Definition der Finanzkennzahlen

Definition der Finanzkennzahlen (1/2)
Operative Schuldendeckung:
=
Beispiel 2016 (Zahlen in m€)
abgeleiteter operativer Cash Flow
2.618
Nettofinanzschulden inkl. Pensionsverpflichtungen
abgeleiteter operativer Cash Flow =
= 404,6 %
647
2.618 =
Jahresüberschuss
2.152
+ Abschreibungen/Zuschreibungen Anlagevermögen (ohne Finanzanlagen)
+ 456
+ Zinsanteil Pensionsrückstellungen
10
Nettofinanzschulden + Pensionsverpflichtungen =
647 =
Finanzschulden (langfristig & kurzfristig)
1519
- Positiver Marktwert Zinsderivate (Hedge Accounting)
+7
- Flüssige Mittel / Wertpapiere
- 1.978
+ Pensionsverpflichtungen
+1.099
Definition der Finanzkennzahlen (2/2)
Zinsdeckungsfaktor:
=
=
Beispiel 2016 (Zahlen in m€)
EBITDA
831
Zinsergebnis
7
= 118,7
Eigenkapitalquote:
Beispiel 2016 (Zahlen in m€)
Eigenkapital
13.794
Bilanzsumme
23.061
= 59,8%

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