Budget 2016
Inhalt
0
Auf einen Blick ............................................................................................................................... 3
1
Rechnungslegungsgrundsätze Harmonisiertes Rechnungslegungsmodell 2 (HRM2).......... 4
2
1.1
Allgemeines ............................................................................................................................. 4
1.2
Terminologie ............................................................................................................................ 4
1.3
Kontenplan............................................................................................................................... 4
1.4
Abschreibungen ....................................................................................................................... 4
1.4.1
Bestehendes Verwaltungsvermögen (Übergangsbestimmungen Ziff. 4.1.1 bis 4.1.4 GV)4
1.4.2
Sonderfälle Verwaltungsvermögen (Übergangsbestimmungen Ziff. 4.2.1 bis 4.2.3 GV) 4
1.4.3
Neues Verwaltungsvermögen ......................................................................................... 4
1.4.4
Zusätzliche Abschreibungen (Art. 84 GV) ....................................................................... 5
1.5
Investitionsrechnung / Aktivierungsgrenze .............................................................................. 5
1.6
Übergang HRM1 - HRM2 (Vergleich zum Voranschlag 2015) ................................................ 5
Erläuterungen ................................................................................................................................ 5
2.1
Allgemeines ............................................................................................................................. 5
2.2
Erfolgsrechnung....................................................................................................................... 5
2.2.1
Personalaufwand ............................................................................................................. 5
2.2.2
Sachaufwand ................................................................................................................... 5
2.2.3
Steuern ............................................................................................................................ 5
2.2.4
Finanzausgleich ............................................................................................................... 5
2.3
3
Ergebnis ......................................................................................................................................... 6
3.1
5
6
Übersicht Gesamtergebnis Gemeinde .................................................................................... 6
3.1.1
Erfolgsrechnung............................................................................................................... 6
3.1.2
Investitionsrechnung ........................................................................................................ 6
3.1.3
Finanzierungsergebnis .................................................................................................... 7
3.2
Ergebnis Allgemeiner Haushalt ............................................................................................... 7
3.3
Ergebnis Spezialfinanzierung Wasser ..................................................................................... 7
3.4
Ergebnis Spezialfinanzierung Abwasser ................................................................................. 8
3.5
Ergebnis Spezialfinanzierung Abfall ........................................................................................ 8
Erfolgsrechnung ............................................................................................................................ 9
5.1
Zusammenzug Gliederung nach Sachgruppen Erfolgsrechnung ........................................... 9
5.2
Zusammenzug Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung .............................................. 9
Investitionsrechnung .................................................................................................................. 10
6.1
7
Investitionen............................................................................................................................. 5
Zusammenzug Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung ..................................... 10
Eigenkapitalnachweis ................................................................................................................. 10
7.1
Auswertungen ........................................................................................................................ 10
7.2
Kommentare zu den Auswertungen ...................................................................................... 11
7.2.1
Spezialfinanzierungen im Eigenkapital .......................................................................... 11
Seite 2
7.2.2
Rücklagen der Globalbudgetbereiche ........................................................................... 11
7.2.3
Neubewertungsreserve Finanzvermögen ..................................................................... 11
7.2.4
Bilanzüberschuss/-fehlbetrag ........................................................................................ 11
9
Antrag des Gemeinderates ......................................................................................................... 12
10
Genehmigung Budget ................................................................................................................. 13
11
Zusammenzug Erfolgsrechnung……………………………………………………………………..14
12
Erfolgsrechnung………………………………………………………………………….………...15 - 40
13
Zusammenzug Artengliederung Erfolgsrechnung………………………………………………..41
14
Artengliederung Erfolgsrechnung……………………………………………………….……...42 - 49
15
Dreistufiger Erfolgsausweis Gesamthaushalt……………………………………………………...50
16
Dreistufiger Erfolgsausweis Steuerhaushalt……………………………………………………….51
17
Dreistufiger Erfolgsausweis Wasser…………………………………………………………………52
18
Erfolgsausweis Abwasser……………………………………………………………………………..53
19
Erfolgsausweis Abfall…………………………………………………………………………………..54
20
Zusammenzug Investitionsrechnung………………………………………………………………..55
21
Investitionsrechnung……………………………………………………………………....……...56 - 61
22
Zusammenzug Artengliederung Investitionsrechnung…………………………………………..62
23
Artengliederung Investitionsrechnung…………………………………………………………63 - 64
24
Finanzierungsausweis Gesamthaushalt………………………………………………………..…..65
25
Finanzierungsausweis Steuerhaushalt……………………………………………………………...66
26
Finanzierungsausweis Wasser………………………………………………………………………..67
27
Finanzierungsausweis Abwasser…………………………………………………………………….68
28
Finanzierungsausweis Abfall………………………………………………………………………….69
Seite 3
Vorbericht Budget 2016
0
Auf einen Blick
Das Budget für das Jahr 2016 schliesst mit einem Aufwand von CHF 17‘521‘200.00 und einem
Ertrag von CHF 17‘508‘490.00 ab. Dies ergibt einen Aufwandüberschuss von CHF 12‘710.00.
Aufgrund des schlechten Rechnungsergebnisses 2014 hat der Gemeinderat unverzüglich die Finanzplanung nach dem neuen Rechnungslegungsmodell HRM2 eingeleitet. In die Finanzplanung
2015 bis 2020 sind die Investitionen gemäss Investitionsprognosen der vorberatenden Kommissionen eingeflossen. Weiter sind die Prognoseannahmen für die Lastenverteilungskosten sowie auch
die Zuwachsraten bei den Steuereinnahmen berücksichtigt worden. Das Ergebnis der Finanzplanung 2015 bis 2020 hat unter Berücksichtigung aller dieser Faktoren folgendes ergeben:





Negatives Investitionspotential (Handlungsspielraum für Investitionen) über die ganze Planungsperiode, d.h. ein Teil der Konsumausgaben können nicht aus eigenen Mitteln bezahlt
werden und müssen somit fremdfinanziert werden.
Die geplanten Investitionen über die ganze Planungsperiode betragen CHF 18,449 Mio.
Die Verschuldung steigt bis ins Jahr 2020 auf CHF 26,798 Mio.
Die kumulierten Defizite betragen bis ins Jahr 2020 CHF 4,03 Mio. und können nicht mehr
mit dem vorhandenen Eigenkapital abgedeckt werden.
Die jährlichen Unterdeckungen bewegen sich zwischen einem und vier Steueranlagezehnteln.
Dem Gemeinderat war klar, dass dieses Ergebnis für die Gemeinde Wattenwil nicht tragbar ist. Er
hat daher folgende Massnahmen beschlossen:




Überprüfung der Ausgaben und Einnahmen, damit allenfalls keine Folgefehler in zukünftige Jahre der Finanzplanung entstehen.
Überprüfung der freiwilligen Aufgaben, welche die Gemeinde erbringt.
Überprüfung der Kosten der Aufgaben der Gemeinde, welche Wattenwil als Zentrumsgemeinde für Dienstleistungen erbringt.
Überprüfung der Investitionen auf Notwendigkeit und Dringlichkeit.
Diese Massnahmen und Überprüfungen haben auf die Verbesserung der finanziellen Situation keine grossen Veränderungen gebracht. Aus diesem Grund hat der Gemeinderat folgendes beschlossen:


Das Investitionsvolumen (Steuerhaushalt) darf jährlich maximal CHF 1,0 Mio. betragen
Die Steueranlage ist um 1,5 Einheiten zu erhöhen. Es ist also mit einer Steueranlage von
1,94 Einheiten zu rechnen.
Diese Massnahmen haben auf die Finanzplanung 2015 bis 2020 folgende Veränderungen zur Folge:




Das Investitionspotential (Handlungsspielraum für Investitionen) ist positiv, d.h. die Konsumausgaben können aus eigenen Mittel bezahlt werden und es sind freie Mittel für Investitionen vorhanden.
Die kumulierten Defizite betragen bis ins Jahr 2020 noch CHF 0,194 Mio. und können mit
dem vorhandenen Eigenkapital aufgefangen werden.
Die Verschuldung steigt bis ins Jahr 2020 auf CHF 11,047 Mio.
Die geplanten Investitionen (Steuerhaushalt) betragen über die ganze Planungsperiode
CHF 5,831 Mio.
Der Gemeinderat und die Finanzkommission haben sich intensiv mit der Finanzplanung befasst
und sind zum Schluss gekommen, dass eine Steuererhöhung unumgänglich ist. Der Rat hat deshalb beschlossen das Budget 2016 mit einer Steueranlage 1,94 Einheiten zu berechnen.
Seite 4
1
Rechnungslegungsgrundsätze Harmonisiertes Rechnungslegungsmodell 2
(HRM2)
1.1
Allgemeines
Das Budget 2016 wurde bereits zum dritten Mal nach dem neuen Rechnungslegungsmodell
HRM2, gemäss Art. 70 Gemeindegesetz (GG, [BSG 170.11]), erstellt.
Gemäss Ziff. 1.1 Übergangsbestimmungen Gemeindeverordnung (GV, BSG 170.111) führen alle
Einwohnergemeinden, gemischte Gemeinden und Regionalkonferenzen das Harmonisierte
Rechnungslegungsmodell (HRM2) gemäss bernischer Gemeindegesetzgebung auf den
1. Januar 2016 ein. Da die Gemeinde Wattenwil als Pilotgemeinde gewählt worden ist, wurde bereits auf den 1. Januar 2015 auf das neue Rechnungslegungsmodell HRM2 umgestellt.
1.2
Terminologie
Mit HRM2 werden unter anderem folgende bisherigen Begriffe durch neue ersetzt:
HRM1
 Bestandesrechnung
 Laufende Rechnung
 Voranschlag
 Voranschlagskredite
 Eigenkapital
1.3
HRM2
 Bilanz
 Erfolgsrechnung
 Budget
 Budgetkredite
 Bilanzüberschuss
Kontenplan
Der Kontenplan nach HRM2 ist umfangreicher und detaillierter als der bisherige HRM1Kontenplan. Die Konto-Nummerierung wurde ebenfalls erweitert:
a) Bilanzkonti
b) Funktionen
c) Sachgruppen
1.4
bisher: 4-stellig und zweistellige Laufnummer
neu: 5-stellig mit zweistelliger Laufnummer
bisher: 3-stellig
neu: 4-stellig
bisher: 3-stellig
neu: 4-stellig
Abschreibungen
1.4.1 Bestehendes Verwaltungsvermögen (Übergangsbestimmungen Ziff. 4.1.1 bis 4.1.4 GV)
Mit der Genehmigung des Budget 2014 hat die Gemeindeversammlung beschlossen, das bestehende Verwaltungsvermögen linear innert 12 Jahren abzuschreiben. Die berechneten Abschreibungen auf dem bestehenden Verwaltungsvermögen betragen CHF 575‘380.00 pro Jahr.
1.4.2 Sonderfälle Verwaltungsvermögen (Übergangsbestimmungen Ziff. 4.2.1 bis 4.2.3 GV)
-
-
1.4.3
Verwaltungsvermögen in den Bereichen Wasser und Abwasser:
Lineare Abschreibung in der Höhe der Einlage in die Spezialfinanzierung im Jahr vor der
Einführung
nur falls vorhanden:
Verwaltungsvermögen mit Ausnahmebewilligungen Abschreibungen:
Die Verfügungen gemäss bisherigem Recht, welche im Zeitpunkt der Einführung von HRM2
noch nicht abgelaufen sind, gelten weiter:
Neues Verwaltungsvermögen
Seit dem Budget 2014 werden die ordentlichen Abschreibungen nach Anlagekategorien (Anhang 2 GV), und Nutzungsdauer (gemäss Anhang 2 GV) der neuen, d.h. nach Einführung von
HRM2 erstellten Vermögenswerte berechnet. Die Abschreibungen erfolgen linear nach Nutzungsdauer.
Seite 5
1.4.4
Zusätzliche Abschreibungen (Art. 84 GV)
Zusätzliche Abschreibungen werden vorgenommen, wenn im Rechnungsjahr
a) in der Erfolgsrechnung ein Ertragsüberschuss ausgewiesen wird und
b) die ordentlichen Abschreibungen kleiner als die Nettoinvestitionen sind.
Zusätzliche Abschreibungen sind zu budgetieren.
1.5
Investitionsrechnung / Aktivierungsgrenze
Der Gemeinderat hat die Aktivierungsgrenzen wie folgt festgelegt:
CHF 20‘000.00 für Investitionen allgemeinen Haushalt (Steuerhaushalt)
CHF 10‘000.00 für Investitionen Spezialfinanzierungen
1.6
Übergang HRM1 - HRM2 (Vergleich zum Voranschlag 2015)
Da die Gemeinde bereits im Jahr 2014 das neue Rechnungslegungsmodell HRM2 eingeführt hat,
ist ein Vergleich mit dem Budget 2015 oder der Jahresrechnung 2014 möglich.
2
Erläuterungen
2.1
Allgemeines
Wie oben erwähnt muss die Steueranlage um 1,5 Einheiten von 1,79 Einheiten auf neu 1,94 Einheiten erhöht werden, damit ein ausgeglichenes Budget erreicht werden kann und auch die zukünftigen Rechnungsergebnisse positiv ausfallen werden.
2.2
Erfolgsrechnung
2.2.1 Personalaufwand
Der gesamte Personalaufwand (Entschädigungen, Löhne, Sitzungsgelder, Weiterbildungs-kosten
und Sozialversicherungsbeiträge) steigt um CHF 219‘940.00 gegenüber dem Budget 2015. Die
Zunahme beträgt 6,6 % und ist insbesondere auf die neuen Stellen bei der Regionale Bauverwaltung RegioBV zurückzuführen. Dabei ist jedoch zu beachten, dass ein grosser Teil dieser Mehrkosten an die angeschlossenen Vertragsgemeinden und den Baugesuchsstellern weiter verrechnet werden können.
2.2.2 Sachaufwand
Der gesamte Sachaufwand beträgt CHF 2‘084‘330.00 und steigt gegenüber dem Budget 2015
um 25‘710.00 oder 1,2 %.
2.2.3 Steuern
Aufgrund des Rechnungsergebnisses 2014 und der Prognoseannahmen der Kantonalen Planungsgruppe Bern mussten die Zuwachsraten nach unten korrigiert werden. Mit einer Steueranlage von 1,94 Einheiten wird bei den Direkten Steuern der natürlichen Personen (Einkommensteuern, Vermögenssteuern und Quellensteuern) mit einem Mehrertrag von CHF 231‘410.00 gerechnet. Bei den Juristischen Personen wird mit Einnahmen von CHF 94‘500.00 gerechnet. Die
übrigen Direkten Steuern (Liegenschaftssteuern, Vermögens-gewinnsteuern, Sonderveranlagungen und Erbschafts- und Schenkungssteuern) werden mit Einnahmen von CHF 653‘000.00 gerechnet, d.h. gegenüber dem Budget 2015 mit einer Zunahme von CHF 30‘000.00.
2.2.4 Finanzausgleich
Aus dem Finanzausgleich wird mit Einnahmen von CHF 1‘430‘000.00 gemäss Berechnungstool
des Kantons gerechnet. Dies entspricht Mehreinnahmen von CHF 289‘700.00 gegenüber dem
Budget 2015.
2.3
Investitionen
Geplante Investitionen, welche den Berechnungen der Kapitalkosten (Abschreibungen, Zinsen)
zugrunde liegen.
Seite 6
Gemäss Investitionsbudget 2016 sind folgende Investitionen geplant:
Investitionen Spezialfinanzierung Wasser
Investitionen Spezialfinanzierung Abwasser
Investitionen Steuerhaushalt
Total Nettoinvestitionen
CHF
CHF
CHF
CHF
285‘000.00
823‘000.00
442‘000.00
1‘550‘000.00
Für die geplanten Investitionen sind durch die zuständigen Organe die entsprechenden Kredite
noch zu bewilligen.
3
Ergebnis
Budget 2016 Budget Vorjahr Jahresrechnung 2014
Jahresergebnis ER Gesamthaushalt
Jahresergebnis ER Allgemeiner Haushalt
Jahresergebnis gesetzliche Spezialfinanzierungen
Steuerertrag natürliche Personen
Steuerertrag juristische Personen
Liegenschaftssteuer
Nettoinvestitionen
3.1
29‘560.00
- 356‘900.00
- 564‘276.26
- 12‘710.00
- 398‘360.00
- 625‘388.76
42‘270.00
41‘460.00
61‘112.50
4‘820‘200.00
4‘588‘790.00
4‘150‘442.05
94‘500.00
95‘500.00
190‘522.50
500‘000.00
490‘000.00
497‘426.10
1‘550‘000.00
1‘593‘000.00
982‘278.60
Übersicht Gesamtergebnis Gemeinde
3.1.1 Erfolgsrechnung
Betrieblicher Aufwand
Betrieblicher Ertrag
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit
CHF
CHF
CHF
16‘726‘610.00
16‘813‘990.00
87‘380.00
Finanzaufwand
Finanzertrag
Ergebnis aus Finanzierung
CHF
CHF
CHF
283‘720.00
225‘900.00
57‘820.00
Operatives Ergebnis
CHF
29‘560.00
Ausserordentlicher Aufwand
Ausserordentlicher Ertrag
Ausserordentliches Ergebnis
CHF
CHF
CHF
0.00
0.00
0.00
Gesamtergebnis Erfolgsrechnung
CHF
29‘560.00
Investitionsausgaben
Investitionseinnahmen
CHF
CHF
1‘553‘000.00
3‘000.00
Ergebnis Investitionsrechnung
CHF
1‘550‘000.00
3.1.2 Investitionsrechnung
Seite 7
3.1.3 Finanzierungsergebnis
Selbstfinanzierung:
Gesamtergebnis Erfolgsrechnung
Abschreibungen Verwaltungsvermögen
Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen
Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen
WB Darlehen VV
WB Beteiligungen VV
Abschreibungen Investitionsbeiträge
Zusätzliche Abschreibungen
Einlagen in das Eigenkapital
Entnahmen aus dem Eigenkapital
90
33
35
45
364
365
366
383
389
489
+
+
+
+
+
+
+
-
Selbstfinanzierung
Nettoinvestitionen:
Ergebnis Investitionsrechnung
5 ./. 6
Finanzierungsergebnis
(+ = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag)
3.2
3.3
CHF
CHF
CHF
CHF
CHF
CHF
CHF
CHF
CHF
CHF
29‘560.00
826‘850.00
415‘590.00
101‘240.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
CHF
1‘170‘760.00
CHF
1‘550‘000.00
CHF
- 379‘240.00
Ergebnis Allgemeiner Haushalt
Betrieblicher Aufwand
Betrieblicher Ertrag
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit
CHF
CHF
CHF
15‘343‘460.00
15‘443‘350.00
99‘890.00
Finanzaufwand
Finanzertrag
Ergebnis aus Finanzierung
CHF
CHF
CHF
- 273‘020.00
160‘420.00
- 112‘600.00
Operatives Ergebnis
CHF
- 12‘710.00
Ausserordentlicher Aufwand
Ausserordentlicher Ertrag
Ausserordentliches Ergebnis
CHF
CHF
CHF
0.00
0.00
0.00
Gesamtergebnis Erfolgsrechnung
CHF
- 12‘710.00
Betrieblicher Aufwand
Betrieblicher Ertrag
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit
CHF
CHF
CHF
504‘910.00
581‘360.00
76‘450.00
Finanzaufwand
Finanzertrag
Ergebnis aus Finanzierung
CHF
CHF
CHF
10‘700.00
0.00
- 10‘700.00
Operatives Ergebnis
CHF
65‘750.00
Ausserordentlicher Aufwand
Ausserordentlicher Ertrag
Ausserordentliches Ergebnis
CHF
CHF
CHF
0.00
0.00
0.00
Gesamtergebnis Erfolgsrechnung
CHF
65‘750.00
Ergebnis Spezialfinanzierung Wasser
Die Spezialfinanzierung Wasser rechnet mit einem Ertragsüberschuss von CHF 65‘750.00.
Seite 8
3.4
Ergebnis Spezialfinanzierung Abwasser
Betrieblicher Aufwand
Betrieblicher Ertrag
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit
CHF
CHF
CHF
618‘280.00
522‘180.00
- 96‘100.00
Finanzaufwand
Finanzertrag
Ergebnis aus Finanzierung
CHF
CHF
CHF
0.00
63‘900.00
63‘900.00
Operatives Ergebnis
CHF
-32‘200.00
Ausserordentlicher Aufwand
Ausserordentlicher Ertrag
Ausserordentliches Ergebnis
CHF
CHF
CHF
0.00
0.00
0.00
Gesamtergebnis Erfolgsrechnung
CHF
- 32‘200.00
Die Spezialfinanzierung Abwasser rechnet mit einem Aufwandüberschuss von CHF 32‘200.00.
3.5
Ergebnis Spezialfinanzierung Abfall
Betrieblicher Aufwand
Betrieblicher Ertrag
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit
CHF
CHF
CHF
259‘960.00
267‘100.00
7‘140.00
Finanzaufwand
Finanzertrag
Ergebnis aus Finanzierung
CHF
CHF
CHF
0.00
1‘580.00
1‘580.00
Operatives Ergebnis
CHF
8‘720.00
Ausserordentlicher Aufwand
Ausserordentlicher Ertrag
Ausserordentliches Ergebnis
CHF
CHF
CHF
0.00
0.00
0.00
Gesamtergebnis Erfolgsrechnung
CHF
8‘720.00
Die Spezialfinanzierung Abfall rechnet mit einem Ertragsüberschuss von CHF 8‘720.00.
Seite 9
5
Erfolgsrechnung
5.1
Zusammenzug Gliederung nach Sachgruppen Erfolgsrechnung
Budget 2016
Aufwand
Ertrag
Bezeichnung
3
30
31
33
34
35
36
39
Aufwand
Personalaufwand
Sach- und übriger Beriebsaufwand
Abschreibungen Verwaltungsvermögen
Finanzaufwand
Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen
Transferaufwand
Interne Verrechnungen
4
40
41
42
43
44
45
46
49
Ertrag
Fiskalertrag
Regalien und Konzessionen
Entgelte
Verschiedene Erträge
Finanzertrag
Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen
Transferertrag
Interne Verrechnungen
9
90
Abschlusskonten
Abschluss Erfolgsrechnung
Total Aufwand/Ertrag
17'446'730.00
3'519'630.00
2'084'330.00
826'850.00
283'720.00
415'590.00
9'880'210.00
436'400.00
17'287'350.00
3'299'690.00
2'058'620.00
775'840.00
333'860.00
355'590.00
10'089'650.00
374'100.00
16'930'450.00
5'328'290.00
118'520.00
2'933'230.00
225'900.00
101'240.00
7'993'440.00
436'400.00
241'100.00
81'500.00
7'853'710.00
374'100.00
74'470.00
74'470.00
32'200.00
32'200.00
41'460.00
41'460.00
17'521'200.00
17'508'490.00
17'328'810.00
5.2
16'930'450.00
12'710.00
17'521'200.00
17'521'200.00
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
18'004'036.14
3'248'504.90
2'014'434.58
670'129.10
298'012.50
900'971.00
10'397'233.78
474'750.28
17'476'290.00
5'588'700.00
118'520.00
3'012'090.00
Ertragsüberschuss
Aufwandüberschuss
TOTAL
Budget 2015
Aufwand
Ertrag
17'439'759.88
5'123'429.40
117'004.00
3'824'869.80
15'942.45
232'008.05
58'585.10
7'593'170.80
474'750.28
103'589.40
103'589.40
42'476.90
42'476.90
18'107'625.54
17'482'236.78
398'360.00
17'328'810.00
17'328'810.00
625'388.76
18'107'625.54
18'107'625.54
Zusammenzug Erfolgsrechnung nach funktionaler Gliederung
Bezeichnung
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
Allgemeine Verwaltung
Nettoaufwand
Nettoertrag
Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung
Nettoaufwand
Nettoertrag
Bildung
Nettoaufwand
Nettoertrag
Kultur, Sport und Freizeit
Nettoaufwand
Nettoertrag
Gesundheit
Nettoaufwand
Nettoertrag
Soziale Sicherheit
Nettoaufwand
Nettoertrag
Verkehr und Nachrichtenübermittlung
Nettoaufwand
Nettoertrag
Umweltschutz und Raumordnung
Nettoaufwand
Nettoertrag
Volkswirtschaft
Nettoaufwand
Nettoertrag
Finanzen und Steuern
Nettoaufwand
Nettoertrag
Total Aufwand/Ertrag
Budget 2016
Aufwand
Budget 2015
Aufwand
Ertrag
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
2'262'300.00
1'197'770.00
1'064'530.00
2'038'020.00
1'046'170.00
991'850.00
2'172'462.19
1'162'418.68
1'010'043.51
334'130.00
274'000.00
60'130.00
337'180.00
259'320.00
77'860.00
316'591.00
280'458.05
36'132.95
4'657'680.00
2'317'160.00
2'340'520.00
4'846'810.00
2'556'970.00
2'289'840.00
4'595'937.88
2'140'956.50
2'454'981.38
56'120.00
52'770.00
56'120.00
15'640.00
48'891.40
52'770.00
15'920.00
15'640.00
48'891.40
21'219.05
15'920.00
21'219.05
6'792'810.00
4'695'170.00
2'097'640.00
6'692'030.00
4'689'540.00
2'002'490.00
7'024'312.37
5'086'821.00
1'937'491.37
877'560.00
188'350.00
689'210.00
866'320.00
188'800.00
677'520.00
842'558.50
198'919.95
643'638.55
1'669'160.00
1'494'320.00
174'840.00
1'567'370.00
1'402'160.00
165'210.00
2'153'430.00
1'975'614.10
177'815.90
7'030.00
118'520.00
10'120.00
118'520.00
5'101.70
117'004.00
111'490.00
848'770.00
7'223'200.00
108'400.00
902'270.00
6'668'970.00
111'902.30
927'121.45
6'520'044.50
6'374'430.00
17'521'200.00
Ertragsüberschuss
Aufwandüberschuss
TOTAL
Ertrag
5'766'700.00
17'508'490.00
17'328'810.00
12'710.00
17'521'200.00
17'521'200.00
5'592'923.05
16'930'450.00
18'107'625.54
398'360.00
17'328'810.00
17'328'810.00
17'482'236.78
625'388.76
18'107'625.54
18'107'625.54
Seite 10
6
Investitionsrechnung
6.1
Zusammenzug Investitionsrechnung nach funktionaler Gliederung
Budget 2016
Bezeichnung
Budget 2015
Ausgaben Einnahmen
60'000.00
0 Allgemeine Verwaltung
0.00
123'000.00
60'000.00
Nettoaufwand
1 Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung
40'000.00
0.00
0.00
0.00
2 Bildung
Ausgaben Einnahmen
31'373.75
123'000.00
35'000.00
0.00
40'000.00
Nettoaufwand
Rechnung 2014
Ausgaben Einnahmen
43'839.30
35'000.00
0.00
385'000.00
0.00
0.00
3 Kultur, Sport und Freizeit
3'000.00
0.00
3'000.00
177'594.95
0.00
177'594.95
30'000.00
3'000.00
27'000.00
Nettoaufwand
0.00
4 Gesundheit
0.00
0.00
0.00
4'860.00
0.00
4'860.00
Nettoaufwand
60'000.00
6 Verkehr und Nachrichtenübermittlung
0.00
145'000.00
60'000.00
Nettoaufwand
1'393'000.00
7 Umweltschutz und Raumordnung
0.00
908'000.00
285'514.95
0.00
3'000.00 1'596'000.00
0.00
285'514.95
412'095.65
908'000.00
3'000.00 1'553'000.00
9 Finanzen
0.00
145'000.00
1'393'000.00
Nettoaufwand
7
0.00
43'839.30
385'000.00
Nettoaufwand
0.00
31'373.75
0.00
412'095.65
3'000.00
Nettoertrag
1'550'000.00
1'593'000.00
982'278.60
Total
1'556'000.00 1'556'000.00
1'599'000.00 1'599'000.00
988'278.60
985'278.60
988'278.60
Eigenkapitalnachweis
Das Eigenkapital (der Saldo aus den kumulierten Überschüssen und Defiziten der Erfolgsrechnung) wird mit dem Begriff Bilanzüberschuss und –fehlbetrag bezeichnet und wird kontenplanmässig detaillierter dargestellt als in HRM1. Insbesondere werden die Spezialfinanzierungen dem
Eigenkapital zugeteilt. Aus der Neubewertung des Finanzvermögens können sich zudem Bewertungsreserven-Veränderungen ergeben (Art. 29 Abs. 1 Bst. a) FHDV verlangt, dass die voraussichtliche Veränderung des Bilanzüberschusses oder des Bilanzfehlbetrages zu zeigen ist.
7.1
Auswertungen
Nachweis über das voraussichtliche Eigenkapital
Eigenkapital per 01.01.2015
Veränderungsnachweis
aus Budget laufendes Jahr (+/-)
(in Tausend Franken)
Voraussichtliches Eigenkapital per 31.12.2016
aus Budgetjahr (+/-)
(in Tausend Franken)
CHF
29
Eigenkapital
7'992
CHF
-85
290
2'693
25
2900.01
Verpflichtungen (+) bzw.
Vorschüsse (-) gegenüber
Spezialfinanzierungen
Grabunterhaltsfonds
126
-14
2900.02
Regionale Bauverwaltung
25
0
29001
SF Wasserversorgung
29002
SF Abwasserentsorgung
29003
SF Abfall
292
Rücklagen der Globalbudgetbereiche
293
Vorfinanzierungen
29300
Allgemeiner Haushalt
29301
Wasserversorgung Werterhalt
29302
Abwasserentsorgung Werterhalt
294
Reserven
29400
Zusätzliche Abschreibungen
0
296
Neubewertungsreserve Fi nanzvermögen
1'202
29600
Neubewertungsreserve FV
29601
Schwankungsreserve
299
Bilanzüberschuss/-Fehlbetrag
(in Tausend Franken)
CHF
(in Tausend Franken)
298 29
Eigenkapital
8'205
-21 290
2'697
-14 2900.01
Verpflichtungen (+) bzw.
Vorschüsse (-) gegenüber
Spezialfinanzierungen
Grabunterhaltsfonds
0 2900.02
Regionale Bauverwaltung
25
803
19
19 29001
1'646
11
-32 29002
93
9
6 29003
SF Abfall
Rücklagen der Globalbudgetbereiche
0
0
0 292
2'567
288
328 293
0
0
0 29300
134
20
33 29301
2'433
268
295 29302
0
0
SF Wasserversorgung
SF Abwasserentsorgung
Vorfinanzierungen
Allgemeiner Haushalt
Wasserversorgung Werterhalt
Abwasserentsorgung Werterhalt
CHF
98
841
1'625
108
0
3'183
0
187
2'996
3 294
Reserven
3 29400
Zusätzliche Abschreibungen
0
0 296
Neubewertungsreserve Fi nanzvermögen
1'202
1'202
0
0 29600
Neubewertungsreserve FV
1'202
0
0
0 29601
Schwankungsreserve
1'530 2990 Jahresergebnis
Überschuss (+)
Defizit (-)
-398
Jahresergebnis
Überschuss (+)
Defizit (-)
-12 299
Bilanzüberschuss/-Fehlbetrag
3
3
0
1'120
Seite 11
7.2
7.2.1
Kommentare zu den Auswertungen
Spezialfinanzierungen im Eigenkapital
Der Bestand der Spezialfinanzierungen betragen per 1.1.2015 total CHF 2,693 Mio. Aufgrund der
geplanten Einlagen und Entnahmen in den Jahren 2015 und 2016 beträgt das Kapital per
31.12.2016 insgesamt CHF 2,697 Mio. (Veränderung CHF 4‘000.00).
7.2.2
Rücklagen der Globalbudgetbereiche
Der Anfangsbestand der Werterhaltung Wasser und Abwasser beträgt per 1.1.2015 total
Fr. 2,567 Mio. Aufgrund der Einlagen und den Entnahmen in den Jahren 2015 und 2016 beträgt
der Endbestand per 31.12.2016 total CH 3,183 Mio. (Veränderung CHF 616‘000.00).
7.2.3
Neubewertungsreserve Finanzvermögen
Die Neubewertungsreserve des Finanzvermögens erfahren in den Jahren 2015 und 2016 keine
Veränderung und betragen CHF 1,202 Mio.
7.2.4
Bilanzüberschuss/-fehlbetrag
Das Eigenkapital erfährt aufgrund der geplanten Aufwandüberschüssen vom Jahr 2015 von CHF
0,398 Mio. und von CHF 0,012 Mio. im Jahr 2016 eine Veränderung von CHF 0,410 Mio. und beträgt per 31.12.2016 noch CHF 1,120 Mio.
Seite 12
9
Antrag des Gemeinderates
a) Genehmigung Steueranlage für die Gemeindesteuern
b) Genehmigung Steueranlage für die Liegenschaftssteuern
c) Genehmigung Budget 2016 bestehend aus:
Aufwand
Ertrag
Gesamthaushalt
Ertragsüberschuss
CHF
CHF
17‘010‘330.00
29‘560.00
17‘039‘890
Allgemeiner Haushalt
Aufwandüberschuss
CHF
CHF
17‘521‘200.00
17‘508‘490.00
12‘710.00
SF Wasserversorgung
Ertragsüberschuss
CHF
CHF
515‘610.00
65‘750.00
581‘360.00
SF Abwasserentsorgung
Aufwandüberschuss
CHF
CHF
618‘280.00
586‘080.00
32‘200.00
SF Abfall
Ertragsüberschuss
CHF
CHF
259‘960.00
8‘720.00
268‘680.00
Der Gemeindeversammlung wird beantragt, das Budget 2016 zu genehmigen.
Einwohnergemeinde Wattenwil
Peter Hänni
Gemeindepräsident
Wattenwil, 12. Oktober 2015
Martin Frey
Gemeindeschreiber
Markus Jutzeler
Finanzverwalter
Seite 13
10 Genehmigung Budget
Das beschlussfassende Organ der Einwohnergemeinde Wattenwil hat das Budget 2016 am 26.11.2015
gemäss dem vorstehenden Antrag des Gemeinderates vom 12.10.2015 genehmigt.
Wattenwil, 26. November 2015
Einwohnergemeinde Wattenwil
Peter Hänni
Gemeindepräsident
Martin Frey
Gemeindeschreiber
Zusammenzug Erfolgsrechnung 2016
Bezeichnung
Budget 2016
Aufwand
0
Allgemeine Verwaltung
Nettoaufwand
1
Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung
Nettoaufwand
2
Bildung
Nettoaufwand
3
Kultur, Sport und Freizeit
Nettoaufwand
56'120.00
Gesundheit
Nettoaufwand
15'640.00
4
Soziale Sicherheit
Nettoaufwand
6
Verkehr und Nachrichtenübermittlung
Nettoaufwand
7
Umweltschutz und Raumordnung
Nettoaufwand
8
Volkswirtschaft
9
Nettoertrag
Finanzen und Steuern
Nettoertrag
Total Aufwand/Ertrag
2'262'300.00
1'197'770.00
1'064'530.00
2'038'020.00
1'046'170.00
991'850.00
2'172'462.19
1'162'418.68
1'010'043.51
334'130.00
274'000.00
60'130.00
337'180.00
259'320.00
77'860.00
316'591.00
280'458.05
36'132.95
4'657'680.00
2'317'160.00
2'340'520.00
4'846'810.00
2'556'970.00
2'289'840.00
4'595'937.88
2'140'956.50
2'454'981.38
52'770.00
56'120.00
48'891.40
52'770.00
15'920.00
15'640.00
48'891.40
21'219.05
15'920.00
21'219.05
6'792'810.00
4'695'170.00
2'097'640.00
6'692'030.00
4'689'540.00
2'002'490.00
7'024'312.37
5'086'821.00
1'937'491.37
877'560.00
188'350.00
689'210.00
866'320.00
188'800.00
677'520.00
842'558.50
198'919.95
643'638.55
1'669'160.00
1'494'320.00
174'840.00
1'567'370.00
1'402'160.00
165'210.00
2'153'430.00
1'975'614.10
177'815.90
7'030.00
118'520.00
10'120.00
118'520.00
5'101.70
117'004.00
7'223'200.00
108'400.00
902'270.00
6'668'970.00
111'902.30
927'121.45
6'520'044.50
111'490.00
848'770.00
6'374'430.00
17'521'200.00
Ertragsüberschuss
Aufwandüberschuss
TOTAL
Ertrag
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
5'766'700.00
17'508'490.00
17'328'810.00
12'710.00
17'521'200.00
17'521'200.00
5'592'923.05
16'930'450.00
18'107'625.54
398'360.00
17'328'810.00
17'328'810.00
17'482'236.78
625'388.76
18'107'625.54
18'107'625.54
Seite 14
5
Ertrag
Budget 2015
Aufwand
Erfolgsrechnung 2016
Bezeichnung
0
Allgemeine Verwaltung
01
Legislative und Exekutive
011
Budget 2016
Aufwand
Ertrag
Budget 2015
Aufwand
Ertrag
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
1'197'770.00
2'038'020.00
1'046'170.00
2'172'462.19
1'162'418.68
169'230.00
10'200.00
166'750.00
10'180.00
162'175.65
8'140.00
Legislative
48'160.00
5'200.00
46'860.00
5'180.00
48'122.55
4'100.00
0110
3000.01
3102.01
3130.01
3132.01
3635.01
4260.01
4910.01
Legislative
Löhne, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Komm.
Drucksachen, Publikationen
Dienstleistungen Dritter
Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc.
Beiträge an Ortsparteien
Rückerstattungen Dritter
Interne Verrechnung von Dienstleistungen
48'160.00
5'580.00
12'500.00
12'180.00
9'900.00
8'000.00
5'200.00
46'860.00
7'080.00
15'300.00
10'580.00
9'900.00
4'000.00
5'180.00
48'122.55
5'770.00
14'451.65
10'937.40
12'963.50
4'000.00
4'100.00
012
Exekutive
121'070.00
5'000.00
119'890.00
5'000.00
114'053.10
4'040.00
0120
3000.01
3000.02
3050.01
3052.01
3053.01
3054.01
3055.01
3090.01
3170.01
3132.01
3199.01
3199.02
4612.01
Exekutive
Löhne, Tag- und Sitzungsgelder Gemeinderat
Löhne, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Komm.
AG-Beiträge AHV, IV, EO,ALV, Verwaltungskosten
AG-Beiträge an Pensionskassen
AG-Beiträge an Unfallversicherungen
AG-Beiträge an Familienausgleichskasse
AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen
Aus- und Weiterbildung des Personals
Reisekosten und Spesen
Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc.
Gemeinderatskredit
Übriger Sachaufwand
Verrechnete Dienstleistungen (Spezialfinanzierungen)
121'070.00
57'000.00
22'040.00
3'570.00
690.00
520.00
1'010.00
540.00
2'000.00
6'000.00
500.00
25'000.00
2'200.00
5'000.00
119'890.00
56'970.00
21'040.00
3'570.00
720.00
520.00
1'010.00
360.00
2'000.00
6'000.00
500.00
25'000.00
2'200.00
5'000.00
114'053.10
55'195.40
22'221.25
3'530.90
608.55
461.85
1'000.40
349.10
840.00
5'576.80
4'040.00
200.00
5'000.00
5'000.00
180.00
5'000.00
100.00
4'000.00
23'118.85
1'150.00
5'000.00
4'040.00
Seite 15
2'262'300.00
Erfolgsrechnung 2016
Bezeichnung
Budget 2016
Aufwand
Ertrag
Budget 2015
Aufwand
Ertrag
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
Allgemeine Dienste
2'093'070.00
1'187'570.00
1'871'270.00
1'035'990.00
2'010'286.54
1'154'278.68
022
Allgemeine Dienste, übrige
1'994'770.00
1'124'950.00
1'792'610.00
974'370.00
1'920'303.79
1'090'278.68
0220
3010.01
3050.01
3052.01
3053.01
3054.01
3055.01
3090.01
3091.01
3100.01
3101.01
3102.01
3139.01
3110.01
3111.01
3113.01
3118.01
3130.01
3130.02
3150.01
3170.01
3199.01
3132.01
3134.01
3300.60
3510.00
3611.01
3632.01
3910.01
4210.01
4250.01
4260.01
4612.01
Allgemeine Dienste, übrige
Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals
AG-Beiträge AHV, IV, EO,ALV, Verwaltungskosten
AG-Beiträge an Pensionskassen
AG-Beiträge an Unfallversicherungen
AG-Beiträge an Familienausgleichskasse
AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen
Aus- und Weiterbildung des Personals
Personalwerbung
Büromaterial
Betriebs- und Verbrauchsmaterial
Drucksachen, Publikationen
Lehrlingsprüfungen
Büromöbel und Geräte
Maschinen, Geräte undFahrzeuge
Hardware
Immaterielle Anlagen (Software)
Dienstleistungen Dritter (Honorare EDV-Support)
Dienstleistungen Dritter (Telefon, Porti, Gebühren)
Unterhalt Büromöbel und -geräte
Reisekosten und Spesen
Übriger Betriebsaufwand
Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc.
Sachversicherungsprämien
Planmässige Abschreibungen Mobilien VV
Einlage in Spezialfinanzierung RegioBV Westamt
Entschädigungen an Kantone und Konkordate
Beiträge an Gemeinden und Gemeindeverbände
Interne Verrechnungen von Dienstleistungen
Gebühren für Amtshandlungen
Verkäufe
Rückerstattungen Dritter
Entschädigungen von Gemeinden und Gde-Verbänden
1'228'270.00
696'380.00
48'890.00
62'570.00
10'290.00
12'460.00
11'740.00
8'750.00
500.00
10'000.00
500.00
8'540.00
1'800.00
3'900.00
1'200.00
4'000.00
29'180.00
4'000.00
18'900.00
1'600.00
3'000.00
1'700.00
1'000.00
7'880.00
13'600.00
358'450.00
1'163'910.00
679'540.00
41'690.00
63'290.00
12'030.00
12'160.00
7'500.00
6'050.00
500.00
15'000.00
700.00
16'430.00
1'400.00
3'000.00
345'670.00
1'207'203.14
701'772.30
42'957.80
61'114.25
9'133.10
12'229.60
7'780.70
8'030.00
312.10
6'759.70
308.55
6'625.46
3'401.00
474.00
377'178.03
4'000.00
32'990.00
4'000.00
31'200.00
1'600.00
3'000.00
1'610.00
1'000.00
6'330.00
11'600.00
45'190.00
5'300.00
215'400.00
4'893.80
25'325.90
1'931.60
16'653.76
482.35
2'907.40
1'325.37
7'087.90
10'707.55
45'062.25
5'213.00
224'713.70
43'190.00
5'100.00
159'000.00
800.00
200.00
5'150.00
254'100.00
Seite 16
02
400.00
200.00
5'150.00
230'600.00
1'018.45
2'881.55
6'972.60
235'616.80
Erfolgsrechnung 2016
Bezeichnung
Verrechnete Dienstleistungen (Spezialfinanzierungen)
Interne Verrechnung von Dienstleistungen
0226
3000.01
3010.01
3050.01
3052.01
3053.01
3054.01
3055.01
3090.01
3091.01
3100.01
3101.01
3102.01
3110.01
3113.01
3118.01
3130.01
3134.01
3150.01
3151.01
3170.01
3199.01
3612.01
3632.01
3910.01
3910.02
3920.01
3940.01
4210.01
4310.01
4612.01
4612.02
4612.03
4910.01
Regionale Bauverwaltung Regio BV Westamt
Löhne, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Komm.
Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals
AG-Beiträge AHV, IV, EO,ALV, Verwaltungskosten
AG-Beiträge an Pensionskassen
AG-Beiträge an Unfallversicherungen
AG-Beiträge an Familienausgleichskasse
AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen
Aus- und Weiterbildung des Personals
Personalwerbung
Büromaterial
Betriebs- und Verbrauchsmaterial
Drucksachen, Publikationen
Büromöbel und Geräte
Hardware
Immaterielle Anlagen (Software)
Dienstleistungen Dritter
Sachversicherungsprämien
Unterhalt Büromöbel und -geräte
Unterhalt Apparate, Masch., Geräte, Fahrzeuge, Werkz.
Reisekosten und Spesen
Übriger Betriebsaufwand
Entschädigungen an Gemeinden und Gde-Verbände
Beiträge an Gemeinden und Gemeindeverbände
Interne Verrechnungen von Dienstleistungen
Interne Verrechnungenn (Gewinnanteil Wattenwil)
Interne Verrechnung von Pacht,Mieten,Benutzungskost.
Interne Verrechnung von kalk.Zinsen und Finanzaufwand
Rückerstattungen
Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen
Entschädigungen von Gemeinden (Sockelbeiträge)
Entschädigungen von Gemeinden (Dienstleistungen)
Verrechnete DienstleistungenWattenwil (Spezialfinanz.)
Interne Verrechnung von Dienstleist. (Sockelbeitrag)
Ertrag
Budget 2015
Aufwand
55'000.00
43'200.00
766'500.00
5'000.00
532'920.00
33'680.00
34'000.00
8'600.00
9'600.00
9'600.00
10'000.00
1'000.00
8'000.00
2'500.00
8'000.00
4'000.00
4'000.00
5'000.00
20'000.00
5'500.00
1'000.00
3'000.00
6'000.00
2'000.00
766'500.00
628'700.00
5'000.00
409'810.00
24'440.00
25'360.00
6'690.00
7'300.00
4'790.00
9'000.00
Ertrag
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
55'000.00
54'320.00
55'000.00
75'688.63
628'700.00
9'000.00
4'500.00
4'000.00
4'000.00
5'000.00
6'000.00
12'000.00
2'500.00
2'000.00
2'000.00
6'000.00
2'000.00
16'120.00
160.00
13'000.00
16'120.00
26'500.00
5'410.00
200.00
18'000.00
26'500.00
8'400.00
122'100.00
359'000.00
70'000.00
38'000.00
713'100.65
4'760.00
431'327.15
27'056.95
36'426.30
6'240.80
7'695.85
3'752.75
6'710.00
108.00
6'292.05
1'157.50
8'884.94
2'704.90
3'115.10
5'075.50
16'586.10
3'965.85
713'100.65
Seite 17
4612.02
4910.01
Budget 2016
Aufwand
2'730.70
1'606.90
1'750.00
42'830.13
110.00
18'042.50
42'830.13
26'500.00
4'840.55
119'700.00
297'000.00
53'000.00
38'000.00
2'550.00
1'800.00
121'184.00
310'265.45
52'587.50
37'758.00
Erfolgsrechnung 2016
Bezeichnung
Budget 2016
Aufwand
Ertrag
Budget 2015
Aufwand
177'400.00
Ertrag
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
121'000.00
186'955.70
Interne Verrechnung von Dienstleistungen Wattenwil
029
Verwaltungsliegenschaften
98'300.00
62'620.00
78'660.00
61'620.00
89'982.75
64'000.00
0290
3010.01
3050.01
3052.01
3053.01
3054.01
3055.01
3090.01
3101.01
3111.01
3120.01
3134.01
3144.01
3151.01
3199.01
3300.30
3300.40
3300.90
4470.01
4479.01
4920.01
4920.02
Verwaltungsliegenschaften
Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals
AG-Beiträge AHV, IV, EO,ALV, Verwaltungskosten
AG-Beiträge an Pensionskassen
AG-Beiträge an Unfallversicherungen
AG-Beiträge an Familienausgleichskasse
AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen
Aus- und Weiterbildung des Personals
Betriebs- und Verbrauchsmaterial
Maschinen, Geräte und Fahrzeuge
Ver- und Entsorgung Liegenschaften Verwaltungsvermögen
Sachversicherungsprämien
Unterhalt Hochbauten Gebäude
Unterhalt Apparate, Masch., Geräte, Fahrzeuge, Werkz.
Übriger Betriebsaufwand
Planmässige Abschreibungen TTiefbauten
Planmässige Abschreibungen Hochbauten
Planmässige Abschreibungenübrige Sachanlagen VV
Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV
Übrige Erträge LiegenschaftenVerwaltungsvermögen
Interne Verrechnung vonPacht,Mieten,Benutzungskost.
Interne Verrechnung vonNebenkosten.
98'300.00
21'950.00
1'390.00
1'710.00
490.00
390.00
330.00
62'620.00
78'660.00
28'220.00
1'910.00
2'180.00
350.00
540.00
210.00
61'620.00
89'982.75
17'917.20
1'119.45
1'536.25
239.90
285.35
341.70
200.00
1'462.00
103.60
31'764.30
3'000.45
10'648.60
1'426.80
64'000.00
1
Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung
11
1'600.00
1'000.00
28'000.00
3'100.00
7'700.00
200.00
800.00
1'600.00
1'500.00
26'200.00
4'650.00
8'500.00
200.00
800.00
750.00
1'050.00
21'640.00
8'000.00
3'000.00
120.00
52'000.00
7'500.00
Seite 18
4910.02
19'937.15
2'000.00
120.00
52'000.00
7'500.00
4'000.00
500.00
52'000.00
7'500.00
334'130.00
274'000.00
337'180.00
259'320.00
316'591.00
280'458.05
Öffentliche Sicherheit
2'000.00
300.00
2'000.00
300.00
3'027.85
300.00
111
Polizei
2'000.00
300.00
2'000.00
300.00
3'027.85
300.00
1110
3130.01
4260.01
Polizei
Dienstleistungen Dritter (Kosten Securitas)
Rückerstattungen Dritter
2'000.00
2'000.00
300.00
2'000.00
2'000.00
300.00
3'027.85
3'027.85
300.00
300.00
300.00
300.00
Erfolgsrechnung 2016
Bezeichnung
Budget 2016
Aufwand
14
Allgemeines Rechtswesen
69'280.00
118'700.00
45'560.00
93'000.00
65'877.60
128'622.55
140
Allgemeines Rechtswesen
69'280.00
118'700.00
45'560.00
93'000.00
65'877.60
128'622.55
1400
3010.01
3050.01
3053.01
3054.01
3102.01
3111.01
3130.01
3132.01
3300.90
3910.01
4210.01
4210.02
4210.03
4631.01
Allgemeines Rechtswesen
Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals
AG-Beiträge AHV, IV, EO,ALV, Verwaltungskosten
AG-Beiträge an Unfallversicherungen
AG-Beiträge an Familienausgleichskasse
Drucksachen, Publikationen
Maschinen, Geräte und Fahrzeuge (Markt)
Dienstleistungen Dritter (Gebühren Kanton)
Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc.
Planmässige Abschreibungenübrige Sachanlagen VV
Interne Verrechnungen von Dienstleistungen
Gebühren für Amtshandlungen (Verwaltung)
Gebühren für Amtshandlungen (Bauwesen)
Gebühren für Amtshandlungen (Marktgebühren)
Beiträge von Kantons und Konkordaten
69'280.00
2'600.00
130.00
10.00
40.00
12'000.00
800.00
27'700.00
9'000.00
8'000.00
9'000.00
118'700.00
45'560.00
3'600.00
190.00
10.00
60.00
12'000.00
93'000.00
65'877.60
2'200.00
88.95
3.40
25.20
11'758.30
128'622.55
15
Feuerwehr
218'610.00
151'900.00
242'100.00
161'900.00
195'219.75
147'671.30
150
Feuerwehr
218'610.00
151'900.00
242'100.00
161'900.00
195'219.75
147'671.30
1500
3000.01
3010.01
3010.02
3050.01
3053.01
3054.01
3090.01
3100.01
3101.01
3111.01
3112.01
3120.01
Feuerwehr
Löhne, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Komm.
Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals
Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals (Sold)
AG-Beiträge AHV, IV, EO,ALV, Verwaltungskosten
AG-Beiträge an Unfallversicherungen
AG-Beiträge an Familienausgleichskasse
Aus- und Weiterbildung des Personals
Büromaterial
Betriebs- und Verbrauchsmaterial
Maschinen, Geräte und Fahrzeuge
Kleider, Wäsche, Vorhänge
Ver- und Entsorgung Liegenschaften Verwaltungsvermögen
218'610.00
4'000.00
15'300.00
18'500.00
870.00
40.00
250.00
10'000.00
1'000.00
3'200.00
27'000.00
9'000.00
6'000.00
151'900.00
242'100.00
2'000.00
15'300.00
18'500.00
870.00
40.00
250.00
13'500.00
2'000.00
3'200.00
27'600.00
9'000.00
6'000.00
161'900.00
195'219.75
2'280.00
14'900.00
37'205.50
832.20
270.40
235.80
6'185.80
1'070.70
3'201.90
3'149.55
6'097.15
6'682.10
147'671.30
Ertrag
Budget 2015
Aufwand
Ertrag
11'700.00
9'000.00
33'469.80
9'331.95
9'000.00
32'700.00
50'000.00
6'300.00
4'000.00
35'060.55
80'658.35
9'959.55
2'944.10
Seite 19
9'000.00
32'700.00
70'000.00
13'000.00
3'000.00
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
Erfolgsrechnung 2016
Bezeichnung
Budget 2016
Aufwand
Ertrag
Budget 2015
Aufwand
Ertrag
3'800.00
6'000.00
1'800.00
30'000.00
2'000.00
4'000.00
2'000.00
58'990.00
3'820.00
7'700.00
1'500.00
5'000.00
17'230.00
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
3130.01
3134.01
3144.01
3151.01
3161.01
3170.01
3181.01
3300.40
3300.60
3300.61
3635.01
3910.01
3940.01
4200.01
4240.01
4270.01
4631.01
Dienstleistungen Dritter
Sachversicherungsprämien
Unterhalt Hochbauten Gebäude
Unterhalt Apparate, Masch., Geräte, Fahrzeuge, Werkz.
Mieten, Benutzungskosten Anlagen
Reisekosten und Spesen
Tatsächliche Forderungsverluste (Feuerwehrersatzabg.)
Planmässige Abschreibungen Hochbauten (linear)
Planmässige Abschreibungen Mobilien VV (linear)
Planmässige Abschreibungen Mobilien VV (neu)
Beiträge an private Unternehmen (Verbandsbeiträge)
Interne Verrechnungen von Dienstleistungen
Interne Verrechnung von kalk.Zinsen und Finanzaufwand
Ersatzabgaben
Benützungsgebühren und Dienstleistungen
Bussen
Beiträge vom Kanton
3'800.00
6'000.00
1'800.00
18'000.00
2'000.00
3'000.00
2'000.00
58'990.00
3'820.00
7'460.00
1'930.00
5'000.00
9'650.00
16
Verteidigung
44'240.00
3'100.00
47'520.00
4'120.00
52'465.80
3'864.20
161
Militärische Verteidigung
400.00
500.00
400.00
500.00
242.40
669.20
1610
3130.01
4240.01
Militärische Verteidigung
Dienstleistungen Dritter (Entlassungsfeier)
Benützungsgebühren und Dienstleistungen (Einquart.)
400.00
400.00
500.00
400.00
400.00
500.00
242.40
242.40
669.20
162
Zivile Verteidigung
43'840.00
2'600.00
47'120.00
3'620.00
52'223.40
3'195.00
1620
3120.01
3130.01
3134.01
3144.01
3612.01
4240.01
4472.01
Zivilschutz
Ver- und Entsorgung Liegenschaften Verwaltungsvermögen
Porti, Telefon, Gebühren
Sachversicherungsprämien
Unterhalt Hochbauten Gebäude
Entschädigungen an Gemeinden und Gemeindeverbände
Benützungsgebühren und Dienstleistungen
Vergütung für BenützungLiegenschaften VV
38'740.00
6'720.00
2'600.00
42'620.00
5'180.00
1'560.00
580.00
300.00
35'000.00
3'620.00
46'981.90
6'794.30
3'195.00
500.00
500.00
500.00
31'020.00
2'600.00
14'633.55
140'000.00
3'000.00
300.00
18'600.00
125'531.80
3'110.00
415.00
18'614.50
500.00
669.20
488.90
7'036.75
32'661.95
3'620.00
3'195.00
Seite 20
130'000.00
3'000.00
300.00
18'600.00
1'892.15
3'743.45
1'782.00
14'593.00
130.00
2'172.70
5'043.85
58'990.00
3'820.00
4'383.95
1'924.00
Erfolgsrechnung 2016
Bezeichnung
Budget 2016
Aufwand
Ertrag
5'100.00
5'100.00
Budget 2015
Aufwand
Ertrag
4'500.00
4'500.00
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
Regionaler Führungsstab
Entschädigungen an Gemeinden und Gemeindeverbände
2
Bildung
4'657'680.00
2'317'160.00
4'846'810.00
2'556'970.00
4'595'937.88
2'140'956.50
21
Obligatorische Schule
4'657'680.00
2'317'160.00
4'846'810.00
2'556'970.00
4'595'937.88
2'140'956.50
211
Eingangsstufe
222'140.00
98'850.00
216'690.00
106'580.00
253'404.45
110'506.95
2110
3104.01
3119.01
3130.01
3130.02
3171.01
3611.01
3612.01
4611.01
4631.01
Kindergarten
Lehrmittel
Übrige nicht aktivierbareAnlagen
Dienstleistungen Dritter
Dienstleistungen Dritter (Schülertransporte)
Exkursionen, Schulreisen und Lager
LA-Beiträge an Kanton (Lehrerbesoldungen)
Entschädigungen an Gemeinden und Gemeindeverbände
Entschädigungen von Kantone und Konkordaten
Beiträge von Kantonen undKonkordaten (Schülertransp.)
222'140.00
9'750.00
1'410.00
1'560.00
4'500.00
2'040.00
195'380.00
7'500.00
98'850.00
216'690.00
10'500.00
1'860.00
1'560.00
3'970.00
2'800.00
196'000.00
106'580.00
253'404.45
10'704.95
2'308.75
1'156.05
9'883.20
2'820.00
211'926.45
14'605.05
110'506.95
212
Primarstufe
1'499'970.00
719'750.00
1'616'160.00
987'510.00
1'406'482.75
702'260.85
2120
3000.01
3010.01
3020.01
3050.01
3052.01
3053.01
3054.01
3055.01
3090.01
3100.01
3102.01
3104.01
3104.02
3104.03
Primarstufe
Löhne, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Komm.
Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals
Löhne der Lehrkräfte
AG-Beiträge AHV, IV, EO,ALV, Verwaltungskosten
AG-Beiträge an Pensionskassen
AG-Beiträge an Unfallversicherungen
AG-Beiträge an Familienausgleichskasse
AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen
Aus- und Weiterbildung des Personals
Büromaterial
Drucksachen, Publikationen
Lehrmittel
Lehrmittel (Schulbibliothek)
Lehrmittel (Ambulatorium)
1'499'970.00
8'000.00
19'450.00
2'280.00
1'590.00
1'950.00
290.00
450.00
340.00
4'600.00
3'080.00
15'000.00
75'130.00
3'000.00
3'490.00
719'750.00
1'616'160.00
8'000.00
10'500.00
2'280.00
1'060.00
1'130.00
160.00
300.00
130.00
6'000.00
3'350.00
13'000.00
77'800.00
3'000.00
3'290.00
987'510.00
1'406'482.75
3'530.00
12'493.45
1'140.00
921.80
1'312.55
30.90
74.50
122.35
5'056.95
3'209.20
11'307.20
74'645.45
2'919.85
3'003.75
702'260.85
96'650.00
2'200.00
5'241.50
5'241.50
104'380.00
2'200.00
Seite 21
1627
3612.01
103'633.95
6'873.00
Erfolgsrechnung 2016
Bezeichnung
Budget 2016
Aufwand
Ertrag
Budget 2015
Aufwand
Ertrag
17'220.00
2'000.00
4'000.00
12'950.00
29'820.00
900.00
2'000.00
3'600.00
24'700.00
1'200.00
30'000.00
1'335'750.00
22'020.00
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
3110.01
3113.01
3130.01
3130.02
3130.03
3134.01
3150.01
3170.01
3171.01
3199.01
3300.60
3611.01
3612.01
4611.01
4612.01
4631.01
Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar
Hardware
Dienstleistungen Dritter (Telefon, Porti, Gebühren)
Dienstleistungen Dritter (EDV-Support)
Dienstleistungen Dritter (Schülertransporte)
Sachversicherungsprämien
Unterhalt Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar
Reisekosten und Spesen
Exkursionen, Schulreisen und Lager
Übriger Betriebsaufwand
Planmässige Abschreibungen Mobilien VV
LA-Beiträge an Kanton (Lehrerbesoldungen)
Entschädigungen an Gemeinden und Gemeindeverbände
Entschädigungen von Kantone und Konkordaten
Entschädigungen von Gemeinden und -verbänden
Beiträge von Kantonen undKonkordaten (Schülertransp.)
13'000.00
500.00
5'200.00
12'100.00
48'450.00
900.00
3'220.00
3'000.00
21'860.00
1'200.00
30'000.00
1'197'890.00
24'000.00
213
Oberstufe
1'601'840.00
1'428'070.00
1'759'950.00
1'402'880.00
1'751'997.88
1'284'122.70
2130
3000.01
3010.01
3050.01
3052.01
3053.01
3054.01
3055.01
3090.01
3100.01
3102.01
3104.01
3104.02
3104.03
3105.01
3110.01
3110.02
3113.01
Sekundarstufe I
Löhne, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Komm.
Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals
AG-Beiträge AHV, IV, EO,ALV, Verwaltungskosten
AG-Beiträge an Pensionskassen
AG-Beiträge an Unfallversicherungen
AG-Beiträge an Familienausgleichskasse
AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen
Aus- und Weiterbildung des Personals
Büromaterial
Drucksachen, Publikationen
Lehrmittel
Lehrmittel (Hauswirtschaft)
Lehrmittel (Schulbibliothek)
Lebensmittel Hauswirtschaft
Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar
Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar (Hauswirtsch.)
Hardware
1'601'840.00
7'500.00
19'450.00
1'460.00
1'950.00
290.00
410.00
340.00
2'000.00
1'700.00
16'800.00
78'690.00
2'000.00
4'200.00
18'360.00
10'050.00
2'000.00
500.00
1'428'070.00
1'759'950.00
7'500.00
10'500.00
930.00
1'130.00
160.00
260.00
130.00
3'000.00
2'200.00
15'900.00
81'830.00
1'600.00
5'200.00
19'240.00
35'760.00
1'800.00
2'000.00
1'402'880.00
1'751'997.88
5'895.00
12'493.45
849.40
1'125.95
28.50
240.60
122.35
2'133.10
2'024.05
14'742.93
74'155.50
2'593.75
4'795.85
19'610.85
9'765.00
2'471.55
441.90
1'284'122.70
1'196'392.50
9'763.45
499'470.00
478'040.00
10'000.00
356'654.40
324'292.45
21'314.00
Seite 22
400'340.00
309'410.00
10'000.00
13'981.25
338.40
3'561.45
9'247.10
26'400.20
788.45
2'217.45
1'352.60
21'045.85
1'626.10
Erfolgsrechnung 2016
Bezeichnung
Budget 2016
Aufwand
Ertrag
Ertrag
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
3118.01
3130.01
3130.02
3130.03
3134.01
3150.01
3170.01
3171.01
3199.01
3300.60
3611.01
3612.01
3930.01
3940.01
4260.01
4611.01
4612.01
4631.01
Immaterielle Anlagen (Software)
Dienstleistungen Dritter (Telefon, Porti, Gebühren)
Dienstleistungen Dritter (EDV-Support)
Dienstleistungen Dritter (Schülertransporte)
Sachversicherungsprämien
Unterhalt Büromöbel und -geräte, Schulmobiliar
Reisekosten und Spesen
Exkursionen, Schulreisen und Lager
Übriger Betriebsaufwand
Planmässige Abschreibungen Mobilien VV
LA-Beiträge an Kanton (Lehrerbesoldungen)
Entschädigungen an Gemeinden und Gemeindeverbände
Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskost.
Interne Verrechnung von kalk.Zinsen und Finanzaufwand
Rückerstattungen Dritter
Entschädigungen von Kantone und Konkordaten
Entschädigungen von Gemeinden und -verbänden
Beiträge von Kantonen und Konkordaten (Schülertransp.)
426.75
2'721.60
9'367.80
16'561.80
2'216.00
6'563.40
901.90
26'822.50
1'116.40
214
Musikschulen
78'170.00
89'200.00
73'526.70
2140
3635.01
3637.01
Musikschulen
Beiträge an private Unternehmungen (Musikschulen)
Beiträge an private Haushalte (Elternbeiträge)
78'170.00
77'970.00
200.00
89'200.00
89'000.00
200.00
73'526.70
73'526.70
217
Schulliegenschaften
2170
3010.01
3050.01
3052.01
3053.01
3054.01
3055.01
3090.01
3101.01
3110.01
Schulliegenschaften Primarschulen und Kindergarten
Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals
AG-Beiträge AHV, IV, EO,ALV, Verwaltungskosten
AG-Beiträge an Pensionskassen
AG-Beiträge an Unfallversicherungen
AG-Beiträge an Familienausgleichskasse
AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen
Aus- und Weiterbildung des Personals
Betriebs- und Verbrauchsmaterial
Büromöbel und -geräte
4'000.00
12'200.00
5'300.00
1'900.00
8'000.00
1'500.00
26'800.00
1'780.00
30'000.00
1'425'330.00
24'000.00
30'000.00
1'481'698.05
20'111.95
30'000.00
500.00
312'310.00
1'090'070.00
281'850.00
1'146'220.00
318'182.90
951'535.80
14'404.00
1'206'170.00
44'500.00
1'135'080.00
47'000.00
1'103'627.25
44'066.00
693'250.00
180'700.00
11'370.00
15'740.00
4'460.00
3'210.00
3'010.00
400.00
6'000.00
700.00
32'500.00
673'430.00
160'820.00
10'180.00
13'170.00
2'030.00
2'880.00
1'550.00
400.00
6'000.00
700.00
35'000.00
656'089.45
164'112.45
10'171.15
14'160.00
1'882.80
2'587.55
1'578.25
200.00
6'673.40
360.45
31'850.00
Seite 23
1'000.00
3'000.00
13'300.00
4'950.00
2'200.00
7'250.00
1'500.00
26'140.00
1'780.00
30'000.00
1'287'370.00
24'000.00
30'000.00
1'650.00
Budget 2015
Aufwand
Erfolgsrechnung 2016
Bezeichnung
Maschinen, Geräte und Fahrzeuge
Ver- und Entsorgung Liegenschaften Verwaltungsvermögen
Dienstleistungen Dritter (Porti, Telefon)
Sachversicherungsprämien
Unterhalt Hochbauten Gebäude
Unterhalt Mobilien
Unterhalt Apparate, Masch., Geräte, Fahrzeuge, Werkz.
Mieten, Benutzungskosten Anlagen
Reisekosten und Spesen
Planmässige Abschreibungen Tiefbauten
Planmässige Abschreibungen Hochbauten (Linear)
Planmässige Abschreibungen Hochbauten (neu)
Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV
Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungskost.
2176
3010.01
3050.01
3052.01
3053.01
3054.01
3055.01
3090.01
3101.01
3101.02
3110.01
3120.01
3130.01
3134.01
3144.01
3150.01
3151.01
3161.01
3170.01
3300.40
3300.41
4260.01
Schulliegenschaften Oberstufenschulzentrum
Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals
AG-Beiträge AHV, IV, EO,ALV, Verwaltungskosten
AG-Beiträge an Pensionskassen
AG-Beiträge an Unfallversicherungen
AG-Beiträge an Familienausgleichskasse
AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen
Aus- und Weiterbildung des Personals
Betriebs- und Verbrauchsmaterial
Betriebs- und Verbrauchsmaterial (Mehrzweckhalle)
Büromöbel und -geräte
Ver- und Entsorgung Liegenschaften Verwaltungsvermögen
Dienstleistungen Dritter (Porti, Telefon)
Sachversicherungsprämien
Unterhalt Hochbauten Gebäude
Unterhalt Mobilien
Unterhalt Apparate, Masch., Geräte, Fahrzeuge, Werkz.
Mieten, Benutzungskosten Anlagen
Reisekosten und Spesen
Planmässige Abschreibungen Hochbauten (linear)
Planmässige Abschreibungen Hochbauten (neu)
Rückerstattungen Dritter
Ertrag
Budget 2015
Aufwand
800.00
52'100.00
360.00
8'400.00
34'840.00
500.00
1'500.00
600.00
800.00
1'500.00
52'100.00
360.00
12'140.00
37'940.00
359'760.00
8'000.00
359'760.00
8'000.00
12'000.00
2'500.05
219.00
808.80
129.60
359'760.00
5'000.00
30'000.00
461'650.00
173'620.00
10'790.00
13'960.00
2'150.00
3'050.00
1'340.00
200.00
9'000.00
6'600.00
500.00
53'100.00
360.00
13'210.00
25'100.00
12'000.00
1'500.00
2'800.00
1'000.00
133'460.00
9'910.00
2'000.00
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
49'630.90
797.10
8'371.05
32'146.90
1'500.00
1'600.00
800.00
2'500.00
30'000.00
512'920.00
174'980.00
12'030.00
14'850.00
4'220.00
3'110.00
2'840.00
200.00
9'000.00
7'600.00
500.00
54'100.00
360.00
10'690.00
40'100.00
500.00
31'500.00
3'000.00
1'000.00
133'460.00
8'880.00
Ertrag
1'850.00
30'000.00
447'537.80
158'095.35
9'815.40
13'358.50
1'776.20
2'503.50
1'488.90
100.00
10'535.35
5'827.85
882.75
61'690.55
360.00
10'677.25
28'698.75
12'216.00
540.85
1'366.20
106.20
133'460.00
6'254.20
2'000.00
1'598.30
Seite 24
3111.01
3120.01
3130.01
3134.01
3144.01
3150.01
3151.01
3161.01
3170.01
3300.30
3300.40
3300.41
4472.01
4930.01
Budget 2016
Aufwand
Erfolgsrechnung 2016
Bezeichnung
Budget 2016
Aufwand
Ertrag
Budget 2015
Aufwand
Ertrag
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
10'000.00
1'707.70
8'910.00
Eigenleistungen für Investitionen
Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV
218
Tagesbetreuung
49'390.00
25'990.00
29'730.00
13'000.00
6'898.85
2180
3010.01
3050.01
3052.01
3053.01
3054.01
3055.01
3090.01
3100.01
3101.01
3105.01
3130.01
3150.01
3635.01
4230.01
4631.01
Tagesbetreuung
Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals
AG-Beiträge AHV, IV, EO,ALV, Verwaltungskosten
AG-Beiträge an Pensionskassen
AG-Beiträge an Unfallversicherungen
AG-Beiträge an Familienausgleichskasse
AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen
Aus- und Weiterbildung des Personals
Büromaterial
Betriebs- und Verbrauchsmaterial
Lebensmittel
Dienstleistungen Dritter (Telefon, Porti, Gebühren)
Unterhalt Büromöbel und-geräte, Schulmobiliar
Beiträge an private Unternehmungen (Tagesschule)
Elternbeiträge Tagesschule
Beiträge von Kantonen undKonkordaten
49'390.00
30'360.00
1'940.00
3'000.00
450.00
550.00
360.00
600.00
300.00
1'550.00
8'440.00
640.00
1'200.00
25'990.00
29'730.00
12'650.00
810.00
1'260.00
190.00
230.00
150.00
210.00
130.00
420.00
5'420.00
50.00
210.00
8'000.00
13'000.00
6'898.85
3
Kultur, Sport und Freizeit
56'120.00
52'770.00
48'891.40
32
Kultur, übrige
54'810.00
52'210.00
46'588.00
321
Bibliotheken
30'580.00
30'580.00
29'273.65
3210
3010.01
3050.01
3053.01
3054.01
3130.01
3134.01
3635.01
Bibliotheken
Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals
AG-Beiträge AHV, IV, EO,ALV, Verwaltungskosten
AG-Beiträge an Unfallversicherungen
AG-Beiträge an Familienausgleichskasse
Dienstleistungen Dritter (Telefon, Porti)
Sachversicherungsprämien
Beiträge an private Unternehmen (Volksbibliothek)
30'580.00
25'250.00
1'650.00
50.00
460.00
360.00
310.00
2'500.00
30'580.00
25'250.00
1'650.00
50.00
460.00
360.00
310.00
2'500.00
29'273.65
24'430.45
1'316.10
51.40
372.95
328.90
273.85
2'500.00
10'000.00
6'790.00
19'200.00
Seite 25
4310.01
4472.01
6'898.85
5'000.00
8'000.00
Erfolgsrechnung 2016
Bezeichnung
Budget 2016
Aufwand
Ertrag
Budget 2015
Aufwand
Ertrag
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
Konzert und Theater
3'300.00
3'300.00
3'300.00
3220
3635.01
Konzert und Theater
Beiträge an private Unternehmen (Musikgesellschaft)
3'300.00
3'300.00
3'300.00
3'300.00
3'300.00
3'300.00
329
Kultur, übriges
20'930.00
18'330.00
14'014.35
3290
3130.01
3130.02
3130.03
3614.01
3635.01
Kultur, übriges
Bundesfeier
Wattenwiler-Abend/Neuzuzüger- und Jungbürgerfeier
Allgemeiner Aufwand für übrige Veranstaltungen
Kulturbeitrag an Stadt Thun
Beiträge an private Unternehmen
20'930.00
4'100.00
3'570.00
4'000.00
6'710.00
2'550.00
18'330.00
3'500.00
3'570.00
3'000.00
6'710.00
1'550.00
14'014.35
3'918.40
3'701.95
20.00
5'724.00
650.00
34
Sport und Freizeit
1'310.00
560.00
2'303.40
342
Freizeit
1'310.00
560.00
2'303.40
3420
3300.10
3636.01
Freizeit
Planmässige Abschreibungen Wildwasserweg
Beitrag an Berner Wanderwege
1'310.00
750.00
560.00
560.00
560.00
2'303.40
750.00
1'553.40
4
Gesundheit
15'640.00
15'920.00
21'219.05
42
Ambulante Krankenpflege
50.00
50.00
50.00
421
Ambulante Krankenpflege
50.00
50.00
50.00
4210
3636.01
Ambulante Krankenpflege
Beiträge an private Organ. ohne Erwerbszweck (Spitex)
50.00
50.00
50.00
50.00
50.00
50.00
43
Gesundheitsprävention
15'590.00
15'870.00
16'309.05
433
Schulgesundheitsdienst
15'590.00
15'870.00
16'309.05
4330
3050.01
Schulgesundheitsdienst
AG-Beiträge AHV, IV, EO,ALV, Verwaltungskosten
6'580.00
460.00
6'580.00
460.00
6'452.65
380.25
Seite 26
322
Erfolgsrechnung 2016
Bezeichnung
Budget 2016
Aufwand
Ertrag
Budget 2015
Aufwand
Ertrag
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
3053.01
3054.01
3136.01
AG-Beiträge an Unfallversicherungen
AG-Beiträge an Familienausgleichskasse
Honorare privatärztlicher Tätigkeit
10.00
110.00
6'000.00
10.00
110.00
6'000.00
4331
3010.01
3053.01
3054.01
3101.01
3136.01
3170.01
Schulzahnpflege
Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals
AG-Beiträge an Unfallversicherungen
AG-Beiträge an Familienausgleichskasse
Betriebs- und Verbrauchsmaterial
Honorare privatärztlicher Tätigkeit
Reisekosten und Spesen
9'010.00
1'400.00
10.00
9'290.00
1'400.00
10.00
30.00
250.00
7'500.00
100.00
49
Gesundheitswesen, übriges
4'860.00
490
Gesundheitswesen, übriges
4'860.00
4900
3321.90
Gesundheitswesen, übriges
Ausserplanmässige Abschreibungen übrige immat. Anlagen
4'860.00
4'860.00
5
Soziale Sicherheit
53
250.00
7'150.00
200.00
107.40
5'965.00
9'856.40
1'320.00
2.85
1'024.80
7'103.55
405.20
Seite 27
6'792'810.00
4'695'170.00
6'692'030.00
4'689'540.00
7'024'312.37
5'086'821.00
Alter und Hinterlassene
775'190.00
114'910.00
738'850.00
115'510.00
697'022.20
123'112.30
531
Alters- und Hinterlassenenversicherung AHV
146'810.00
114'910.00
148'740.00
115'510.00
145'464.20
123'112.30
5310
3010.01
3050.01
3052.01
3053.01
3054.01
3055.01
3090.01
3091.01
3100.01
3110.01
3130.01
Alters- und Hinterlassenenversicherung AHV
Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals
AG-Beiträge AHV, IV, EO,ALV, Verwaltungskosten
AG-Beiträge an Pensionskassen
AG-Beiträge an Unfallversicherungen
AG-Beiträge an Familienausgleichskasse
AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen
Aus- und Weiterbildung des Personals
Personalwerbung
Büromaterial
Büromöbel und Geräte
Dienstleistungen Dritter (Porti)
146'810.00
115'160.00
7'320.00
9'810.00
1'730.00
2'070.00
2'070.00
5'800.00
114'910.00
148'740.00
114'900.00
7'300.00
10'080.00
1'720.00
2'070.00
1'360.00
5'810.00
115'510.00
145'464.20
120'329.35
7'581.50
9'924.95
1'639.50
2'148.50
1'408.30
123'112.30
108.00
100.00
500.00
2'000.00
100.00
1'500.00
3'400.00
1'961.50
Erfolgsrechnung 2016
Bezeichnung
Budget 2016
Aufwand
Ertrag
250.00
Budget 2015
Aufwand
Ertrag
500.00
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
3170.01
4260.01
4611.01
4612.01
Reisekosten und Spesen
Rückerstattungen Dritter
Entschädigungen von Kantone und Konkordaten
Entschädigungen von Gemeinden und -verbänden
532
Ergänzungsleistungen AHV / IV
628'280.00
590'010.00
551'458.00
5320
3631.60
Ergänzungsleistungen AHV / IV
Lastenausgleichsbeiträge an Kanton (EL)
628'280.00
628'280.00
590'010.00
590'010.00
551'458.00
551'458.00
535
Leistungen an das Alter
100.00
100.00
100.00
5350
3636.01
Leistungen an das Alter
Beiträge an private Organ. ohne Erwerbszweck
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
54
Familie und Jugend
47'360.00
43'320.00
145'032.95
541
Familienzulagen Nichterwerbstätige
8'340.00
8'310.00
11'482.00
5410
3631.60
Familienzulagen Nichterwerbstätige
Lastenausgleichsbeiträge an Kanton (Familienzulagen NE)
8'340.00
8'340.00
8'310.00
8'310.00
11'482.00
11'482.00
543
Alimentenbevorschussung und -inkasso
4'130.00
6'000.00
101'797.45
103'137.40
5430
3130.01
3612.01
3637.01
4260.01
Alimentenbevorschussung und -inkasso
Dienstleistungen Dritter (Betreibungskosten)
Entschädigungen an Gemeinden und Gemeindeverbände
Beiträge an private Haushalte (Kinderalimente)
Rückerstattungen
4'130.00
6'000.00
101'797.45
422.45
103'137.40
4'130.00
6'000.00
544
Jugendschutz
24'190.00
20'610.00
20'824.70
5440
3000.01
3134.01
3144.01
3160.01
Jugendschutz allgemein
Löhne, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Komm.
Sachversicherungsprämien
Unterhalt Hochbauten Gebäude
Miete Vorplatz Jugendraum
24'190.00
560.00
100.00
1'000.00
1'200.00
20'610.00
560.00
100.00
1'000.00
20'824.70
80.00
2'000.00
29'840.00
83'070.00
362.60
3'100.00
29'840.00
82'570.00
1'853.50
29'646.00
91'612.80
101'375.00
103'137.40
1'199.45
Seite 28
103'137.40
Erfolgsrechnung 2016
Bezeichnung
Budget 2016
Aufwand
3612.01
3636.01
3637.01
Entschädigungen von Gemeinden und -verbänden
Beiträge an private Organ. ohne Erwerbszweck
Beiträge an private Haushalte
20'280.00
200.00
850.00
18'000.00
100.00
850.00
18'357.25
200.00
988.00
545
Leistungen an Familien
10'700.00
8'400.00
10'928.80
5451
3636.01
Kinderkrippen und Kinderhorte
Beiträge an private Organ. ohne Erwerbszweck
10'700.00
10'700.00
8'400.00
8'400.00
10'762.85
10'762.85
5452
3636.01
Tageseltern
Beiträge an private Organ. ohne Erwerbszweck
57
Sozialhilfe und Asylwesen
571
Beihilfen
5710
3637.01
572
Ertrag
Budget 2015
Aufwand
Ertrag
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
165.95
165.95
4'580'260.00
5'909'860.00
4'574'030.00
6'182'257.22
4'860'571.30
1'350'000.00
3'793'597.60
1'501'471.60
1'350'000.00
3'793'597.60
3'793'597.60
1'501'471.60
100.00
100.00
Beihilfen
Geschenke an Heiminsassen
Wirtschaftliche Hilfe
100.00
100.00
3'600'600.00
100.00
100.00
3'600'000.00
5720
3637.01
4260.01
Gesetzliche wirtschaftliche Hilfe
Beiträge an private Haushalte
Rückerstattungen Dritter
3'600'600.00
3'600'600.00
573
Asylwesen
5730
3612.01
Asylwesen
Professionelle Asylkoordi- nation/PAG Thun
579
Sozialhilfe
2'369'560.00
3'230'260.00
2'309'760.00
3'224'030.00
2'388'659.62
3'359'099.70
5796
3000.01
3010.01
3050.01
3052.01
3053.01
Regionaler Sozialdienst
Löhne, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Komm.
Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals
AG-Beiträge AHV, IV, EO,ALV, Verwaltungskosten
AG-Beiträge an Pensionskassen
AG-Beiträge an Unfallversicherungen
1'007'360.00
6'320.00
669'520.00
40'750.00
60'620.00
9'940.00
149'660.00
994'010.00
6'400.00
691'000.00
40'930.00
64'090.00
8'710.00
121'530.00
1'028'616.32
5'250.00
648'469.35
40'181.00
59'975.40
8'747.25
161'557.45
1'350'000.00
1'350'000.00
3'600'000.00
3'600'000.00
1'350'000.00
1'350'000.00
1'501'471.60
Seite 29
5'970'260.00
Erfolgsrechnung 2016
Bezeichnung
Budget 2016
Aufwand
Ertrag
Budget 2015
Aufwand
12'340.00
6'840.00
12'600.00
5'000.00
100.00
6'050.00
7'100.00
1'500.00
25'000.00
4'360.00
3'000.00
4'000.00
5'300.00
1'000.00
6'500.00
700.00
2'040.00
22'200.00
33'000.00
44'400.00
1'850.00
22'200.00
33'000.00
24'440.00
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
3054.01
3055.01
3090.01
3100.01
3101.01
3102.01
3110.01
3113.01
3118.01
3130.01
3130.02
3132.01
3134.01
3150.01
3170.01
3199.01
3612.01
3636.01
3910.01
3920.01
3940.01
4260.01
4611.01
4612.01
AG-Beiträge an Familienausgleichskasse
AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen
Aus- und Weiterbildung des Personals
Büromaterial
Betriebs- und Verbrauchsmaterial
Drucksachen, Publikationen
Büromöbel und -geräte
Hardware
Immaterielle Anlagen (Software)
Dienstleistungen Dritter
PriMa-Fachstelle
Honorare externe Berater, Gutachter, Fachexperten etc.
Sachversicherungsprämien
Unterhalt Büromöbel und -geräte
Reisekosten und Spesen
Übriger Betriebsaufwand
Entschädigungen an Gemeinden und Gde-Verbände
Beiträge an private Organ. ohne Erwerbszweck
Interne Verrechnungen von Dienstleistungen
Interne Verrechnung von Pacht,Mieten,Benutzungskost.
Interne Verrechnung von kalk.Zinsen und Finanzaufwand
Rückerstattung Dritter
Entschädigungen von Kantone und Konkordaten (PriMa)
Entschädigungen von Gemeinden und -verbänden
5799
3611.01
4611.01
Lastenausgleich Sozialhilfe
Gemeindeanteil Lastenausgleich Sozialhilfe
Entschädigungen von Kantone und Konkordaten
6
Verkehr und Nachrichtenübermittlung
877'560.00
188'350.00
866'320.00
188'800.00
842'558.50
198'919.95
61
Strassenverkehr
563'740.00
129'600.00
539'440.00
137'600.00
564'408.20
141'004.95
615
Gemeindestrassen
563'740.00
129'600.00
539'440.00
137'600.00
564'408.20
141'004.95
6150
3010.01
Gemeindestrassen
Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals
563'740.00
255'200.00
129'600.00
539'440.00
254'630.00
137'600.00
564'408.20
255'242.65
141'004.95
50'000.00
30'000.00
69'660.00
1'362'200.00
1'362'200.00
3'080'600.00
10'742.55
7'502.10
7'179.65
4'822.10
91.70
5'112.07
2'665.00
6'293.55
22'423.90
4'561.55
3'457.10
730.00
4'513.70
1'287.40
92'240.10
1'381.00
15'816.00
33'000.00
42'173.85
36'000.00
25'000.00
60'530.00
1'315'750.00
1'315'750.00
3'080'600.00
3'102'500.00
Seite 30
11'950.00
11'950.00
12'100.00
5'000.00
100.00
5'500.00
15'950.00
1'500.00
25'130.00
4'360.00
6'000.00
4'000.00
6'830.00
1'000.00
6'500.00
700.00
Ertrag
114'757.45
46'800.00
1'360'043.30
1'360'043.30
3'102'500.00
3'197'542.25
3'197'542.25
Erfolgsrechnung 2016
Bezeichnung
AG-Beiträge AHV, IV, EO,ALV, Verwaltungskosten
AG-Beiträge an Pensionskassen
AG-Beiträge an Unfallversicherungen
AG-Beiträge an Familienausgleichskasse
AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen
Aus- und Weiterbildung des Personals
Personalwerbung
Betriebs- und Verbrauchsmaterial
Betriebs- und Verbrauchsmaterial (Strassenunterhalt)
Betriebs- und Verbrauchsmaterial (Tafeln, Signale)
Betriebs- und Verbrauchsmaterial (Winterdienstmat.)
Maschinen, Geräte und Fahrzeuge
Kleider, Wäsche, Vorhänge
Energie für öffentliche Beleuchtung
Dienstleistungen Dritter (Strassenreinigung)
Dienstleistungen Dritter (Winterdienst durch Dritte)
Dienstleistungen Dritter (Porti, Telefon, Gebühren)
Dienstleistungen Dritter (Entsorgungs-, Deponiegeb.)
Dienstleistungen Dritter (Transportkosten)
Dienstleistungen Dritter (Einsatz Burgergemeinde)
Planungen und Projektierungen Dritter
Sachversicherungsprämien
Unterhalt Strassen / Verkehrswege
Unterhalt Strassenbeleuchtung
Brückenunterhalt
Unterhalt Tiefbauten
Unterhalt Hochbauten Gebäude
Unterhalt Apparate, Masch., Geräte, Fahrzeuge, Werkz.
Mieten, Benutzungskosten Anlagen
Reisekosten und Spesen
Planmässige Abschreibungen Strassen / Verkehrswege
Planmässige Abschreibungen Hochbauten
Planmässige Abschreibungen Mobilien VV
Benützungsgebühren und Dienstleistungen
Rückerstattungen Dritter
Eigenleistungen für Investitionen
Verrechnete Dienstleistugnen(Spezialfinanzierungen)
Ertrag
Budget 2015
Aufwand
Ertrag
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
16'050.00
23'750.00
6'690.00
4'540.00
4'540.00
1'500.00
15'990.00
27'560.00
11'210.00
4'520.00
2'960.00
1'500.00
15'728.80
27'196.15
10'144.50
4'482.90
2'938.70
200.00
20'000.00
40'000.00
4'000.00
10'000.00
7'500.00
2'000.00
25'000.00
10'000.00
4'000.00
1'440.00
7'000.00
4'000.00
20'000.00
30'000.00
4'000.00
10'000.00
7'500.00
1'000.00
25'000.00
10'000.00
1'000.00
1'440.00
8'500.00
4'000.00
19'386.35
50'611.70
9'888.45
10'084.45
9'245.55
931.55
28'387.75
10'634.55
4'634.15
1'292.50
4'987.30
4'823.70
5'000.00
13'000.00
42'000.00
5'000.00
500.00
1'000.00
1'000.00
20'000.00
2'000.00
1'000.00
8'780.00
1'250.00
16'000.00
5'000.00
17'000.00
21'000.00
5'000.00
500.00
1'000.00
1'000.00
20'000.00
3'000.00
500.00
8'630.00
2'771.90
11'011.60
26'502.35
7'062.00
16'000.00
11'700.35
Seite 31
3050.01
3052.01
3053.01
3054.01
3055.01
3090.01
3091.01
3101.01
3101.02
3101.03
3101.04
3111.01
3112.01
3120.01
3130.01
3130.02
3130.03
3130.04
3130.05
3130.06
3131.01
3134.01
3141.01
3141.02
3141.03
3143.01
3144.01
3151.01
3161.01
3170.01
3300.10
3300.40
3300.60
4240.01
4260.01
4310.01
4612.01
Budget 2016
Aufwand
600.00
1'253.35
25'599.80
1'408.40
1'444.00
4'212.75
3'000.00
9'000.00
3'000.00
99'400.00
99'400.00
11'830.85
12'434.75
89'262.35
Erfolgsrechnung 2016
Bezeichnung
Budget 2016
Aufwand
Ertrag
Budget 2015
Aufwand
8'000.00
19'200.00
Ertrag
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
7'000.00
19'200.00
8'277.00
19'200.00
4631.01
4910.01
Beiträge von Kantons und Konkordaten
Interne Verrechnung von Dienstleistungen
62
Öffentlicher Verkehr
313'820.00
58'750.00
326'880.00
51'200.00
278'150.30
57'915.00
629
Öffentlicher Verkehr, übriges
313'820.00
58'750.00
326'880.00
51'200.00
278'150.30
57'915.00
6290
3130.01
3636.01
4240.01
Öffentlicher Verkehr, übriges
Dienstleistungen Dritter (SBB Gemeindetageskarten)
Beiträge an private Organ. (Moonliner)
Benützungsgebühren und Dienstleist. (Tageskarten)
58'310.00
53'680.00
4'630.00
58'750.00
55'830.00
50'880.00
4'950.00
51'200.00
52'349.30
52'049.30
300.00
57'915.00
6291
3631.60
Gemeindeanteil Öffentlicher Verkehr
Lastenausgleichsbeiträge anKanton (Öffentl. Verkehr)
255'510.00
255'510.00
7
Umweltschutz und Raumordnung
71
58'750.00
51'200.00
225'801.00
225'801.00
1'669'160.00
1'494'320.00
1'567'370.00
1'402'160.00
2'153'430.00
1'975'614.10
Wasserversorgung
581'360.00
581'360.00
554'790.00
554'790.00
689'161.25
689'161.25
710
Wasserversorgung
581'360.00
581'360.00
554'790.00
554'790.00
689'161.25
689'161.25
7101
3090.01
3100.01
3101.01
3111.01
3130.01
3130.02
3131.01
3132.01
3134.01
3143.01
3144.01
3149.01
3151.01
3151.02
3170.01
Wasserwerk (Gemeindebetrieb)
Aus- und Weiterbildung des Personals
Büromaterial
Betriebs- und Verbrauchsmaterial
Anschaffungen (Waserzähler)
Dienstleistungen Dritter (Elektrizität)
Dienstleistungen Dritter (Porti)
Planungen und Projektierungen Dritte
Honorare Leitungskataster
Sachversicherungsprämien
Unterhalt Tiefbauten (Wasserleitungen)
Unterhalt Hochbauten (Reservoire)
Unterhalt öffentliche Brunnen
Unterhalt Hydranten und Wasserzähler
Unterhalt Fahrzeug Wasserversorgung
Reisekosten und Spesen
581'360.00
1'000.00
1'000.00
500.00
10'000.00
2'000.00
6'000.00
3'000.00
5'000.00
3'000.00
35'000.00
1'000.00
500.00
19'000.00
2'500.00
250.00
581'360.00
554'790.00
1'000.00
6'000.00
500.00
10'000.00
2'000.00
16'000.00
3'000.00
5'000.00
3'000.00
35'000.00
1'000.00
500.00
28'000.00
15'000.00
250.00
554'790.00
689'161.25
689'161.25
1'301.45
9'597.55
2'558.20
1'365.10
5'955.00
41'419.40
2'539.25
35'259.70
230.20
19'466.60
15'109.45
Seite 32
271'050.00
271'050.00
57'915.00
Erfolgsrechnung 2016
Bezeichnung
Budget 2016
Aufwand
Ertrag
2'000.00
55'300.00
16'570.00
Budget 2015
Aufwand
Ertrag
3'000.00
55'300.00
6'630.00
2'300.00
13'600.00
55'290.00
20'000.00
137'000.00
116'000.00
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
3199.01
3300.30
3300.31
3320.90
3409.01
3510.10
3510.50
3612.01
3632.01
4240.01
4240.50
4250.01
4250.02
4260.01
4510.01
4631.01
9010.00
Übriger Betriebsaufwand
Planmässige Abschreibungen Tiefbauten (linear)
Planmässige Abschreibungen Tiefbauten (neu)
Planmässige Abschreibungen übrige immaterielle Anlagen
Verrechnete Zinsen und Zinsaufwand
Einlage in Spezialfinanzierung-Werterhalt
Einlage in SF Werterhalt (Anschlussgebühren)
Verrechnete Dienstleistungen
Beiträge an Gemeinden und Gemeindeverbände
Wasserzählermiete
Anschlussgebühren
Erlös aus Wasserverkauf (Verbrauchsgebühren)
Akontozahlungen Wassergebühren
Rückerstattungen Dritter
Entnahme aus Spezialfinanzierung-Werterhalt
Beiträge von Kantons und Konkordaten
Ertragsüberschuss (Gewinn)
72
Abwasserentsorgung
618'280.00
618'280.00
552'410.00
552'410.00
995'598.85
995'598.85
720
Abwasserentsorgung
618'280.00
618'280.00
552'410.00
552'410.00
995'598.85
995'598.85
7201
3101.01
3130.01
3130.02
3130.03
3132.01
3132.02
3143.01
3300.30
3510.10
3510.50
3612.01
3632.01
4240.01
4240.02
Abwasserbeseitigung (Gemeindebetrieb)
Betriebs- und Verbrauchsmaterial
Dienstleistungen Dritter (Engergie)
Dienstleistungen Dritter (Flurtellabgaben)
Dienstleistungen Dritter (Vorsteuerkürzung MwSt.)
Honorare Leitungskataster
Ingenieurhonorare Kleinprojekte
Unterhalt Tiefbauten (Kanalnetz)
Planmässige Abschreibungen Tiefbauten (linear)
Einlage in Spezialfinanzierung-Werterhalt
Einlage in SF Werterhalt (Anschlussgebühren)
Verrechnete Dienstleistungen
Beiträge an Gemeinden und Gemeindeverbände
Benutzungsgebühren und Dienstleistungen
Akontozahlung Abwassergebühen
618'280.00
5'000.00
500.00
200.00
618'280.00
552'410.00
5'000.00
500.00
200.00
10.00
9'500.00
4'000.00
40'000.00
12'210.00
260'300.00
20'000.00
62'400.00
126'500.00
552'410.00
995'598.85
3'032.75
296.30
108.00
995'598.85
10'700.00
55'290.00
50'000.00
120'000.00
116'000.00
55'290.00
2'882.50
11'758.00
55'290.00
137'200.00
99'773.30
94'870.80
18'000.00
20'000.00
422'500.00
17'702.05
137'200.00
428'712.45
10'000.00
71'860.00
9'000.00
21'000.00
55'290.00
18'000.00
152.00
58'172.50
47'222.25
65'750.00
19'420.00
7'500.00
4'000.00
50'000.00
15'380.00
260'300.00
50'000.00
90'400.00
135'000.00
456'800.00
97'294.75
36'676.80
3'473.75
63'973.40
412.60
260'304.00
427'350.00
60'334.05
139'637.20
456'800.00
467'028.80
Seite 33
18'000.00
50'000.00
422'500.00
Erfolgsrechnung 2016
Bezeichnung
Budget 2016
Aufwand
Ertrag
Budget 2015
Aufwand
50'000.00
63'900.00
15'380.00
Ertrag
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
20'000.00
63'400.00
12'210.00
427'350.00
58'330.55
412.60
4240.50
4409.01
4510.01
9010.00
9011.00
Anschlussgebühren
Verrechnete Zinse
Entnahme aus Spezialfinanzierung-Werterhalt
Ertragsüberschuss (Gewinn)
Aufwandüberschuss (Verlust)
73
Abfall
268'680.00
268'680.00
268'960.00
268'960.00
264'151.45
264'151.45
730
Abfall
268'680.00
268'680.00
268'960.00
268'960.00
264'151.45
264'151.45
7301
3101.01
3102.01
3111.01
3130.01
3130.02
3130.03
3130.04
3131.01
3199.01
3300.41
3612.01
3632.01
4240.01
4240.02
4240.03
4240.04
4260.01
4409.01
9010.00
Abfall (Gemeindebetrieb)
Betriebs- und Verbrauchsmaterial
Drucksachen, Publikationen
Maschinen, Geräte und Fahrzeuge
Abfuhr- und Deponikosten Hauskehricht
Abfuhr- und Deponikosten Spezialsammlungen
Dienstleistungen Dritter (Vorsteuerkürzung MwSt.)
Betreuung/Unterhalt Sammelstelle
Erarbeitung Nutzungskonzept
Übriger Betriebsaufwand
Planm. Abschr. Hochbauten spezialfinanz. Gemeindebetr.
Verrechnete Dienstleistungen
Beitrag an regionale Tierkadaverbeseitigung
Kehrichtgrundgebühren
Häckseldienst
Tierkadaverbeseitigung
Grünmaterialentsorgung
Rückerstattungen Dritter
Verrechnete Zinse
Ertragsüberschuss (Gewinn)
268'680.00
5'000.00
1'960.00
1'300.00
170'000.00
49'000.00
650.00
6'000.00
1'000.00
800.00
250.00
19'000.00
5'000.00
268'680.00
268'960.00
5'000.00
1'960.00
3'500.00
170'000.00
45'000.00
650.00
268'960.00
264'151.45
4'184.00
264'151.45
74
11'790.00
32'200.00
42'476.90
10'000.00
600.00
786.40
19'000.00
3'000.00
40'782.50
3'000.00
248'600.00
1'000.00
3'000.00
6'500.00
8'000.00
1'580.00
Seite 34
462.95
159'620.70
48'486.65
533.60
248'600.00
1'000.00
3'000.00
6'500.00
8'000.00
1'860.00
242'442.55
1'052.50
3'614.40
6'556.45
8'897.45
1'588.10
8'720.00
10'250.00
6'294.65
Verbauungen
57'320.00
52'100.00
59'994.65
741
Gewässerverbauungen
49'820.00
44'600.00
59'994.65
7410
3101.01
Gewässerverbauungen
Material für Gewässerunterhalt
49'820.00
4'000.00
44'600.00
4'000.00
59'994.65
4'614.10
Erfolgsrechnung 2016
Bezeichnung
3130.01
3300.20
3300.30
3632.01
Gewässerunterhalt durch Dritte
Planmässige Abschreibungen Wasserbau
Planmässige Abschreibungen Tiefbauten
Beiträge an Gemeinden und Gemeindeverbände
745
Budget 2016
Aufwand
Ertrag
10'000.00
5'820.00
Budget 2015
Aufwand
Ertrag
5'000.00
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
24'158.90
2'711.00
30'000.00
5'600.00
30'000.00
Naturgefahren
7'500.00
7'500.00
7450
3134.01
Naturgefahren
Sachversicherungsprämien (Einsatzkostenversicherung)
7'500.00
7'500.00
7'500.00
7'500.00
75
Arten- und Landschaftsschutz
2'380.00
2'000.00
775.00
750
Arten- und Landschaftsschutz
2'380.00
2'000.00
775.00
7500
3102.01
3111.01
3300.30
Arten- und Landschaftsschutz
Drucksachen, Publikationen
Maschinen, Geräte und Fahrzeuge
Planmässige AbschreibungenTiefbau
2'380.00
500.00
500.00
1'380.00
2'000.00
500.00
500.00
1'000.00
775.00
76
Bekämpfung von Umweltverschmutzung
3'000.00
3'000.00
3'000.00
3'000.00
761
Luftreinhaltung und Klimaschutz
3'000.00
3'000.00
3'000.00
3'000.00
7610
3130.01
4260.01
Luftreinhaltung und Klimaschutz
Gebührenanteil Kanton Oelfeuerungskontrolle
Rückerstattungen Dritter
3'000.00
3'000.00
3'000.00
3'000.00
3'000.00
3'000.00
77
Übriger Umweltschutz
95'410.00
23'000.00
94'630.00
23'000.00
94'594.40
26'702.55
771
Friedhof und Bestattung
80'010.00
23'000.00
79'230.00
23'000.00
79'945.70
26'702.55
7710
3101.01
3111.01
3120.01
3130.01
3130.02
Friedhof und Bestattung
Betriebs- und Verbrauchsmaterial
Maschinen, Geräte und Fahrzeuge
Ver- und Entsorgung Liegenschaften Verwaltungsvermögen
Dienstleistungen Dritter (Friedhofunterhalt)
Unterhalt der Vertragsgräber
80'010.00
500.00
1'000.00
2'000.00
57'700.00
14'000.00
23'000.00
79'230.00
500.00
1'000.00
2'000.00
57'600.00
14'000.00
23'000.00
79'945.70
90.00
26'702.55
Seite 35
3'000.00
28'510.65
200.00
575.00
3'000.00
2'268.20
55'003.10
11'266.50
Erfolgsrechnung 2016
Bezeichnung
Budget 2016
Aufwand
Ertrag
50.00
1'500.00
500.00
1'500.00
1'260.00
Budget 2015
Aufwand
Ertrag
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
3134.01
3144.01
3151.01
3199.01
3300.30
3510.01
4240.01
4240.02
4479.01
4510.01
Sachversicherungen
Unterhalt Hochbauten Gebäude
Unterhalt Einrichtungen
Übriger Betriebsaufwand
Planmässige Abschreibungen Tiefbauten
Einlage in Grabfonds
Friedhofgebühren
Grabunterhaltsgebühren (Grabfonds)
Übrige Erträge LiegenschaftenVerwaltungsvermögen
Entnahme aus Grabfonds
29.95
482.75
488.95
196.80
779
Umweltschutz, übriges
15'400.00
15'400.00
14'648.70
7792
3111.01
3101.01
3910.01
Hundetoiletten
Anschaffungen Robidog
Betriebs- und Verbrauchsmaterial
Interne Verrechnungen von Dienstleistungen
15'400.00
1'500.00
3'500.00
10'400.00
15'400.00
1'500.00
3'500.00
10'400.00
14'648.70
1'387.80
2'860.90
10'400.00
79
Raumordnung
42'730.00
39'480.00
49'154.40
790
Raumordnung
42'730.00
39'480.00
49'154.40
7900
3102.01
3131.01
3320.90
3636.01
Raumordnung
Drucksachen, Pläne
Planungen und Projektierungen Dritte
Planmässige Abschreibungen übrige immaterielle Anlagen
Beiträge an private Organ. ohne Erwerbszweck
42'730.00
1'000.00
5'000.00
12'500.00
24'230.00
39'480.00
500.00
3'100.00
12'500.00
23'380.00
46'811.65
1'149.00
22'551.65
7907
3130.01
Regionale Planungskonferenzen
Standortmarketing
1'500.00
500.00
1'500.00
630.00
10'119.45
1'000.00
5'000.00
3'000.00
14'000.00
1'000.00
5'000.00
3'000.00
14'000.00
22'370.00
4'332.55
2'342.75
2'342.75
Seite 36
23'111.00
Erfolgsrechnung 2016
Bezeichnung
Budget 2016
Aufwand
Ertrag
118'520.00
Budget 2015
Aufwand
10'120.00
Ertrag
118'520.00
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
8
Volkswirtschaft
7'030.00
5'101.70
117'004.00
81
Landwirtschaft
6'930.00
10'020.00
5'001.70
811
Verwaltung Landwirtschaft, Vollzug und Kontrolle
6'930.00
10'020.00
5'001.70
8110
3010.01
3050.01
3053.01
3054.01
3100.01
3170.01
3130.01
3635.01
3910.01
Verwaltung Landwirtschaft, Vollzug und Kontrolle
Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals
AG-Beiträge AHV, IV, EO,ALV, Verwaltungskosten
AG-Beiträge an Unfallversicherungen
AG-Beiträge an Familienausgleichskasse
Büromaterial
Reisekosten und Spesen
Dienstleistungen Dritter (Feuerbrandbekämpfung)
Beiträge an private Unternehmungen
Interne Verrechnungen von Dienstleistungen
6'930.00
1'500.00
100.00
10.00
20.00
200.00
300.00
500.00
1'500.00
2'800.00
10'020.00
3'000.00
150.00
10.00
60.00
200.00
300.00
2'000.00
1'500.00
2'800.00
5'001.70
617.65
39.25
1.30
11.10
84
Tourismus
100.00
100.00
100.00
840
Tourismus
100.00
100.00
100.00
8406
3636.01
Regionaler Tourismus
Beiträge an private Organ. ohne Erwerbszweck
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
100.00
87
Brennstoffe und Energie
118'520.00
118'520.00
117'004.00
871
Elektrizität
118'520.00
118'520.00
117'004.00
8710
4120.01
Elektrizität
Konzessionen BKW Energie AG
118'520.00
118'520.00
118'520.00
118'520.00
117'004.00
117'004.00
85.40
Seite 37
1'447.00
2'800.00
Erfolgsrechnung 2016
Bezeichnung
9
Finanzen und Steuern
91
Budget 2016
Aufwand
Ertrag
Budget 2015
Aufwand
Ertrag
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
7'223'200.00
902'270.00
6'668'970.00
927'121.45
6'520'044.50
Steuern
60'000.00
5'585'700.00
60'000.00
5'325'290.00
58'838.90
5'121'945.65
910
Steuern
60'000.00
5'585'700.00
60'000.00
5'325'290.00
58'838.90
5'121'945.65
9100
3181.01
4000.00
4000.20
4000.40
4000.50
4000.60
4001.00
4002.01
4002.10
4010.00
4010.40
4010.50
4010.60
4011.00
4019.01
4029.01
Allgemeine Gemeindesteuern
Forderungsverluste allgemeine Gemeindesteuern
Einkommenssteuern
Nachsteuern und Bussen Einkommenssteuern
Aktive Steuerausscheidungen Einkommen
Passive Steuerausscheidungen Einkommen
Pauschale Steueranrechnungen natürliche Personen
Vermögenssteuern
Quellensteuern
Quellensteuern BGSA
Gewinnsteuern
Aktive Steuerausscheidungen Gewinnsteuern
Passive Steuerausscheidungen Gewinnsteuern
Pauschale Steueranrechnungen juristische Personen
Kapitalsteuern
Holdingsteuern
Eingang abgeschriebener Steuern
60'000.00
60'000.00
4'913'700.00
60'000.00
60'000.00
4'683'290.00
57'093.25
57'093.25
4'336'514.55
9101
3181.01
4000.80
4022.00
4022.10
4'346'000.00
2'000.00
100'000.00
-70'000.00
-2'500.00
345'200.00
90'000.00
500.00
70'000.00
60'000.00
-50'000.00
-1'000.00
15'000.00
500.00
8'000.00
4'147'790.00
2'000.00
100'000.00
-70'000.00
3'735'252.95
4'558.45
108'599.10
-81'075.60
-2'931.55
309'845.15
58'354.70
485.65
165'028.30
66'962.20
-47'105.60
-1'183.50
5'687.15
1'133.95
12'903.20
Sondersteuern
Forderungsverluste Sondersteuern
Lotteriegewinnsteuern
Grundstückgewinnsteuern
Sonderveranlagungen
151'000.00
131'000.00
1'000.00
80'000.00
70'000.00
1'000.00
60'000.00
70'000.00
9102
3181.01
4021.01
Liegenschaftssteuern
Forderungsverluste Liegenschaftssteuern
Liegenschaftssteuern
500'000.00
490'000.00
500'000.00
490'000.00
497'426.10
9103
4033.01
Hundetaxen
Hundetaxe
21'000.00
21'000.00
21'000.00
21'000.00
20'800.00
20'800.00
313'000.00
90'000.00
70'000.00
60'000.00
-50'000.00
15'000.00
500.00
5'000.00
1'430.15
1'430.15
267'205.00
4'450.00
185'484.90
77'270.10
315.50
315.50
497'426.10
Seite 38
848'770.00
Erfolgsrechnung 2016
Bezeichnung
Budget 2016
Aufwand
Ertrag
Budget 2015
Aufwand
Ertrag
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
93
Finanz- und Lastenausgleich
514'300.00
1'430'000.00
520'760.00
1'140'300.00
571'672.00
1'184'420.00
930
Finanz- und Lastenausgleich
514'300.00
1'430'000.00
520'760.00
1'140'300.00
571'672.00
1'184'420.00
9300
3621.60
4621.50
4621.60
4622.70
Finanz- und Lastenausgleich
Lastenausgleich neue Aufgabenteilung
Finanzausgleich Mindestausstattung
Zuschuss soziodemografischeLasten
Finanzausgleich Disparitätenabbau
514'300.00
514'300.00
1'430'000.00
520'760.00
520'760.00
1'140'300.00
571'672.00
571'672.00
1'184'420.00
95
378'300.00
885'000.00
762'000.00
395'869.00
18'589.00
769'962.00
Ertragsanteile, übrige
3'000.00
3'000.00
1'483.75
950
Ertragsanteile, übrige
3'000.00
3'000.00
1'483.75
9500
4024.01
Ertragsanteile, übrige Erbsch. u. Schenkungssteuern
Erbschafts- und Schenkungssteuern
3'000.00
3'000.00
3'000.00
3'000.00
1'483.75
1'483.75
96
Vermögens- und Schuldenverwaltung
274'470.00
203'300.00
321'510.00
199'180.00
296'610.55
210'949.80
961
Zinsen
253'120.00
95'300.00
281'360.00
91'180.00
259'055.05
91'234.85
9610
3401.01
3406.01
3409.01
3409.02
3499.01
4401.01
4409.01
4451.01
4940.01
Zinsen
Verzinsung kurzfristige Finanzverbindlichkeiten
Verzinsung langfristige Finanzverbindlichkeiten
Übrige Passivzinsen (Sonderrechnungen)
Verrechnete Zinse und Zinsaufwand (SF)
Vergütungsszinse Steuern
Zinsen Forderungen und Kontokorrente
Verrechnete Zinse und Zinsaufwand (SF)
Erträge aus Beteiligungen VV
Interne Verrechnung v. kalk. Zinsen und Finanzaufwand
253'120.00
95'300.00
281'360.00
91'180.00
259'055.05
12.90
179'333.35
3'767.65
59'918.65
16'022.50
91'234.85
963
Liegenschaften des Finanzvermögens
20'350.00
108'000.00
36'650.00
108'000.00
37'555.50
119'714.95
9630
3101.01
3102.01
Liegenschaften des Finanzvermögens
Betriebs- und Verbrauchsmaterial
Drucksachen, Inserate
20'350.00
500.00
600.00
108'000.00
36'650.00
300.00
600.00
108'000.00
37'555.50
308.90
119'714.95
169'700.00
2'660.00
65'760.00
15'000.00
198'000.00
3'100.00
65'260.00
15'000.00
20'000.00
10'700.00
500.00
64'100.00
30'000.00
13'600.00
500.00
47'080.00
17'303.90
11'758.00
525.00
61'647.95
Seite 39
545'000.00
Erfolgsrechnung 2016
Bezeichnung
Budget 2016
Aufwand
Ertrag
Budget 2015
Aufwand
3111.01
3199.01
3430.01
3431.20
3439.01
3439.02
3439.03
4430.01
4430.02
4430.03
4439.01
Maschinen, Geräte und Fahrzeuge
Übriger Betriebsaufwand
Baulicher Unterhalt Grundstücke FV
Anschaffungen Mobilien
Wasser, Abwaser, Kehricht, Energie
Heizmaterial
Versicherungen
Mietzinsen Liegenschaften FV
Pachtzinse
Baurechtszinse
Übriger Liegenschaftsertrag FV (Nebenkosten)
100.00
250.00
3'900.00
500.00
7'000.00
5'000.00
2'500.00
969
Finanzvermögen
1'000.00
3'500.00
9690
3410.01
Finanzvermögen
Abschreibungen Finanzvermögen
1'000.00
1'000.00
3'500.00
3'500.00
97
Rückverteilungen
971
9710
4699.10
Ertrag
100.00
250.00
19'900.00
1'000.00
7'000.00
5'000.00
2'500.00
10'047.15
14'448.90
6'141.95
3'680.55
2'928.05
86'726.00
980.00
16'697.90
15'311.05
1'200.00
1'200.00
1'245.30
Rückverteilungen aus CO2-Abgabe
1'200.00
1'200.00
1'245.30
Rückverteilungen aus CO2-Abgabe
Rückverteilung CO2-Abgabe
1'200.00
1'200.00
1'200.00
1'200.00
1'245.30
1'245.30
17'521'200.00
Ertragsüberschuss
Aufwandüberschuss
TOTAL
17'508'490.00
17'328'810.00
12'710.00
17'521'200.00
17'521'200.00
Seite 40
80'100.00
1'030.00
16'670.00
10'200.00
Total Aufwand/Ertrag
80'100.00
1'030.00
16'670.00
10'200.00
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
16'930'450.00
18'107'625.54
398'360.00
17'328'810.00
17'328'810.00
17'482'236.78
625'388.76
18'107'625.54
18'107'625.54
Zusammenzug Artengliederung Erfolgsrechnung 2016
Bezeichnung
Aufwand
Personalaufwand
Sach- und übriger Beriebsaufwand
Abschreibungen Verwaltungsvermögen
Finanzaufwand
Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen
Transferaufwand
Interne Verrechnungen
4
40
41
42
43
44
45
46
49
Ertrag
Fiskalertrag
Regalien und Konzessionen
Entgelte
Verschiedene Erträge
Finanzertrag
Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen
Transferertrag
Interne Verrechnungen
9
90
Abschlusskonten
Abschluss Erfolgsrechnung
Total Aufwand/Ertrag
17'446'730.00
3'519'630.00
2'084'330.00
826'850.00
283'720.00
415'590.00
9'880'210.00
436'400.00
16'930'450.00
5'328'290.00
118'520.00
2'933'230.00
225'900.00
101'240.00
7'993'440.00
436'400.00
241'100.00
81'500.00
7'853'710.00
374'100.00
41'460.00
41'460.00
17'521'200.00
17'508'490.00
17'328'810.00
12'710.00
17'521'200.00
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
18'004'036.14
3'248'504.90
2'014'434.58
670'129.10
298'012.50
900'971.00
10'397'233.78
474'750.28
17'476'290.00
5'588'700.00
118'520.00
3'012'090.00
32'200.00
32'200.00
17'521'200.00
Ertrag
17'287'350.00
3'299'690.00
2'058'620.00
775'840.00
333'860.00
355'590.00
10'089'650.00
374'100.00
74'470.00
74'470.00
Ertragsüberschuss
Aufwandüberschuss
TOTAL
Ertrag
Budget 2015
Aufwand
16'930'450.00
17'439'759.88
5'123'429.40
117'004.00
3'824'869.80
15'942.45
232'008.05
58'585.10
7'593'170.80
474'750.28
103'589.40
103'589.40
42'476.90
42'476.90
18'107'625.54
17'482'236.78
398'360.00
17'328'810.00
17'328'810.00
625'388.76
18'107'625.54
18'107'625.54
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3
30
31
33
34
35
36
39
Budget 2016
Aufwand
Artengliederung Erfolgsrechnung 2016
Bezeichnung
Aufwand
30
Personalaufwand
300
3000
Behörden und Kommissionen
Löhne, Tag- und Sitzungsgelder an Behörden und Komm.
301
3010
Löhne des Verwaltungsund Betriebspersonals
Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals
302
3020
Löhne der Lehrkräfte
Löhne der Lehrkräfte
305
3050
3052
3053
3054
3055
Arbeitgeberbeiträge
AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, Verwaltungskosten
AG-Beiträge an andere Pensionskassen
AG-Beiträge an Unfallversicherungen
AG-Beiträge an Familienausgleichskasse
AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen
309
3090
3091
Übriger Personalaufwand
Aus- und Weiterbildung des Personals
Personalwerbung
31
Sach- und übriger Beriebsaufwand
310
3100
3101
3102
3104
3105
Material - und Warenaufwand
Büromaterial
Betriebs-, Verbrauchsmaterial
Drucksachen, Publikationen
Lehrmittel
Lebensmittel
Ertrag
Budget 2015
Aufwand
Ertrag
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
17'446'730.00
17'287'350.00
18'004'036.14
3'519'630.00
3'299'690.00
3'248'504.90
116'000.00
116'000.00
114'550.00
114'550.00
104'981.65
104'981.65
2'780'620.00
2'780'620.00
2'613'240.00
2'613'240.00
2'602'926.30
2'602'926.30
2'280.00
2'280.00
2'280.00
2'280.00
1'140.00
1'140.00
560'280.00
183'250.00
230'640.00
48'100.00
50'630.00
47'660.00
507'850.00
162'920.00
223'930.00
46'050.00
47'630.00
27'320.00
502'093.35
162'570.90
226'738.85
40'654.65
44'743.75
27'385.20
60'450.00
58'950.00
1'500.00
61'770.00
61'270.00
500.00
37'363.60
36'835.50
528.10
2'084'330.00
2'058'620.00
2'014'434.58
441'140.00
30'380.00
125'300.00
82'400.00
176'260.00
26'800.00
452'270.00
42'980.00
115'170.00
86'240.00
183'220.00
24'660.00
427'285.40
24'177.80
136'646.10
74'031.55
172'819.10
19'610.85
Seite 42
3
Budget 2016
Aufwand
Artengliederung Erfolgsrechnung 2016
Bezeichnung
Budget 2016
Aufwand
Ertrag
Budget 2015
Aufwand
Ertrag
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
Nicht aktivierbare Anlagen
Büromaschinen und -geräte, Schulmobiliar
Maschinen, Geräte und Fahrzeuge
Kleider, Wäsche, Vorhänge
Hardware
Immaterielle Anlagen
Übrige nicht aktivierbare Anlagen
186'520.00
50'600.00
52'700.00
11'000.00
10'500.00
60'310.00
1'410.00
216'630.00
71'580.00
54'700.00
10'000.00
14'500.00
63'990.00
1'860.00
145'171.30
33'304.90
34'194.15
7'028.70
15'082.75
53'252.05
2'308.75
312
3120
Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV
Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV
173'920.00
173'920.00
169'580.00
169'580.00
187'218.10
187'218.10
313
3130
3131
3132
3134
3136
3139
Dienstleistungen und Honorare
Dienstleistungen Dritter
Planungen und Projektierungen Dritter
Honorare externer Berater, Gutachter, Fachexperten
Sachversicherungsprämien
Honorare privatärztlicher Tätigkeit
Lehrlingsprüfungen
753'270.00
607'460.00
14'000.00
40'900.00
75'960.00
13'150.00
1'800.00
725'100.00
564'780.00
21'100.00
42'900.00
81'420.00
13'500.00
1'400.00
773'137.96
563'873.41
31'278.55
103'865.40
57'651.05
13'068.55
3'401.00
314
3141
3143
3144
3149
Baulicher und betrieblicher Unterhalt
Unterhalt Strassen / Verkehrswege
Unterhalt Tiefbauten
Unterhalt Hochbauten
Unterhalt übrige Sachanlagen
223'440.00
47'500.00
86'000.00
89'440.00
500.00
181'140.00
26'500.00
76'000.00
78'140.00
500.00
216'876.20
33'564.35
99'833.10
83'478.75
315
3150
3151
Unterhalt Mobilien und immaterielle Anlagen
Unterhalt Büromaschinen und -geräte, Schulmobiliar
Unterh. Apparate, Maschinen, Geräte, Fahrzeuge, Werkzeuge
112'470.00
16'270.00
96'200.00
113'510.00
14'810.00
98'700.00
92'449.40
9'993.20
82'456.20
316
3160
3161
Mieten, Leasing, Pachten, Benutzungsgebühren
Miete und Pacht Liegenschaften
Mieten, Benützungskosten Anlagen
8'800.00
1'200.00
7'600.00
9'400.00
3'123.60
9'400.00
3'123.60
Seite 43
311
3110
3111
3112
3113
3118
3119
Artengliederung Erfolgsrechnung 2016
Budget 2016
Aufwand
317
3170
3171
Spesenentschädigungen
Reisekosten und Spesen
Exkursionen, Schulreisen und Lager
82'840.00
32'800.00
50'040.00
88'350.00
34'050.00
54'300.00
72'932.55
22'244.20
50'688.35
318
3181
Werberichtigungen auf Forderungen
Tatsächliche Forderungsverluste
62'000.00
62'000.00
62'000.00
62'000.00
63'882.75
63'882.75
319
3199
Verschiedener Betriebsaufwand
Übriger Betriebsaufwand
39'930.00
39'930.00
40'640.00
40'640.00
32'357.32
32'357.32
33
Abschreibungen Verwaltungsvermögen
826'850.00
775'840.00
670'129.10
330
3300
Abschreibungen Sachanlagen VV
Planmässige Abschreibungen Sachanlagen
814'350.00
814'350.00
761'040.00
761'040.00
665'269.10
665'269.10
332
3320
3321
Abschreibungen Immaterielle Anlagen
Planmässige Abschreibungen immaterieller Anlagen
Ausserplanmässige Abschreib. immaterieller Anlagen
12'500.00
12'500.00
14'800.00
14'800.00
4'860.00
34
Finanzaufwand
283'720.00
333'860.00
298'012.50
340
3401
3406
3409
Zinsaufwand
Verzinsung kurzfristige Finanzverbindlichkeiten
Verzinsung langfristige Finanzverbindlichkeiten
Übrige Passivzinsen
248'820.00
279'960.00
169'700.00
79'120.00
198'000.00
81'960.00
254'790.55
12.90
179'333.35
75'444.30
341
3410
Realisierte Kursverluste
Realisierte Kursverluste auf Finanzanlagen FV
1'000.00
1'000.00
3'500.00
3'500.00
343
3430
3431
3439
Liegenschaftenaufwand Finanzvermögen
Baulicher Unterhalt Liegenschaften FV
Nicht baulicher Unterhalt Liegenschaften FV
Übriger Liegenschaftenaufwand FV
18'900.00
3'900.00
500.00
14'500.00
35'400.00
19'900.00
1'000.00
14'500.00
Ertrag
Budget 2015
Aufwand
Ertrag
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
4'860.00
27'199.45
14'448.90
12'750.55
Seite 44
Bezeichnung
Artengliederung Erfolgsrechnung 2016
Budget 2016
Aufwand
349
3499
Verschiedener Finanzaufwand
Übriger Finanzaufwand
15'000.00
15'000.00
15'000.00
15'000.00
16'022.50
16'022.50
35
Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen
415'590.00
355'590.00
900'971.00
351
3510
Einlagen in Fonds und Spezialfinanzierungen im EK
Einlagen in Spezialfinanzierungen des EK
415'590.00
415'590.00
355'590.00
355'590.00
900'971.00
900'971.00
36
Transferaufwand
9'880'210.00
10'089'650.00
10'397'233.78
361
3611
3612
3614
Entschädigungen an Gemeinwesen
Entschädigungen an den Kanton
Entschädigungen an Gemeinden und Gemeindeverbände
Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen
4'440'170.00
4'088'030.00
345'430.00
6'710.00
4'666'770.00
4'316'020.00
344'040.00
6'710.00
4'737'547.78
4'295'122.55
436'701.23
5'724.00
362
3621
Finanz- und Lastenausgleich
Finanz- und Lastenausgleich an den Kanton
514'300.00
514'300.00
520'760.00
520'760.00
571'672.00
571'672.00
363
3631
3632
3635
3636
3637
Beiträge an Gemeinwesen und Dritte
Beiträge an den Kanton
Beiträge an Gemeinden und Gemeindeverbände
Beiträge an private Unternehmungen
Beiträge an private Organ. ohne Erwerbszweck
Beiträge an private Haushalte
4'925'740.00
892'130.00
291'500.00
97'750.00
42'610.00
3'601'750.00
4'902'120.00
869'370.00
280'760.00
111'350.00
39'490.00
3'601'150.00
5'088'014.00
788'741.00
271'341.65
94'246.55
37'724.20
3'895'960.60
39
Interne Verrechnungen
436'400.00
374'100.00
474'750.28
391
3910
Interne Verrechnung von Dienstleistungen
Interne Verrechnung von Dienstleistungen
282'800.00
282'800.00
237'520.00
237'520.00
323'602.33
323'602.33
392
3920
Interne Verrechnung von Pachten. Mieten, Ben.-kosten
Interne Verrechnung von Pachten. Mieten, Ben.-kosten
59'500.00
59'500.00
59'500.00
59'500.00
59'500.00
59'500.00
Ertrag
Budget 2015
Aufwand
Ertrag
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
Seite 45
Bezeichnung
Artengliederung Erfolgsrechnung 2016
Bezeichnung
Budget 2016
Aufwand
393
3930
Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungsk.
Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungsk.
30'000.00
30'000.00
30'000.00
30'000.00
30'000.00
30'000.00
394
3940
Interne Verrechnung von kalk. Zinsen und Finanzaufwand
Interne Verrechnung von kalk. Zinsen und Finanzaufwand
64'100.00
64'100.00
47'080.00
47'080.00
61'647.95
61'647.95
4
Ertrag
40
Ertrag
Budget 2015
Aufwand
Ertrag
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
16'930'450.00
17'439'759.88
Fiskalertrag
5'588'700.00
5'328'290.00
5'123'429.40
400
4000
4001
4002
Direkte Steuern natürliche Personen
Einkommenssteuern natürliche Personen
Vermögenssteuern natürliche Personen
Quellensteuern natürliche Personen
4'820'200.00
4'384'500.00
345'200.00
90'500.00
4'588'790.00
4'185'790.00
313'000.00
90'000.00
4'150'442.05
3'781'756.55
309'845.15
58'840.35
401
4010
4011
4019
Direkte Steuern juristische Personen
Gewinnsteuern juristische Personen
Kapitalsteuern juristische Personen
Übrige direkte Steuern juristische Personen
94'500.00
79'000.00
15'000.00
500.00
95'500.00
80'000.00
15'000.00
500.00
190'522.50
183'701.40
5'687.15
1'133.95
402
4021
4022
4024
Übrige Direkte Steuern
Grundsteuern
Vermögensgewinnsteuern
Erbschafts- und Schenkungssteuern
653'000.00
500'000.00
150'000.00
3'000.00
623'000.00
490'000.00
130'000.00
3'000.00
761'664.85
497'426.10
262'755.00
1'483.75
403
4033
Besitz- und Aufwandsteuern
Hundetaxen
21'000.00
21'000.00
21'000.00
21'000.00
20'800.00
20'800.00
41
Regalien und Konzessionen
118'520.00
118'520.00
117'004.00
412
4120
Konzessionen
Konzessionen
118'520.00
118'520.00
118'520.00
118'520.00
117'004.00
117'004.00
Seite 46
17'476'290.00
Artengliederung Erfolgsrechnung 2016
Bezeichnung
Budget 2016
Aufwand
Ertrag
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
3'012'090.00
2'933'230.00
3'824'869.80
Ertrag
Budget 2015
Aufwand
Entgelte
420
4200
Ersatzabgaben
Ersatzabgaben
130'000.00
130'000.00
140'000.00
140'000.00
125'531.80
125'531.80
421
4210
Gebühren für Amtshandlungen
Gebühren für Amtshandlungen
116'500.00
116'500.00
89'400.00
89'400.00
129'246.90
129'246.90
423
4230
Schul- und Kursgelder
Schulgelder
6'790.00
6'790.00
5'000.00
5'000.00
424
4240
Benützungsgebühren und Dienstleistungen
Benützungsgebühren und Dienstleistungen
902'150.00
902'150.00
843'600.00
843'600.00
1'387'010.95
1'387'010.95
425
4250
Erlös aus Verkäufen
Verkäufe
422'700.00
422'700.00
422'700.00
422'700.00
431'594.00
431'594.00
426
4260
Rückerstattungen
Rückerstattungen Dritter
1'433'650.00
1'433'650.00
1'432'230.00
1'432'230.00
1'751'071.15
1'751'071.15
427
4270
Bussen
Bussen
300.00
300.00
300.00
300.00
415.00
415.00
43
Verschiedene Erträge
15'942.45
431
4310
Aktivierung Eigenleistungen
Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen
15'942.45
15'942.45
44
Finanzertrag
440
4401
4409
Zinsertrag
Zinsen Forderungen und Kontokorrente
Übrige Zinsen von Finanzvermögen
225'900.00
241'100.00
232'008.05
96'180.00
20'000.00
76'180.00
108'860.00
30'000.00
78'860.00
88'980.55
17'303.90
71'676.65
Seite 47
42
Artengliederung Erfolgsrechnung 2016
Bezeichnung
Budget 2016
Aufwand
Ertrag
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
108'000.00
97'800.00
10'200.00
108'000.00
97'800.00
10'200.00
119'714.95
104'403.90
15'311.05
500.00
500.00
500.00
500.00
525.00
525.00
21'220.00
3'000.00
15'100.00
3'120.00
23'740.00
2'000.00
18'620.00
3'120.00
22'787.55
4'000.00
13'955.00
4'832.55
Ertrag
Budget 2015
Aufwand
Liegenschaftenertrag FV
Pacht- und Mietzinse Liegenschaften FV
Diverser Liegenschaftenertrag FV
445
4451
Finanzertrag aus Darlehen und Beteiligungen des VV
Erträge aus Beteiligungen VV
447
4470
4472
4479
Liegenschaftsertrag VV
Pacht- und Mietzinse Liegenschaften VV
Vergütung für Benützungen Liegenschaften VV
Übrige Erträge Liegenschaften VV
45
Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen
101'240.00
81'500.00
58'585.10
451
4510
Entnahmen aus Fonds und Spezialfinanzierungen im EK
Entnahmen aus Spezialfinanzierungen des EK
101'240.00
101'240.00
81'500.00
81'500.00
58'585.10
58'585.10
46
Transferertrag
7'993'440.00
7'853'710.00
7'593'170.80
461
4611
4612
Entschädigungen von Gemeinwesen
Entschädigungen vom Kanton
Entschädigungen von Gemeinden und -verbänden
6'492'240.00
3'919'280.00
2'572'960.00
6'644'410.00
4'073'500.00
2'570'910.00
6'287'856.65
4'052'459.50
2'235'397.15
462
4621
4622
Finanz- und Lastenausgleich
Finanz- und Lastenausgleich vom Kanton
Finanz- und Lastenausgleich von Gemeinden und -verbänden
1'430'000.00
545'000.00
885'000.00
1'140'300.00
378'300.00
762'000.00
1'184'420.00
414'458.00
769'962.00
463
4631
Beiträge von Gemeinwesen und Dritten
Beiträge vom Kanton
70'000.00
70'000.00
67'800.00
67'800.00
119'648.85
119'648.85
469
4699
Verschiedener Transferertrag
Rückverteilungen
1'200.00
1'200.00
1'200.00
1'200.00
1'245.30
1'245.30
Seite 48
443
4430
4439
Artengliederung Erfolgsrechnung 2016
Bezeichnung
Budget 2016
Aufwand
Ertrag
Budget 2015
Aufwand
Ertrag
Rechnung 2014
Aufwand
Ertrag
Interne Verrechnungen
436'400.00
374'100.00
474'750.28
491
4910
Interne Verrechnung von Dienstleistungen
Interne Verrechnung von Dienstleistungen
282'800.00
282'800.00
237'520.00
237'520.00
323'602.33
323'602.33
492
4920
Interne Verrechnung von Pachten. Mieten, Ben.-kosten
Interne Verrechnung von Pachten. Mieten, Ben.-kosten
59'500.00
59'500.00
59'500.00
59'500.00
59'500.00
59'500.00
493
4930
Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungsk.
Interne Verrechnung von Betriebs- und Verwaltungsk.
30'000.00
30'000.00
30'000.00
30'000.00
30'000.00
30'000.00
494
4940
Interne Verrechnung von kalk. Zinsen und Finanzaufwand
Interne Verrechnung von kalk. Zinsen und Finanzaufwand
64'100.00
64'100.00
47'080.00
47'080.00
61'647.95
61'647.95
9
Abschlusskonten
74'470.00
32'200.00
41'460.00
103'589.40
42'476.90
90
Abschluss Erfolgsrechnung
74'470.00
32'200.00
41'460.00
103'589.40
42'476.90
901
9010
9011
Abschluss Spezialfinanzierung
Abschluss Spezialfinanzierungen, Ertragsüberschuss
Abschluss Spezialfinanzierungen, Aufwandüberschuss
74'470.00
74'470.00
32'200.00
41'460.00
41'460.00
103'589.40
103'589.40
42'476.90
Total Aufwand/Ertrag
32'200.00
17'521'200.00
Ertragsüberschuss
Aufwandüberschuss
TOTAL
17'508'490.00
42'476.90
17'328'810.00
12'710.00
17'521'200.00
17'521'200.00
16'930'450.00
18'107'625.54
398'360.00
17'328'810.00
17'328'810.00
17'482'236.78
625'388.76
18'107'625.54
18'107'625.54
Seite 49
49
Dreistufiger Erfolgsausweis
Einwohnergemeinde
30
31
33
35
36
37
34 Finanzaufwand
44 Finanzertrag
Ergebnis aus Finanzierung
Operatives Ergebnis
Budget 2016
16'726'610.00
3'519'630.00
2'084'330.00
826'850.00
415'590.00
9'880'210.00
Budget 2015
16'579'390.00
3'299'690.00
2'058'620.00
775'840.00
355'590.00
10'089'650.00
Rechnung 2014
17'231'273.36
3'248'504.90
2'014'434.58
670'129.10
900'971.00
10'397'233.78
16'813'990.00
5'588'700.00
118'520.00
3'012'090.00
16'315'250.00
5'328'290.00
118'520.00
2'933'230.00
101'240.00
7'993'440.00
81'500.00
7'853'710.00
16'733'001.55
5'123'429.40
117'004.00
3'824'869.80
15'942.45
58'585.10
7'593'170.80
87'380.00
-264'140.00
-498'271.81
283'720.00
225'900.00
-57'820.00
333'860.00
241'100.00
-92'760.00
298'012.50
232'008.05
-66'004.45
29'560.00
-356'900.00
-564'276.26
29'560.00
-356'900.00
-564'276.26
38 Ausserordentlicher Aufwand
48 Ausserordentlicher Ertrag
Ausserordentliches Ergebnis
Gesamtergebnis Erfolgsrechnung
(+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss)
Seite 50
40
41
42
43
45
46
47
Erfolgsrechnung
Betrieblicher Aufwand
Personalaufwand
Sach- und übriger Betriebsaufwand
Abschreibungen Verwaltungsvermögen
Einlagen Fonds und Spezialfinanzierungen
Transferaufwand
Durchlaufende Beiträge
Betrieblicher Ertrag
Fiskalertrag
Regalien und Konzessionen
Entgelte
Verschiedene Erträge
Entnahmen Fonds und Spezialfinanzierungen
Transferertrag
Durchlaufende Beiträge
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit
Dreistufiger Erfolgsausweis
Einwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierungen
30
31
33
35
36
37
34 Finanzaufwand
44 Finanzertrag
Ergebnis aus Finanzierung
Operatives Ergebnis
Budget 2016
15'343'460.00
3'518'630.00
1'690'670.00
739'350.00
Budget 2015
15'258'290.00
3'298'690.00
1'634'450.00
699'400.00
Rechnung 2014
15'397'709.21
3'248'504.90
1'557'997.38
611'544.00
20'827.00
9'958'835.93
9'394'810.00
9'625'750.00
15'443'350.00
5'588'700.00
118'520.00
1'737'690.00
15'004'350.00
5'328'290.00
118'520.00
1'707'830.00
14'000.00
7'984'440.00
14'000.00
7'835'710.00
7'545'948.55
99'890.00
-253'940.00
-511'223.66
273'020.00
160'420.00
-112'600.00
320'260.00
175'840.00
-144'420.00
286'254.50
172'089.40
-114'165.10
-12'710.00
-398'360.00
-625'388.76
-12'710.00
-398'360.00
-625'388.76
14'886'485.55
5'123'429.40
117'004.00
2'084'161.15
15'942.45
38 Ausserordentlicher Aufwand
48 Ausserordentlicher Ertrag
Ausserordentliches Ergebnis
Gesamtergebnis Erfolgsrechnung
(+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss)
Seite 51
40
41
42
43
45
46
47
Erfolgsrechnung
Betrieblicher Aufwand
Personalaufwand
Sach- und übriger Betriebsaufwand
Abschreibungen Verwaltungsvermögen
Einlagen Fonds und Spezialfinanzierungen
Transferaufwand
Durchlaufende Beiträge
Betrieblicher Ertrag
Fiskalertrag
Regalien und Konzessionen
Entgelte
Verschiedene Erträge
Entnahmen Fonds und Spezialfinanzierungen
Transferertrag
Durchlaufende Beiträge
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit
Dreistufiger Erfolgsausweis
Wasswerk
30
31
33
35
36
37
34 Finanzaufwand
44 Finanzertrag
Ergebnis aus Finanzierung
Operatives Ergebnis
Budget 2016
504'910.00
1'000.00
90'750.00
71'870.00
105'290.00
236'000.00
Budget 2015
521'770.00
1'000.00
128'250.00
64'230.00
75'290.00
253'000.00
Rechnung 2014
580'108.50
581'360.00
554'790.00
689'161.25
500'500.00
481'500.00
583'766.50
71'860.00
9'000.00
55'290.00
18'000.00
58'172.50
47'222.25
76'450.00
33'020.00
109'052.75
10'700.00
13'600.00
11'758.00
-10'700.00
-13'600.00
-11'758.00
65'750.00
19'420.00
97'294.75
65'750.00
19'420.00
97'294.75
134'801.90
58'172.50
192'490.00
194'644.10
38 Ausserordentlicher Aufwand
48 Ausserordentlicher Ertrag
Ausserordentliches Ergebnis
Gesamtergebnis Erfolgsrechnung
(+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss)
Seite 52
40
41
42
43
45
46
47
Erfolgsrechnung
Betrieblicher Aufwand
Personalaufwand
Sach- und übriger Betriebsaufwand
Abschreibungen Verwaltungsvermögen
Einlagen Fonds und Spezialfinanzierungen
Transferaufwand
Durchlaufende Beiträge
Betrieblicher Ertrag
Fiskalertrag
Regalien und Konzessionen
Entgelte
Verschiedene Erträge
Entnahmen Fonds und Spezialfinanzierungen
Transferertrag
Durchlaufende Beiträge
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit
Dreistufiger Erfolgsausweis
Abwasserbeseitigung
30
31
33
35
36
37
34 Finanzaufwand
44 Finanzertrag
Ergebnis aus Finanzierung
Operatives Ergebnis
Budget 2016
618'280.00
Budget 2015
540'620.00
Rechnung 2014
995'598.85
67'200.00
15'380.00
310'300.00
225'400.00
59'210.00
12'210.00
280'300.00
188'900.00
107'561.00
412.60
687'654.00
199'971.25
522'180.00
489'010.00
894'791.40
506'800.00
476'800.00
894'378.80
15'380.00
12'210.00
412.60
-96'100.00
-51'610.00
-100'807.45
63'900.00
63'900.00
63'400.00
63'400.00
58'330.55
58'330.55
-32'200.00
11'790.00
-42'476.90
-32'200.00
11'790.00
-42'476.90
38 Ausserordentlicher Aufwand
48 Ausserordentlicher Ertrag
Ausserordentliches Ergebnis
Gesamtergebnis Erfolgsrechnung
(+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss)
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41
42
43
45
46
47
Erfolgsrechnung
Betrieblicher Aufwand
Personalaufwand
Sach- und übriger Betriebsaufwand
Abschreibungen Verwaltungsvermögen
Einlagen Fonds und Spezialfinanzierungen
Transferaufwand
Durchlaufende Beiträge
Betrieblicher Ertrag
Fiskalertrag
Regalien und Konzessionen
Entgelte
Verschiedene Erträge
Entnahmen Fonds und Spezialfinanzierungen
Transferertrag
Durchlaufende Beiträge
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit
Dreistufiger Erfolgsausweis
Abfallwirtschaft
30
31
33
35
36
37
34 Finanzaufwand
44 Finanzertrag
Ergebnis aus Finanzierung
Operatives Ergebnis
Budget 2016
259'960.00
Budget 2015
258'710.00
Rechnung 2014
257'856.80
235'710.00
250.00
236'710.00
214'074.30
24'000.00
22'000.00
43'782.50
267'100.00
267'100.00
262'563.35
267'100.00
267'100.00
262'563.35
7'140.00
8'390.00
4'706.55
1'580.00
1'580.00
1'860.00
1'860.00
1'588.10
1'588.10
8'720.00
10'250.00
6'294.65
8'720.00
10'250.00
6'294.65
38 Ausserordentlicher Aufwand
48 Ausserordentlicher Ertrag
Ausserordentliches Ergebnis
Gesamtergebnis Erfolgsrechnung
(+ = Ertragsüberschuss / - = Aufwandüberschuss)
Seite 54
40
41
42
43
45
46
47
Erfolgsrechnung
Betrieblicher Aufwand
Personalaufwand
Sach- und übriger Betriebsaufwand
Abschreibungen Verwaltungsvermögen
Einlagen Fonds und Spezialfinanzierungen
Transferaufwand
Durchlaufende Beiträge
Betrieblicher Ertrag
Fiskalertrag
Regalien und Konzessionen
Entgelte
Verschiedene Erträge
Entnahmen Fonds und Spezialfinanzierungen
Transferertrag
Durchlaufende Beiträge
Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit
Zusammenzug Investitionsrechnung 2016
Bezeichnung
0
1
2
3
6
7
9
Allgemeine Verwaltung
Nettoaufwand
60'000.00
Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung
Nettoaufwand
40'000.00
123'000.00
60'000.00
31'373.75
35'000.00
Umweltschutz und Raumordnung
Nettoaufwand
Finanzen
31'373.75
43'839.30
35'000.00
385'000.00
43'839.30
177'594.95
385'000.00
3'000.00
3'000.00
3'000.00
177'594.95
30'000.00
3'000.00
27'000.00
3'000.00
4'860.00
Gesundheit
Nettoaufwand
Verkehr und Nachrichtenübermittlung
Nettoaufwand
Rechnung 2014
Ausgaben
Einnahmen
123'000.00
40'000.00
Bildung
Nettoaufwand
Kultur, Sport und Freizeit
Nettoaufwand
Nettoertrag
Budget 2015
Ausgaben
Einnahmen
4'860.00
60'000.00
145'000.00
60'000.00
1'393'000.00
908'000.00
1'393'000.00
3'000.00
Nettoertrag
1'550'000.00
Total
1'556'000.00
285'514.95
145'000.00
1'553'000.00
412'095.65
412'095.65
908'000.00
3'000.00
1'596'000.00
1'593'000.00
1'556'000.00
285'514.95
1'599'000.00
3'000.00
985'278.60
982'278.60
1'599'000.00
988'278.60
988'278.60
Seite 55
4
Budget 2016
Ausgaben
Einnahmen
Investitionsrechnung 2016
Bezeichnung
Budget 2016
Ausgaben
Einnahmen
Budget 2015
Ausgaben
Einnahmen
Rechnung 2014
Ausgaben
Einnahmen
Allgemeine Verwaltung
60'000.00
123'000.00
31'373.75
02
Allgemeine Dienste
60'000.00
123'000.00
31'373.75
022
Allgemeine Dienste, übrige
58'000.00
0220
5060.01
Allgemeine Dienste, übrige
Ersatz Server Gemeindeverwaltung
58'000.00
58'000.00
029
Verwaltungsliegenschaften, übriges
60'000.00
65'000.00
31'373.75
0290
5040.01
5040.04
5040.05
5040.06
5040.07
5040.08
5290.01
Verwaltungsliegenschaften, übriges
Fernheizungsanschluss Verwaltungsliegenschaften
Umbau Gde-Verwaltung 1. Stock für RegioBV
Umbaukosten ZS-Anlage für Archiv
Sanierung Hartplatz Grundbachschulhaus
Umbaukosten Büros Regiohaus
Projektierung Werkhof und Gemeindebetriebe
Honorar Erstellung Liegenschaftsportfolio
60'000.00
65'000.00
31'373.75
1
Öffentliche Ordnung und Sicherheit, Verteidigung
40'000.00
14
Allgemeines Rechtswesen
40'000.00
140
Allgemeines Rechtswesen
40'000.00
1400
5290.01
Allgemeines Rechtswesen
Periodische Plannachführungen (PNF)
40'000.00
40'000.00
15
19'571.00
11'802.75
30'000.00
35'000.00
20'000.00
40'000.00
35'000.00
43'839.30
Feuerwehr
35'000.00
43'839.30
150
Feuerwehr
35'000.00
43'839.30
1500
5060.01
5060.02
Feuerwehr
Ersatz Funkausrüstung
Anschaffung Brandschutzhosen und -Jacken
35'000.00
43'839.30
12'842.30
30'997.00
35'000.00
Seite 56
0
Investitionsrechnung 2016
Bezeichnung
Budget 2016
Ausgaben
Einnahmen
Budget 2015
Ausgaben
Einnahmen
Rechnung 2014
Ausgaben
Einnahmen
2
Bildung
385'000.00
177'594.95
21
Obligatorische Schule
385'000.00
177'594.95
212
Primarstufe
150'000.00
9'000.00
2120
5060.01
5060.02
Primarstufe
Ersatz Informatik Schulen (Primarschulen)
Projektierung Informatik Schulen, Ersatzbeschaffung
150'000.00
150'000.00
9'000.00
213
Oberstufe
150'000.00
9'000.00
2130
5060.01
5060.02
Oberstufe
Ersatz Informatik Schulen (Oberstufenschule)
Projektierung Informatik Schulen, Ersatzbeschaffung
150'000.00
150'000.00
9'000.00
217
Schulliegenschaften
85'000.00
159'594.95
2170
5040.01
5040.02
5040.03
Schulliegenschaften
Spielplatzverlegung Mösli
Sanierung Pausenglocke (Primarschule)
Glaswand 1. Stock im Hagenschulhaus
10'000.00
3'240.00
2176
5040.01
5040.02
5040.03
5040.04
5040.05
Schulliegenschaften Oberstufenschulzentrum
WC-Sanierungen OSZW
Licht- und Bodensanierung Arbeitszimmer Lehrer
Sanierung Pausenglocke (Oberstufenschule)
Sanierung Beleuchtung Mehrzweckhalle
Sanierung Vorhänge Aula und Mehrrzweckhalle
75'000.00
9'000.00
10'000.00
3'240.00
10'000.00
45'000.00
20'000.00
156'354.95
138'550.25
17'804.70
Seite 57
9'000.00
Investitionsrechnung 2016
Bezeichnung
Budget 2016
Ausgaben
Einnahmen
Budget 2015
Ausgaben
Einnahmen
Rechnung 2014
Ausgaben
Einnahmen
Kultur, Sport und Freizeit
3'000.00
3'000.00
30'000.00
3'000.00
34
Sport und Freizeit
3'000.00
3'000.00
30'000.00
3'000.00
341
Sport
3'000.00
3'000.00
3'000.00
3410
6450.01
Sport
FC Wattenwil, Rückzahlung Darlehen
3'000.00
3'000.00
3'000.00
3'000.00
3'000.00
3'000.00
342
Freizeit
30'000.00
3420
5010.01
Freizeit
Instandstellung Wildwasserwanderweg
30'000.00
30'000.00
4
Gesundheit
4'860.00
49
Gesundheitswesen, übriges
4'860.00
490
Gesundheitswesen, übriges
4'860.00
4900
5290.01
Gesundheitswesen, übriges
Realisierung "Medi-Center"
4'860.00
4'860.00
6
Verkehr und Nachrichtenübermittlung
60'000.00
145'000.00
285'514.95
61
61 Strassenverkehr
60'000.00
145'000.00
285'514.95
615
Gemeindestrassen
60'000.00
145'000.00
285'514.95
6150
5010.01
5010.02
5010.04
5010.05
5010.08
5010.09
5010.11
Gemeindestrassen
Strassensanierung allgemeingem. GR-Beschluss
Verbreiterung Einfahrtsbereich Erlenstrasse
Projektierung ZPP Grundbachstrasse
Sanierung Stafelalpstrasse
Belagsarbeiten Bälliz, Kehr und Oberdorf
Instandstellung Dornerenweg und Grubenweg (Unwetter)
Sanierung Bühlstrasse
60'000.00
145'000.00
125'000.00
285'514.95
44'512.65
20'000.00
2'528.70
71'678.60
49'791.55
30'000.00
Seite 58
3
Investitionsrechnung 2016
Bezeichnung
5010.12
5060.01
Projektierung Sanierung Schmittestrasse
Anschaffung Komunalfahrzeug
7
Umweltschutz und Raumordnung
71
Budget 2016
Ausgaben
Einnahmen
Budget 2015
Ausgaben
Einnahmen
Rechnung 2014
Ausgaben
Einnahmen
30'000.00
117'003.45
908'000.00
412'095.65
Wasserversorgung
285'000.00
191'000.00
226'038.40
710
Wasserversorgung
285'000.00
191'000.00
226'038.40
7101
5031.01
5031.02
5031.03
5031.04
5031.06
5031.07
5031.08
5031.10
5060.01
5060.02
6370.01
Wasserwerk (Gemeindebetrieb)
Neubau Ringleitung Ey bis altes Spital
Trink- und Löschwassrleitung Brunismatt (Ringleitung)
Projektierung ZPP Grundbachstrasse
Sanierung Trinkwasserleitung Käserei bis Post
Hydrantenunterhalt
Erweiterung Trinkwasserleitung Sagiweg
Verlegung Trinkwasserleitung Vorgasse
Verlegung Trinkwasserleitung Gässli
Ausbau Reservoir Hof
Ausrüstung Hydranten mit Lorno-Kontrollsystem
Anschlussgebühren
285'000.00
191'000.00
226'038.40
87'814.80
53'041.65
72
Abwasserentsorgung
823'000.00
392'000.00
27'508.30
720
Abwasserentsorgung
823'000.00
392'000.00
27'508.30
7201
5032.01
5032.02
5032.03
5032.04
5032.05
5032.06
5032.07
5032.08
5032.09
5032.10
Abwasserbeseitigung (Gemeindebetrieb)
Projektierung ZPP Grundbachstrasse
Sanierung Mischwasserleitung Mettlen
Sanierung Regenwasserleit. Fröschgasse bis Musterplatz
Kanalsanierungen gemäss TV-Aufnahmen
Sanierung Schmutzwasserleitung Mettlen
Sanierung Regenwasserleitung Mettlen
Regenabwasserleitung Brunismatt-Schmiedmatt
Verlegung Mischwasserkan. Brunismattweg
Verleg. Mischwasser- und Sauberwasserleit. Vorgasse
Verlegung Sauberwasserleit. Gässli
823'000.00
75'000.00
392'000.00
20'000.00
75'000.00
125'000.00
25'000.00
75'000.00
50'000.00
27'508.30
50'000.00
75'000.00
20'000.00
125'000.00
62'367.55
60'000.00
100'000.00
22'814.40
46'000.00
115'000.00
25'000.00
75'000.00
250'000.00
150'000.00
50'000.00
60'000.00
Seite 59
1'393'000.00
Investitionsrechnung 2016
Bezeichnung
Budget 2016
Ausgaben
Einnahmen
Investitionsbeitrag ARA Gürbetal
Anschlussgebühren
23'000.00
73
Abfall
10'000.00
730
Abfall
10'000.00
7301
5040.01
Abfall (Gemeindebetrieb)
Projektierung Werkhof und Gemeindebetriebe
10'000.00
10'000.00
74
Verbauungen
741
Rechnung 2014
Ausgaben
Einnahmen
22'000.00
27'508.30
150'000.00
150'000.00
135'548.95
Gewässerverbauungen
150'000.00
150'000.00
135'548.95
7410
5030.01
5620.01
Gewässerverbauungen
Projekt. Geschiebesammler Dornerebächli
Investitionsbeitrag Wasserbauverband obere Gürbe
150'000.00
20'000.00
130'000.00
150'000.00
20'000.00
130'000.00
135'548.95
75
Arten- und Landschaftsschutz
25'000.00
25'000.00
23'000.00
750
Arten- und Landschaftsschutz
25'000.00
25'000.00
23'000.00
7500
5620.01
Arten- und Landschaftsschutz
Schutzwaldpflege Gürbewaldungen
25'000.00
25'000.00
25'000.00
25'000.00
23'000.00
23'000.00
77
Übriger Umweltschutz
25'000.00
25'000.00
771
Friedhof und Bestattung
25'000.00
25'000.00
7710
5030.01
5030.02
Friedhof und Bestattung
Zentrumspunkt Urenegräber
Gräberfeldräumung
25'000.00
25'000.00
25'000.00
79
Raumordnung
75'000.00
125'000.00
790
Raumordnung
75'000.00
125'000.00
25'000.00
135'548.95
Seite 60
5620.01
6370.01
Budget 2015
Ausgaben
Einnahmen
Investitionsrechnung 2016
Bezeichnung
Budget 2016
Ausgaben
Einnahmen
Rechnung 2014
Ausgaben
Einnahmen
Raumordnung
Gesamtmelioration
ZPP B Grundbachstrasse
Überbauungsdordnung Bärenzentrum
125'000.00
65'000.00
30'000.00
30'000.00
9
Finanzen
3'000.00
1'553'000.00
3'000.00
1'596'000.00
3'000.00
985'278.60
99
Nicht aufgeteilte Posten
3'000.00
1'553'000.00
3'000.00
1'596'000.00
3'000.00
985'278.60
999
Abschluss
3'000.00
1'553'000.00
3'000.00
1'596'000.00
3'000.00
985'278.60
9990
5900.01
6900.01
Abschluss
Passivierte Einnahmen
Aktivierte Ausgaben
3'000.00
3'000.00
1'553'000.00
3'000.00
3'000.00
1'596'000.00
3'000.00
3'000.00
985'278.60
1'553'000.00
1'556'000.00
1'556'000.00
1'596'000.00
1'599'000.00
1'599'000.00
985'278.60
988'278.60
988'278.60
Seite 61
7900
5290.01
5290.02
5290.03
Total
75'000.00
30'000.00
30'000.00
15'000.00
Budget 2015
Ausgaben
Einnahmen
Zusammenzug Artengliederung Investitionsrechnung 2016
Bezeichnung
5
50
52
56
59
Investitionsausgaben
Sachanlagen
Immaterielle Anlagen
Investitionsbeiträge
Übertrag an Bilanz
6
63
64
69
Investitionseinnahmen
Investitionsbeiträge
Rückzalung von Darlehen
Übertrag an Bilanz
Total
Budget 2016
Ausgaben
Einnahmen
1'556'000.00
1'220'000.00
155'000.00
178'000.00
3'000.00
1'556'000.00
Budget 2015
Ausgaben
Einnahmen
1'599'000.00
1'294'000.00
125'000.00
177'000.00
3'000.00
Rechnung 2014
Ausgaben
Einnahmen
988'278.60
794'361.35
4'860.00
186'057.25
3'000.00
1'556'000.00
1'599'000.00
988'278.60
3'000.00
1'553'000.00
3'000.00
1'596'000.00
3'000.00
985'278.60
1'556'000.00
1'599'000.00
1'599'000.00
988'278.60
988'278.60
Seite 62
Artengliederung Investitionsrechnung 2016
Bezeichnung
Budget 2016
Ausgaben
Einnahmen
Budget 2015
Ausgaben
Einnahmen
Rechnung 2014
Ausgaben
Einnahmen
5
Investitionsausgaben
1'556'000.00
1'599'000.00
988'278.60
50
Sachanlagen
1'220'000.00
1'294'000.00
794'361.35
501
5010
Strassen / Verkehrswege
Strassen / Verkehrswege
60'000.00
60'000.00
145'000.00
145'000.00
198'511.50
198'511.50
503
5030
5031
5032
Tiefbauten
Übrige Tiefbauten allgemein
Tiefbauten Wasserversorgung
Tiefbauten Abwasserbeseitig.
1'130'000.00
45'000.00
285'000.00
800'000.00
560'000.00
45'000.00
145'000.00
370'000.00
203'224.00
504
5040
Hochbauten
Hochbauten
30'000.00
30'000.00
150'000.00
150'000.00
190'968.70
190'968.70
506
5060
Mobilien
Mobilien
439'000.00
439'000.00
201'657.15
201'657.15
52
Immaterielle Anlagen
155'000.00
125'000.00
4'860.00
529
5290
Übrige immaterielle Anlagen
Übrige immaterielle Anlagen
155'000.00
155'000.00
125'000.00
125'000.00
4'860.00
4'860.00
56
Investitionsbeiträge
178'000.00
177'000.00
186'057.25
562
5620
Investitionsbeiträge an Gemeinden und -verbände
Investitionsbeiträge an Gemeinden und -verbänden
178'000.00
178'000.00
177'000.00
177'000.00
186'057.25
186'057.25
203'224.00
Seite 63
Artengliederung Investitionsrechnung 2016
Bezeichnung
Budget 2016
Ausgaben
Einnahmen
Budget 2015
Ausgaben
Einnahmen
Rechnung 2014
Ausgaben
Einnahmen
Übertrag an Bilanz
3'000.00
3'000.00
3'000.00
590
5900
Passivierungen
Passivierte Einnahmen
3'000.00
3'000.00
3'000.00
3'000.00
3'000.00
3'000.00
6
Investitionseinnahmen
63
Investitionsbeiträge
637
6370
Investitionsbeiträge von privaten Haushalten
Investitionsbeiträge von privaten Haushalten
64
1'556'000.00
1'599'000.00
988'278.60
Rückzalung von Darlehen
3'000.00
3'000.00
3'000.00
645
Rückzahlung von Darlehen an private Unternehmungen
3'000.00
3'000.00
3'000.00
6450
Rückzahlung von Darlehen an private Unternehmungen
3'000.00
3'000.00
3'000.00
69
Übertrag an Bilanz
1'553'000.00
1'596'000.00
985'278.60
690
6900
Aktivierungen
Aktivierte Ausgaben
1'553'000.00
1'553'000.00
1'596'000.00
1'596'000.00
985'278.60
985'278.60
Total
1'556'000.00
1'556'000.00
1'599'000.00
1'599'000.00
988'278.60
988'278.60
Seite 64
59
Finanzierungsausweis
Einwohnergemeinde
50
51
52
54
55
56
58
Selbstfinanzierung
Finanzierungsergebnis
( + = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag)
Budget 2016
1'553'000.00
1'220'000.00
Budget 2015
1'596'000.00
1'294'000.00
Rechnung 2014
985'278.60
794'361.35
155'000.00
125'000.00
4'860.00
178'000.00
177'000.00
186'057.25
3'000.00
3'000.00
3'000.00
3'000.00
3'000.00
3'000.00
-1'550'000.00
-1'593'000.00
-982'278.60
1'170'760.00
693'030.00
948'238.74
-379'240.00
-899'970.00
-34'039.86
Seite 65
60
61
62
63
64
65
66
68
Investitionsrechnung
Investitionsausgaben
Sachanlagen
Investitionen auf Rechnung Dritter
Immaterielle Anlagen
Darlehen
Beteiligungen, Grundkapitalien
Investitionsbeiträge
Ausserordentliche Investitionen
Investitionseinnahmen
Abgang von Sachanlagen
Rückerstattungen Investitionen auf Rechnung Dritter
Abgang von immateriellen Anlagen
Investitionsbeiträge
Rückzahlung von Darlehen
Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien
Rückzahlung von Investitionsbeiträgen
Ausserordentliche Investitionseinnahmen
Ergebnis Investitionsrechnung
Finanzierungsausweis
Einwohnergemeinde ohne Spezialfinanzierung
50
51
52
54
55
56
58
Budget 2016
435'000.00
125'000.00
Budget 2015
1'013'000.00
733'000.00
Rechnung 2014
731'731.90
568'322.95
155'000.00
125'000.00
4'860.00
155'000.00
155'000.00
158'548.95
3'000.00
3'000.00
3'000.00
3'000.00
3'000.00
3'000.00
-432'000.00
-1'010'000.00
-728'731.90
Selbstfinanzierung
712'640.00
287'040.00
6'982.24
Finanzierungsergebnis
280'640.00
-722'960.00
-721'749.66
( + = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag)
Seite 66
60
61
62
63
64
65
66
68
Investitionsrechnung
Investitionsausgaben
Sachanlagen
Investitionen auf Rechnung Dritter
Immaterielle Anlagen
Darlehen
Beteiligungen, Grundkapitalien
Investitionsbeiträge
Ausserordentliche Investitionen
Investitionseinnahmen
Abgang von Sachanlagen
Rückerstattungen Investitionen auf Rechnung Dritter
Abgang von immateriellen Anlagen
Investitionsbeiträge
Rückzahlung von Darlehen
Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien
Rückzahlung von Investitionsbeiträgen
Ausserordentliche Investitionseinnahmen
Ergebnis Investitionsrechnung
Finanzierungsausweis
Wasswerk
50
51
52
54
55
56
58
Selbstfinanzierung
Finanzierungsergebnis
( + = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag)
Budget 2016
285'000.00
285'000.00
Budget 2015
191'000.00
191'000.00
Rechnung 2014
226'038.40
226'038.40
-285'000.00
-191'000.00
-226'038.40
171'050.00
103'650.00
289'784.75
-113'950.00
-87'350.00
63'746.35
Seite 67
60
61
62
63
64
65
66
68
Investitionsrechnung
Investitionsausgaben
Sachanlagen
Investitionen auf Rechnung Dritter
Immaterielle Anlagen
Darlehen
Beteiligungen, Grundkapitalien
Investitionsbeiträge
Ausserordentliche Investitionen
Investitionseinnahmen
Abgang von Sachanlagen
Rückerstattungen Investitionen auf Rechnung Dritter
Abgang von immateriellen Anlagen
Investitionsbeiträge
Rückzahlung von Darlehen
Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien
Rückzahlung von Investitionsbeiträgen
Ausserordentliche Investitionseinnahmen
Ergebnis Investitionsrechnung
Finanzierungsausweis
Abwasserbeseitigung
50
51
52
54
55
56
58
Selbstfinanzierung
Finanzierungsergebnis
( + = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag)
Budget 2016
823'000.00
800'000.00
Budget 2015
392'000.00
370'000.00
Rechnung 2014
27'508.30
23'000.00
22'000.00
27'508.30
-823'000.00
-392'000.00
-27'508.30
278'100.00
292'090.00
645'177.10
-544'900.00
-99'910.00
617'668.80
Seite 68
60
61
62
63
64
65
66
68
Investitionsrechnung
Investitionsausgaben
Sachanlagen
Investitionen auf Rechnung Dritter
Immaterielle Anlagen
Darlehen
Beteiligungen, Grundkapitalien
Investitionsbeiträge
Ausserordentliche Investitionen
Investitionseinnahmen
Abgang von Sachanlagen
Rückerstattungen Investitionen auf Rechnung Dritter
Abgang von immateriellen Anlagen
Investitionsbeiträge
Rückzahlung von Darlehen
Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien
Rückzahlung von Investitionsbeiträgen
Ausserordentliche Investitionseinnahmen
Ergebnis Investitionsrechnung
Finanzierungsausweis
Abfallwirtschaft
50
51
52
54
55
56
58
Selbstfinanzierung
Finanzierungsergebnis
( + = Finanzierungsüberschuss / - = Finanzierungsfehlbetrag)
Budget 2016
10'000.00
10'000.00
Budget 2015
Rechnung 2014
8'970.00
10'250.00
6'294.65
-1'030.00
10'250.00
6'294.65
Seite 69
60
61
62
63
64
65
66
68
Investitionsrechnung
Investitionsausgaben
Sachanlagen
Investitionen auf Rechnung Dritter
Immaterielle Anlagen
Darlehen
Beteiligungen, Grundkapitalien
Investitionsbeiträge
Ausserordentliche Investitionen
Investitionseinnahmen
Abgang von Sachanlagen
Rückerstattungen Investitionen auf Rechnung Dritter
Abgang von immateriellen Anlagen
Investitionsbeiträge
Rückzahlung von Darlehen
Abgang von Beteiligungen, Grundkapitalien
Rückzahlung von Investitionsbeiträgen
Ausserordentliche Investitionseinnahmen
Ergebnis Investitionsrechnung
-10'000.00

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