Novomatic - Corporate Planning

"Die Bedienung der Software
ist so einfach, dass
notwendige Anpassungen
in der Struktur ohne Unterstützung von Beratern und
ohne Programmiersprache –
einfach nur mit der Maus –
gemacht werden können."
Annemarie Netzl
Controlling
Novomatic Group of Companies
Anwenderbericht
Glücksspiel Unternehmensplanung in einem
der weltweit größten Glücksspielkonzerne
Schnelles Wachstum und zunehmende Komplexität der Planung
stellten das Controlling des Glücksspiel-Giganten Novomatic vor große
Aufgaben. Die Controller setzten alles auf eine Karte – auf die integrierte
Controlling-Software Corporate Planning Suite – und gewannen.
Die Novomatic Group of Companies ist mit
mehr als 3,2 Milliarden Euro Umsatz im Jahr
2012 einer der größten integrierten Glücksspielkonzerne der Welt. Die im Jahr 1980
gegründete Unternehmensgruppe verfügt
über Standorte in 43 Staaten und exportiert
Hightech-Gaming-Equipment in 80 Staaten.
Die Unternehmensgruppe ist in den letzten
Jahren schnell gewachsen, eine hohe Anzahl
neuer Gesellschaften wurde in den Konzern
integriert. Dieses schnelle Wachstum und die
Verschiedenheit der neuen Gesellschaften
stellten die Herausforderung an das Controlling, trotz aller Unterschiede eine einheitliche konzernweite Planung zu etablieren.
Am Hauptsitz der Unternehmensgruppe
in Gumpoldskirchen bei Wien stellten sich
Gerald Flitsch und sein Controllingteam
dieser Aufgabe. Die Liste der Anforderungen
war lang, der existierende Planungsprozess
komplex.
Anwender:
Novomatic Group of
Companies
Branche:Glücksspiel
Mitarbeiter:
weltweit über 20.000
Umsatz:
3,2 Milliarden Euro
Standort:
Gumpoldskirchen bei Wien
Produkte:
Corporate Planner
Corporate Planner Finance
Vorsysteme:
ERP- und branchenspezifische Systeme
Einsatzgebiete: Unternehmensplanung, Analyse, Reporting
Kostenstellenplanung
Integrierte Finanzplanung
Von der Kostenstellenplanung
bis zur Konsolidierung
Eine bedeutsame Herausforderung war es,
eine Software zu finden, die eine Planung
von 150 Gesellschaften mit unterschiedlichen Strukturen ermöglicht. Innerhalb des
Novomatic Konzerns sind die Gesellschaften
in unterschiedlichen Bereichen tätig – von
der Produktion über die Vermietung bis
hin zum Betrieb von Geldspielgeräten in
eigenen Spielstätten. Zusätzlich existieren
in diesen Gesellschaften unterschiedliche
Strukturen – kleine Gesellschaften mit einer
zentralen Ansprechperson für alle Finanzagenden bis hin zu Firmen mit großen
Finanzabteilungen. Diese Unterschiede in
Tätigkeit und Struktur resultieren in unterschiedlichen Anforderungen. Das Ziel war
es, eine Software zu finden, die konzernweit
und nicht nur im Headquarter verwendet
werden kann. Dementsprechend sollten
Standardisierungen und Vorlagen in der
Planungssoftware gewährleisten, dass eine
integrierte Erfolgs- und Finanzplanung für
alle Gesellschaften innerhalb des Konzerns,
unabhängig von Struktur oder Geschäftsbereich, möglich ist.
Besonders im Glücksspielbereich kann es
rasch zu Gesetzesänderungen kommen,
welche die getroffenen Planungsprämissen
komplett verändern. Durch eine Planung auf
Kostenstellenebene und die Verwendung von
variablen Bezugsgrößen sollten noch innerhalb des Planungsprozesses kurzfristige
Änderungen möglichst rasch berücksichtigt
werden können. Die ausgewählte Planungssoftware sollte somit eine sehr detaillierte
und flexible Planung auf Kostenstellenebene, aber auch eine rasche Verarbeitung
von zahlreichen Daten aus unterschiedlichen
Vorsystemen bis hin zu einem konsolidierten
Budget ermöglichen.
Vor dem Hintergrund der rasanten Entwicklung des Konzerns und der zunehmenden
Komplexität setzten sich Gerald Flitsch und
das Controllingteam zum Ziel, mit einem
neuen Softwaretool mehr Transparenz,
Flexibilität und Effizienz in den Planungsprozess zu bringen. Mit Blick auf die hohe
Anwenderbericht
Expansionsrate sollten neue Gesellschaften
und damit auch Kostenstellen möglichst
rasch in den Planungsprozess integriert
werden. Daten aus unterschiedlichen
Vorsystemen sollten einfach übernommen
werden, denn durch die zunehmende Anzahl
der Gesellschaften kamen immer mehr
unterschiedliche ERP-Systeme ins Spiel.
Integrierte Finanz- und
Erfolgsplanung
Besonderen Wert legten die Planungsverantwortlichen auf eine in der Software
vorhandene standardisierte Finanz- und
Erfolgsplanung. Anstatt zu viel Zeit für die
Erstellung von Bilanz und Cashflow-Planung
zu investieren, wünschten die Controller
mehr Zeit für wertvolle Analysen. Eine
vordefinierte standardisierte Planungsgrundlage würde den Prozess erheblich
vereinfachen. Im Konzern sind u.a. viele
kleine Gesellschaften vorhanden, die aber
den gleichen Standard an Planung liefern
sollten wie große Gesellschaften. Auch wenn
die Gesellschaften in den meisten Fällen
nur die Ergebnisplanung erstellten und die
Bilanzplanung im Headquarter passierte, bei
der hohen Anzahl von Gesellschaften, die in
kürzester Zeit zu planen war, galten vordefinierte Vorlagen und Prozesse als unerlässlich. Die bislang genutzte BI-Software konnte
dies nicht leisten.
Auf der Suche nach der geeigneten Software-Lösung nahm Novomatic auch Kontakt
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zu Corporate Planning auf. Die Einfachheit
und Flexibilität der Software überzeugten
schnell. Auch die integrierten vordefinierten
BWL-Logiken und Kennzahlen kamen den
Controllern sehr entgegen. Der Softwarehersteller aus Hamburg arbeitete zu der Zeit
an einer Weiterentwicklung seiner Lösung
für die integrierte Finanz- und Erfolgsplanung und suchte Anwender, die ihre Anforderungen und Einschätzungen mit in den
Entwicklungsprozess einbringen. Da Novomatic schon gute Erfahrungen mit der Software von Corporate Planning gesammelt
hatte, stellte sich das Unternehmen gerne
als einen der Pilotkunden zur Verfügung.
Die Controller bei Novomatic vertrauten
dem entstehenden Produkt sogar so weit,
dass sie das Budget für 2014 in der noch
in der Testphase befindlichen Anwendung
Corporate Planner Finance erstellten. "Die
Bedienung der Software ist so einfach, dass
notwendige Anpassungen in der Struktur
ohne Unterstützung von Beratern und ohne
Programmiersprache – einfach nur mit der
Maus – gemacht werden können. Nur so war
eine Planung in dem Testsystem überhaupt
möglich", beschreibt Annemarie Netzl aus
dem Controllingteam die positive Erfahrung
mit der Software.
Mit Baumstrukturen und
Logikbausteinen
Inzwischen arbeiten mehr als 20 Anwender
bei Novomatic mit der Software von
Corporate Planning und nutzen das Modul
Corporate Planner mit der Funktion
Corporate Planner Finance zur Erstellung
einer integrierten Finanz- und Erfolgsplanung. Gewinn- und Verlustrechnung,
Bilanz und Cashflow für jede Gesellschaft oder Kostenstelle werden in den
CP-typischen sogenannten Baumstrukturen dargestellt. Grundlegende Rahmenbedingungen werden in einem Statistikbaum
erfasst. Parallel können zwei Ansichten,
beispielsweise nach Gesellschaften und
nach Kostenstellen, angezeigt werden. Die
Anwendung bietet eine Vielzahl an Logikbausteinen, die betriebswirtschaftliche
Formeln und Zusammenhänge bereits mit
den richtigen Positionen und Werten in der
Struktur verbindet. "Alle für die Planung von
150 Gesellschaften notwendigen Logiken
sind in der Software vorhanden", betont
Annemarie Netzl.
Mit dieser Unterstützung ist eine einheitlich berechnete Finanzplanung von den
Planungsverantwortlichen rasch und einfach
erstellt. Vor allem werden die Logikbausteine
für Erträge und Aufwendungen eingesetzt.
Bei Änderung von grundlegenden Rahmenbedingungen in dem Statistikbaum passen
sich glücksspieltypische GuV-Größen (z.B.
Automatenerlöse, Glücksspielabgabe,
Mietaufwand) automatisch an. Alternativ
kann mit veränderten Rahmenbedingungen
zunächst eine zusätzliche Forecastbetrachtung erstellt werden, bevor die Daten
tatsächlich in die Planung übernommen
werden.
Anwenderbericht
"Die differenzierte Betrachtung und Kostenartplanung je
Kostenstelle und die Abbildung von Konzern- und Einzelkontenrahmen ermöglichen einen ganzheitlichen sowie differenzierten
Blick auf die Finanzlage des Konzerns."
Gerald Flitsch, Leiter Controlling
Novomatic Group of Companies
"Alle für die Planung von 150 Gesellschaften notwendigen
Logiken sind in der Software vorhanden."
Annemarie Netzl, Controlling
Novomatic Group of Companies
Die beim Planungsprozess gewonnene Zeit
können die Controller in Zukunft für ausgiebige Analysen nutzen. Budgetwerte können
den Istwerten oder den Forecastwerten
gegenüber gestellt werden. Das Ergebnis
können sich die Anwender entweder in
Tabellenform oder als Grafik anzeigen
lassen. Diese Abweichungsanalysen können
mit Hilfe eines Zeitschiebers ad-hoc für
ausgewählte Zeiträume eingestellt werden.
Es können auf einen Blick Fragen beantwortet werden wie: Spiegeln sich die kumulierten Abweichungen auch in den monatlichen Werten wider? Handelt es sich um
eine Planungsunschärfe, die wir jedes Jahr
haben? Müssen wir eventuell den Planungsprozess verbessern?
Eine ABC-Analyse ermöglicht es dem
Controlling, die Kostenbzw. Umsatztreiber
zu identifizieren. Mit einem einfachen Klick
auf die Funktion "ABC-Analyse" erfährt
der Anwender, welche Positionen bei den
"sonstigen Aufwendungen" die Hauptkostenverursacher sind, beispielsweise Glücksspielsteuer, Mietaufwand, Energieaufwand
oder Sicherheitsaufwand. Bei neuen Gesellschaften zeigt sich so auch rasch, ob die
Kostentreiber der neuen Gesellschaften
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mit dem Konzernschnitt vergleichbar sind.
Durch Variieren des Zeitschiebers lässt sich
feststellen, ob sich die Verteilung durch
saisonal bedingte Ereignisse ändert oder ob
die Aufteilung im letzten Jahr ähnlich war.
Die Analysefunktionen dienen dem Controlling hauptsächlich dann, wenn ad-hoc
Ergebnisse analysiert und bewertet werden
müssen, z.B. bei Anfragen aus der Geschäftsführung oder im Rahmen von Budgetgesprächen und Meetings.
Da sich Fakten häufig einfacher als Grafik
visualisiert als in bloßen Tabellen erfassen
lassen, kommen häufig grafische Analysen
zum Einsatz. Wird mit Hilfe des Zeitschiebers
der Betrachtungszeitraum geändert, spiegelt
sich das direkt in der Grafik wider. Auch bei
Navigation in der Baumstruktur, d.h. von
Mutterfeld zu Tochterfeld, wird die Grafik
automatisch aktualisiert.
Für das Monatsreporting an interne und
externe Empfänger stehen den Mitarbeitern im zentralen Controlling bei Novomatic sogenannte Tabellenreports aber
auch grafische Berichte zur Verfügung,
die per Hardcopy über Drucken, als PDF
per E-Mail oder automatisch über Outlook
zugestellt oder in Excel-Tabellen exportiert werden können. Das Erstellen des
Reports ist für jeden User einfach und ohne
Unterstützung eines Beraters möglich. Die
Zusammenstellung der Spalten und Zeilen,
der Detaillierungsgrad, das Layout – alles
lässt sich vom Anwender selbst einstellen.
Wurden die Reports einmal aufgebaut,
können die Controller für alle Perioden und
für alle Gesellschaften oder Kostenstellen
auf vorhandene Reports zurückgreifen. Zur
Erstellung des Reportings im Folgemonat
werden lediglich die Istdaten eingespielt
und der Zeitraum neu eingestellt. Die aktuellen Reports stehen sofort zentral für alle
zur Verfügung.
Anwenderbericht
Über Novomatic
Effizienz und Zeitersparnis
Neben der Zeitersparnis, auch begünstigt
durch die Nutzung vordefinierter LogikBausteine, ist die hohe Effizienz durch
Verwendung von Standardisierungen im
Planungsprozess für Gerald Flitsch ein entscheidender Vorteil der Softwarelösung.
Die differenzierte Betrachtung und
Kostenartenplanung je Kostenstelle
und die Abbildung von Konzern- und
Einzelkontenrahmen ermöglichen einen
ganzheitlichen sowie differenzierten Blick
auf die Finanzlage des Konzerns. Die
Daten aller Gesellschaften werden in einer
Datenbank gehalten, können in verschiedenen Ansichten abgebildet und aus verschiedenen Perspektiven betrachtet werden, dabei sind GuV, Bilanz und Cashflow
stets dynamisch miteinander verknüpft und
werden parallel nebeneinander gestellt.
Bislang erstellen aktiv nur wenige Gesellschaften direkt in der Corporate Plannig
Suite ihre Planung auf Kostenstellenebene.
Dem Ziel, dass alle Gesellschaften und nicht
nur das Headquarter die Software nutzen,
kommt Annemarie Netzl mit dem für 2015
geplanten Rollout in Deutschland und Italien
wieder einen Schritt näher.
NOVOMATIC betreibt weltweit in
über 1.500 eigenen Spielbanken
und elektronischen Casinos sowie
über Vermietungsmodelle mehr als
230.000 Glücksspielgeräte. Unter
den Casinos der Gruppe befinden
sich eine der umsatzstärksten Spielbanken der Schweiz, die umsatzstärkste Spielbank Deutschlands und
der Tschechischen Republik sowie
eines der größten Resort-Casinos
Lateinamerikas. Zur Gruppe gehört
mit der ADMIRAL Spor twetten
GmbH auch der mit 200 Standorten
filialstärkste Sportwetten-Anbieter
Österreichs und der Online GamingSpezialist Greentube Internet Entertainment Solutions GmbH. Neben
dem Stammsitz in Gumpoldskirchen, Niederösterreich, unterhält der
Konzern Produktionsstandorte und
Zentren für Forschung & Entwicklung in Argentinien, Deutschland,
Großbritannien, Polen, Tschechien,
Russland und Ungarn. NOVOMATIC
beschäftigt weltweit mehr als 20.000
Mitarbeiter, davon über 3.000 in
Österreich.
Fazit
"Und dass trotz einer vielschichtigen
Thematik alle Kollegen zufrieden mit der
Entscheidung für Corporate Planning
sind, liegt an der Benutzerfreundlichkeit
der Software", stimmen die Controller aus
Gumpoldskirchen überein und freuen sich,
auf die richtige Karte gesetzt zu haben.
2014/03
Ein kompetenter Partner!
Corporate Planning ist bereits seit 1989 auf die Entwicklung von flexiblen Lösungen für die
zukunftsorientierte, proaktive Unternehmensplanung und -steuerung spezialisiert. Mehr
als 4.000 mittelständische Unternehmen mit über 28.000 zufriedenen Anwendern nutzen
unsere Software. Corporate Planning bietet kompetente und professionelle Unterstützung
bei der Implementierung durch praxisbezogene, individuelle Schulungen und auf Wunsch
Beratungsleistungen.
CP Corporate Planning AG
Große Elbstraße 27
D - 22767 Hamburg
Tel. +49 40 431333-0
Fax +49 40 431333-33
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www.corporate-planning.com

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