro proporcional de CUOTA APARTE?
4. ¿Qué entiende por reaseguro de EXCESO de perdida por riesgo?
5. En un reclamo de un siniestro un asegurado debe hacerlo directamente a
la Compañía Reaseguradora. ?
6. Realice un ejercicio de EXCEDENTE con retención de $ 40.000 (un
pleno) y Límite del contrato $ 400.000 ( 10 plenos).para las siguientes
sumas aseguradas
1. 40.000.
2. 40.000.
3. 100.000
4. 200.000
5. 500.000
6. 1.000.000
7. 2.000.000
Para el caso 6 Con una prima de $ 10.000 y un siniestro de $ 100.000.
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SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
EVALUACIÓN A DISTANCIA.
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TRABAJO PARA ENTREGAR Y CALIFICAR 5
1.- Defina los siguientes conceptos: Coaseguro, Reaseguro, Retrocesionario,
Retención, Cedente y Prioridad.
2.- Cuales son las Razones del Reaseguro ponga una breve descripción de las
mismas.
3.- Indique los pasos antes de la operación de reaseguro.
4.- El Reaseguro Facultativo Obligatorio es sinónimo de: ………………………..
5.- Complete la siguiente frase: EL PATRIMONIO DE LAS COMPAÑÍAS DE
REASEGUROS NO PODRA SER INFERIOR A LA SEXTA PARTE DE LAS
PRIMAS
RECIBIDAS
EN
LOS
ULTIMOS
12
MESES
Y
A
LA………………………………………………………………………………………….
6.- Haga un cuadro sinóptico de las Clases de Reaseguros incluyendo las
principales características de los mismos.
7.- Realice un cuadro de las principales diferencias entre los reaseguros
Obligatorio y facultativo.
8.- Realice un ejercicio de CUOTA APARTE de (30/70) para un límite de USD.
50.000 y para las siguientes sumas aseguradas.
a.- 4.000
b.- 10.000
c.- 35.000
d.- 45.000
e.- 55.000
f.- 75.000
Para el caso e) distribuya el porcentaje de participación y una pérdida del 60%
de la Suma Asegurada.
63
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SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
9.- En el sistema del BURNIG COST, el factor de ajuste inflacionario es el
107%. Las primas recibidas por la Cía. de Seguros es de $ 8.520.000 y la
Reaseguradora ha pagado $ 1320. Calcule el PORCENTAJE de las primas
cobradas.
10.- Cuando la Compañía Aseguradora cedente comunica únicamente el monto de
primas que cede, este Reaseguro se denomina ………………………………….……
INSTRUCTIVO.
•
Este pedido lo encontrarás en el Capítulo V del texto Compilación de SEGUROS.
Páginas 74 a la 93.
64
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SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
BLOQUE VI
TITULO: TÉCNICAS ESTADÍSTICAS Y EL CÁLCULO DE LAS PRIMAS
DEL SEGURO DE VIDA.
OBJETIVOS INSTRUCCIONALES. :
1.- Conocer como funciona la TABLA DE MORTALIDAD
y sus
respectivas funciones
2.- Entender el fundamento de la Ley de los grandes números y el
cálculo de las probabilidades.
3.- Aplicar la Técnica actuarial para calcular las primas de los Seguros
de Vida.
CONTENIDO.
TITULO- TÉCNICAS ESTADÍSTICAS Y CÁLCULO DE LAS PRIMAS DE
UN SEGURO DE VIDA.
1.
Ley de los grandes números.
2.
3.
Cálculo de probabilidad
Ciencia actuarial
4.
5.
Problemas aplicativos de los Seguros de Vida.
Cálculo de primas de :Seguro de vida entera y Seguro temporal
TIEMPOS
Para alcanzar la comprensión de este bloque temático necesitas de tres
semanas de estudio de 12 horas.
65
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SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
CONCEPTOS PRINCIPALES:
LEY DE LOS GRANDES NÚMEROS: Determina el grado de posibilidad de
que se produzcan determinados acontecimientos. Esta ley es la base de la
técnica actuarial.
CIENCIA ACTUARIAL: es una ciencia que estudia los principios básicos y
estructurales de la actividad aseguradora, en los aspectos técnicos,
financieros, matemáticos y estadísticos en orden a lograr un equilibrio de los
resultados.
TABLA DE MORTALIDAD: Es un instrumento técnico que permite medir las
probabilidades de vida o muerte de una persona.
SEGURO DE VIDA: En este seguro el ASEGURADO acuerda pagar la prima
en uno o más pagos a la Compañía de Seguros. Y esta a su vez promete
pagar, al recibo de la muerte del asegurado, una SUMA FIJA a los
Beneficiarios designados por el Asegurado.
SEGURO DE VIDA ENTERA: en la cual la compañía promete pagar el valor
nominal de la póliza al beneficiario a la muerte del Asegurado, en el cualquier
momento que esto ocurra.
SEGURO TEMPORAL A N AÑOS: La compañía promete indemnizar al
Beneficiario a la muerte del Asegurado, únicamente si el asegurado muere
dentro de los n años siguientes a la emisión de la póliza.
SEGURO DOTAL A N AÑOS: La compañía de seguros promete indemnizar
al beneficiario a la muerte del Asegurado, si el asegurado muere dentro de
los n años siguientes a la emisión de la póliza y pagar la Indemnización al
asegurado si al término de n años, sobrevive al periodo.
66
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SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
PREGUNTAS Y EJERCICIOS
RESUELVA LAS SIGUIENTES PREGUNTAS Y EJERCICIOS
1. ¿Cuál es la probabilidad de que al arrojar una moneda salga sello?
2. ¿Qué es la tabla de mortalidad?
3. ¿En el cálculo de primas de seguro de vida, cuál es la variable que
necesita actualizarse?
4. Repase los problemas resueltos No 5 y 6 Pág. No 143 del Capitulo
15 PROBABILIDADES Y LA TABLA DE MORTALIDAD del libro
MATEMÁTICAS FINANCIERAS de Fran Ayres Jr.
5. Repase los problemas resueltos 1, 3, 5, 7, y 9 del Capitulo 16
ANUALIDADES CONTINGENTES
del libro
MATEMATICAS
FINANCIERAS de Frank Ayres Jr.
6. Repase los PROBLEMAS RESUELTOS No. 1,2,3,4,5,6,7,8,9 PAG
157 del CAPÍTULO 17 SEGURO DE VIDA del libro MATEMÁTICAS
FINANCIERAS de Frank Ayres Jr.
67
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SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
EVALUACIÓN A DISTANCIA.
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TRABAJO PARA ENTREGAR Y CALIFICAR 6
1. En qué ley se fundamenta de la técnica actuarial?
2. Indique en cuál es la diferencia entre probabilidad y posibilidad ponga un de
cada una.
3. Realice un cuadro sinóptico del contenido de la base técnica.
4. Defina: Edad actual, edad límite, interés técnico, resultado técnico, índice de
frecuencia, índice de intensidad, índice de siniestralidad, siniestralidad
esperada.
5. En la tabla de mortalidad existen las columnas Ix, dx, qx, px; defina a que se
refiere cada una de ellas.
6. Resuelva los siguientes ejercicios propuestos en base a la teoría del capítulo
15 PROBABILIDAD Y LA TABLA DE MORTALIDAD,
del libro Matemáticas
Financieras de Frank Ayres Jr.
6.1 La probabilidad de que una persona que ahora tiene:
a.- 30 años viva por lo menos un año.
b.- 65 años muera dentro de un año.
c.- 25 años muera dentro de los próximos 35 años.
d.- 21 años viva 30 años y muera dentro del años siguiente.
e.- 20 años viva a la edad de 60 años.
f.- 35 años muera a los 66 años.
6.2 La generación de alumnos 2014 del ISED está formada por 180 persona
de 24 años y 90 de 25 años. ¿Aproximadamente cuantos estarán vivos
cuando celebren su 40 aniversario?
6.3 El día que cumple una persona 25 años compra con 10.000 dólares un
Seguro que le pagaran siempre que llegue con vida a los 50 años. Los
68
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SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
intereses que gana su inversión son del 8%. Cuanto recibirá
cuando
llegue a los 50 años?
6.4.- En la ciudad de Ambato cada año es robado 5 vehículos de cada 300.
Suponiendo Gastos Administrativos de $100, Gastos de Comisión $ 90 y
Utilidad de $ 120. Cuál es la prima anual que debería pagar un vehículo
para un seguro contra robo total de $ 20.000
6.5 El niño Torres que tiene 8 años recibirá $ 15.000 para su bachillerato
si sobrevive a los 18 años y $ 18.000 para su educación universitaria si
sobrevive a los 24 años. Hallar el valor presente de su esperanza
matemática suponiendo intereses al 2.5%.
7.- Resuelva los siguientes ejercicios correspondientes al
Capítulo 16
de
ANUALIDADES CONTINGENTES, del Libro Matemáticas financieras de Frank
Ayres Jr. (ANUALIDADES EN BASE AL CAPITULO 16 del libro Matemáticas
financieras de Frank Ayres Jr.)
7.1 A los 40 años de edad el Sr Alvarado paga $ 25.000 por una anualidad
vitalicia ordinaria anticipada. ¿Qué pago anual se estipula?
7.2. Hallar la prima neta única de una anualidad vitalicia vencida de 2.000
anuales diferida por 5 años para una persona de 20 años.
7.3 Un beneficiario de 30 años solicita que el monto de la póliza de $50.000, se
lo liquide en forma de una anualidad vitalicia vencida. Hallar la renta anual de la
anualidad.
7.4 - El Sr. Marín desea comprar una anualidad contingente temporal anticipada
a 8 años, de $ 1.500 anuales para su padre que ahora tiene 60 años. Hallar la
PRIMA neta ÚNICA.
69
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SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
7.5 El Sr. Jácome de 40 años contrata una anualidad cierta de 15 años de $
1.500 dólares cada año y posteriormente va a recibir $1.800 anuales mientras
este con vida. Hallar la Prima Neta única.
7.6 El Sr. Haro recibe $ 65.000 de un fondo de cesantía al cumplir 60 años.
¿Qué pago anual recibirá sí utiliza dicha cantidad en la compra de 1) Una
anualidad vitalicia. 2) Una anualidad cuyo primer pago vence a los 70 años de
edad?
7.7 Una viuda de 40 años desea que se le liquide la suma asegurada de una
Póliza de $ 30.000 en forma de una anualidad vitalicia VENCIDA. Hallar la
renta anual de la anualidad.
7.8 En base al gráfico de BOB THAVES de respuesta a lo siguiente:
•
La persona que vendió un seguro de inundaciones a Noé podría ser un
agente de un BROKER? Justifique su respuesta.
•
Qué CLASE de anualidad le vendió a Matusalem, ¿Anualidad cierta o
contingente? Indique el porqué.
•
La anualidad le vendió a Matusalén es una anualidad cierta?
70
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SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
8. Defina seguro de vida entera, seguro temporal a n.... años.
9. Elabore un formulario con las siguientes primas:
a.- Prima neta única de una póliza de seguro de vida entera.
b.- Prima neta anual de una póliza de seguro ordinario de vida.
c.- Prima neta anual de una póliza de seguro de vida a pagos
limitados.
d.- Prima neta única de una póliza de seguro temporal.
e.- Prima neta anual de una póliza de seguro temporal.
f.- Prima neta anual de una póliza de seguro temporal para ser
pagada durante un período m< n años.
g.- Prima neta única de una póliza de seguro total.
h.- Prima neta anual de una póliza de seguro total.
10.- Resuelva los siguientes ejercicios propuestos en base a la teoría del
Capítulo 17 SEGURO DE VIDA del Texto Matemáticas Financieras Frank
Ayres Jr.
10.1 Hallar la prima neta anual de una póliza de seguro de vida a pagos
limitados a 10 años de $ 1500 para una persona de 25 años de edad.
10.2 Para una póliza que cubre la vida y la muerte a 20 años de $ 10.000
para una persona de 30 años Hallar
•
La prima Neta Única.
•
La prima neta anual.
•
La prima neta anual si se estipulan 10 pagos de primas.
71
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SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
10.3 Para una póliza de seguro expedida a los 20 años que estipula el pago
de $ 8000 si la muerte ocurra antes de la edad de los 50 años y $ 2000 en
caso que la muerte ocurra después, en cualquier fecha.
Hallar:
•
La prima neta única.
•
La prima neta anual si se estipulan 15 pagos de primas.
10.4 Xavier a sus 45 años de edad, adquiere un póliza por la cual si
muere antes de los 65 años, se le paga al Beneficiario
$ 20.000 y si
permanece con vida recibirá una renta vitalicia de $ 3.000 anuales;
haciéndose el primer pago a los 65 años. Hallar la prima neta anual si se
estipulan 10 pagos.
10.5 A los 30 años de edad, el Sr. Vargas recibe una herencia de $ 36.000.
¿Cuánto seguro de vida entera puede comprar utilizando la cantidad
completa como prima neta única?
10.6 Que Suma Asegurada se puede comprar en una Póliza de Seguro
Ordinario de vida, a los 38 años de edad, con una prima de $ 98 anuales.
10.7 Indique la suma
asegurada se puede comprar en una Póliza
de
Seguro Dotal a 40 años, a los 60 años, mediante 15 primas anuales de $
250 cada una?
11.- Realice un cuadro sinóptico de las reservas técnicas.
72
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MODALIDAD A DISTANCIA
12.- Calcular el valor de las Reservas Matemáticas y hasta que año se forma
el valor de las reservas del Sr. Pérez de 25 años de edad?
Años
Edad
Prima natural
01
20
10
02
25
17
03
30
26
04
35
31
05
40
37
06
45
43
07
50
50
13.- Realice un gráfico de la reserva matemática en el eje de coordenadas: y
señale su área.
INSTRUCTIVO:
•
En este BLOQUE debes apoyarte en:
1. CAPÍTULO VI TÉCNICAS ESTADÍSTICAS Páginas 94 al 98 del Texto
compilación DE SEGUROS de René Bueno.
2. CAPÍTULO 15 PROBABILIDAD Y TABLA DE MORTALIDAD y
CAPÍTULO
16
ANUALIDADES
CONTINGENTES
del
libro
MATEMÁTICAS FINANCIERAS de Frank Ayres Jr.
3. CAPÍTULO 17 SEGURO DE VIDA Pág. 157 del libro MATEMÁTICAS
FINANCIERAS de Frank Ayres Jr.
NOTA: A continuación tendrás las respuestas alas preguntas de evaluación,
contesta sin ver la solución, se honesto contigo mismo.
Si contestas adecuadamente estarás preparado para la evaluación por escrito.
73
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MODALIDAD A DISTANCIA
TE DESEO ÉXITO
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MODALIDAD A DISTANCIA
RESPUESTAS A LAS AUTOEVALUACIONES.
AUTOEVALUACION BLOQUE IV.
a.-
•
•
•
•
•
•
•
•
•
SIMPLE.
PRINCIPAL.
ONEROSO.
MERCANTIL.
DE BUENA FE.
DE ADHESIÓN.
ALEATORIO.
INDIVISIBLE.
CONMUTATIVO.
•
INFRASEGURO: Se presenta cuando la suma asegurada es inferior al
valor del interés Asegurable.
SEGURO A PRIMER RIESGO. Excluye la regla proporcional en caso de
siniestro parcial. El Asegurador le indemniza hasta una suma determinada.
VALOR TASADO. Es el límite máximo de la obligación del asegurador.
Constituye una presunción que admite prueba en contrario por parte del
ASEGURADOR.
b.-
•
•
c.- PRIMA DE INVENTARIO.
75
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SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
d.- Una vez presentado el reclamo por el Asegurado o Beneficiario, el Asegurador
tiene el deber de Pronunciarse sea aceptando, objetando o negando.
e.- LA SUBROGACIÓN puede ser considerada, en general, como la facultad que
tiene una persona para sustituir a otra analizando los derechos y recursos de esta
en contra de un tercero.
AUTOEVALUACIÓN BLOQUE V
1.- Es que técnicamente le reportaría la misma utilidad (distribución del riesgo)
estriba en que en aquella cada coaseguradora responde por la participación que
ha asumido, mientras que en el REASEGURO, el Rreasegurador responde por
todo el riesgo, aunque ocurrido el siniestro, puede recobrar la participación
correspondiente de sus reaseguradotes.
2.- El REASEGURO PROPORCIONAL es aquel en el que el Cedente y
Reasegurador pactan por adelantado un porcentaje de reparto de los ingresos y
componentes del contrato: el capital asegurado, la prima cobrada y el costo de los
siniestros.
EL REASEGURO NO PROPORCIONAL (EXCESO DE PÉRDIDA)
La base ya no es el riesgo sino el siniestro..Básicamente es adquirir por el
Reasegurador el compromiso de asumir la responsabilidad sobre el costo de los
siniestros que supere un determinado nivel.
3.- El contrato de cuota aparte es una modalidad de contrato proporcional en el
cual se establece un porcentaje concreto de todos los riesgos que la aseguradora
toma de uno o varios ramos. Ese porcentaje viene a definir la parte de prima que
le corresponde al reasegurador y la parte de los siniestros que deberá hacer
frente.
4.- En este tipo de contrato NO Proporcionales, el reasegurador asume el siniestro
que le ocurra a un riesgo concreto cuando supere la prioridad fijada por la
Aseguradora.
5.- No, debe hacerlo directamente a la CIA Aseguradora.
6.- Realice un ejercicio de EXEDENTE con retención de $ 40.000 (un pleno) y
Limite del contrato $ 400.000 (10 plenos).para las siguientes sumas aseguradas.
76
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MODALIDAD A DISTANCIA
1.
SUMA ASEGURADA RETENCIÓN
•
•
•
•
•
•
•
1.40.000
2.40.000
3.- 100.000
4.- 200.000
5.- 500.000
6.- 1.000.000
7.- 2.000.000
40.000
40.000
40.000
40.000
40.000
40.000
40.000
CESIÓN
FACULTATIVO
------------------------60.000
160.000
400.000
400.000
400.000
--------------------------------------------------------------------------------------------60.000
560.000
1.560.000
Para el caso 6 Con una prima de $ 10.000 y un siniestro de $ 100.000
REASEGURO
Retención
Excedente
Facultativo
40.000
400.000
560.000
%
4%
40%
56%
Total
PRIMA
400
4.000
5.600
10.000
PERDIDA
4.000
40.000
56.000
100.000
AUTOEVALUACIÓN BLOQUE VI
1.
Es ½ es el cuociente que resulta de dividir el numero de casos favorables (1)
entre la suma de todos los casos posibles (dos lados de la moneda)
2.
Es un instrumento técnico que permite medir las probabilidades de vida o
muerte de una persona.
3.
Es la edad mínima o máxima preestablecida, por debajo o por encima de la
cual la entidad aseguradora no acepta nuevas pólizas, ni renovaciones.
4.
Se encuentra resuelto los EJEMPLOS 5, 6, 7, 8 y los problemas No 5, 6, del
Capítulo 15 PROBABILIDADES Y LA TABLA DE MORTALIDAD del libro
MATEMÁTICAS FINANCIERAS de Frank Ayres Jr.
5.
Se encuentra resueltos los EJEMPLOS 1,2,3,4 y los problemas 1,3,5,7,9 y 10
del Capítulo 16, del libro MATEMÁTICAS FINANCIERAS de Frank Ayres Jr.
6.
Se encuentran resueltos los EJEMPLOS 1,2,3,4,5,6,7,8,9 y los PROBLEMAS
No. 1,2,3,4,5,6,7,8,9 del CAPÍTULO 17 SEGURO DE VIDA del libro
MATEMÁTICAS FINANCIERAS de Frank Ayres Jr.
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SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
APÉNDICE DE SEGUROS
Autores:
Act. Edgar Santamaria Ñ.
Ing. Dieter Kolb Alvarado M.B.A.
INTRODUCCIÓN.
Con la finalidad de complementar el aprendizaje de la materia de Seguros se
ha diseñado un Apéndice sobre:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
Concepto del riesgo de diversos autores,
La Administración de riesgos,
Transferencia de riesgos,
El ahorro y el seguro,
La Indemnización,
El proceso para reclamar el pago de una póliza,
La Reserva Matemática,
Cálculo de Tasas y Primas de Seguros
El planteamiento de los ejercicios y su resolución se complementarán con los
ejercicios de la Guía Didáctica.
1.- Concepto del Riesgo según diversos autores.
KNIGHT “Es una incertidumbre medible”.
Willet.- Es una incertidumbre objetivizada con respecto a la ocurrencia de un
evento indeseable.
PEFEER .- Es una combinación de exposición medidos por la probabilidad.
2.- ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS:
La Administración de riesgos es una disciplina cuya finalidad es orientar todos
los recursos humanos, materiales, técnicos y financieros de un individuo o de
una empresa, hacia una misma dirección con el objeto de evitar al máximo los
efectos desfavorables de los riesgos.
78
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SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
CICLO DE LA ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS:
PRIMER PASO: IDENTIFICACIÓN DE LOS RIESGOS:
- Accesoria para la elaboración de CUESTIONARIOS que servirán de
base para la identificación a que esta expuesta la Empresa.
- INSPECCIONES periódicas con el enfoque de Prevención de perdidas.
- ENTREVISTAS con funcionarios y personal de la Empresa para que
en forma conjunta detectar los posibles riesgos.
- ANÁLISIS
de los riesgos aprovechando la experiencia y
conocimientos de las Compañías Aseguradoras.
SEGUNDO PASO: EVALUACIÓN DE RIESGOS:
- Cuantificar el potencial por danos o destrucción y estimar el impacto
financiero.
- Establecer frecuencia, severidad, a través de estadísticas que estimen las
perdidas potenciales.
- Estimar la MÁXIMA PERDIDA PROBABLE para riesgos de alta
severidad y baja frecuencia.
La severidad puede se catastrófica, grave, mediana y baja.
La frecuencia puede ser alta, mediana y baja
La evaluación de los riesgos puede dividirse en:
-
Personas:
Materiales:
Consecuenciales:
Especulativos:
Accionistas, Funcionarios, empleados terceros.
Edificios, maquinaria y equipo, vehículos.
Utilidades y gastos.
Perdida de mercado, imagen de la empresa.
TERCER PASO: DECISIÓN SOBRE ALTERNATIVA ÓPTIMA:
- Asesora en el establecimiento de un Programa de conservación de la
propiedad o prevención de pérdidas encaminados a ELIMINAR o
REDUCIR los riesgos.
- Evaluación de su Programa de Protección con objeto de darles las bases
de decisión sobre los riesgos que no se puedan eliminarse o reducirse:
- ABSORBERLOS.
79
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MODALIDAD A DISTANCIA
- TRANSFERIRLOS.
o Vía terceros.
o Vía SEGUROS.
CUARTO PASO: CONTROL DE RESULTADOS:
Mediante el desarrollo de medidas y sistemas de control.
- Revisiones e Inspecciones periódicas.
- Estadísticas para establecer frecuencia y severidad.
- Evaluación periódica de resultados.
80
SEGUROS
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MODALIDAD A DISTANCIA
RELACIONES ADMINISTRATIVAS.
Un Administrador de riesgos tiene relaciones de línea (de autoridad directa),
así como de asesoría de los riesgos puros.
Dentro de su propio Departamento, el tiene una relación de línea con sus
subordinados, respecto a los Jefes de los otros departamentos,
El Administrador de Riesgos, generalmente tiene una relación de asesoría, con
derecho de aconsejar, persuadir y quizá hasta supervisar a estos otros
administradores, en cuanto a medidas que se tomen, para reducir al mínimo
los efectos adversos de pérdidas de pérdidas accidentales potenciales
VALOR ESPERADO – (PERDIDA MÁXIMA PROBABLE) (MAYOR
DAÑO POSIBLE)
En el cuadro siguiente, se representa la distribución de probabilidades
referente al importe total del daño material que cierto barco pesquero,
propiedad de la Compañía Roja puede sufrir durante un año. Este pesquero
cuyo valor es de USD. 5’000.000,00 es parte de una flota.
IMPORTE TOTAL DEL DAÑO
Barco Pesquero
0
50.000
100.000
500.000
2’000.000
5’000.000
TOTAL
A.
Probabilidad
0,50
0,20
0,15
0,09
0,05
0,01
1,00
Cuál es la probabilidad de que el daño material a este barco durante un
año sea de:
1)
2)
USD. 100.000,00 o menos?
USD. 2’000.000,00 o más?
81
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SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
B.
1)
2)
C.
Cuál es el valor esperado de un daño material a este pesquero
durante un año?
Considera usted que el valor esperado calculado en B, 1) tenga
importancia para decidir si la Compañía Roja debe asegurar este
barco contra daños materiales? Porqué?
Suponga que la Corporación Roja y la Corporación Azul poseen cada
una, una flota de barcos pesqueros. Cada flota tiene el mismo número
de barcos y cada barco tiene un valor de USD. 5’000.000,00. Suponga
que la distribución de probabilidades de los importes totales en cuanto a
daños materiales que sufrirá cada flota tiene el mismo valor medio, pero
que la desviación estándar de la gráfica de la corporación Roja es mayor
que la de la flota de la corporación azul. Con base en estos datos, cuál
de las dos corporaciones es más probable que decida asegurar su flota
contra daños materiales? Indique la razón.
RESPUESTAS:
A.1) La distribución de probabilidades simplificada, que se presenta en la
pregunta, supone que no son posibles más de seis niveles de pérdida anual,
incluyendo el que no haya ninguna pérdida anual. Dado esta suposición, la
probabilidad de una pérdida de USD. 100.000,00 o menos es el total de la
suma de las probabilidades que hay de que no haya ninguna pérdida, de que
haya USD. 50.000,00 de pérdida y de que haya USD. 100.000,00 de pérdida.
Este total es de 0,85.
A.2) Por la misma razón la probabilidad de pérdidas anuales de USD.
2’000.000 o más, es el total de la suma de las probabilidades de que haya
perdido USD. 2’000.000,00 y USD. 5’000.000,00 en pérdidas, un total que
equivale a 0,06.
B.1) El valor esperado de daños materiales a este pesquero durante un año, es
el promedio anual a largo plazo de tal tipo de daños. Este promedió
compensado o compuesto es aquel en el que cada suma posible de daño
material es ponderada por su probabilidad. Este valor esperado se calcula
multiplicando cada posible daño por su probabilidad, y luego sumando los
productos de esta multiplicación.
82
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MODALIDAD A DISTANCIA
DAÑO
ANUAL
PROBABILIDAD
0
0,50
50.000
0,20
100.000
0,15
500.000
0,09
2’000.000
0,05
5’000.000
0,01
Total valores esperados
(Pérdida máxima probable)
VALOR
ESPERADO
0
10.000
15.000
45.000
100.000
50.000
220.000
B.2) Este valor esperado es de cierta importancia el decidir si la Corporación
Roja debe asegurar este barco contra daños materiales, pero se necesita más
datos para apoyar una decisión exacta, este valor esperado de USD. 220.000
nos indica la cantidad promedio que la Corporación deberá pagar cada año
para resarcir el daño sufrido por este barco.
Si la prima que un asegurador le cobrará fuera bastante mayor que el valor
esperado de este daño, más todos los gastos adicionales en que se incurriría
para prevenirlo, la corporación debería considerar seriamente la posibilidad de
retener el riesgo y no asegurarlo. Antes de tomar esta decisión final, sin
embargo, la administración necesitaría saber si podría pagar el mayor
daño posible su valor íntegro de USD. 5’000.000 si el barco fuera destruido
en el momento en que los fondos posibles estuvieran en el más bajo nivel
predecible. La pérdida máxima potencial, y no el valor esperado de pérdida, es
el mejor indicio de la capacidad que una empresa tiene para retener un
determinado riesgo.
C.) En este caso la única diferencia estriba en que las pérdidas totales de la
flota de la Corporación Roja tienen una mayor desviación estándar que las
pérdidas de la Corporación Azul.
Es decir que las pérdidas de la Corporación Roja son más difíciles de predecir,
por lo que es más probable que asegure sus barcos contra daños materiales. La
mayor variabilidad el conjunto de pérdidas anuales probables de la
Corporación Roja, hace más difícil predecir las pérdidas, lo que genera un alto
grado de incertidumbre, el mismo que se puede reducir al comparar un seguro,
ya que así se conocerá el costo de la prima como un dato cierto, en lugar de
tener datos menos ciertos como pueden ser las pérdidas retenidas.
83
SEGUROS
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MODALIDAD A DISTANCIA
1.1- AUTOLEVALUACIÓN.
Un bien, cuyo valor es de USD. 60.000 de una Empresa, sujeto al riesgo de
incendio tiene la siguiente distribución de probabilidades:
BIEN
0
10.000
15.000
20.000
40.000
60.000
0,60
0,20
0,10
0,05
0,03
0,02
a. ¿Cuál es la probabilidad de que el daño material a este bien sea de 15.000 o
más?
b. De 20.000
c. Cuál es el valor esperado de un daño material a éste bien?
d. Qué relación propone entre el valor esperado de pérdida y la prima que le
cobra una compañía de seguros?
3.
TRANSFERENCIA DE RIESGOS
Imagínese que en un ramo de Seguros la probabilidad estadística de siniestros
sea la de un siniestro sobre cada diez riesgos en cada año. El ejemplo es
bastante simple pero sirve a los fines explicativos cuando en la toma de
decisiones alternativas de la Administración de Riesgos se debe transferir el
riesgo a terceras personas o a una Compañía de Seguros.
Sea ahora una empresa de Seguros que tiene en su cartera 9 riesgos de
100.000 dólares y un riesgo de 500.000 dólares. Con relación a la probabilidad
establecida en base a las observaciones anteriores se verifica en promedio un
siniestro por año 1/10, los asegurados pagan una prima de 10 dólares por cada
100 dólares asegurados, es decir en total.
84
SEGUROS
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MODALIDAD A DISTANCIA
SUMAS ASEGURADAS
100.000
100.000
100.000
100.000
100.000
100.000
100.000
100.000
100.000
500.000
TOTAL: 1.400.000
PRIMA
TOTAL:
10.000
10.000
10.000
10.000
10.000
10.000
10.000
10.000
10.000
50.000
140.000
Si el siniestro que se espera en el año cae sobre uno de los 9 riesgos, todo va
bien. Pero si cae sobre el riesgo de USD. 500.000, la empresa de Seguros esta
fundida, porque no tiene en caja sino USD. 140.000 dólares.
Obviamente, dicha empresa no puede y no debe cargar con riesgos superiores
a USD. 100.000 dólares, si quiere y técnicamente lo debe realizar la
homogeneidad cuantitativa de sus riesgos.
Con este fin cortará el riesgo de USD. 500.000 dólares en dos partes: tendrá a
su cargo USD. 100.000 y cederá a su Reasegurador USD. 400.000, por
supuesto entregándole al mismo tiempo USD. 40.000 de los USD. 50.000
dólares que constituyen la prima de este riesgo y quedándose también con
USD. 10.000 dólares de primas sobre su parte (o retención) de este riesgo.
En total, la empresa tendrá a su disposición, ahora 10 x 10.000 = 100.000
dólares. Así de verificarse el siniestro afectando cualquiera de los 10 riesgos
estará en condiciones de efectuar su prestación. Si el siniestro recae sobre el
riesgo de USD. 500.000 dólares, la empresa pagará su cuota de USD. 100.000
dólares y exigirá del Reasegurador los USD.400.000 faltantes.
La solución sugiere una homogenización de los riesgos que permita su
indemnización.
Como se le arreglará este último es otra historia. Evidentemente, también él
recibe cesiones de muchas otras empresas, y realiza otro tipo de compensación
que aquí no es el caso de analizar.
85
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
2.1
AUTOEVALUACIÓN
Una empresa de Seguros mantiene en su cartera 15 riesgos de los cuales 13
riesgos tienen un valor de USD. 300.000 cada uno y 2 riesgos de USD.
600.000 cada uno. Si la probabilidad que se produzca un siniestro es de 6,66%
y la tasa neta del seguro es del 12%. Demuestre en forma cuantitativa como la
empresa pagaría la indemnización.
a.- Si se produce el siniestro de uno de los riesgos de USD. 300.000
b.- Si se produce el siniestro de uno de los riesgos de USD. 600.000
4.
EL AHORRO Y EL SEGURO:
La diferencia entre el ahorro y el Seguro consiste en el hecho de que en el
primero la acumulación de los medios puestos en reserva debe ser igual al
valor económico de la necesidad prevista; que en línea general esa
acumulación exige un periodo de tiempo largo, durante el cual las reservas en
cuestión quedan expuestas a riesgos y por fin que dichas reservas resultan
inútiles si al final la necesidad prevista no se presenta, o insuficiente si se
presenta antes que la acumulación este terminada.
Al contrario, EL SEGURO, proporciona inmediatamente, de un día para otro,
los medios necesarios a satisfacerla si la necesidad se presenta y lo hace de la
manera más económica posible, porque el valor de los medios proporcionados
en caso de Siniestro y el gasto invertido en el Seguro esta en la misma relación
de la utilidad del bien protegido y la utilidad marginal de la fracción del
patrimonio dedicada a dicho gasto.
Suponemos que una persona posea un bien del valor de USD. 100.000
dólares, sujeto a perecer en caso de incendio.
No existiendo el Seguro, para reponer dicho bien en el caso de un siniestro,
seria preciso disponer de un capital igual a su valor.
La formación de una reserva de USD. 100.000 dólares si el interesado pudiera
dedicar a esta operación una suma anual de USD. 1.000 dólares capitalizada al
interés de 8%, exige un periodo de 28 anos y medio, por supuesto bajo la
condición que en un lapso de tiempo tan largo no sobrevenga ningún accidente
que interrumpa la acumulación.
86
SEGUROS
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
MODALIDAD A DISTANCIA
En efecto, según la formula proporcionada por la matemática financiera.
M = R[(1+i)n-1]/i
Los datos requeridos serían:
Monto
=
M = 100.000
Renta
=
R = 1.000
Tasa Anual
=
t = 0,08
Número de años =
n =
En nuestro caso, la suma final capitalizada M es igual a 100 veces la cuota
anual (100 x 1.000) = 100.000 e i = 0,08. Se busca el número de n años que
debe durar el ahorro.
Entonces la formula aplicada es
100.000 = 1000[(1 + 0,08) n − 1)]/ 0,08
0.08 x 100 = (1+0,08)n - 1
8 = (1+ 0,08)n - 1
(1,08)n = 9
Tomando logaritmos, la igualdad se escribe
n log 1,08 = log 9
donde
n = log 9 / log 1,08 = 0,9542425 / 0,0334238 = 28,55
A saber 28 años y 198 días.
Suponiendo que el bien en cuestión sea protegido por un SEGURO , es
probable que la tasa sea el uno por mil es decir que por cada $ 1.000 de suma
asegurada, la Cía. de Seguros le cobre $ 1.00 por lo tanto por $ 100.000 de
suma asegurada le cobrarán $ 100.00 por año o un gasto total de USD. 2.850
dólares en 28 años y medio que se ha pagado por el Seguro.
87
SEGUROS
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MODALIDAD A DISTANCIA
Es claro que el propietario, además de proteger su bien, podrá cada año, con el
resto de la suma ósea $ 1.000 que tenía dispuesto al ahorro menos $ 100 que
paga al seguro, es decir (1.000 – 100 = 900) , hacer inversiones fructíferas.
Si estos sobrantes anuales fueran capitalizados, ellos también, al interés del
8%, al cabo de 28,55 años el propietario se encontraría con un capital libre de
$ 90.001,33 dólares.
En efecto, empleando la misma formula de antes, tenemos
[
28, 55
M = 900 (1,08)
]
− 1 / 0,08 = $90.001,33
Es oportuno también hacer otra observación, evidenciada por el ejemplo de
arriba: El SEGURO PUEDE SER CONCURRENTE CON EL AHORRO,
PERO EL AHORRO NO ES CONCURRENTE CON EL SEGURO, porque
la acumulación de ahorros con el fin de satisfacer a necesidades futuras no
elimina la necesidad de garantizar la subsistencia del ahorro mismo hasta que
se presente la necesidad de usarlo.
3.1
AUTOEVALUACIÓN:
1.
El Sr. Alvarez tiene un bien de USD 90.000 sujeto a un riesgo por lo
que decide ahorrar $ 1.200 anuales a una tasa de interés del 9% anual.
Por otra parte contrata un Seguro que le cobra 1 por mil de la Suma
Asegurada.
Se pregunta:
a.- Qué valor pagaría por la cobertura del Seguro?
b.- Qué valor ahorraría adicionalmente?
2.
El Sr. Mendez tiene un bien de $ 85.000 sujeto a un riesgo de incendio,
por lo que decide ahorrar $ 1.400 semestrales a una tasa de interés del
12% anual capitalizable semestralmente. Por otra parte contrata un
seguro que le cobra el 1.5 por mil trimestral. Se pregunta:
a.- Que valor pagaría por el seguro ?
b.- Que valor ahorraría adicionalmente?
3.
El Sr. Fernandez tiene un bien de $ 40.000 sujeto a un riesgo de
transporte por lo que decide ahorrar $ 800 trimestrales a una tasa de
88
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SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
interés del 16 % anual capitalizable trimestralmente. Por otra parte
contrata un seguro que le cobra el 2 por mil semestral. Se pregunta.
a.- Qué valor pagaría por el Seguro?
b.- Qué valor ahorraría adicionalmente?
5.-
INDEMNIZACIÓN:
Indemnización significa liquidar:
Se considera como un costo que debe satisfacer la Aseguradora en caso de que
el Asegurado haya tenido un siniestro.
Es la contraprestación frente al pago de la prima por parte del Asegurado.
La indemnización puede materializarse así:
a. A través de la entrega de dinero por el equivalente a los danos sufridos.
b. Mediante la reparación de los objetos dañados.
c. Realizando la reposición de los objetos dañados por otros iguales antes
de que sufriera el siniestro.
5.1.
REGLA DE INDEMNIZACIÓN:
Se utiliza especialmente cuando se tiene el caso de un Bajo Seguro o
Infraseguro
Es decir cuando el valor del bien (interés Asegurable) es mayor que la Suma
Asegurada.
I = VD (SA / IA)
Donde: VD = valor de los daños o valor del siniestro.
SA = Suma Asegurada.
IA = Interés Asegurable o Valor del bien.
Ejemplo: Una persona posee un bien de $ 15.000, se lo asegura $ 10.000: El
valor del siniestro es de $ 2.800. Calcule el valor de la Indemnización.
I = 2.800 x (10.000/15.000) = 1.866,66
89
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MODALIDAD A DISTANCIA
Como se observa por el Bajo Seguro, el Asegurado recibe por indemnización
un valor menor.
5.2
PROBLEMA INCLUYENDO DEDUCIBLE, DEPRECIACIÓN Y
RESTAURACIÓN DE SUMA ASEGURADA (RSA)
El Sr. Campos posee un bien de $ 32.000.000, lo asegura en $ 32.000.000 con
una tasa del 4,5%; contrata con un deducible del 10 % del valor de los daños:
Con una depreciación del 1,5% mensual. El vencimiento de la Póliza es el
2014-08-23; y la fecha del siniestro es el 2014-03-23. El valor de los daños
fue de $ 8.530,00. El derecho de emisión es el 50% del Impuesto a la
Superintendencia de Compañías, Valores y Seguros. La vigencia del contrato
es de un año;
Calcular la Indemnización con la Restauración de la Suma Asegurada.
SOLUCIÓN INCLUYENDO DEPRECIACIÓN,
RESTAURACIÓN SUMA ASEGURADA.
VENCIMIENTO DE LA PÓLIZA
FECHA DEL SINIESTRO
DIAS POR COBRAR
DEDUCIBLE
Y
: 2014-08-23
: 2014-03-23
: 150
VALOR DEL BIEN: $ 32’000 = Interés asegurable ( IA).
Se asegura en $ 32.000 con una tasa del 4,5%
DEDUCIBLE: El 10 % del valor del siniestro (VD).
VD = 8.530
siniestro.
DEPRECIACIÓN: El 1,5% mensual del valor del
INDEMNIZACIÓN SIMPLE:
I1 = VD x SA/IA.
I1 = 8.530 x 32.000 / 32.000
I1 = 8.530
90
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MODALIDAD A DISTANCIA
INDEMNIZACIÓN CON DEPRECIACIÓN (I2)
DEPRECIACIÓN: 1,5 x 7 = 10,5%
Dep = 0,105 x 8.530 = 895,65
I2 = 8.530 – 895,65 = 7.634,35
I2 = 7.634,35
INDEMNIZACIÓN CON DEDUCIBLE
I3= I2 – DEDUCIBLE.
DEDUCIBLE = 10% = 0,10x 8.530 = 853
I3 = 7.634,35 – 853 = 6.781,35
INDEMNIZACIÓN CON RESTAURACIÓN SUMA ASEGURADA.
0,045 X 6.781,35 =
(305,35 X 150) / 365
305,16
125,49
Prima
3,5% Superintendencia de Seguros
Derecho de Emisión
Total
IVA (12%)
R.S.A.
125,49
4,39
2,195
132,08
15,85
147,93
I4 = 6.781,35 – 147,93 = 6.633,42
91
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MODALIDAD A DISTANCIA
5.3 AUTOEVALUACIÓN
1.
El Sr. Andrade posee un vehículo de $ 20.000 dólares sujeto a riesgo de
robo, contrata un seguro en $ 18.000. La compañía de seguros le cobra una
tasa del 5%; Deducible el 9 % del valor de los daños o el 1 % de la Suma
Asegurada en todo caso no menor de $ 300 dólares; se establece una
depreciación del 2% mensual. Se produce el siniestro a los 5 meses de la
contratación del seguro. El valor de los daños es el 40% del valor del vehículo.
Los derechos de emisión constituyen el 50 % del impuesto a la
Superintendencia de Seguros.
Calcular las indemnizaciones I1, I2, I3, I4.
2 El Sr. Marín posee un vehículo de $ 15.000 sujeto a todo riesgo contrata un
seguro en $ 15.000 el deducible es el 10% del valor de los daños, el siniestro
correspondiente a un choque es del 80% del valor del vehículo.
Calcular I1, I2,
I1 = Vd x SA
IA
80% del vehículo implica perdida total.
I1 = 15.000 x 15.000 = 15.000
15.000
Deducible = 10% de 15.000 = 1.500
I2 = I1 –deducible
I2 = 15.000 – 1.500
I2 = 13.500
92
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SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
93
SEGUROS
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MODALIDAD A DISTANCIA
7.
RESERVA MATEMÁTICA
Definición.- La Reserva Matemática se le considera como la diferencia entre
la prima natural y la prima media (promedio) en los primeros años de la vida
del asegurado.
EJERCICIO:
Reservas del Sr. N. de 25 años de edad por 5 años de pago
AÑOS
N
EDAD
PN
Prima
natural
PM
Prima Media
1
2
3
4
5
6
20
30
40
50
60
70
155
195
245
305
375
455
288.33
288.33
288.33
288.33
288.33
288.33
Reserva
Ri
133.33
93.33
43.33
-16.67
-86.67
-166.67
Prima Media = Sumatoria PN/ n = 1730/ 6 = 288.33
Reserva = Sumatoria 133.33+93.33+43.33 = 270
La Reserva se forma hasta el año 3 o hasta los 40 años de edad,
94
SEGUROS
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MODALIDAD A DISTANCIA
8.-
RESCATE, SEGURO SALDADO Y SEGURO PRORROGADO.
DEFINICION:
El Asegurador, percibe de su Asegurador el importe que le corresponde de la
reserva matemática constituida sobre el riesgo que tenía asegurado.
Se lo define también como la devolución del total de las primas acumuladas
menos los gastos Administrativos.
EJERCICIO:
Se considera un seguro de vida entera a la edad de 35 años en un plazo de 10
años. La suma asegurada es de $ 10.000 con una prima anual de $ 144 y un
20 % de gastos administrativos que se retiene la Compañía de Seguros. Se
considera además un seguro saldado del 65% de la suma asegurada a los 3
años.
Elaborar la TABLA DE RESCATE a partir del tercer año.
AÑO
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
RESCATE.
____________
____________
345.60
460.80
576.00
691.20
806.40
921.20
1036.80
1152.00
S. SALDOS
____________
____________
6.500
7.000
7.500
8.000
8.500
9.000
9.500
10.000
S. PRORROGADO
____________
____________
35
40
45
50
55
60
65
70
95
SEGUROS
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MODALIDAD A DISTANCIA
DESARROLLO DE LAS OPERACIONES
Para el caso del año 03
DATOS:
Prima anual
$ 144
Gastos Administrativos 20%
144 x 3
=
0.20 x 432 =
RESCATE =
432.00
-86.40
345.60
Para el resto de años se sigue el mismo procedimiento.
En el caso de que intervenga la tasa de interés deberá calcular utilizando una
anualidad cierta para determinar su Monto.
SEGURO SALDADO.
Significa que cuando el Asegurado no desea obtener su valor de rescate decide
voluntariamente disminuir el Valor Asegurado pero manteniendo el tiempo de
cobertura.
Para el Seguro SALDADO el incremento es.
(10.000 – 6.500) / 7 ) = 500
96
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
SEGURO PRORROGADO.
Significa que cuando el Asegurado no desea obtener su valor de rescate decide
voluntariamente disminuir el tiempote cobertura pero manteniendo el valor
Original de la Suma Asegurada.
Para el Seguro PRORROGADO el incremento es:
Como Hipótesis máximo = Doble de la edad del Asegurado
Como Hipótesis mínimo = Edad del Asegurado
INCREMENTO ES
(70 - 35) / 7 = 5
97
SEGUROS
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MODALIDAD A DISTANCIA
9.- CÁLCULO DEL PRIMAS Y TASAS DE SEGUROS
Ing. Dieter Kolb A. M.B.A.
Respecto a los conceptos de cada tipo de prima favor remitirse al texto guía:
Compilación de Seguros de Ing. René Bueno, páginas de la 48 a la 53.
Formulario:
Variables
PR = Prima de Riesgo (Prima Pura)
Fórmulas
PR = (Sm)(m)(q)
Sm = Valor promedio del siniestro
Sm = Vn
Sn
q = Sn
n
q = Probabilidad de que ocurra el siniestro
m = Número de pólizas contratadas
TR
Vn = Valor total de los siniestros
TREF = (TR )( FI )( FE)
n = Número de riesgos
Sn = Número de siniestros
TR = Tasa de riesgo
M = Monto sumas aseguradas
Bueno
Regular
Malo
FI
FE
½
½
1
1
2
2
PREF = TREF ( M )
TREF = Tasa de referencia
PI = PREF + GA
FI = Factor Interno
TI=
FE = Factor Externo
PT = PI + GC+ U
PREF = Prima referencial
GA = Gastos Administrativos
PI = Prima de inventario
TI = Tasa de inventario
PT= Prima de tarifa
GC = Gastos de comisión
U = Utilidad
TT = Tasa de tarifa (Tasa Neta)
SA = Suma asegurada
TT =
PN = (SA )( TT )
Prima Neta (PN)
3,5% S.C.V.S.
0,5% Seguro camp.
Derecho Emisión
----------------Subtotal
12% IVA
---------------TOTAL
PN= Prima neta
98
SEGUROS
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
MODALIDAD A DISTANCIA
Casos de ejemplificación:
Caso 1.
Se tiene la siguiente información estadística de una Cía. de Seguros: se ha
producido 100 siniestros y su valor es de $ 1.200.000; el número de Pólizas
contratadas fue de 200 y el número de riesgo 4000, el monto de las Sumas
Aseguradas es $3.000.000, si los Gastos Administrativos es de $30.000; Gastos
de Comisión $10.000 y Utilidades $20.000. Calcule:
Datos:
Sn = 100
Vn = 1.200.000
m = 200
n= 4.000
M = 3.000.000
GA = 30.000
GC = 10.000
U = 20.000
a.- Prima de Riesgo.
PR = (Sm)(m)(q)
Sm = Valor promedio del siniestro
q = Probabilidad de que ocurra el
siniestro
Sm = $12.000
q = 0,025 = 2,5%
99
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
PR = (12.000)(200)(0,025)
PR = $ 60.000
b.- Tasa de Riesgo.
TR
TR=
TR = 0,02 = 2%
c.- Prima de Inventario.
PI = PR + GA
PI = 60.000 + 30.000
PI = $90.000
d.- Tasa de Inventario.
TI
TI
TI = 0,03 = 3%
e.- Prima de Tarifa.
PT = PI + GC+ U
PT = 90.000 + 10.000 + 20.000
PT = $120.000
f.- Tasa de Tarifa.
TT
TT
TT = 0,04 = 4%
100
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
Caso 2.
Se tiene la siguiente información estadística de una Cía. De Seguros. Se ha
producido 200 siniestros y su valor es $2.000.000; el número de Pólizas
contratadas fue de 500 y el número de riesgos 6.000: el monto de las Sumas
aseguradas es de $4.000.000. Si los gastos administrativos es el 10%. Los Gastos
de Comisión el 4% y las Utilidades el 6% de la Prima de Tarifa; el riesgo es
afectado por un Factor Interno Bueno y un Factor externo regular. Si un
Asegurado contrata una Póliza para su vehículo de $15.000. Se pregunta calcular:
Datos:
Sn = 200
Vn = 2.000.000
m = 500
n= 6.000
M = 4.000.000
GA = 10% = 0,01
GC = 6% = 0,06
U = 4% = 0,04
Factor interno bueno x 0,5
Factor externo regular x 1
a.- Prima de Riesgo.
PR = (Sm)(m)(q)
Sm = Valor promedio del siniestro
Sm = $10.000
q = Probabilidad
ocurra el siniestro
de
que
q = 0,0333 = 3,33%
101
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
SEGUROS
MODALIDAD A DISTANCIA
PR = (Sm)(m)(q)
PR =(10.000)(500)(0,0333)
PR = $166.500
b.- Tasa de Riesgo.
TR
TR
TR = 0,0416 = 4,16%
c.- Tasa Referencial.
TREF = (TR )( FI )( FE)
TREF=( 0,0416 ) (
)(1 )
TREF = 0,0208 = 2,08%
d.- Prima Referencial.
PREF = TREF( M )
PREF = 0,0208 (4’000.000)
PREF = $ 83.200
e.- Prima de Inventario.
PI = PREF + GA
PI = 83.200 + 0,10 PT
Reemplazando
PI = 83.200 + 0,10 (104.000)
PI = $93.600
102
SEGUROS
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
f.- Tasa de Inventario.
TI=
TI=
TI= 0,0234 = 2,34%
g.- Prima de Tarifa.
PT = PI + GC+ U
PT = 93.600+ 0,04 PT + 0,06 PT
PT = 93.600 + 0,10 (104.000)
PT = 93.600 + 10.400
PT = $104.000
h.- Tasa de Tarifa (Tasa Neta).
TT=
TT=
TT = 0,0260 = 2,60% (TN)
i.- Prima Neta.
SA = 15.000
PN = (SA)( TT )
PN = 15.000 x 0,0260
PN = $390
j.- Prima total sin financiamiento (Los derechos de emisión es el 50% del
impuesto a la Superintendencia de Compañías Valores y Seguros).
Prima Neta
3,5% Superintendencia CVS
0,5% Seguro Campesino
Derecho Emisión (50% SB)
Subtotal
12% IVA
TOTAL
390,00
13,65
1,95
6,83
----------------412,43
49,49
---------------461,92

¿Qué hacer en caso de siniestro?

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ANEXO N° 10 FORMULARIO PARA EL TRÁMITE DE

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