Due Diligence Index - Checkliste

Due Diligence Index- Checkliste
Eine Due Diligence Prüfung kann in der Regel in mehrere Analysebereiche unterteilt werden.
Die folgende von uns zusammengestellte exemplarische Checkliste will als Hilfestellung bei
der Vorbereitung einer Transaktion dienen. Sie bietet einen Überblick über die Informationen,
die für eine Due Diligence nötig sind.
Die Liste erhebt allerdings keinen Anspruch auf Vollständigkeit, sondern dient rein
informativen Zwecken. Sie muss je nach Branche, Unternehmen und Projekt individuell
angepasst werden.
1.
Financial Due Diligence/Tax Due Diligence
1.1.
Finanzierung
1.1.1.
Bankkonten und Geldanlagen
1.1.2.
Kreditverträge, Darlehen, andere Schuldurkunden
1.1.3.
Bürgschaften, Wechselverbindlichkeiten und
Sicherheitsübertragungen
1.1.4.
Subventionen und Zuschüsse (inkl.
Rückzahlungsverpflichtungen)
1.2.
Bilanzierung
1.2.1.
Monats-, Quartals- und Jahreszahlen
1.2.2.
Bereinigte Abschlüsse
1.2.3.
Bilanzen (Handel, Einzel und Steuer)
1.2.4.
1.2.5.
1.2.6.
1.2.7.
1.2.8.
1.2.9.
1.2.10.
Finanzplanung und Budgetierung
Steuererklärung, Bescheide, Zahlungen und Erstattungen
Inventurergebnisse
Forderungsausfälle, Schuldner- und Gläubigerübersicht
Darstellung und Entwicklung des Vorratsvermögens
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
Berichte von Wirtschafts- und Steuerprüfern
2.
Business Due Diligence/Management Due Diligence
2.1.
Markt und Strategie
2.1.1.
Marktdefinition
2.1.2.
Marktforschung und Studien
2.1.3.
Geschäftsmodell und Unternehmensstrategie
2.1.4.
Wettbewerbsanalyse
2.1.5.
Übersicht Forschung & Entwicklung
2.2.
Vertrieb und Marketing
2.2.1.
Darstellung Vertriebsorganisation
2.2.2.
Status Vertriebspartner
2.2.3.
Darstellung Marketingorganisation
2.2.4.
Preislisten und Rabatte
2.3.
Einkauf, Logistik
2.3.1.
Lieferanten
2.3.2.
Einkaufsorganisation
2.4.
Organisation und EDV
2.4.1.
EDV-Ausstattung und Investitionen
2.4.2.
Laufende IT-Projekte
2.4.3.
Übersicht Internes Controlling
3.
Human Resources Due Diligence
3.1.
Personal
3.1.1.
Personalübersicht
3.1.2.
Personalentwicklung
3.1.3.
Tarifverträge
3.1.4.
Arbeitnehmerverträge
3.1.5.
Mitarbeiter-Handbuch
4.
Legal Due Diligence
4.1.
4.1.1.
4.1.2.
4.1.3.
4.1.4.
4.1.5.
4.1.6.
4.1.7.
Verträge und Lizenzen
Eintrag Handelsregister
Gesellschaftsverträge
Übersicht Gesellschafter und Anteilseigner
Verträge und Absichtserklärungen zu Übernahmen,
Zusammenschlüssen, Umstrukturierungen etc.
Kaufverträge
Verträge und Vereinbarungen mit anderen Unternehmen
Wartungs-, Miet- und Pachtverträge für bewegliche
Sachen
4.1.8.
4.1.9.
4.1.10.
4.2.
4.2.1.
4.2.2.
4.2.3.
4.2.4.
5.
Arbeitsverträge, Aufhebungen und Kündigungen
Lieferverträge
Kreditverträge
Sonstiges
Urheber- und Schutzrechte
Versicherungen und Ansprüche
Aktuelle und abgeschlossene Rechtstreitigkeiten
Sonstige Formulare (AGBs, Rechnungen etc.)
Technical Due Diligence/Environmental Due Diligence
5.1.
Grundstücke, Anlagen und Gebäude
5.1.1.
Überblick über Grundstücke, Gebäude, Mieträume
5.1.2.
Grundbucheinträge
5.1.3.
Miet- und Pachtverträge
5.2.
Umwelt
5.2.1.
Umweltreports
5.2.2.
Einzuhaltende Vorschriften
5.2.3.
Übersicht Vorfälle

Download Report