AFP 2017-2020

Aufgaben- und Finanzplan
2017 - 2020
Medienorientierung vom 21. Oktober 2016
Konsul 2015-1302
AFP 2017-2020: Medienorientierung vom 21.10.2016
Hochrechnung 2016
Ist 2015
B 2016*
(falls nicht anders angegeben in Mio. Fr.)
Betrieblicher Aufwand
Betrieblicher Ertrag
Hochrechnung
2016
absolut
Prozent
Abweichungen
2'734.6
-2'658.3
2'761.1
-2'647.0
2'824.4
-2'659.6
63.3
-12.6
2.3
-0.5
76.4
114.1
164.8
50.7
44.4
Finanzergebnis
-99.7
-92.9
-87.9
5.1
5.4
Operatives Ergebnis
-23.3
21.2
76.9
55.7
262.9
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit
Ausserordentliches Ergebnis
-
-
-
-
-
Gesamtergebnis Erfolgsrechnung
-23.3
21.2
76.9
55.7
262.9
Nettoinvestitionen
128.3
143.2
152.3
9.1
6.4
Ergebnis: + = Aufwandüberschuss; – = Ertragsüberschuss
Abweichungen: + = Verschlechterung; - = Verbesserung
* vom Kantonsrat festgesetzter Voranschlag
>
>
2
Das Jahresergebnis 2016 wird die Schuldenbremse in der Erfolgsrechnung voraussichtlich
mit rund 55,7 Mio. Franken zusätzlich belasten.
Die Schuldenbremse wird durch die Geldflussrechnung zusätzlich belasten, und zwar um
rund 52,0 Mio. Franken.
AFP 2017-2020: Medienorientierung vom 21.10.2016
Ausgangslage gemäss AFP 20162019 für den AFP 2017-2020
100
160
60
140
40
120
20
0
100
-20
80
-40
-60
60
Geldf luss-Investitions-Verhältnis in %
Auf w and-/Ertragsüberschuss bzw .
Geldzu-/-abf luss in Mio. Fr.
80
-80
40
-100
-120
20
2009
2010
2011
2012
Aufwand-/Ertragsüberschuss
>
>
>
3
2013
2014
Geldzu-/-abfluss
B2015
B2016
2017
2018
2019
Geldfluss-Investitions-Verhältnis
Das Budget 2016 liegt im Minus, ist aber knapp schuldenbremskonform
Der mittelfristige Ausgleich der Schuldenbremse kann nicht eingehalten werden
Die Finanzperspektiven sind düster, Massnahmen sind zwingend notwendig
AFP 2017-2020: Medienorientierung vom 21.10.2016
Vom AFP 2016-2019 zum
AFP 2017-2020
2015 B2016 B2017
2018
2019
Total
-23.3
113.9
137.9
76.8
326.4
Verschlechterung NFA ggü AFP 2016-2019
38.1
59.9
93.6
191.6
Veränderungen im AFP-Prozess 2017-2020
6.4
1.1
0.7
8.2
158.4
198.9
171.1
526.3
-79.4 -122.8 -159.8
-361.9
in Mio. CHF
Ausgangslage Planungsbericht B 39
Saldo Erfolgsrechnung vor KP17
-23.3
21.2
21.2
Massnahmenpaket KP17
ohne Anpassung Steuerfuss
Saldo Erfolgsrechnung vor
Erhöhung Steuerfuss
-23.3
21.2
Erhöhung Steuerfuss
Saldo Erfolgsrechnung AFP 2017-2020
-23.3
Saldo Erfolgsrechnung: + = Aufwandüberschuss; - = Ertragsüberschuss
Veränderungen: + = Belastung; - = Entlastung
4
21.2
79.1
76.1
11.3
164.3
-64.4
-66.4
-33.8
-164.6
14.6
9.7
-22.5
-0.3
AFP 2017-2020: Medienorientierung vom 21.10.2016
Gesamtübersicht AFP 2017-2020
200
250
Aufwand-/Ertragsüberschuss bzw.
Geldzu-/-abfluss in Mio. Fr.
200
100
175
150
50
125
0
100
75
-50
50
-100
25
2009
2010
2011
2012
Aufwand-/Ertragsüberschuss
>
>
>
5
2013
2014
2015
Geldzu-/-abfluss
B2016
2017
2018
2019
2020
Geldfluss-Investitions-Verhältnis
Das Budget 2017 ist schuldenbremskonform
Der mittelfristige Ausgleich der Schuldenbremse kann eingehalten werden
Die Risiken für den Luzerner Finanzhaushalt bleiben hoch
Geldfluss-Investitions-Verhältnis in %
225
150
AFP 2017-2020: Medienorientierung vom 21.10.2016
Eckwerte Erfolgsrechnung
R 2015
(falls nicht anders angegeben in Mio. Fr.)
Betrieblicher Aufwand
Betrieblicher Ertrag
HochB 2016* rechnung
2016
2'734.6 2'761.1
-2'658.2 -2'647.0
B2017
2018
2019
2020
2'824.4
2'659.6
2'862.4
-2'754.0
2'900.9
-2'798.2
2'908.5
-2'840.9
2'953.8
-2'899.4
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit
76.4
114.1
164.8
108.4
102.7
67.6
54.4
Finanzergebnis
-99.7
-92.9
-87.9
-93.8
-93.0
-90.1
-88.3
Operatives Ergebnis
-23.3
21.2
76.9
14.6
9.7
-22.5
-33.9
-
-
-
-
-
-
Gesamtergebnis Erfolgsrechnung
-23.3
21.2
76.9
14.6
9.7
-22.5
-33.9
Nettoinvestitionen
128.3
143.2
152.3
137.3
157.7
181.4
215.4
Ausserordentliches Ergebnis
Ergebnis: + = Aufwandüberschuss; – = Ertragsüberschuss
Abweichungen: + = Verschlechterung; - = Verbesserung
* vom Kantonsrat festgesetzter Voranschlag
6
-
AFP 2017-2020: Medienorientierung vom 21.10.2016
Erfolgsrechnung:
Entwicklung Aufwand/Ertrag
(in Mia. Fr.)
7
AFP 2017-2020: Medienorientierung vom 21.10.2016
Erfolgsrechnung:
Entwicklung Aufwand/Ertrag
(in Mia. Fr.)
8
AFP 2017-2020: Medienorientierung vom 21.10.2016
Entwicklung Globalbudgets nach
Hauptaufgaben H0 - H8
(in Mio. Franken)
H0 Allgemeine Verwaltung
H1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit
H2 Bildung
H3 Kultur, Sport und Freizeit, Kirche
H4 Gesundheit
H5 Soziale Sicherheit
H6 Verkehr
H7 Umwelt und Raumordnung
H8 Volkswirtschaft
0
2012
9
2013
100
2014
2015
200
300
B2016
B2017
400
2018
500
2019
600
2020
700
AFP 2017-2020: Medienorientierung vom 21.10.2016
Kennzahlen H2 Bildung
10
AFP 2017-2020: Medienorientierung vom 21.10.2016
Kennzahlen H4 Gesundheit
11
AFP 2017-2020: Medienorientierung vom 21.10.2016
Kennzahlen H5 Soziale Sicherheit
12
AFP 2017-2020: Medienorientierung vom 21.10.2016
Anteil Globalbudgets nach
Hauptaufgaben
H7 Umwelt,
Raumordnung
3%
H8
Volkswirtschaft
2%
2012
H7 Umwelt,
Raumordnung
2%
H0 Allgemeine
Verwaltung
8%
H6 Verkehr
2%
H1 Öffentliche
Ordnung, Sicherheit
9%
H5 Soziale
Sicherheit
13%
H8
Volkswirtschaft
2%
H6 Verkehr
0%
H0 Allgemeine
Verwaltung
7%
H1 Öffentliche
Ordnung,
Sicherheit
10%
H5 Soziale
Sicherheit
11%
H4
Gesundheit
25%
H4 Gesundheit
20%
H2 Bildung
41%
H3 Kultur, Sport,
Freizeit, Kirche
2%
2020
H2 Bildung
41%
H3 Kultur,
Sport, Freizeit,
Kirche
2%
> Der Anteil H4 Gesundheit steigt von 20% (2012) auf 25% (2020)
> Der Anteil der drei grössten Hauptaufgaben H2 Bildung,
H4 Gesundheit und H5 Soziale Sicherheit steigt von 74% (2012)
auf 77% (2020)
13
AFP 2017-2020: Medienorientierung vom 21.10.2016
Einhaltung Schuldenbremse
(falls nicht anders angegeben in Mio. CHF)
Ergebnis Erfolgsrechnung
Mittelfristiger Ausgleich Erfolgsrechnung AFP
2017–2020
R 2015 B 2016
-23.3
21.2
B 2017
2018
2019
2020
14.6
9.7
-22.5
-33,9
-45.1
-32.5
77.5%
84.9%
-0.3
Mittelfristiger Ausgleich Erfolgsrechnung AFP
2018–2021
Geldzu- (+) / -abfluss (–)
Mittelfristiger Ausgleich Geldflussrechnung
AFP 2017–2020
-11.0
165.4
-28.4
-14.4
46.8
Mittelfristiger Ausgleich Geldflussrechnung AFP
2018–2021
Geldfluss-Investitions-Verhältnis
-30.7
-151.2
226.6%
80.0%
89.9%
81.1%
Erfolgsrechnung: + = Aufwandüberschuss; – = Ertragsüberschuss
Geldflussrechnung: + = Geldzufluss; – = Geldabfluss
>
>
>
Budget 2017: Die jährlichen Vorgaben werden eingehalten
AFP 2017-2020: Der mittelfristige Ausgleich wird erreicht
Ausblick AFP 2018-2021:
>
>
14
Zurzeit besteht in der Geldflussrechnung ein Handlungsbedarf von rund 150 Mio. Fr
Die Risiken für den Luzerner Finanzhaushalt bleiben hoch
AFP 2017-2020: Medienorientierung vom 21.10.2016
Budgetloser Zustand
> Rückweisung Budget durch KR = Budgetloser Zustand
=> Beratung überarbeitetes Budget in der März-Session 2017
> Der Beschluss des Kantonsrates, eine Staatssteuer von mehr als
1,60 Einheiten zu beziehen, unterliegt dem fakultativen Referendum
(§2, Steuergesetz)
> Budgetloser Zustand bis zur Genehmigung des Steuerfusses durch
die Luzerner Bevölkerung
> Mögliche Abstimmungstermine zur Erhöhung der Steuerfusses
•
Fakultatives Referendum: 21. Mai 2017
•
Obligatorisches Referendum: 12. Februar 2017
> Ablehnung des Steuerfusses macht eine Überarbeitung des Budgets
notwendig und somit eine erneute Beratung im Kantonsrat. Je nach
Szenario wäre diese Beratung in der Mai- oder Sept.-Session 2017
15
Zusatzfolie
16
AFP 2017-2020: Medienorientierung vom 21.10.2016
Erfolgsrechnung
Zeitliche Entwicklung
17
AFP 2017-2020: Medienorientierung vom 21.10.2016
Nettoschulden:
Zeitliche Entwicklung
18
AFP 2017-2020: Medienorientierung vom 21.10.2016
Steuerfuss
Zeitliche Entwicklung
19
AFP 2017-2020: Medienorientierung vom 21.10.2016
Budget 2017:
Saldi Erfolgsrechnung der Kantone
(in Mio. CHF)
20
Budgets ausstehend: AI, GR
* ohne Sonderfaktor Spitalimmobilien Defizit von 38,1 Mio. CHF

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