IDOF-NR-ELP-P00-15.05.00_al1 5 luglio 2014 Ascotweb Personale Allegato 1 alla Nota di Rilascio “Modello 770/2014” Versione Data di rilascio 15.05.00 05/07/2014 © Tutti i diritti riservati. Proprietà INSIEL SpA IAQ-AQ-MD-17 Pag.1 di 34 IDOF-NR-ELP-P00-15.05.00_al1 5 luglio 2014 INDICE Note per la predisposizione del modello 770/2014 ....................................................................................................................... 3 Corrispondenza tra i Quadri di visualizzazione dei dati <VA770> (Ascot) e quelli del Modello Ministeriale Mod.770/2014 ...................................................................................................................................................................................... 4 a) FASE DI ESTRAZIONE DEI DATI ......................................................................................................................................................... 6 1. Caricamento dati ex-denuncia INAIL - acronimo <ECFDN> - fase <CADNA>.............................................................. 12 2. Informazioni Extracontabili – Altri Soggetti - fase <PSA2A> ...................................................................................... 13 3. Preparazione Dati a tassazione separata divisi per anno............................................................................................ 14 4. Lista di Controllo Matricole Elaborabili : fase <LCOME> ............................................................................................ 16 5. Caricamento Archivi Intermedi Denuncia 770 : fase <CTBFA> ................................................................................. 17 6. Stampe di controllo del Modello 770 : acronimo <SC770> ...................................................................................... 18 b) VISUALIZZAZIONE E GESTIONE DEI DATI ......................................................................................................................................19 Quadro SA : redditi di lavoro dipendente: ................................................................................................................................. 19 <77SA1> PARTE A Dati Identificativi :..................................................................................................................................... 19 <77SA2>/<7SA21>/<7SA22> PARTE B Dati fiscali : ............................................................................................................ 19 <7SA25> SOMME EROGATE PER L‟INCREMENTO DELLA PRODUTTIVITA‟ DEL LAVORO: ....................................................... 23 <7SA25> DATI RELATIVI AL CONIUGE E AI FAMILIARI A CARICO : .......................................................................................... 23 <77SA3> DATI PREVIDENZIALI ED ASSISTENZIALI INPS : sezione 1 LAVORATORI SUBORDINATI e sezione 2 COLLAB.COORDINATE E CONTINUATIVE ............................................................................................................................... 23 <77SA4> DATI PREVIDENZIALI ED ASSISTENZIALI INPS GESTIONE DIPENDENTI PUBBLICI (EX INPDAP) .............................. 24 <77SA5> DATI ASSICURATIVI INAIL ...................................................................................................................................... 24 <77SA5> ANNOTAZIONI (del Modello CUD2014) .................................................................................................................. 24 Quadro SB : Trattamento di fine rapporto ................................................................................................................................ 24 TFS Enti locali......................................................................................................................................................................... 24 TFR privatistico ...................................................................................................................................................................... 24 <77SC1> Dati di Lavoro Autonomo Persone Fisiche ................................................................................................................ 25 <7SC11> Dati di Lavoro Autonomo Persone Fisiche (Redditi erogati da altri soggetti)............................................................... 25 <77SC2> Dati di Lavoro Autonomo Persone Giuridiche ........................................................................................................... 25 <7SC21> Dati di Lavoro Autonomo Persone Giuridiche (Redditi erogati da altri soggetti) .......................................................... 25 Quadro SD : Dati relativi all‟assistenza fiscale prestata nel 2013. ............................................................................................. 26 <77SD1> ASSISTENZA 2013 e DATI DEL C.A.F o PROFESSIONISTA ABILITATO. ................................................................... 26 <7SD11> IMPOSTA SOSTITUTIVA PREMI DI PRODUTTIVITA‟ ................................................................................................. 27 <7SD11> CEDOLARE SECCA LOCAZIONI .............................................................................................................................. 27 <7SD11> CONTRIBUTO DI SOLIDARIETA'.............................................................................................................................. 28 <77SD2> RETTIFICHE ........................................................................................................................................................... 28 <77SD3> CONGUAGLI NON EFFETTUATI O NON COMPLETATI .............................................................................................. 28 Tabella estrazione voci assistenza fiscale................................................................................................................................. 30 c) SCARICO DEI DATI E PREPARAZIONE DELL‟ARCHIVIO PER GeDi770 ..........................................................................................33 Sequenziale per GeDi 770 : acronimo <USMDF> .................................................................................................................... 33 Schema riassuntivo ..............................................................................................................................................................................34 IAQ-AQ-MD-17 Pag.2 di 34 IDOF-NR-ELP-P00-15.05.00_al1 5 luglio 2014 Note per la predisposizione del modello 770/2014 La procedura per la produzione del modello 770 gestisce tutti i quadri, relativi ai dati dei percipienti, previsti dalla normativa ministeriale : 1) Quadro SA : Comunicazione Dati Certificazioni Lavoro Dipendente ed Assimilati che si compone delle seguenti parti : - - PARTE A : dati relativi al dipendente, pensionato o altro percettore delle somme e dati relativi al rappresentante; PARTE B : dati fiscali, altri dati, dati relativi ai conguagli, somme erogate per l‟incremento della produttività del lavoro, redditi assoggettati a ritenuta a titolo di imposta e compensi relativi agli anni precedenti soggetti a tassazione separata; Annotazioni; Dati relativi al coniuge e ai familiari a carico; PARTE C : dati previdenziali ed assistenziali INPS : sezione 1 lavoratori subordinati, sezione 2 collaborazioni coordinate e continuative, sezione 3 INPS gestione dipendenti pubblici (ex-INPDAP); dati assicurativi INAIL. 2) Quadro SB : Trattamento di fine rapporto, indennità equipollenti, altre indennità e prestazioni in forma di capitale. 3) Quadro SC : Comunicazione Dati Certificazioni Lavoro Autonomo, Provvigioni e redditi diversi. 4) Quadro SD : Dati relativi all‟assistenza fiscale; PARTE D : - dati dell‟assistenza prestata nel corso del 2013, per il periodo d‟imposta 2012; - dati relativi alle eventuali rettifiche da prospetto 730-4; - dati relativi ai conguagli non effettuati o non completati; - dati del C.A.F. o del professionista abilitato. IAQ-AQ-MD-17 Pag.3 di 34 IDOF-NR-ELP-P00-15.05.00_al1 5 luglio 2014 Corrispondenza tra i Quadri di visualizzazione dei dati <VA770> (Ascot) e quelli del Modello Ministeriale Mod.770/2014 Quadro Modello Parte A Ascot <77SA1> dal campo 1 al 22 Descrizione Dati anagrafici <77SA2> dal campo 1 al 6, Dati fiscali - Altri dati 11,14,15,18, dal 21 al 23, dal 26 al 28, dal 36 al 39, 108, dal 114 al 117, 131, 135, dal 140 al 142 <7SA21> campo 13, 101, Dati fiscali - Altri dati - Dati relativi ai 120, 121, dal 127 al 130, conguagli – Compensi relativi agli anni 132, 134, 136, 139, 201, dal precedenti soggetti a tassazione separata 203 al 209, 211, 212, 215, 216, dal 218 al 220, dal 351 al 362 Parte B Fiscali Dati SA <7SA22> campo dal 7 al 10, Dati fiscali - Altri dati - Dati relativi ai 12, 16, 17, 19, 20, 24, 25, dal conguagli - Redditi assoggettati a ritenuta a 102 al 107, dal 109 al 113, titolo di imposta dal 122 al 126, 133, 137, 138, 202, 210, 213, 214, 217, dal 301 al 316 <7SA25> campo dal 29 al 35, dal 143 al 146, dal 251 al 261, dal 701 al 704, dal 706 al 710, 719 (le numerazioni dal 904 in poi servono per le diverse occorrenze dei campi precedenti) Assistenza fiscale sospesa – Altri dati Somme erogate per l‟incremento della produttività del lavoro - Dati relativi al coniuge e ai familiari a carico. <77SA3> dal campo 1 all‟ 8 Sezione 1 INPS Lavoratori Subordinati <77SA3> dal campo 9 al 14 Parte C Dati Previdenziali <77SA4> dal campo 15 al 32 ed Assistenziali <77SA5> dal campo 33 all‟ 38 Annotazioni IAQ-AQ-MD-17 Sezione 2 INPS Collab. Coordinate e Continuative Sezione 3 INPS gestione Dipendenti Pubblici (ex-INPDAP) Dati assicurativi INAIL <77SA5> dal campo 601 al Codici delle Annotazioni presenti sulla 620 (dal 621 al 654 non sono certificazione CUD2014 (vengono esposti visualizzati) 20 codici) Pag.4 di 34 IDOF-NR-ELP-P00-15.05.00_al1 5 luglio 2014 Quadro Modello SB Trattamento fine rapporto, indennità equipollenti, altre indennità e prestazioni in forma di capitale Ascot <77SB1> dal campo 401 al 404, 406, 408, dal 414 al 447, dal 449 al 453, dal 457 al 472, 494, dal 496 al 507, dal 511 al 514 Trattamento di fine rapporto, indennità equipollenti, altre indennità e prestazioni <7SB11> campo 405, 407, dal in forma capitale 409 al 413, 448, dal 454 al 456, dal 473 al 493, 495, 496 (clausola), 497 (clausola), dal 508 al 510 <77SC1> dal campo 1 al 10, dal 12 al 32, dal 36 al 43 SC Certificazioni Lavoro Autonomo Descrizione Dati lavoro autonomo (persone fisiche) <7SC11> campo 11, dal 33 al 35, dal 44 al 55 <77SC2> campo 1, 2, dall‟8 al 10, Dati lavoro 12, dal 15 al 32, dal 36 al 43 giuridiche) <7SC21> campo 11, dal 33 al 35, dal 44 al 55 autonomo (persone <77SD1> dal campo 1 al 60 Assistenza 2013 (eliminati campi indicanti l‟importo Dati del C.A.F. o professionista abilitato inferiore all'unità di euro), dal campo 98 al 111 e dal campo 196 al 200 SD Assistenza Fiscale <7SD11> dal campo 62 al 96 Assistenza 201 (eliminati campi indicanti l‟importo inferiore all'unità di euro), dal campo 112 al 120 <77SD2> dal campo 121 al 146 Rettifiche <77SD3> dal campo 147 al 195 Conguagli non effettuati o non completati Con la versione in distribuzione, i dati, come presenti sui modelli CUD2014, verranno utilizzati per alimentare la generazione del 770/2014. L‟insieme dei dati non previsti sul CUD2014, ma richiesti dal 770/2014, verranno estratti dai dati giuridici ed economici. L‟insieme dei passi e delle funzioni per la produzione del modello sono schedulati nel seguente modo: a) estrazione dei dati; b) visualizzazione e controllo/aggiornamento di quanto estratto (i dati, pur essendo modificabili, non sono controllati nella loro validità); c) scarico dei dati e preparazione dell‟archivio da trasferire all‟applicativo GeDi7702014 per la gestione del Mod. 770/2014 dove generare l‟archivio per l‟invio telematico all‟Agenzia delle Entrate. IAQ-AQ-MD-17 Pag.5 di 34 IDOF-NR-ELP-P00-15.05.00_al1 5 luglio 2014 a) FASE DI ESTRAZIONE DEI DATI La fase preliminare di preparazione dei dati prevede di : impostare l‟Anno di riferimento della denuncia in <DRIFA>, ossia 2013 (serve per visualizzare correttamente le maschere collegate alla denuncia); inserire i dati relativi alla „Sede di lavoro‟ ai fini INAIL in <DSEDE> (il campo „Comune‟ serve a valorizzare correttamente la casella 37 „Codice comune‟ della sezione „DATI ASSICURATIVI INAIL‟); esempio : +------------------------------------------------------------------------------+ | PGMDSEDE Sedi DSEDE | |---1/1------------------------------------------------------------------------| | Sede Descrizione Sequenza Calendario | | Indirizzo Comune Prov. Cap | | XXXXX SEDE DI UDINE 80 * | | VIA XXXXXXXXX.50 UDINE UD 33100 | | | | XXXXX_FG SEDE DI XXXXXXXXXXX GESTIONE 90 * | | VIA XXXXXXXXXXXX UDINE UD 33100 | verificare che in <DCLRA> : - sia impostata la categoria fiscale (campo „Categ. Fiscale‟) per ciascuna Classe di Rapporto gestita ed attribuita individualmente in <AINRI>, che specifica il quadro del Mod. 770 dove verranno esposti i soggetti legati a quel rapporto con l‟Ente; in pratica distingue i redditi da lavoro dipendente („Categ. Fiscale‟ 1), da quelli di lavoro autonomo („Categ. Fiscale‟ 3); - l‟eventuale compilazione del campo „Categ. Particol.‟, ove ne ricorra il caso, che guida l‟impostazione della casella 10 “Categorie particolari” del quadro SA (PARTE A del modello <77SA1>), i cui valori sono desumibili dalla Tabella SD posta in appendice alle Istruzioni Ministeriali; +------------------------------------------------------------------------------+ | PAMDCLRA Classi di Rapporto <DCLRA> | |---1/1------------------------------------------------------------------------| | Codice ......... DIP | | | | Descrizione .... Anagrafico Dipendente | | | | Sequenza ....... 10 | | | | Tipo Rapporto : | | | | Retributivo .. SI | | Presenza ..... SI | | Giuridico .... SI | | Concorso ..... NO | | | | Categ. Fiscale . 1 Mod. 770 quadri A, B e D | | Tipo versam.fis. 1001 Personale Dipendente | | Categ. Particol. | | Giorno Liquidaz. | +------------------------------------------------------------------------------+ verificare in <DTVFI> l‟eventuale compilazione della colonna „Caus.‟ che guida l‟impostazione della casella 19 “Causale” per il quadro SC (Lavoro autonomo); +------------------------------------------------------------------------------+ | PECDTVFI Dizionario Tipi Versamento Fiscale <DTVFI> | |---1/1------------------------------------------------------------------------| | Codice Descrizione Caus. | | 1001 Personale Dipendente | | 1002 IPT Eredi | | 1004 Dipendenti da Terzi D | | 1011 Borse di Studio / Borse Lavoro | | 1012 Ind.Cess.Rapp.Lavoro / Mancato Preavviso | +------------------------------------------------------------------------------+ IAQ-AQ-MD-17 Pag.6 di 34 IDOF-NR-ELP-P00-15.05.00_al1 5 luglio 2014 verificare in <AANAG>, per le persone giuridiche, che non sia indicato niente nel campo „Nome‟; se rimane qualche cosa indicato, verrà registrato come persona fisica e non come persona giuridica nei quadri del 770; per gli eredi indicare nella fase <ARARE>, da barra d‟azione „Eredi‟, il „Tipo Erede‟ (per la corretta compilazione del quadro SB); verificare preliminarmente le matricole da elaborare con la funzione <LCOME> “Lista di Controllo Matricole Elaborabili”, dove verranno eventualmente segnalate le matricole con presenza di anomalie (vedere paragrafo dedicato); inserimento in <DRECU> su „Tipo‟ 7702014 e „Dominio‟ SA1.CATEGORIA_INAIL dei parametri (associati a <DASIN> „Dizionario assicurazioni INAIL) per la valorizzazione della casella 33 “Qualifica” della sezione „Dati Assicurativi INAIL‟, in caso di appartenenza ad una delle “Ulteriori categorie” (come da tabella a pag. 52 delle Istruzioni Ministeriali del Mod.770/2014 Semplificato). Esempio : +------------------------------------------------------------------------------+ | PECDRECU Relazioni CUD <DRECU> | |---1/1------------------------------------------------------------------------| | Tipo Anno Dominio | | Valore Parametro Val. parametro | | 7702014 2013 SA1.CATEGORIA_INAIL | | B TIROCINANTI ASIN 1234567890 | dove: Tipo 7702014 Anno 2013 Dominio SA1.CATEGORIA_INAIL Valore B TIROCINANTI (altri valori presenti in „Lista valori‟) Parametro ASIN Val. parametro inserire il codice della polizza Assicurazione INAIL, desumibile dal campo „Posizione‟ di <DASIN>, senza la „/‟ tra codice e contro-codice e senza riportare eventuali zeri non significativi presenti in testa al codice stesso. Sarà cura dell‟utilizzatore impostare le eventuali righe di <DRECU> associando il „Valore‟ (desumibile dalla „Lista valori‟), che andrà a compilare la casella 33, al „Val. parametro‟ (codice polizza); IAQ-AQ-MD-17 Pag.7 di 34 IDOF-NR-ELP-P00-15.05.00_al1 5 luglio 2014 anche per la valorizzazione di alcune caselle del quadro SB, relative al solo settore privato, viene utilizzata la fase <DRECU> la cui compilazione rimane a cura del Cliente. Si riportano gli esempi delle situazioni gestibili (le righe di <DRECU> relative a questi due casi dovranno essere inserite a cura dell‟utilizzatore): 1) casella 417 “Giorni di sospensione” per TFR privatistico (associato a <DASTE>); se impostato al „Valore‟ S, calcola i giorni di assenza sul tipo di astensione dichiarato; esempio : +------------------------------------------------------------------------------+ | PECDRECU Relazioni CUD <DRECU> | |---1/1------------------------------------------------------------------------| | Tipo Anno Dominio | | Valore Parametro Val. parametro | | | | 7702014 2013 PESB1.GGSOSP | | S Giorni sospesi ASTE ASSM | dove: Tipo 7702014 Anno 2013 Dominio PESB1.GGSOSP Valore S (SI al calcolo dei giorni) Parametro ASTE Val. parametro codice del campo „Astensione‟ di <DASTE> 2) casella 418 “Tempo determinato” per TFR privatistico (associato ad <APERL>/<APESS> tramite EVRA/EVGI); se impostato al „Valore‟ 1, barra la casella al verificarsi dell‟evento; esempio : +------------------------------------------------------------------------------+ | PECDRECU Relazioni CUD <DRECU> | |---1/1------------------------------------------------------------------------| | Tipo Anno Dominio | | Valore Parametro Val. parametro | | | | 7702014 2013 PESB1.TDETER | | 1 Tempo determ.< 2anni EVRA TDET | | | | 7702014 2013 PESB1.TDETER | | 1 Tempo determ.< 2anni EVGI NR | dove: Tipo 7702014 Anno 2013 Dominio PESB1.TDETER Valore 1 (casella barrata) Parametro EVRA o EVGI Val. parametro codice evento di <APERL> („Parametro‟ EVRA) o <APESS> („Parametro‟ EVGI), che indica il tempo determinato < di 2 anni. inserimento in <DRECU>, su „Tipo‟ 7702014 e „Dominio‟ PESC1.CODICE, dei parametri (associati a <DCLRA>) per la valorizzazione della casella 24 “Codice” della sezione „Lavoro autonomo‟, nel caso in cui siano stati erogati redditi da lavoro autonomo in regime di particolari esenzioni; esempio : +------------------------------------------------------------------------------+ | PECDRECU Relazioni CUD <DRECU> | |---1/1------------------------------------------------------------------------| | Tipo Anno Dominio | | Valore Parametro Val. parametro | | 7702014 2013 PESC1.CODICE | | 3 REDD. AUT. NON SOGG. CLRA AUTN | IAQ-AQ-MD-17 Pag.8 di 34 IDOF-NR-ELP-P00-15.05.00_al1 5 luglio 2014 dove: Tipo Anno Dominio Valore 7702014 2013 PESC1.CODICE 3 („erogazione di altri redditi non soggetti a ritenuta‟, altri valori presenti in „Lista valori‟) Parametro CLRA Val. parametro : inserire il codice della classe di rapporto che intercetta questa particolare tipologia di lavoratori autonomi ai quali sono state erogate somme parzialmenrte esenti. Sarà cura dell‟utilizzatore impostare le eventuali righe di <DRECU> associando il „Valore‟ (desumibile dalla „Lista valori‟), che andrà a compilare la casella 24, al „Val. parametro‟ (codice di classe di rapporto di <DCLRA>). Per quanto non già alimentato dal CUD2014, necessita predisporre i valori attraverso l‟uso del dizionario <DESVC> (EStrazione Valori Contabili) con parametro „Estrazione‟ impostato al valore “7702014”; per quanto riguarda il significato del contenuto delle caselle, al fine di individuare le voci opportune da inserire in „Formula di composizione‟, si rimanda alle „Istruzioni per la compilazione‟ del modello 770 scaricabili dal sito dell‟Agenzia delle Entrate. Le „Colonne‟, le cui „Formule di composizione‟ devono essere eventualmente compilate con i codici (Alias) delle voci, per estrarre i relativi valori, sono le seguenti (ulteriori approfondimenti vengono forniti nel capitolo relativo alla visualizzazione e gestionte dei dati): Colonna Numero casella Descrizione PARTE B DATI FISCALI SA2_ADDREGAA_1 7 Addizionale regionale 2012 trattenuta nel 2013 SA2_ADDREGCESSAA 8 Addizionale regionale 2013 rapporti cessati SA2_ADDCOMSAL_1 9 Addizionale comunale all‟IRPEF : Saldo 2012 SA2_ADDCOMCESS 12 Addizionale comunale all‟IRPEF : Rapporti cessati 2013 SA2_ADDREGSOSP 16 Addizionale regionale sospesa per trattenute 2013 SA2_ADDCOMSOSPTRA_SA 19 Addizionale comunale all'Irpef sospesa : su trattenute 2013 a saldo SA2_ADDCOMSOSPTRA_AC 20 Addizionale comunale all'Irpef sospesa : su trattenute 2013 in acconto ASSISTENZA FISCALE SOSPESA SA25_ASS_SOSP_SALDO 29 Saldo Irpef SA25_ASS_SOSP_ADDR 30 Addizionale regionale all‟Irpef SA25_ASS_SOSP_ADDC 31 Saldo addizionale comunale all‟Irpef SA25_ASS_SOSP_TSEP 32 Acconto tassazione separata SA25_ASS_SOSP_IMPSOST 33 Imposta sostitutiva SA25_ASS_SOSP_CED_SECCA 34 Cedolare secca su locazioni SA25_ASS_SOSP_CONTRSOLID 35 Contributo di solidarietà ALTRI DATI SA25_REDD_ESENTI_RICERCA IAQ-AQ-MD-17 144 Redditi esenti (relativo ai compensi percepiti dai docenti e dai ricercatori) Pag.9 di 34 IDOF-NR-ELP-P00-15.05.00_al1 5 luglio 2014 Numero casella Colonna Descrizione BONUS E STOCK OPTION SA25_STOCKOPT_ECCED 146 eccedenza (ammontare del bonus e delle stock option erogato che eccede il triplo della parte fissa della retribuzione) INCAPIENZA IN SEDE DI CONGUAGLIO SA2_IRTRASOS 202 Irpef trattenuta dal sostituto successivamente al 28 febbraio 2013 REDDITI ASSOGGETTATI A RITENUTA A TITOLO DI IMPOSTA SA2_REDIMPO 307 Redditi SA2_RITIMPO 309 Ritenute Irpef SA2_ADDREGIMPO 310 Addizionale regionale all'Irpef SA2_RITIMPOSOS 311 Ritenute Irpef sospese SA2_ADDREGIMPOSOS 312 Addizionale regionale all'Irpef sospesa SA22_RITIMPO_REINTEGRO 315 Anticipazioni reintegrate COMPENSI RELATIVI AGLI ANNI PRECEDENTI SOGGETTI A TASSAZIONE SEPARATA (vedere fase „Preparazione dati a tassazione separata divisi per anno‟) SA2_COMPARR 356 Compensi arretrati per i quali è possibile fruire delle detrazioni SA2_RITARR 358 Ritenute operate (su arretrati) TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO SB_IND_EQ 424 Indennità equipollenti - Ammontare erogato nel 2013 SB_AIND_EQ 430 Altre indennità - Ammontare erogato nel 2013 ALTE_74 432 Altre indennità – Erogato in anni precedenti (solo TFR privatistico) SB_ALIQ 497 Aliquota (quantità della voce) (solo TFS Enti Locali) SB_IPT_TOT 500 Imposta complessiva (solo TFS Enti Locali) SB_RIT_TOT 505 Ritenute operate nel 2013 (solo TFS Enti Locali) PARTE C REDDITI LAVORO AUTONOMO CPREV_CE 38 Contributi previdenziali a carico del soggetto erogante CPREV_CD 39 Contributi previdenziali a carico del percipiente SC_RIT_RIMB 41 Ritenute rimborsate Per la Parte D “Assistenza Fiscale” si veda il paragrafo dedicato (“Tabella estrazione voci assistenza fiscale”). Le voci già presenti in „Formula di composizione‟, per la stessa „Colonna‟, nella denuncia 770/2013 dello scorso anno, vengono „ribaltate‟ nella <DESVC> e proposte con „Estrazione‟ 7702014. Sarà cura dell‟operatore aggiornate le voci opportunamente, al fine di soddisfare l‟estrazione richiesta. Gli utenti che usano per la prima volta la procedura AscotWeb (eccetto gli Enti PCED) dovranno provvedere alla verifica ed eventuale compilazione delle <DESVC>. ATTENZIONE : in “Formula di composizione”, per i quadri SB (dati Fine Rapporto) ed SD (dati Assistenza Fiscale), il “Tipo” deve essere “I”. Per il quadro SA (Dati Fiscali) il “Tipo” deve essere “P” (per quanto riguarda le colonne IAQ-AQ-MD-17 Pag.10 di 34 IDOF-NR-ELP-P00-15.05.00_al1 5 luglio 2014 „SA2_COMPARR‟ e „SA2_RITARR‟ vedi paragrafo „3.Preparazione dati a tassazione separata divisi per anno‟ del presente manuale). Sotto l‟acronimo <770> si trovano tutte le funzioni predisposte alla gestione del 770 che andiamo di seguito ad analizzare. Le fasi descritte di seguito devono essere eseguite prima del caricamento dei dati su archivi intermedi (fase <CTBFA>). IAQ-AQ-MD-17 Pag.11 di 34 IDOF-NR-ELP-P00-15.05.00_al1 5 luglio 2014 1. Caricamento dati ex-denuncia INAIL - acronimo <ECFDN> - fase <CADNA> La fase consente il pre-caricamento e la gestione, su di un archivio dedicato, dei dati per ogni singola „Posizione INAIL‟, al fine di compilare la sezione „DATI ASSICURATIVI INAIL‟ del Modello 770. Verranno estratti tutti gli individui assoggettati ad una posizione INAIL, indicata in <APESS> o <ARARE>, che abbiano avuto in liquidazione le relative voci di ritenuta/contributo, come dichiarate in <DASIN>, evidenziando così i periodi da dichiarare. Si rammenta che : - in caso di cambiamenti di polizza all‟interno dell‟anno, solo la gestione del dato storicizzato in <APESS> (e non in <ARARE>) consente una corretta esposizione dei dati INAIL; - in caso di compresenza dell‟informazione in <ARARE> e in <APESS>, ha prevalenza quella presente in <ARARE>. Le funzioni da utilizzare sono : - <CADNA> per il caricamento dei dati, indicando nel parametro „(obbligatorio) Elaborazione: Anno‟ il valore „2013‟. La fase <CADNA> può essere lanciata eventualmente anche : - per una singola posizione INAIL impostando il parametro „Posizione INAIL‟; - per una singola gestione impostando il parametro „Gestione‟; - solo per alcune matricole, tramite l‟uso della funzione <DCUCI>, richiamabile anche da barra d‟azione („Elenco ci‟) e impostando il parametro „Tratta Parte dei CI‟ al valore „X‟; - <AADNA> per la verifica e la modifica dei dati sulle singole posizioni assicurative caricate dalla precedente fase <CADNA>; in questa visualizzazione la colonna „Data‟ mostra sempre le date di inizio e fine del periodo interessato, anche per chi lavora tutto l‟anno nell‟ambito della stessa posizione; <SADNA> produce due stampe di controllo (indicando nel parametro „Elaborazione: Anno‟ il valore „2013‟) : “LISTA DENUNCIA NOMINATIVA I.N.A.I.L.” con i nominativi degli assicurati in ordine alfabetico; “STAMPA DENUNCIA NOMINATIVA I.N.A.I.L.” con i nominativi degli assicurati in ordine alfabetico all‟interno delle singole polizze. La fase <SADNA> può essere lanciata eventualmente anche per una singola posizione INAIL impostando il parametro „Posizione INAIL‟. Nel caso la successiva fase di caricamento dei dati <CTBFA> segnali, nelle “SEGNALAZIONI IN ELABORAZIONE”, un errore del tipo : “A00275 Errore: CI:… err.date : data inizio-data fine” significa che la Polizza INAIL è stata gestita contemporaneamente in <APESS> e <ARARE> ed esiste una sovrapposizione di periodi, per cui le date di inizio e fine, presenti in <AADNA>, non sono congruenti. IAQ-AQ-MD-17 Pag.12 di 34 IDOF-NR-ELP-P00-15.05.00_al1 5 luglio 2014 2. Informazioni Extracontabili – Altri Soggetti - fase <PSA2A> Le informazioni relative a somme percepite da altri sostituti d‟imposta, devono essere maggiormente dettagliate sul 770 rispetto al CUD, ad esempio per quanto riguarda ritenute e addizionali IRPEF. Attraverso le fasi <RIEAL>/<AIEAL> (la seconda è richiamabile dalla prima attraverso la barra d‟azione, alla voce „Dettagli‟) è possibile visualizzare le informazioni relative agli altri soggetti che hanno erogato redditi al sostituito e di cui è stato chiesto il conguaglio (questi dati compilano la sezione „Dati relativi ai conguagli‟ della PARTE B del Modello 770); esempio : +------------------------------------------------------------------------------+ | PECAIEAL Informazioni Extracontabili - Altri Sog. <AIEAL> | |---1/1--------------- di XXXXXXXX ZZZZZZZ # 999 -----------| | | | Precedenti Datori di Lavoro: | | | | Codice Fiscale C.T. CI pr.r. Giorni Imponibile Imposta | | 11111111111 6 1 5781 182 10,000.00 1,521.74 | | | |- Somme da Terzi -------------------------------------------------------------| | | | Codice Fiscale C.T. Denominazione Imponibile Imposta | +----------------------------------- 2013 -------------------------------------+ Il campo „Causa‟ (colonna „C.‟ di <AIEAL>) fa riferimento, come lista valori, alla „TABELLA SE – CAUSA CONGUAGLIO‟ posta in appendice alle Istruzioni Ministeriali del 770 e serve per compilare la casella 207 della sezione “Dati relativi ai conguagli” della PARTE B del Modello 770; il campo „Tipo‟ (colonna „T.‟ di <AIEAL>) serve per compilare la casella 208 della stessa sezione. La fase <PSA2A>, i cui parametri obbligatori sono già impostati, deve essere obbligatoriamente eseguita per registrare i dati e presuppone che in <AIEAL> siano stati inseriti i vari importi già conguagliati e certificati col modello CUD. Parametri : ”Anno” : impostato con l‟anno di riferimento 2013; “Denuncia” : impostato al valore 7702014; “Tratta parte dei CI” : se impostato a “X” elabora solo i CI indicati in <DCUCI>, altrimenti tratta tutti i CI (la <DCUCI> è richiamabile dalla barra d‟azione attraverso la voce di menù „Elenco ci‟); ”Attivazione debug” : non utilizzare. Gli utenti che non devono conguagliare redditi di altri soggetti possono omettere di lanciare tale fase. Eseguendo un‟interrogazione attraverso la fase <VCUDA> (i cui dati sono stati già caricati al momento della predisposizione del modello CUD), si possono controllare i dati relativi ai redditi erogati da altri soggetti; questi stessi dati, previo caricamento, verranno esposti nelle relative caselle del modello 770. IAQ-AQ-MD-17 Pag.13 di 34 IDOF-NR-ELP-P00-15.05.00_al1 5 luglio 2014 3. Preparazione Dati a tassazione separata divisi per anno I dati di dettaglio relativi ai vari anni arretrati, per la compilazione delle caselle : - casella 356 „Compensi arretrati per i quali è possibile fruire delle detrazioni‟ (dettaglio della casella 351 „Totale compensi arretrati per i quali è possibile fruire delle detrazioni‟); - casella 358 „Ritenute operate‟ (dettaglio della casella 353 „Totale ritenute operate‟); - casella 361 „Periodo d‟imposta‟ (anno cui si riferisce il dettaglio); sono estratti, tramite <DESVC>, dalla voce di „Imposta fiscale anni precedenti‟, Codice „IPT.AP‟ in <DVOEC>. Questo è possibile dal momento che tale voce, nel liquidato, è suddivisa per anno di riferimento, pertanto troveremo, nei „Movimenti contabili‟ <EMOCO>, tante voci IPT.AP quanti sono gli anni diversi di riferimento dell‟arretrato. Si dovranno quindi compilare le „Formule di composizione‟ delle <DESVC>, se non già presenti, relative alle colonne „SA2_COMPARR‟ per i „Compensi arretrati‟ e „SA2_RITARR‟ per le „Ritenute operate‟; il periodo d‟imposta verrà desunto automaticamente dalle date di riferimento di queste voci (se le voci sono state indicate per la denuncia dello scorso anno, vengono già riproposte per la nuova “Estrazione” 7702014). Esempio : La colonna „Tipo‟ dovrà essere impostata a „R‟ (progressivo tariffa). IAQ-AQ-MD-17 Pag.14 di 34 IDOF-NR-ELP-P00-15.05.00_al1 5 luglio 2014 La colonna „Tipo‟ dovrà essere impostata a „P‟ (progressivo importo) e cambiata di segno, attraverso il moltiplicatore “*-1”, poiché presente in negativo sul liquidato. Non viene invece compilato automaticamente il dettaglio relativo alle caselle : 355, 357, 359, 360, 361 e 362, che dovrà eventualmente essere inserito a mano. IAQ-AQ-MD-17 Pag.15 di 34 IDOF-NR-ELP-P00-15.05.00_al1 5 luglio 2014 4. Lista di Controllo Matricole Elaborabili : fase <LCOME> Questa fase produce una lista di controllo delle matricole non elaborabili, cioè di quegli individui che, per qualche motivo, non vengono caricati, dal modello CUD, sul modello 770. Se tutte le matricole dovessero risultare elaborabili, non verrà prodotta alcuna stampa. I parametri di prenotazione sono già preimpostati con : “Anno riferimento” 2013; “Origine dati” CUD2014; “Attivazione debug” (non impostare). La stampa che viene eventualmente prodotta evidenzia i CI che, pur presenti sul CUD, non verranno trasferiti sul 770. Un esempio di stampa prodotta potrebbe essere la seguente : CI con categoria fiscale 1 ma stampabile = Z CI COGNOME NOME RAPP DAL AL -------- ------------------------------ ---- ---------- ---------5480 XXXXX YYYYYYYY COCO 01/12/2000 si tratta di un CI, con un precedente rapporto a parità di sostituto, già conguagliato sul rapporto principale, pertanto avrà impostato a „Z‟ il campo „Stampabile‟ sul CUD (sul significato del parametro „Stampabile‟ fare riferimento alla Nota di Rilascio relativa al modello CUD). Se la stampa viene prodotta vuota, significa che non sono presenti matricole non elaborabili. IAQ-AQ-MD-17 Pag.16 di 34 IDOF-NR-ELP-P00-15.05.00_al1 5 luglio 2014 5. Caricamento Archivi Intermedi Denuncia 770 : fase <CTBFA> Questa fase produce il caricamento dei dati su quadri intermedi, attraverso i quali sarà possibile visualizzare e aggiornare i dati. Prima di eseguirla, aggiornare l‟estrazione delle voci. ATTENZIONE : caricamenti successivi dei quadri sono sempre possibili, ma questo comporterà sempre la sovrascrittura dei dati già presenti, anche delle eventuali forzature effettuate. Pertanto si raccomanda di eseguire gli aggiornamenti sulle visualizzazioni solo quando si è sicuri di non dover eseguire ulteriori caricamenti. Parametri : “Anno di riferimento” : 2013 “Anno di denuncia” : 2014 “Origine dati” : CUD2014 “Tipo modello 770” : 7702014 “Data Ric. Mod. 730-4: default” : (opzionale) da impostare con la data (nel formato „GG/MM/AAAA‟) in sostituzione della „Data ricezione‟ proveniente da <ACAAF>/<ACAA7> “Tratta Parte dei CI” : (opzionale) se impostato a “X” elabora i CI indicati in <DCUCI> (raggiungibile da barra d‟azione) “Sezioni da produrre”: TUTTE o in alternativa per sezioni separate (vedi „Lista Valori‟) “Modalità calcolo TFR”: - „X‟ per estrarre i dati, relativamente al TFS/TFR per Enti Locali, oltre a quelli provenienti dal CUD, dai progressivi fiscali e dai valori contabili annuali attraverso la compilazione delle „Formule di composizione‟ delle <DESVC> con „Estrazione‟ 7702014 e „Colonna‟ SB_%; - „T‟ per estrarre i dati dalla procedura TFR (solo per TFR privatistico) “Attivazione debug” : non utilizzare (se attivato produce un log delle operazioni eseguite) Una volta conclusa, la fase produce delle stampe relativamente a segnalazioni inerenti i dati caricati per individuare eventuali anomalie : “Segnalazioni Caricamento 770” e “SEGNALAZIONI IN ELABORAZIONE”. IAQ-AQ-MD-17 Pag.17 di 34 IDOF-NR-ELP-P00-15.05.00_al1 5 luglio 2014 6. Stampe di controllo del Modello 770 : acronimo <SC770> Questa fase (facoltativa) produce delle stampe contenenti segnalazioni sui dati caricati (deve essere lanciata quindi successivamente alla fase <CTBFA>). I parametri indicano l‟anno di riferimento e di presentazione del Mod.770 (il parametro “Attivazione debug” non deve essere impostato). Le stampe prodotte sono relative a : - lista di controllo per Quadro SB; - squadrature tra arretrati e somma dei dettagli dei singoli anni; - valori negativi da verificare. Esempio : +------------------------------------------------------------------------------+ | ASTESTUT *2 Elenco delle Stampe Utente <ESTUT> | |---1/1------------------------------------------------------------------------| | | |Ap. N.St. Codice e Titolo Stampa Stato Data prep. Pagine| | | |PE1 23930 PECSB1SC Lista di controllo per Quadro SB P pronta 20/05/2013 2 | |PE1 23929 PECCSA41 Squadrature arretr./somma dett. P pronta 20/05/2013 2 | |PE1 23927 PEC77CVN Mod.770: Valori Negativi da VerifP pronta 20/05/2013 2 | | | Comune di Prova Pagina 1 Mod.770: Valori Negativi da Verif. Tabella PE_770SA2 CODFSOS TIPORE1 TIPORE2 IDENTIF PROGR NOMERIC --------------------------- ------------------------01882760307 SA 20 2801541 1 ROSSI ALBERTO 01882760307 SA 20 2802340 1 BIANCHI MARIO 01882760307 SA 20 2808471 1 VERDI ALDO . . questo caso segnala la presenza di valori negativi nel quadro SA2 (il quadro viene indicato dal nome della Tabella, in questo caso PE_770SA2 e segue il nome dell‟acronimo relativo) da verificare per gli individui segnalati (IDENTIF=CI o NOMERIC=Cognome e Nome). Se le stampe risultano vuote, significa che non ci sono segnalazioni da evidenziare. IAQ-AQ-MD-17 Pag.18 di 34 IDOF-NR-ELP-P00-15.05.00_al1 5 luglio 2014 b) VISUALIZZAZIONE E GESTIONE DEI DATI Verifica Archivi Intermedi Denuncia 770 : acronimo <VA770> Attraverso le funzioni indicate si potranno verificare, nel dettaglio, i dati dei singoli percipienti presenti sui vari quadri del Modello 770 e controllare, attraverso le funzioni di totalizzazione, la quadratura dei vari importi come registrati ed eventualmente intervenire per integrarli e/o modificarli. Sulle fasi di totalizzazione è sufficiente, una volta verificato l‟anno di riferimento, dare „Invio‟ per ottenere il risultato. Per tutti i dati già presenti sul CUD2014, le eventuali operazioni di modifica è opportuno vengano fatte proprio sul modello CUD e successivamente ripetere il caricamento <CTBFA> dopo aver selezionato in <DCUCI> i soli CI da rielaborare. Nell‟interrogazione dei vari quadri dovrà essere impostato almeno il campo „Anno‟ (di riferimento della denuncia, cioè 2013), eventualmente altri campi (ad es. „Id. Persona‟ per impostare il CI o „Cognome_Nome‟ per impostare il Cognome o parte di esso) per una ricerca più mirata; attenzione al fatto che il campo „Anno Denuncia‟ contiene l‟anno di presentazione e non quello di riferimento, pertanto conterrà il valore „2014‟. Esempio : Di seguito vengono esposti i criteri di estrazione dei dati, da inserire nel modello 770, non derivanti dal modello CUD (per questi ultimi si rimanda ai criteri di estrazione di tale modello). Quadro SA : redditi di lavoro dipendente: <77SA1> PARTE A Dati Identificativi : - casella 10 „Categorie particolari‟ : viene gestita nel dizionario <DCLRA> (Classi di rapporto) attraverso la valorizzazione del campo „Categ. Particol.‟; - casella 21 „Cod. Stato estero‟ : eventualmente da impostare A MANO; le istruzioni non indicano in quali casi il campo debba essere compilato, probabilmente si riferisce ai residenti all'estero con domicilio fiscale in Italia. La codifica segue i codici indicati nella “Tabella SG” posta in Appendice alle istruzioni; - casella 22 „Dati relativi al rappresentante : Codice fiscale‟ : eventualmente da impostare A MANO. <77SA2>/<7SA21>/<7SA22> PARTE B Dati fiscali : i dati della parte fiscale vengono estratti in gran parte dal modello CUD2014 già compilato; i dati non derivanti dal CUD e richiesti dal 770 saranno estratti attraverso la compilazione, inserendo le voci opportune, delle “Formule di composizione” relative alle “Colonne” delle <DESVC> con “Estrazione” 7702014; il “Tipo” da indicare in “Formula di composizione” sarà „P‟; le voci di ritenuta, presenti con segno negativo sul liquidato, dovranno avere il moltiplicatore „* -1‟ : - casella 7 „Addizionale regionale 2012 trattenuta nel 2013‟ : Colonna SA2_ADDREGAA_1; indicare la voce usata per liquidare l‟addizionale regionale all‟Irpef riferita al 2012 trattenuta nel corso del 2013; la voce proposta, con l‟installazione della versione, sarà la stessa inserita lo scorso anno (da eliminare); l‟utilizzatore dovrà inserire la voce relativa IAQ-AQ-MD-17 Pag.19 di 34 IDOF-NR-ELP-P00-15.05.00_al1 5 luglio 2014 all‟estrazione richiesta. Esempio : - casella 8 „Addizionale regionale 2013 rapporti cessati‟: Colonna SA2_ADDREGCESSAA; indicare la voce usata per liquidare l‟addizionale regionale all‟Irpef a cessazione del rapporto di lavoro nel corso del 2013; la voce proposta sarà ancora valida essendo la voce di addizionale a cessazione sempre la stessa. Esempio : - casella 9 „Addizionale comunale all'Irpef : Saldo 2012‟: Colonna SA2_ADDCOMSAL_1; indicare la voce usata per liquidare il saldo dell‟addizionale comunale all‟Irpef 2012 trattenuta nel 2013; la voce proposta sarà la stessa inserita lo scorso anno (da eliminare); l‟utilizzatore dovrà inserire la nuova voce relativa all‟estrazione richiesta. Esempio : IAQ-AQ-MD-17 Pag.20 di 34 IDOF-NR-ELP-P00-15.05.00_al1 5 luglio 2014 - casella 12 „Addizionale comunale all'Irpef : Rapporti cessati 2013‟: Colonna SA2_ADDCOMCESS; indicare la voce usata per liquidare l‟addizionale comunale all‟Irpef trattenuta a cessazione in corso d‟anno; la voce proposta sarà ancora valida essendo la voce di addizionale a cessazione sempre la stessa. Esempio : IAQ-AQ-MD-17 Pag.21 di 34 IDOF-NR-ELP-P00-15.05.00_al1 5 luglio 2014 Sarà quindi necessario inserire in “Formula di composizione” quelle voci (ad es. le rateali di addizionale) per le quali sia modificato il codice in seguito al passaggio d‟anno (si rammenta che l‟installazione della versione ripropone, a parità di significato di casella, le voci presenti per l‟anno precedente) ed eliminare le voci non più significative. - casella 16 „Addizionale regionale sospesa per trattenute 2013‟: Colonna SA2_ADDREGSOSP; - casella 19 „Addizionale comunale all'Irpef sospesa : su trattenute 2013 a saldo‟: Colonna SA2_ADDCOMSOSPTRA_SA; - casella 20 „Addizionale comunale all'Irpef sospesa : su trattenute 2013 in acconto‟: Colonna SA2_ADDCOMSOSPTRA_AC; Le caselle dalla 29 alla 35 indicano gli importi, derivanti da assistenza fiscale, non trattenuti per effetto delle disposizioni emanate a seguito di eventi eccezionali; per la loro estrazione sono state istituite le seguenti “Colonne” (“Estrazione” rimane sempre 7702014): - casella 29 „Saldo Irpef‟: “Colonna” SA25_ASS_SOSP_SALDO; - casella 30 „Addizionale regionale all‟Irpef‟: “Colonna” SA25_ASS_SOSP_ADDR; - casella 31 „Saldo Addizionale comunale all‟Irpef‟ : “Colonna” SA25_ASS_SOSP_ADDC; - casella 32 „Acconto tassazione separata‟: “Colonna” SA25_ASS_SOSP_TSEP; - casella 33 „Imposta sostitutiva‟: “Colonna” SA25_ASS_SOSP_IMPSOST; - casella 34 „Cedolare secca su locazioni‟: “Colonna” SA25_ASS_SOSP_CED_SECCA; - casella 35 „Contributo di solidarietà‟: “Colonna” SA25_ASS_SOSP_CONTRSOLID. Per quanto riguarda le caselle : - casella 142 „Periodo di pensione‟: il dato viene valorizzato con lo stesso valore della casella 4; - casella 144 „Redditi esenti : ammontare‟: delle somme esenti relativamente ai compensi percepiti dai docenti e dai ricercatori; il dato viene valorizzato attraverso la <DESVC> “Colonna” SA25_REDD_ESENTI_RICERCA; - casella 146 „Bonus e Stock option : eccedenza‟: ammontare del bonus e delle stock option che eccede il triplo della parte fissa della retribuzione; il dato viene valorizzato attraverso la <DESVC> “Colonna” SA25_STOCKOPT_ECCED; - casella 202 „Irpef trattenuta dal sostituto successivamente al 28 febbraio 2013‟: il dato viene valorizzato attraverso la <DESVC> “Colonna” SA2_IRTRASOS. Relativamente ai redditi erogati da altri soggetti e conguagliati dal sostituto, oltre ai dati provenienti dal CUD, sulle visualizzazioni verranno caricatati anche i dati di dettaglio presenti in <AIEAL>. Stessa cosa per il dettaglio dei compensi e ritenute di tassazione separata suddivisi per anno d‟imposta. Nel caso di molteplicità di sostituti o di arretrati da dichiarare, verranno esposti ulteriori progressivi per il sostituito. Per le caselle relative ai „REDDITI ASSOGGETTATI A RITENUTA A TITOLO DI IMPOSTA‟, non derivanti dal modello CUD, sono state istituite apposite „Colonne‟ per l‟eventuale indicazione delle voci da estrarre (vedi schema a pag.10). Caselle non gestite dalla procedura (eventualmente da aggiungere A MANO): PARTE B del Modello casella 128 „Codice fiscale del familiare a carico‟ casella 133 „Codice fiscale degli enti o casse‟ IAQ-AQ-MD-17 Pag.22 di 34 IDOF-NR-ELP-P00-15.05.00_al1 5 luglio 2014 casella 139 „Numero giorni marittimi‟ casella 143 „Redditi esenti : codice‟ casella 145 „Bonus e Stock option : anno‟ casella 210 „Straordinario conguagliato‟ casella 212 „Ritenute sospese altri soggetti‟ casella 213 „Imposta sostitutiva‟ casella 214 „Imposta sostitutiva sospesa‟ casella 216 „Addizionale regionale sospesa altri soggetti‟ casella 219 „Addizionale comunale a saldo sospesa‟ casella 220 „Addizionale comunale in acconto sospesa‟ casella 306 „Causale‟, 308 „Titolo‟, 313 „Periodo di partecipazione‟, 314 „Aliquote‟ e 316 „Codice fiscale del sostituto‟ della sezione „REDDITI ASSOGGETTATI A RITENUTA A TITOLO DI IMPOSTA‟ casella 355 „Anno apertura successione‟ casella 357 „Compensi arretrati per i quali non è possibile fruire delle detrazioni‟ casella 359 „Ritenute sospese‟ casella 360 „Detrazioni (Art.21, comma 4, del T.U.I.R.)‟ casella 362 „Codice fiscale del sostituto‟ deve essere compilato nel caso di emolumenti arretrati erogati da altri soggetti. <7SA25> SOMME EROGATE PER L‟INCREMENTO DELLA PRODUTTIVITA‟ DEL LAVORO: vengono riportati i dati così come eventualmente già dichiarati sul modello CUD nelle caselle dalla 251 alla 255. Le caselle da 256 a 261, relative a tali somme erogate da altri soggetti, andranno eventualmente inserite A MANO. <7SA25> DATI RELATIVI AL CONIUGE E AI FAMILIARI A CARICO : vengono riportati i dati relativi ai familiari a carico desumendoli da <AFAMI> („Anagrafe Familiari‟) e <ACAFA> („Gestione carichi Familiari‟). Questo presuppone che negli archivi sopra citati i dati richiesti siano presenti (ad es. in <ACAFA> deve essere impostato il codice fiscale per ognuno dei familiari presenti). Vengono in questo modo compilate le caselle dalla 701 alla 718; la numerazione della maschera <7SA25> non segue quella del modello, dal momento che il codice che individua la relazione di parentela è unica sulla maschera e viene poi inserita nell‟opportuna casella a seconda del suo valore; nel caso di presenza di ulteriori familiari verranno compilate le ricorrenze : 904-910, 914-920, 924-930 e 934-940 ed eventualmente le successive fino ad un massimo di 10 ricorrenze. La casella 719 „Percentuale di detrazione spettante per famiglie numerose‟, verrà dedotta dal campo „Percent.‟ di <AINEA> (casella successiva a „Detraz.Fam.Numerose‟). Su <7SA25> la percentuale verrà esposta con tre cifre intere e tre decimali, senza virgola di separazione (ad es. 35,00% verra esposta sulla casella come „35000‟). Se il campo „Percent.‟ di <AINEA> è vuoto ma risulta compilata la casella 103 („Detrazioni per famiglie numerose‟) della parte fiscale, verrà impostato il valore 100%. Se <7SA25> prevede più progressivi per esporre i dati dei familiari, tale percentuale verrà esposta sul progressivo più alto. <77SA3> DATI PREVIDENZIALI ED ASSISTENZIALI INPS : sezione 1 LAVORATORI SUBORDINATI e sezione 2 COLLAB.COORDINATE E CONTINUATIVE Sul Modello 770 sono contenute le stesse informazioni già certificate con il Modello CUD2014. IAQ-AQ-MD-17 Pag.23 di 34 IDOF-NR-ELP-P00-15.05.00_al1 5 luglio 2014 <77SA4> DATI PREVIDENZIALI ED ASSISTENZIALI INPS GESTIONE DIPENDENTI PUBBLICI (EX INPDAP) Sul Modello 770 sono contenute le stesse informazioni già certificate con il Modello CUD2014. <77SA5> DATI ASSICURATIVI INAIL La fase preliminare <CADNA> (vedi capitolo “1. Caricamento dati ex-denuncia INAIL”) imposta le seguenti caselle : - casella 33 „Qualifica‟: subordinata all‟impostazione della relativa <DRECU> con “Dominio” SA1.CATEGORIA_INAIL, nella quale vengono dichiarate le “Ulteriori categorie” (vedi paragrafo relativo al caricamento dati); - casella 34 „Posizione assicurativa territoriale e C.C. (contro codice)‟; - casella 35 „Data inizio‟ e casella 36 „Data fine‟ : per le persone che hanno iniziato/terminato il rapporto di lavoro o cambiato posizione assicurativa in corso d‟anno; vengono prodotte e rappresentate, nel caso di qualsiasi cambiamento in corso di mese (a meno di una assunzione o cessazione), solo con le date di inizio o fine mese. - casella 37 „Codice comune‟ (Codice Belfiore) del Comune della località in cui ha sede il posto di lavoro. I dati vengono caricati per le persone presenti nel quadro <77SA1> (dati identificativi). Si rammenta che, in caso di cambiamenti di polizza all‟interno dell‟anno, solo la gestione storica del dato in <APESS> consente una corretta esposizione dei dati. La casella 38 „Personale viaggiante‟ deve essere eventualmente inserita A MANO. <77SA5> ANNOTAZIONI (del Modello CUD2014) Nelle caselle dalla 601 alla 654 (presenti sul modello 770/2014 dopo l‟esposizione dei dati di fine rapporto), vengono riportati i codici alfabetici delle Annotazioni, secondo la Tabella C posta in Appendice alle istruzioni del Modello CUD2014. Il sistema gestisce i primi 20 codici (dalla casella 601 alla 620). Su <77SA5> possono essere presenti, a seguito del caricamento, ulteriori progressivi anche completamente vuoti. Questo non comporta alcun problema dal momento che, se non compilati, questi progressivi vuoti verranno eliminati in fase di caricamento su GeDi. Quadro SB : Trattamento di fine rapporto TFS Enti locali La valorizzazione dei dati relativi alle caselle del quadro SB, visibile attraverso le fasi <77SB1> e <7SB11> (“Visualizzazione 770 quadro SB”), avviene integrando i dati, già esposti sul CUD, con i valori presenti nei Movimenti Contabili (<EMOCO>/<EPRCO>), tramite l‟estrazione voci <DESVC> (le “Colonne” da estrarre sono elencate nel paragrafo inerente l‟estrazione dati). Il parametro “Modalita' calcolo TFR” della fase <CTBFA> dovrà essere impostato al valore “X” (determinato con estrazione voci). TFR privatistico Per i sostituti che applicano questo tipo di trattamento la maggior parte dei dati verrà estratta dall‟archivio “Liquidazione TFR” <ALIFR>. Il parametro “Modalita‟ calcolo TFR” della fase <CTBFA> dovrà essere impostato al valore “T” (Calcolato con nuova procedura TFR). Per visualizzare i dati, già presenti sul CUD, utilizzare la transazione <VCUDT> (Gestione Denuncia Fine Rapporto). E‟ possibile visualizzare e modificare i dati caricati sul 770 tramite le transazioni <77SB1> (su tre pagine) e <7SB11> (su una pagina). IAQ-AQ-MD-17 Pag.24 di 34 IDOF-NR-ELP-P00-15.05.00_al1 5 luglio 2014 I dati per le caselle dalla 401 alla 415 sono prelevati direttamente dal CUD. La fase <SC770> produce la stampa “Lista di controllo per Quadro SB” in cui vi sono delle evidenze sui dati presenti. Quadro SC : Redditi di lavoro autonomo <77SC1> Dati di Lavoro Autonomo Persone Fisiche <7SC11> Dati di Lavoro Autonomo Persone Fisiche (Redditi erogati da altri soggetti) <77SC2> Dati di Lavoro Autonomo Persone Giuridiche <7SC21> Dati di Lavoro Autonomo Persone Giuridiche (Redditi erogati da altri soggetti) Per la corretta compilazione del quadro SC bisogna verificare l‟esattezza dell‟indicatore „Categoria Fiscale‟ in <DCLRA>, che specifica il quadro del Mod.770 dove verranno esposti i soggetti legati a quel rapporto con l‟Ente. Le „Classi di rapporto‟ che confluiscono nel quadro SC sono quelle con „Categoria Fiscale‟, in <DCLRA>, impostata al valore „3‟ (Mod. 770 quadro C). La valorizzazione delle caselle avviene tramite i dati del modello CUD integrando, dove necessario, con l‟estrazione da “Progressivi Fiscali”. Di seguito vengono indicate alcune particolarità sulle caselle della sezione : casella 19 „Causale‟ : viene estratta dal dizionario <DTVFI> (Definizione Tipi Versamento Fiscale) che deve essere gestita con i valori della tabella proposta dalle istruzioni del Mod.770. Se non gestita viene automaticamente impostata al valore „A‟ „Prestazioni di lavoro autonomo‟; casella 22 „Ammontare lordo corrisposto‟ : somma delle caselle 1 e 2 del CUD e di quanto esposto nella successiva casella 23; casella 23 „Somme non soggette a ritenuta per regime convenzionale‟ : estratta da Progressivi Fiscali (<EPRFI>) somma le righe da 1 a 9 della colonna „Altre Somme‟, se valorizzate; casella 24 „Codice‟ : subordinata all‟impostazione della <DRECU> con “Dominio” PESC1.CODICE, nella quale vengono dichiarate le “Classi di rapporto” di <DCLRA> (vedi paragrafo relativo al caricamento dati); casella 25 „Altre somme non soggette a ritenuta‟ : se il campo 'Codice' di casella 24 è valorizzato a 3 (erogazione di altri redditi non soggetti a ritenuta), viene riportato l'importo di casella 22, altrimenti rimane vuoto; - casella 26 „Imponibile‟ : viene riportato il valore della somma algebrica dei campi : 22 23 - 25; casella 27 „Ritenute a titolo d‟acconto‟ : dato di casella 5 del CUD; casella 29 „Ritenute sospese‟ : dato di casella 14 del CUD; casella 30 „Addizionale Regionale a titolo d‟acconto‟ : dato di casella 6 del CUD; casella 32 „Addizionale Regionale sospesa‟ : dato di casella 15 del CUD; casella 33 „Addizionale comunale a titolo d‟acconto‟ : somma degli importi delle caselle 10 e 11 del CUD; casella 35 „Addizionale comunale sospesa‟ : somma degli importi delle caselle 17 e 18 del CUD; casella 36 „Imponibile anni precedenti‟ : somma delle caselle 351 e 352 del CUD; casella 37 „Ritenute operate anni precedenti‟: dato di casella 353 del CUD; casella 38 „Contributi previdenziali a carico del soggetto erogante‟ : estratti attraverso IAQ-AQ-MD-17 Pag.25 di 34 IDOF-NR-ELP-P00-15.05.00_al1 5 luglio 2014 - - - <DESVC> con „Estrazione‟ „7702014‟ e „Colonna‟ „CPREV_CE‟; la casella viene compilata solo per 'Causale' (casella 19) uguale a 'C' oppure, se il reddito è superiore a euro 5.000, per 'Causale' 'M' o 'V'; casella 39 „Contributi previdenziali a carico del percipiente‟ : estratti attraverso <DESVC> con „Estrazione‟ „7702014‟ e „Colonna‟ „CPREV_CD‟; la casella viene compilata solo per 'Causale' (casella 19) uguale a 'C' oppure, se il reddito è superiore a euro 5.000, per 'Causale' 'M' o 'V'; casella 41 „Ritenute rimborsate‟ : estratte attraverso <DESVC> con „Estrazione‟ „7702014‟ e „Colonna‟ „SC_RIT_RIMB‟; la casella viene compilata solo se la „Causale‟ (casella 19) è „X‟ o „Y‟; casella 44 „Causale‟ : se il campo 'Imponibile' di casella 46 è valorizzato, riporta il dato di casella 19 'Causale'; casella 45 „Codice fiscale‟, casella 46 ‟Imponibile‟, casella 48 „Ritenute a titolo d'imposta‟, casella 51 „Addizionale Regionale a titolo d'imposta‟, casella 54 „Addizionale comunale a titolo d'imposta‟: estratte dai dati di <AIEAL> quando la “Classe di rapporto” del rapporto principale confluisce nel quadro SC e quindi ha una “Categoria Fiscale” in <DCLRA> impostata al valore „3‟ (Mod. 770 quadro C). Nel caso debbano essere esposti ulteriori soggetti, verranno creati ulteriori righi della sezione “REDDITI EROGATI DA ALTRI SOGGETTI”. Caselle non gestite dalla procedura (eventualmente da inserire a mano) : caselle 15, 16, 17 e 18 : riservato ai percipienti esteri casella 20 „Anno‟ casella 21 „Anticipazione‟ casella 28 „Ritenute a titolo d‟imposta‟ casella 31 „Addizionale Regionale a titolo d‟imposta‟ casella 34 „Addizionale comunale a titolo d‟imposta‟ casella 40 „Spese rimborsate‟ caselle 42 e 43 : riservato ai casi di fallimento e liquidazione coatta amministrativa caselle 47,49,50,52, 53 e 55 : relative ai redditi erogati da altri soggetti. Quadro SD : Dati relativi all‟assistenza fiscale prestata nel 2013. La compilazione del presente quadro riepiloga tutti gli importi derivanti dalle operazioni di assistenza fiscale operate nel corso del 2013. La visualizzazione dei dati è divisa su tre quadri distinti : SD1, SD2 e SD3. <77SD1> ASSISTENZA 2013 e DATI DEL C.A.F o PROFESSIONISTA ABILITATO. Caselle 1 e 102 „Mese‟ : viene indicato il mese in cui hanno avuto inizio le operazioni di conguaglio; da Casella 2 a Casella 120 : i valori delle varie caselle del quadro, contenenti importi, vengono estratti dal liquidato, indicando opportunamente le voci attraverso la <DESVC> per “Estrazione” 7702014 e “Colonna” con suffisso SD… (vedi tabella successiva); Casella 25 „Codice Regione (Dichiarante)‟ : da <ACAA7>; Casella 30 „Codice Regione (Coniuge)‟ : da <ACAA7>; Casella 36 „Codice Comune (Saldo Dichiarante)‟ : da <ACAA7>; Casella 41 „Codice Comune (Saldo Coniuge)‟ : da <ACAA7>; Casella 47 „Codice Comune (Acconto Dichiarante)‟ : da <ACAA7>; IAQ-AQ-MD-17 Pag.26 di 34 IDOF-NR-ELP-P00-15.05.00_al1 5 luglio 2014 - - - - - Casella 52 „Codice Comune (Acconto Coniuge)‟ : da <ACAA7>; Casella 98 „Tipo Conguaglio‟ : da <ACAA7> campo „Tipo Conguaglio‟; se tale campo non è impostato e se la casella 1 („Mese‟) assume un valore maggiore di 7, la Casella 98 viene impostata al valore “C” (“conguaglio conseguente a comunicazione tardiva di Mod.7304”); Casella 99 „Rettificativo‟ : da <ACAA7> campo „Rettificativo‟; se tale campo non è impostato e se esiste un rigo di <ACAA7> con campo „Tipo‟= „R‟, la Casella 99 viene impostata al valore “A” (“conguaglio derivante da Mod.730-3 o 730-4 rettificativo”); Casella 100 „Integrativo‟ : se esiste un rigo di <ACAA7> con „Tipo‟ = „I‟, la Casella 100 viene impostata al valore “1” (casella barrata); Casella 101 „Mod.730/2013‟ : da <ACAA7> campo „Liquidabile‟; se tale campo è impostato a „N‟ la casella viene impostata al valore “1” (casella barrata, modello non liquidabile); Casella 107 „Esito‟ : da <ACAA7> campo „Esito Dich‟; Casella 111 „Esito‟ : da <ACAA7> campo „Esito Con‟; Casella 116 „Esito‟ : da <ACAA7> campo „Esito Dich‟; Casella 120 „Esito‟ : da <ACAA7> campo „Esito Con‟; Casella 196 ‟Vedere istruzioni‟ : da <ACAA7>; se l‟assistenza è prestata dal sostituto d‟imposta, la casella assume il valore “1” (casella barrata); Casella 197 „Codice fiscale‟ (del C.A.F.) : da <ACAA7>; Casella 198 „Numero di iscrizione all‟albo‟ : da <AANAG>, campo „Documento : Numero‟, in base al C.A.F. indicato in <ACAA7>; Casella 199 „Data ricezione Mod. 730-4‟ : da <ACAA7> campo „Data ricez‟ se il campo „Tipo‟ è impostato a „N‟ (730 normale); eventualmente può essere valorizzata in base al parametro (facoltativo) “Data Ric.Mod.730-4 : default” indicato all‟atto della prenotazione della fase di caricamento (<CTBFA>); Casella 200 „Data ricezione Mod. 730-4 rettificativo‟ : da <ACAA7> campo „Data ricez‟ dell‟ultimo dei progressivi con campo „Tipo‟ impostato a „R‟ (rettifica di 730 normale). Per la valorizzazione corretta delle caselle „Codice Fiscale‟ (del CAF) e „Numero di iscrizione all‟albo‟, vale sempre la regola che tutti gli eventuali CAF devono essere registrati in <AANAG>, impostando i campi „Cognome‟ (Denominazione), „Codice Fiscale‟ e „Documento : Numero‟ per indicare il „Numero di iscrizione all‟albo‟. Se l‟assistenza fiscale viene prestata dal sostituto d‟imposta, indicare il valore „00000‟ (cinque zeri). <7SD11> IMPOSTA SOSTITUTIVA PREMI DI PRODUTTIVITA‟ Questa sezione comprende i campi dalla casella 62 alla casella 69 : i valori delle varie caselle del quadro, contenenti importi, vengono estratti dal liquidato indicando opportunamente le voci attraverso la <DESVC> per “Estrazione” “7702014” e “Colonna” con suffisso “SD” (vedi Tabella estrazione voci assistenza fiscale). <7SD11> CEDOLARE SECCA LOCAZIONI Questa sezione comprende i campi dalla casella 71 alla casella 87 (saldo e primo acconto) e dalla casella 112 alla casella 120 (secondo acconto): i valori delle varie caselle del quadro, contenenti importi, vengono estratti dal liquidato indicando opportunamente le voci attraverso la <DESVC> per “Estrazione” “7702014” e “Colonne” con suffisso “SD” (vedi Tabella estrazione voci assistenza fiscale). IAQ-AQ-MD-17 Pag.27 di 34 IDOF-NR-ELP-P00-15.05.00_al1 5 luglio 2014 <7SD11> CONTRIBUTO DI SOLIDARIETA' Questa sezione comprende i campi dalla casella 89 alla casella 96 : i valori delle varie caselle del quadro, contenenti importi, vengono estratti dal liquidato indicando opportunamente le voci attraverso la <DESVC> per “Estrazione” “7702014” e “Colonne” con suffisso “SD” (vedi Tabella estrazione voci assistenza fiscale). <77SD2> RETTIFICHE Questa sezione comprende i campi dalla casella 121 alla casella 146 e viene compilata solo in presenza della comunicazione di un modello 730 rettificativo (campo “Tipo” di <ACAA7> impostato al valore “R”). Gli importi di questa sezione si ottengono da <ACAA7> per differenza tra l'ultimo dei righi con “Tipo” = “R” e la somma del rigo con “Tipo” = “N” e quello con “Tipo” = “I”. Se il risultato di tale differenza è positivo (e cioè il rettificativo ha comportato un maggior debito) l'importo viene riportato, in caso contrario no. <77SD3> CONGUAGLI NON EFFETTUATI O NON COMPLETATI Questa sezione, comprende i campi dalla casella 147 alla casella 195. Gli importi di questa sezione si ottengono da <ACAA7> per differenza tra gli importi dell'ultimo dei righi con “Tipo” = ”R” o, se mancante, tra la somma di tutti i righi con “Tipo” = “N” e quelli con “Tipo” = “I” e gli importi relativi indicati nella prima sezione (<77SD1>). Il risultato di tale differenza viene riportato nelle caselle „Importo non trattenuto o „Importo non rimborsato‟ a seconda se positivo o negativo. Nella fase di caricamento dei dati del quadro, il sistema confronta quanto estratto attraverso le voci (estratte attraverso la “Formula di composizione” delle varie “Colonne” della <DESVC>), con quanto presente nelle comunicazioni di <ACAA7>. Questo comporta che, eventuali squadrature tra dati omogenei presenti nel liquidato (<DESVC>) e nei riepiloghi delle comunicazioni del CAF (<ACAA7>), reali o dovute ad errate od omesse indicazioni dei dati, fanno scaturire l‟emissione di conguagli non effettuati o non completati. Esempi di conguaglio non effettuato : presenza di importi in <ACAA7> e contemporanea mancanza dei dati nel liquidato (o mancata indicazione delle voci da estrarre nelle “Formule di composizione” delle <DESVC>); presenza di importi relativi a liquidazione di assistenza fiscale e contemporanea mancata comunicazione dei dati in <ACAA7>. Esempio di conguaglio non completato : - presenza di importi in <ACAA7> e di dati relativi all‟assistenza fiscale nel liquidato (estratti attraverso le <DESVC>), ma differenza nell‟ammontare degli importi a parità di significato. Al fine di agevolare la compilazione della “Formula di composizione” delle varie Colonne per l‟estrazione delle voci, viene proposta la seguente tabella di corrispondenza tra Colonne per „Estrazione‟ „730‟ ed „Estrazione‟ „7702014‟. In pratica : le voci indicate per ‟Estrazione‟ „730‟ (utili alla liquidazione delle voci di assistenza fiscale) dovrebbero corrispondere, a parità di significato e, a meno di mancanze o di inserimento voci direttamente sulle variabili, con quanto da indicare per ‟Estrazione‟ „7702014‟. Esempio : su ‟Estrazione‟ „7702014‟, per la „Colonna‟ „SD1_11‟ (Saldo IRPEF - Imposta trattenuta dichiarante), nella “Formula di composizione” devo indicare le voci con le quali sono stati liquidati questi importi; queste corrisponderanno con le voci indicate nella Formula di composizione su ‟Estrazione‟ „730‟, per le „Colonne‟ „IRPEF_SALDO_DI‟ (Importo IRPEF da trattenere – Dichiarante) e „RA_IRPEF_DI‟ (Rata Importo IRPEF da trattenere – Dichiarante). IAQ-AQ-MD-17 Pag.28 di 34 IDOF-NR-ELP-P00-15.05.00_al1 5 luglio 2014 Esempio : Attenzione : su ‟Estrazione‟ „7702014‟, per le voci a debito, dovrà essere sempre presente il moltiplicatore „* -1‟ in “Formula di composizione”, al fine di girare il segno negativo della voce liquidata. IAQ-AQ-MD-17 Pag.29 di 34 IDOF-NR-ELP-P00-15.05.00_al1 5 luglio 2014 Tabella estrazione voci assistenza fiscale Colonna 770 Num. Descrizione SALDO IRPEF 2012 DICHIARANTE Colonna 730 SD1_10 2 Saldo IRPEF dichiarante - Importo rimborsato IRPEF_RIMB_DI SD1_11 3 Saldo IRPEF dichiarante - Imposta trattenuta IRPEF_SALDO_DI RA_IRPEF_DI SD1_12 4 Saldo IRPEF dichiarante - Interessi per incapienza SD1_13 4 Saldo IRPEF dichiarante - Interessi per rateizzazione INT_IRPEF_DI SALDO IRPEF 2012 CONIUGE DICHIARANTE SD1_ IRPR_CD 7 Saldo IRPEF coniuge - Importo rimborsato IRPEF_RIMB_CO SD1_ IRPV_CD 8 Saldo IRPEF coniuge - Imposta trattenuta IRPEF_SALDO_CO RA_IRPEF_CO SD1_ IRPIS_CD_INCAPIENZA 9 Saldo IRPEF coniuge - Interessi per incapienza SD1_ IRPIS_CD_RATEIZZA 9 Saldo IRPEF coniuge - Interessi per rateizzazioni INT_IRPEF_CO PRIMA RATA ACCONTO IRPEF PER IL 2013 DICHIARANTE RATA1_ACCONTO_DI RA_A1_IRPEF_DI SD1_14 11 Prima Rata Acconto IRPEF dichiarante - Imposta trattenuta SD1_15 12 Prima Rata Acconto IRPEF dichiarante - Interessi per incapienza SD1_16 12 Prima Rata Acconto IRPEF dichiarante - Interessi per rateizzazione SD1_17 13 Prima Rata Acconto IRPEF dichiarante - Importo rimborsato a seguito rettifica INT_A1_IRPEF_DI PRIMA RATA ACCONTO IRPEF PER IL 2013 CONIUGE DICHIARANTE RATA1_ACCONTO_CO RA_A1_IRPEF_CO SD1_ IRPA_CD 16 Prima Rata Acconto IRPEF coniuge - Imposta trattenuta SD1_ 1IRPI_CD_INCAPIENZA 17 Prima Rata Acconto IRPEF coniuge - Interessi per incapienza SD1_ 1IRPI_CD_RATEIZZA 17 Prima Rata Acconto IRPEF coniuge - Interessi per rateizzazione SD1_ 1IRRIR_CD 18 Prima Rata Acconto IRPEF coniuge - Importo rimborsato a seguito rettifica SD1_18 20 Addizionale Regionale dichiarante - Importo rimborsato ADD_IRPEF_CR_DI SD1_19 21 Addizionale Regionale dichiarante - Importo trattenuto ADD_IRPEF_DB_DI RA_ADD_REG_DI SD1_20 22 Addizionale Regionale dichiarante - Interessi per incapienza SD1_21 22 INT_A1_IRPEF_CO ADDIZIONALE REGIONALE 2012 DICHIARANTE Addizionale Regionale dichiarante - Interessi per rateizzazione INT_ADD_REG_DI ADDIZIONALE REGIONALE 2012 CONIUGE DICHIARANTE SD1_23 26 Addizionale Regionale coniuge - Importo rimborsato ADD_IRPEF_CR_CO SD1_24 27 Addizionale Regionale coniuge - Importo trattenuto ADD_IRPEF_DB_CO RA_ADD_REG_CO SD1_25 28 Addizionale Regionale coniuge - Interessi per incapienza SD1_26 28 Addizionale Regionale coniuge - Interessi per rateizzazione INT_ADD_REG_CO SALDO ADDIZIONALE COMUNALE 2012 DICHIARANTE SD1_28 31 Addizionale Comunale dichiarante - Importo rimborsato ADD_COM_CR_DI SD1_29 32 Addizionale Comunale dichiarante - Importo trattenuto ADD_COM_DB_DI RA_ADD_COM_DI SD1_30 33 Addizionale Comunale dichiarante - Interessi per incapienza SD1_31 33 Addizionale Comunale dichiarante - Interessi per rateizzazione IAQ-AQ-MD-17 INT_ADD_COM_DI Pag.30 di 34 IDOF-NR-ELP-P00-15.05.00_al1 5 luglio 2014 Colonna 770 Num. Descrizione SALDO ADDIZIONALE COMUNALE 2012 CONIUGE DICHIARANTE Colonna 730 SD1_33 37 Addizionale Comunale coniuge - Importo rimborsato ADD_COM_CR_CO SD1_34 38 Addizionale Comunale coniuge - Importo trattenuto ADD_COM_DB_CO RA_ADD_COM_CO SD1_35 39 Addizionale Comunale coniuge - coniuge Interessi per incapienza SD1_36 39 Addizionale Comunale - Interessi per rateizzazione INT_ADD_COM_CO ACCONTO ADDIZIONALE COMUNALE 2013 DICHIARANTE SD1_ACC_ADDCR 42 Acconto Addizionale Comunale dichiarante - Importo rimborsato SD1_ACC_ADDCT 43 Acconto Addizionale Comunale dichiarante - Importo trattenuto ACCONTO_ADD_COM_DI RA_ACC_AC_DI 44 Acconto Addizionale Comunale dichiarante - Interessi INT_ACC_AC_DI SD1_ACC_ADDCII ACCONTO ADDIZIONALE COMUNALE 2013 CONIUGE DICHIARANTE SD1_ACC_ADDCRCD 48 Acconto Addizionale Comunale coniuge - Importo rimborsato SD1_ACC_ADDCTCD 49 Acconto Addizionale Comunale coniuge - Importo trattenuto ACCONTO_ADD_COM_CO RA_ACC_AC_CO SD1_ACC_ADDCIICD 50 Acconto Addizionale Comunale coniuge Dichiarante - Interessi INT_ACC_AC_CO ACCONTO TASSAZIONE SEPARATA DICHIARANTE SD1_38 53 Acconto Tassazione Separata dichiarante - Imposta trattenuta SD1_39 54 Acconto Tassazione Separata dichiarante - Interessi per incapienza SD1_40 54 Acconto Tassazione Separata dichiarante - Interessi per rateizzazione Acconto Tassazione Separata dichiarante - Importo rimborsato a 55 seguito di rettifica o integrazione ACCONTO TASSAZIONE SEPARATA CONIUGE DICHIARANTE SD1_41 SD1_ TSAC_CD 58 Acconto Tassazione Separata coniuge - Imposta trattenuta SD1_ TSII_CD_INCAPIENZA 59 Acconto Tassazione Separata coniuge - Interessi per incapienza SD1_ TSII_CD_RATEIZZA 59 Acconto Tassazione Separata coniuge - Interessi per rateizzazione IRPEF_ACC_AP_DI RA_ACC_AP_DI INT_ACC_AP_DI IRPEF_ACC_AP_CO RA_ACC_AP_CO INT_ACC_AP_CO Acconto Tassazione Separata coniuge - Importo rimborsato a 60 seguito di rettifica o integrazione IMPOSTA SOSTITUTIVA PREMI DI PRODUTTIVITA’ DICHIARANTE SD1_ TSRIR_CD SD11_ISP_DICH_RIMB 62 Importo rimborsato Dichiarante SD11_ISP_DICH_TRAT 63 Importo trattenuto Dichiarante SD11_ISP_DICH_INTE_INCAPIENZA 64 Interessi per incapienza Dichiarante SD11_ISP_DICH_INTE_RATEIZZA 64 Interessi per rateizzazione Dichiarante LAV_STRAOR_DI RA_LAV_STRAOR_DI INT_LAV_STRAOR_DI IMPOSTA SOSTITUTIVA PREMI DI PRODUTTIVITA’ CONIUGE DICHIARANTE SD11_ISP_CON_RIMB 67 Importo rimborsato Coniuge Dichiarante SD11_ISP_CON_TRAT 68 Importo trattenuto Coniuge Dichiarante SD11_ISP_CON_INTE_INCAPIENZA 69 Interessi per incapienza Coniuge Dichiarante 69 Interessi per rateizzazione Coniuge Dichiarante SD11_ISP_CON_INTE_RATEIZZA LAV_STRAOR_CO RA_LAV_STRAOR_CO INT_LAV_STRAOR_CO CEDOLARE SECCA LOCAZIONI 2012 DICHIARANTE CED_LOC_TRATT_DI RA_CED_LOC_TRATT_DI SD11_CEDLOC_DICH_TRAT 71 Imposta trattenuta dichiarante SD11_CLOC_DICH_INT_INCAPIENZA 72 Interessi dichiarante (incapienza) SD11_CEDLOC_DICH_INTE_RATEIZZA 72 Interessi dichiarante (rateizzazione) INT_CED_LOC_TRATT_DI SD11_CEDLOC_DICH_RIMB 73 Importo rimborsato CED_LOC_RIMB_DI IAQ-AQ-MD-17 Pag.31 di 34 IDOF-NR-ELP-P00-15.05.00_al1 5 luglio 2014 Colonna 770 Num. Descrizione CEDOLARE SECCA LOCAZIONI 2012 CONIUGE DICHIARANTE Colonna 730 CED_LOC_TRATT_CO RA_CED_LOC_TRATT_CO SD11_CEDLOC_CON_TRAT 76 Imposta trattenuta coniuge dichiarante SD11_CLOC_CON_INT_INCAPIENZA 77 Interessi coniuge dichiarante (incapienza) SD11_CEDLOC_CON_INTE_RATEIZZA 77 Interessi coniuge dichiarante (rateizzazione) INT_CED_LOC_TRATT_CO SD11_CEDLOC_CON_RIMB 78 Importo rimborsato CED_LOC_RIMB_CO PRIMA RATA ACCONTO CEDOLARE SECCA LOCAZIONI 2013 DICHIARANTE CED_LOC_1ACC_DI RA_CED_LOC_1ACC_DI SD11_1CEDLOC_DICH_TRAT 80 Imposta trattenuta dichiarante SD11_1CLOC_DICH_INT_INCAPIENZA 81 Interessi dichiarante (incapienza) SD11_1CLOC_DICH_INT_RATEIZZA 81 Interessi dichiarante (rateizzazione) SD11_1CEDLOC_DICH_RIMB 82 Importo rimborsato a seguito di rettifica o integrazione INT_CED_LOC_1ACC_DI PRIMA RATA ACCONTO CEDOLARE SECCA LOCAZIONI 2013 CONIUGE DICHIARANTE CED_LOC_1ACC_CO SD11_1CEDLOC_CON_TRAT Imposta trattenuta dichiarante 85 RA_CED_LOC_1ACC_CO SD11_1CLOC_CON_INT_INCAPIENZA 86 Interessi dichiarante (incapienza) SD11_1CEDLOC_CON_INTE_RATEIZZA 86 Interessi dichiarante (rateizzazione) 87 Importo rimborsato a seguito di rettifica o integrazione SD11_1CEDLOC_CON_RIMB INT_CED_LOC_1ACC_CO CONTRIBUTO DI SOLIDARIETA' DICHIARANTE SD11_COSOL_DICH_TRAT 89 Imposta trattenuta dichiarante SD11_COSOL_DICH_INT_INCAPIENZA 90 Interessi dichiarante (incapienza) SD11_COSOL_DICH_INTE_RATEIZZA 90 Interessi dichiarante (rateizzazione) Importo rimborsato a seguito di rettifica o 91 integrazione CONTRIBUTO DI SOLIDARIETA' CONIUGE DICHIARANTE SD11_COSOL_DICH_RIMB SD11_COSOL_CON_TRAT 94 Imposta trattenuta dichiarante SD11_COSOL_CON_INTE_INCAPIENZA 95 Interessi dichiarante (incapienza) SD11_COSOL_CON_INTE_RATEIZZA 95 Interessi dichiarante (rateizzazione) INT_CONTRIB_SOLID_TRATT_DI CONTRIB_SOLID_RIMB_DI CONTRIB_SOLID_TRATT_CO RA_CONTRIB_SOLID_TRATT_CO INT_CONTRIB_SOLID_TRATT_CO Importo rimborsato a seguito di rettifica o 96 CONTRIB_SOLID_RIMB_CO integrazione SECONDA RATA ACCONTO IRPEF PER IL 2013 DICHIARANTE SD11_COSOL_CON_RIMB SD1_47 CONTRIB_SOLID_TRATT_DI RA_CONTRIB_SOLID_TRATT_DI 103 Seconda Rata Acconto IRPEF Dichiarante - Imposta trattenuta RATA2_ACCONTO_DI Seconda Rata Acconto IRPEF Dichiarante - Interessi per incapienza e 104 rettifica Seconda Rata Acconto IRPEF Dichiarante - Importo rimborsato a seguito 105 di rettifica SECONDA RATA ACCONTO IRPEF PER IL 2013 CONIUGE DICHIARANTE SD1_48 SD1_49 SD1_ ACI2_CD 108 Seconda Rata Acconto IRPEF Coniuge Dichiarante - Imposta trattenuta SD1_ SOVE_CD 109 Seconda Rata Acconto IRPEF Coniuge Dichiarante - Interessi per incapienza e rettifica SD1_ ACIRI_CD 110 Seconda Rata Acconto IRPEF Coniuge Dichiarante - Importo rimborsato a seguito di rettifica RATA2_ACCONTO_CO SECONDA O UNICA RATA ACCONTO CEDOLARE SECCA LOCAZIONI 2013 DICHIARANTE SD11_2CEDLOC_DICH_TRAT 112 Imposta trattenuta SD11_2CLOC_DICH_INT_INCAPIENZA 113 Interessi per incapienza e rettifica SD11_2CEDLOC_DICH_RIMB 114 Importo rimborsato a seguito di rettifica CED_LOC_2ACC_DI SECONDA O UNICA RATA ACCONTO CEDOLARE SECCA LOCAZIONI 2013 CONIUGE DICHIARANTE SD11_2CEDLOC_CON_TRAT 117 Imposta trattenuta SD11_2CLOC_CON_INT_INCAPIENZA 118 Interessi per incapienza e rettifica SD11_2CEDLOC_CON_RIMB 119 Importo rimborsato a seguito di rettifica IAQ-AQ-MD-17 CED_LOC_2ACC_CO Pag.32 di 34 IDOF-NR-ELP-P00-15.05.00_al1 5 luglio 2014 c) SCARICO DEI DATI E PREPARAZIONE DELL‟ARCHIVIO PER GeDi770 Sequenziale per GeDi 770 : acronimo <USMDF> La presente funzione consente, una volta ultimato il controllo dei dati, la generazione del sequenziale per il passaggio dei dati alla procedura GeDi 770/2014 per la gestione del Mod. 770/2014 Semplificato fino alla produzione dell‟archivio in formato Ministeriale da inviare all‟Amministrazione Finanziaria in via telematica. Parametri: “Cod.Fisc. del Sost. da scaric” (opzionale) : „%‟ scarica tutti, indicando invece un codice fiscale, scarica solo i dati di quel Sostituto “Elaborazione : Anno riferim.” (obbligatorio) : 2013 “Tratta Parte di CI” (opzionale) : se impostato a „X‟ elabora solo i CI selezionati con „S‟ in <DCUCI> (raggiungibile da barra d‟azione) “Sezioni da produrre” (obbligatorio) : „TUTTE‟ o in alternativa sezioni separate come da lista valori (normalmente si scarica tutta la denuncia) “Tipo modello 770” (fisso) : 7702014 “Anno presentazione denuncia” : 2014. Una volta eseguita la fase attivare la funzione per scaricare il sequenziale prodotto attraverso l‟icona „Scarico sequenziale‟ , confermare e salvare l‟archivio in una cartella dedicata. Il nome dell‟archivio può essere modificato da PECUSMDF.txt a HIT32 in modo che l‟applicativo GeDi lo riconosca come proveniente dalla procedura Ascotweb. A questo punto l‟archivio è pronto per passare al pacchetto di Gestione del Mod. 770 “GeDi 7702014 Semplificato”. IAQ-AQ-MD-17 Pag.33 di 34 IDOF-NR-ELP-P00-15.05.00_al1 5 luglio 2014 Schema riassuntivo Schema delle principali operazioni da effettuare per la corretta estrazione dei dati utili ai fini della compilazione del 7702014 : Verificare in <DRIFA> l‟anno di riferimento della denuncia (2013) Inserire il campo “Comune” della sede in <DSEDE> (per dati assicurativi INAIL) Nel dizionario <DCLRA> „Classi di Rapporto‟, verificare la corretta impostazione dell‟indicatore “Categoria Fiscale” che specifica il quadro del Mod.770 dove verranno esposti i soggetti legati a quel rapporto con l‟Ente e del campo “Categ. Particol.” che compila la casella 10 „Categorie Particolari‟ del quadro SA Nel dizionario <DTVFI> „Dizionario Tipi Versamento Fiscale‟, verificare la corretta impostazione della colonna “Caus.” che compila la casella 19 „Causale‟ del quadro SC Per gli eredi indicare, nella fase <ARARE>, barra d‟azione “Eredi”, il tipo di erede per la compilazione del quadro SB (<77SB1>) In <DRECU> con “Tipo” “7702014” verificare e/o inserire le relazioni opportune Definire in <DESVC>, per “Estrazione” “7702014”, sulle varie “Colonne” collegate alle caselle del modello, le voci da estrarre ove necessario Eseguire la fase <CADNA> per l‟estrazione dei dati INAIL Eseguire la fase <PSA2A> per il caricamento dei dati degli “Altri Soggetti” Verificare eventuali incongruenze attraverso le segnalazioni di <LCOME> Effettuare il caricamento dei quadri intermedi del 770 con la fase <CTBFA> Usare la fase <SC770> per controllare segnalazioni di eventuali anomalie Verificare i dati e i totali dei singoli quadri attraverso l‟uso delle transazioni sottostanti l‟acronimo <VA770> Creare l‟archivio sequenziale per il passaggio dei dati alla procedura GeDi7702014 Semplificato con la transazione <USMDF>. IAQ-AQ-MD-17 Pag.34 di 34
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