監査委員公表 横須賀市監査委員公表 平成 28 年第6号 監査の結果報告に係る措置の公表について 平成 28 年1月 25 日付け横須賀市監査委員公表平成 28 年第1号をもって公表した財政 援助団体等監査結果報告について、市長等から措置を講じた旨通知がありましたので、地 方自治法第 199 条第 12 項の規定により次のとおり公表します。 平成 28 年6月 10 日 横須賀市監査委員 小 野 義 博 同 丸 山 邦 彦 同 松 岡 和 行 同 永 井 真 人 一般財団法人シティサポートよこすか 監査の結果(指摘事項) 措置(是正)等の内容 4-(2)-ア-(ア) 切手受払簿について、文書管理規則に定 切手受払簿について、今後は、文書管理 められた保存年数によらず廃棄処分されて 規則に定められた保存年数により廃棄処分 いたので、適正な管理を行うよう改められ するよう改める。 たい。 4-(2)-ア-(イ) 市役所北口駐車場事業における来庁者用 来庁者用駐車場利用券の管理について、 駐車場利用券の管理において、受払簿を作 受払簿を作成し、駐車場から受領する都度 成しておらず残数の把握をしていなかった その枚数を確認して、受払簿と現物の残数 ので、今後は、受払簿を作成し、定期的に を確認するよう改めた。 受払簿と現物の残数を確認する等、作成か ら廃棄まで適正な管理を行うよう改められ たい。 4-(2)-ア-(ウ) 有料公園施設使用券(前売券)の管理に 有料公園施設使用券(前売券)について、 おいて、払出時には連番を付し払出枚数を 受払簿を作成し、所有数の確認ができるよ 記録していたものの、受入分及び繰越分な うに、受入、払出及び繰越分などの記録を どの受入についての記録及び残数の記録が 行うよう改めた。 なく所有数を確認できなかった。前売券は 現金等価物であるので、今後は受払簿を作 成し適正な管理を行うよう改められたい。 4-(2)-ア-(エ) 指定管理者として管理している公の施設 指定管理施設について、今後は、市の備 において、市の備品整理簿から除却処理さ 品整理簿との照合を行い、適正な管理を行 れたものが使用されていたので、適正な管 う。 理を行うように努められたい。 4-(2)-ア-(オ) 指定管理者として管理している公の施設 指定管理施設について、今後は、管理運 について、管理運営基準書と現況が不一致 営基準書と現況の不一致がないよう確認を のものがあったので、管理運営基準書の確 行い、適正な事務処理を行う。 認について、適正な事務処理に努められた い。 財政部(一般財団法人シティサポートよこすか分) 監査の結果(指摘事項) 4-(2)-イ シティサポートは、一般財団法人への移 行に当たり認可を受けた公益目的支出計画 の達成が困難となり見直しを検討している など、その経営管理について指導すべき事 項が散見された。今後は、経営状況をより 適切に把握するなど、一層の指導監督に努 められたい。 措置(是正)等の内容 公益目的支出計画について、指定管理事 業中心のため、選考漏れや共同事業体への 移行等により、目標を 13 年間で達成するこ とが困難な状況となっている。 そのため、別の事業を組込む等で事業の 見直しを検討し、神奈川県へ相談のうえ計 画内容を変更するよう進言した。 今後、経営管理を行うにあたり、適宜報 告を求めるとともに、定期的に開催してい る情報交換会や評議員会において提言する など、経営状況をより適切に把握し、的確 に指導監督を行うよう努める。 横須賀市土地開発公社 監査の結果(指摘事項) 措置(是正)等の内容 4-(2)-ア-(ア) 附属明細表について、総務省が示す土地 附属明細表について、今後は、土地開発 開発公社経理基準要綱に定められた様式に 公社経理基準要綱に定められた様式に則し 則したものが作成されていなかったので、 て作成するよう改める。 適正な事務処理に改められたい。 4-(2)-ア-(イ) 借入契約に伴う手数料において、アレン 借入契約に伴う手数料について、今後シ ジメントフィーは初年度においてのみ費用 ンジケートローンの場合は、アレンジメン 計上されるべきものであるので、今後は適 トフィーを初年度に一括費用計上するよう 正な処理に改められたい。 改める。 4-(2)-ア-(ウ) 切手受払簿について、鉛筆書きのものや、 切手受払簿について、鉛筆を使用しない 文書取扱基準に定められた保存年数によら よう改めた。 ず破棄処分されていたので、適正な管理を また、切手受払簿について、今後は、文 行うよう改められたい。 書取扱基準に定められた保存年数により廃 棄処分するよう改める。 財政部(横須賀市土地開発公社分) 監査の結果(指摘事項) 措置(是正)等の内容 4-(2)-イ 市は公社から毎年度、その決算について 報告を受けているが、決算書類のうち附属 明細表について、総務省が示す土地開発公 社経理基準要綱に定められた様式に則した ものが作成されていなかった。今後は、よ り適切な指導監督に努められたい。 附属明細表について、決算監査や定期的 に開催している情報交換会等の場におい て、土地開発公社経理基準要綱に定められ た様式に則して作成されているか精査す る。 今後は、より適切な指導監督に努める。
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