監査委員公表 横須賀市監査委員公表 平成 28 年第６号 監査の結果報告に係る措置の公表について 平成 28 年１月 25 日付け横須賀市監査委員公表平成 28 年第１号をもって公表した財政 援助団体等監査結果報告について、市長等から措置を講じた旨通知がありましたので、地 方自治法第 199 条第 12 項の規定により次のとおり公表します。 平成 28 年６月 10 日 横須賀市監査委員 小 野 義 博 同 丸 山 邦 彦 同 松 岡 和 行 同 永 井 真 人 一般財団法人シティサポートよこすか 監査の結果(指摘事項) 措置(是正)等の内容 ４－（2）－ア－（ア） 切手受払簿について、文書管理規則に定 切手受払簿について、今後は、文書管理 められた保存年数によらず廃棄処分されて 規則に定められた保存年数により廃棄処分 いたので、適正な管理を行うよう改められ するよう改める。 たい。 ４－（2）－ア－（イ） 市役所北口駐車場事業における来庁者用 来庁者用駐車場利用券の管理について、 駐車場利用券の管理において、受払簿を作 受払簿を作成し、駐車場から受領する都度 成しておらず残数の把握をしていなかった その枚数を確認して、受払簿と現物の残数 ので、今後は、受払簿を作成し、定期的に を確認するよう改めた。 受払簿と現物の残数を確認する等、作成か ら廃棄まで適正な管理を行うよう改められ たい。 ４－（2）－ア－（ウ） 有料公園施設使用券（前売券）の管理に 有料公園施設使用券（前売券）について、 おいて、払出時には連番を付し払出枚数を 受払簿を作成し、所有数の確認ができるよ 記録していたものの、受入分及び繰越分な うに、受入、払出及び繰越分などの記録を どの受入についての記録及び残数の記録が 行うよう改めた。 なく所有数を確認できなかった。前売券は 現金等価物であるので、今後は受払簿を作 成し適正な管理を行うよう改められたい。 ４－（2）－ア－（エ） 指定管理者として管理している公の施設 指定管理施設について、今後は、市の備 において、市の備品整理簿から除却処理さ 品整理簿との照合を行い、適正な管理を行 れたものが使用されていたので、適正な管 う。 理を行うように努められたい。 ４－（2）－ア－（オ） 指定管理者として管理している公の施設 指定管理施設について、今後は、管理運 について、管理運営基準書と現況が不一致 営基準書と現況の不一致がないよう確認を のものがあったので、管理運営基準書の確 行い、適正な事務処理を行う。 認について、適正な事務処理に努められた い。 財政部（一般財団法人シティサポートよこすか分） 監査の結果(指摘事項) ４－（2）－イ シティサポートは、一般財団法人への移 行に当たり認可を受けた公益目的支出計画 の達成が困難となり見直しを検討している など、その経営管理について指導すべき事 項が散見された。今後は、経営状況をより 適切に把握するなど、一層の指導監督に努 められたい。 措置(是正)等の内容 公益目的支出計画について、指定管理事 業中心のため、選考漏れや共同事業体への 移行等により、目標を 13 年間で達成するこ とが困難な状況となっている。 そのため、別の事業を組込む等で事業の 見直しを検討し、神奈川県へ相談のうえ計 画内容を変更するよう進言した。 今後、経営管理を行うにあたり、適宜報 告を求めるとともに、定期的に開催してい る情報交換会や評議員会において提言する など、経営状況をより適切に把握し、的確 に指導監督を行うよう努める。 横須賀市土地開発公社 監査の結果(指摘事項) 措置(是正)等の内容 ４－（2）－ア－（ア） 附属明細表について、総務省が示す土地 附属明細表について、今後は、土地開発 開発公社経理基準要綱に定められた様式に 公社経理基準要綱に定められた様式に則し 則したものが作成されていなかったので、 て作成するよう改める。 適正な事務処理に改められたい。 ４－（2）－ア－（イ） 借入契約に伴う手数料において、アレン 借入契約に伴う手数料について、今後シ ジメントフィーは初年度においてのみ費用 ンジケートローンの場合は、アレンジメン 計上されるべきものであるので、今後は適 トフィーを初年度に一括費用計上するよう 正な処理に改められたい。 改める。 ４－（2）－ア－（ウ） 切手受払簿について、鉛筆書きのものや、 切手受払簿について、鉛筆を使用しない 文書取扱基準に定められた保存年数によら よう改めた。 ず破棄処分されていたので、適正な管理を また、切手受払簿について、今後は、文 行うよう改められたい。 書取扱基準に定められた保存年数により廃 棄処分するよう改める。 財政部（横須賀市土地開発公社分） 監査の結果(指摘事項) 措置(是正)等の内容 ４－（2）－イ 市は公社から毎年度、その決算について 報告を受けているが、決算書類のうち附属 明細表について、総務省が示す土地開発公 社経理基準要綱に定められた様式に則した ものが作成されていなかった。今後は、よ り適切な指導監督に努められたい。 附属明細表について、決算監査や定期的 に開催している情報交換会等の場におい て、土地開発公社経理基準要綱に定められ た様式に則して作成されているか精査す る。 今後は、より適切な指導監督に努める。
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