Offenlegung gemäß Teil 8 der Verordnung (EU) Nr. 575

JAHRESABSCHLUSS
2014
Offenlegung
gemäß Teil 8 der
Verordnung (EU) Nr. 575/2013
der
Raiffeisenbank
Kematen
eGen
Anhänge
Anhang 1 - Überleitung Eigenkaptital-Eigenmittel
Anhang 2 - Offenlegung der Eigenmittel während der Übergangszeit
Anhang 3 - Artikel 443: Asset Encumbrance
Anhang 1
EIGENMITTELÜBERSICHT Basel III
EIGENMITTEL (CA1)
HARTES KERNKAPITAL (CET1)
Anrechenbare Kapitalinstrumente
P9.
Gezeichnetes Kapital
P9.
abzgl.gekündigtes Geschäftsanteilekapital
P10.
Kapitalrücklagen
Einbehaltene Gewinne
P11.
Gewinnrücklagen
P11.
Freie RL nicht EM-wirksam
P11.
IPS-Rücklage
P13.
Bilanzverlust
Kummuliertes sonstiges Ergebnis
Sonstige Rücklagen
P12.
Haftrücklage
P14.
Unversteuerte Rücklage
Fonds für allgemeine Bankrisken
P6 A.
Fonds für allgemeine Bankrisken
Übergangsanpassungen zu Kapitalinstrumenten des harten Kernkapital
Minderheitsbeteiligungen
Übergangsbestimmungen aufgrund zusätzlicher Minderheitsbeteiligungen
Abzugs- u.Korrekturposten aufgr.Anpassungen d.harten Kernkapitals
(-) Geschäfts- oder Firmenwert
(-) Sonstige immaterielle Vermögenswerte
A9.
abzgl. Immaterielle Vermögensgegenstände
Sonstige Anpassungen / Abzüge vom harten Kernkapital
ZUSÄTZLICHES KERNKAPITAL (AT1)
P8.
Zusätzliches Kernkapital gem. Teil 2 Titel I Kapitel 3 der VO 575/2013
P8a.
Pflichtwandelschuldverschreibungen gem. § 26 BWG
P8b.
Instrumente ohne Stimmrecht gem. § 26a BWG
Bilanzposten
Eigenmittel
18.239.736,54
17.841.688,01
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
13.531.599,27
13.531.599,27
0,00
13.281,87
0,00
0,00
2.354.105,40
2.027.337,71
326.767,69
2.340.750,00
2.340.750,00
0,00
0,00
0,00
-380.528,36
0,00
-4.238,30
-4.238,30
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
KERNKAPITAL (T1)
P7
Ergänzungskapital gem. Teil 2 Titel I Kapitel 4 der VO 575/2013
Sonstige Bestandteile gem. Artikel 484 Abs. 5 CRR
Abzugs- u.Korrekturposten aufgr.Anpassungen des Ergänzungskapitals
ERGÄNZUNGSKAPITAL (T2)
EIGENMITTEL (CA 1)
17.841.688,01
0,00
0,00
0,00
0,00
17.841.688,01
Anhang 2
Offenlegung der Eigenmittel während der Übergangszeit
1
HARTES KERNKAPITAL: INSTRUMENTE UND RÜCKLAGEN
Kapitalinstrumente und das mit ihnen verbundene Agio
davon: Genossenschaftsanteile
2
Einbehaltene Gewinne
3
3a
4
5
5a
6
Kumuliertes sonstiges Ergebnis (und sonstige Rücklagen, zur Berücksichtigung nicht realisierter
Gewinne und Verluste nach den anwendbaren Rechnungslegungsstandards)
Fonds für allgemeine Bankrisiken
Betrag der Posten im Sinne von Artikel 484 Absatz 3 zuzüglich des mit ihnen verbundenen Agios,
dessen Anrechnung auf das CET1 ausläuft
Staatliche Kapitalzuführungen mit Bestandsschutz bis 1. Januar 2018
Minderheitsbeteiligungen (zulässiger Betrag in konsolidiertem CET1)
Von unabhängiger Seite geprüfte Zwischengewinne, abzüglich aller vorhersehbaren Abgaben oder
Dividenden
Hartes Kernkapital (CET1) vor regulatorischen Anpassungen
Hartes Kernkapital (CET1): regulatorische Anpassungen
8
Immaterielle Vermögenswerte (verringert um entsprechende Steuerschulden) (negativer Betrag)
26b Vom harten Kernkapital in Abzug zu bringender oder hinzuzurechnender Betrag in Bezug auf
zusätzliche Abzugs und Korrekturposten und gemäß der VorCRR Behandlung erforderliche Abzüge
davon: ...
Betrag der von den Posten des zusätzlichen Kernkapitals in Abzug zu bringenden Posten, der das
27
zusätzliche Kernkapital des Instituts überschreitet (negativer Betrag)
28
Regulatorische Anpassungen des harten Kernkapitals (CET1) insgesamt
29
Hartes Kernkapital (CET1)
44
Zusätzliches Kernkapital (AT1)
45
Kernkapital (T1 = CET1 + AT1)
58
Ergänzungskapital (T2)
59
Eigenkapital insgesamt (TC = T1 + T2)
60
Risikogewichtete Aktiva insgesamt
Eigenkapitalquoten und -puffer
61
Harte Kernkapitalquote (ausgedrückt als Prozentsatz des Gesamtforderungsbetrags)
62
Kernkapitalquote (ausgedrückt als Prozentsatz des Gesamtforderungsbetrags)
63
Gesamtkapitalquote (ausgedrückt als Prozentsatz des Gesamtforderungsbetrags)
Direkte und indirekte Positionen des Instituts in Kapitalinstrumenten von Unternehmen der
72
Finanzbranche, an denen das Institut keine wesentliche Beteiligung hält (weniger als 10 % und abzüglich
anrechenbarer Verkaufspositionen)
(A)
(B)
BETRAG AM TAG
DER OFFENLEGUNG
VERWEIS AUF ARTIKEL
IN DER VERORDNUNG
(EU) Nr. 575/2013
26 (1), 27, 28, 29,
Verzeichnis der EBA gemäß
Artikel 26 Ab-satz 3
- Verzeichnis der EBA gemäß
Artikel 26 Ab-satz 3
13.531.599,27 26 (1) (c)
15.885.704,67 26 (1)
-
2.340.750,00 26 (1) (f)
0,00 486 (2)
0,00 483 (2)
0,00 84, 479, 480
0,00 26 (2)
18.226.454,67
-4.238,30 36 (1) (b), 37, 472 (4)
-380.528,36 481
481
0,00 36 (1)G)
-384.766,66
17.841.688,01
0,00
17.841.688,01
0,00
17.841.688,01
109.109.804,56
16,35% 92 (2) (a), 465
16,35% 92 (2) (b), 465
16,35% 92 (2) (c)
36 (1) (h), 45, 46, 472 (10),
56 (c), 59, 60, 475 (4), 66
2.202.750,00 (C), 69, 70, 477 (4),
(C)
BETRAGE, DIE DER
BEHANDLUNG VOR DER
VERORDNUNG (EU) Nr.
575/2013 UNTERLIEGEN ODER
VORGESCHRIEBENER
RESTBETRAG GEMÄß
VERORDNUNG (EU) Nr.
Anhang 3
Artikel 443: Asset Encumbrance
Vermögenswerte des meldenden Institutes (AE-ASS)
010
030
040
120
Buchwert belasteter
Vermögenswerte
Beizulegender Zeitwert
belasteter
Vermögenswerte
Buchwert
unbelasteter
Vermögenswerte
010
040
060
Vermögenswerte des
meldenden Instituts
Eigenkapitalinstrumente
Schuldverschreibungen
Sonstige Vermögenswerte
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
184.254.100,20
3.738.487,88
10.350.950,40
7.178.364,79
Beizulegender
Zeitwert
unbelasteter
Vermögenswerte
090
3.738.485,00
11.727.970,00
Vom Meldenden Institut entgegengenommene Sicherheiten (AE-COL)
Beizulegender Zeitwert
Beizulegender Zeitwert
entgegegenommener
entgegengenommener
Sicherheiten oder
belasteter Sicherheiten
begebener, zur Belastung
oder begebener eigender
verfügbarer eigener
Schuldverschreibungen
Schuldverschreibungen
10
130
150
160
230
240
Vom meldenden Institut
entgegegenommene
Sicherheiten
Eigenkapitalinstrumente
Schuldverschreibungen
Sonstige entgegengenommene
Sicherheiten
Begebene eigene
Schuldverschreibungen
außer eigenen gedeckten
Schuldverschreibungen
40
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
F 32.04 -Belastungsquellen (AE-SOU)
010
Buchwert ausgewählter
finanzieller Verbindlichkeiten
Kongruente
Verbindlichkeiten,
Eventualverbindlichkeite
n oder verliehene
Wertpapiere
Vermögenswerte,
entgegengenommene
Sicherheiten und
begebene eigene
Schuldverschreibungen
und belasteten,
forderungsunterlegten
Wertpapiere
010
030
0,00
0,00
Die Raiffeisenlandesbank Tirol AG begibt unter anderem zur Liquiditätsbeschaffung fundierte Bankschuldverschreibungen.
Diese fundierten Bankschuldverschreibungen werden mittels Deckungsstock aus Hypothekarkreditforderungen
(Hypothekendeckungsstock) bzw. Kommunalkreditforderungen (öffentlicher Deckungsstock) besichert. Die Raiffeisenbanken
stellen der Raiffeisenlandesbank Tirol AG, gemäß Rahmenvereinbarung für die beiden Deckungsstöcke
Hypothekarkreditforderungen bzw. Kommunalforderungen zur Verfügung. Eine weitere Möglichkeit zur Liquiditätsbeschaffung
der Raiffeisenlandesbank Tirol AG besteht über Tendergeschäfte mit der OeNB. Die Raiffeisenlandesbank Tirol sowie die
Raiffeisenbanken (als Drittsicherheitengeber) verwenden Kreditforderungen um diese im Rahmen einer Zession an die OeNB
abzutreten. Die Raiffeisenbanken stellen der Raiffeisenlandesbank Tirol Kreditforderungen zur Besicherung der fundierten
Bankschuldverschreibungen bzw. der Tendergeschäfte zur Verfügung.

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