SAP Übung SD

IT Competence Center
Lars Fischer & Julian Thewes
IT-Competence Center
WS 2015
Übung zu CO
Bei Fragen oder Anmerkungen, die unter der Woche auftauchen, wendet Euch bitte an:
[email protected]
Modul CO
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Controlling
I.
Einleitung
Mit diesen Arbeitsunterlagen sollt Ihr einen ersten Einblick in die Arbeit mit dem SAP- Modul CO
erlangen. Es werden die klassischen Bereiche des Rechnungswesens dargestellt.
In diesem Beispiel wird ein Modell der Prozesskostenrechnung gezeigt, in dem die Kosten für die
Marketing-Abteilung gesondert erfasst werden und dann per Umlage erst auf zwei Prozesse verteilt
werden. Dann werden für sämtliche Kosten des Geschäftsprozesses Produktattribute entwickelt und
per Umlage auf die Marktsegmente für die Produkte verteilt. Die Prozesskosten für die Marktforschung
(Marktforschung ist ein Teilprozess von Produktattribute entwickeln) werden nach den Erlösen für die
einzelnen Vertriebswege per Umlage verteilt. Zu diesem Zweck werden die Erlöse als Einzelposten in
der Ergebnis- und Marktsegmentrechnung erfasst. Zum Schluss werden noch diverse Auswertungen
vorgenommen.
II.
Information zur Übung
Das „?“ ist ein Platzhalter und muss vor einer Eintragung in dem entsprechendem Feld entfernt werden.
Bei der Eingabe der laufenden Periode steht die 012(Beispiel im Skript) für den aktuellen Monat.
Die 012 steht also für den Dezember. Für die Bearbeitung der Fallstudie, verwendet ihr bitte 012.
Bei Problemen, kann es oft hilfreich sein die nächsten 1-2 Sätze noch zu lesen. Bei Problemen
stehen euch die Tutoren aber sonst gerne zur Seite.
Notiert bitte die jeweiligen Daten die hier in der Übung vorkommen auf dem Datenblatt,
welches ihr auf der nächsten Seite findet.
Modul CO
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III.
Datenblatt
Auf diesem Blatt habt Ihr die Möglichkeit, Eure Daten, die vom SAP-System in den verschiedenen
Prozessen erzeugt werden, einzutragen. Der Hinweis wird in der Übung stehen, wann und wo
etwas hier eingetragen werden sollte.
Die Daten, die ihr eintragen müsst, erscheinen immer unten links in der Regel auch noch farbig
unterlegt.
1. Prozess
Kosten für Marketing-Kst. In der Fibu erfassen
Belegnummer:_______________________________________
2. Prozess
Marketing-Kosten auf den Prozess umlegen
3. Prozess
Umlage der Prozesskosten auf das Produkt
4. Prozess
Erfassung der Einzelkosten pro Vertriebskanal
Belegnummer (1): _______________________________________
Belegnummer (2): _______________________________________
Belegnummer (3): _______________________________________
5. Prozess
5. Prozess
Umlage der Prozesskosten auf Vertriebswege
6. Prozess
Analyse der Prozesskostendes Marketings
7. Prozess
Analyse der Marketingkosten in CO-PA
Modul CO
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IV.
Übungsaufgabe
Auftragsbearbeitung und Folgefunktionen
1. Kosten für die Marketing-Kostenstelle in der Finanzbuchhaltung erfassen
1.1 Buchung der Marketingkosten
Diesen Prozess erreicht ihr über
 den Transaktionscode: FB50 oder
 den Menüpfad: Rechnungswesen Finanzwesen  Hauptbuchung  Buchung
 Sachkontenbeleg erfassen
Buchungskreis eingeben
1) Klickt auf den Button „Buchungskreis“. Es erscheint folgende Bildschirmmaske:
2) Nehmt bitte folgende Eingabe vor:
Feld
Beschreibung
Eingabe
Buchungskreis
Der Buchungskreis steht für die 1000
entsprechende Firma
IDES AG (Frankfurt)
3) Wählt anschließend
Sachkontenbeleg erfassen: Buchungskreis 1000
4) Nehmt im folgenden Fenster folgende Eingaben für die erste Buchung vor:
Feld
Beschreibung
Eingabe
Belegdatum
Registerkarte Grunddaten
Das heutige Datum
Modul CO
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Sachkonto
Registerkarte Grunddaten
43 00 00 (Gehälter)
S/H
Soll
Betrag Belegwährung
3000
Kostenstelle
(In der Registerkarte nach rechts 3200 (Marketing)
scrollen)
5) Im gleichen Fenster nehmt Ihr in der nächsten Zeile die Eingabe für die Gegenbuchung vor.
Damit soll die Sollbuchung ausgeglichen werden.
Feld
Beschreibung
Eingabe
Sachkonto
Deutsche Bank Inland
11 31 00
S/H
Haben
Betrag Belegwährung
3000
6) Speichert die vorgenommene Buchung
und tragt die Nummer ins Datenblatt ein.
(Falls ihr eine Fehlermeldung erhaltet, in der ihr aufgefordert werdet ein Datum einzugeben, kommt Ihr der
Aufforderung nach und bestätigt mit Enter. Dann könnt ihr zurückgehen.)
7) Anschließend wählt bitte,
Modul CO
bis ihr auf den Übersichtsbaum gelangt.
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2. Marketingkosten auf Prozesse umlegen
Erläuterung:
In diesem Prozess werden im Rahmen des Periodenabschlusses sämtliche Kosten der Kostenstelle
Marketing auf die Marketingprozesse per Umlage verteilt. Diese Umlage erfolgt anhand des Zyklus
MARKET, der die Gesamtkosten nach festen Prozentsätzen auf die zwei Marketingprozesse verteilt.
!!! Achtung: Die Transaktion kann immer nur einer ausführen, macht dies bereits jemand anderes, erscheint
eine Fehlermeldung. Versucht das ausführen solange bis das System eure Anfrage ausführt.
Diesen Prozess erreicht ihr über
 den Transaktionscode: CPP5 oder
 den Menüpfad: Rechnungswesen Rechnungswesen  Controlling
 Prozesskostenrechnung
 Periodenabschluss  Einzelfunktionen
 Verrechnungen  Umlage
Kostenrechnungskreis setzen
1) Im folgenden Dialogfenster gebt Ihr als Wert 1000 ein.
(Wenn sich das Fenster nicht öffnet ist dieser Schritt nicht erforderlich.)
2) Bestätigt anschließend mit
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Ist-Umlage ausführen: Einstieg
3) Nehmt nun im folgenden Feld bitte folgende Eingaben vor.
Feld
Periode
Hintergrundverarbeitung
Testlauf
Detaillisten
Zyklus
4) Wählt jetzt
Beschreibung
z. B. von 012 bis 012
Marketingkosten
Eingabe
Laufende Periode
Demarkieren
Demarkieren
Markieren
MARKET
und bestätig mit Ja, falls folgendes Dialogfenster öffnet.
5) Wählt nun
Anzeige Ist-Umlage Prozesskosten Grundliste
6) Wählt.
Anzeige Ist-Umlage Prozesskosten Grundliste
7) In diesem Bild könnt ihr sehen, dass die zwei Marketingprozesse anhand der
prozentualen Verteilung mit Kosten belastet wurden.
8) Wählt nun
Modul CO
, bis Ihr auf den Übersichtsbaum gelangt.
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3. Prozesskosten auf die Produkte umlegen
Erklärung:
Nun werden sämtliche Kosten des Geschäftsprozesses Produktattribute entwickeln per
Umlage auf die Marktsegmente für die Produkte verteilt. Diese Umlage erfolgt anhand des
Zyklus DEV- PR, der die Gesamtkosten nach festen Prozentsätzen auf die zwei analysierten
Produkte verteilt.
Diesen Prozess erreicht ihr über
 den Transaktionscode: KEU5 oder
 den Menüpfad: Rechnungswesen Rechnungswesen  Controlling
 Ergebnis und Marktsegmentrechnung
 Ist-Buchung  Periodenabschluss
 Kostenstellen-/Prozesskosten übernehmen
 Umlage
Ergebnisberiech setzen
1) Falls es verlangt wird, nimmt im folgenden Feld bitte folgende Eingabe vor.
Ansonsten überspringt dieses Bild und macht mit Schritt 3) weiter!
Feld
Ergebnisbereich
Beschreibung
Ergebnisbereich IDES Global
Eingabe
IDEA
2) Bestätig anschließen mit
Modul CO
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Ist-Umlage ausführen: Einstieg
3) Nehmt nun im folgenden Feld bitte folgende Eingaben vor.
Feld
Periode
Hintergrundverarbeitung
Testlauf
Detaillisten
Zyklus
4) Wählt jetzt
Beschreibung
z. B. von 012 bis 012
Produktattribute entwickeln
Eingabe
Laufende Periode
Demarkieren
Demarkieren
Markieren
DEV - PR
und bestätig mit Ja, falls folgendes Dialogfenster öffnet.
5) Wählt nun
Anzeige Ist-Umlage Ergebnisrechnung Grundliste
6) Wählt.
Anzeige Ist-Umlage Ergebnisrechnung Empfängerliste
7) In diesem Bild könnt ihr sehen, dass die zwei Marketingsegmente für die Produkte
anhand der prozentualen Verteilung mit Kosten belastet wurden.
8) Wählt nun
Modul CO
, bis Ihr auf den Übersichtsbaum gelangt.
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4. Einzelposten für Erlöse pro Vertriebskanal erfassen
Erklärung:
Die Prozesskosten für die Marktforschung werden im Schritt 5 nach den Erlösen für die
einzelnen Vertriebswege per Umlage verteilt. Zu diesem Zweck erfasst Ihr die Erlöse als
Einzelposten in der Ergebnis- und Marktsegmentrechnung. Zu einem späteren Zeitpunkt hat
die IDES AG vor, diese Informationen aus den Fakturen im Vertrieb zu übernehmen.
Diesen Prozess erreicht ihr über
 den Transaktionscode: KE21N oder
 den Menüpfad: Rechnungswesen Rechnungswesen  Controlling
 Ergebnis und Marktsegmentrechnung
 Ist-Buchung  Einzelposten erfassen
Ergebnisberiech setzen
1) Falls es verlangt wird, nimmt im folgenden Feld bitte folgende Eingabe vor.
Ansonsten überspringt dieses Bild und macht mit Schritt 3) weiter!
Feld
Ergebnisbereich
Beschreibung
Ergebnisbereich IDES Global
Eingabe
IDEA
2) Bestätig anschließen mit
Einzelposten erfassen: Einstiegsbild
Modul CO
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3) Nehmt im folgenden Fenster nun folgende Eingabe vor:
Feld
Vorgangsart
Buchungsdatum
Beschreibung
Direktkontierung Buchhaltung
4) Wählt anschließen
Eingabe
B
Tagesdatum
oder Enter.
Einzelposten erfassen (legale Sicht*)
5) Nehmt im Fenster unter der Registerkarte Merkmale bitte folgende Eingabe vor.
* legale Sicht bedeutet, dass die realen Kosten aus der FiBu ins Controlling übernommen werden;
die andere Möglichkeit wäre die Projektsicht, was bedeutet, dass mit Schätzwerten gearbeitet
wird.
Feld
Kunde
Artikel
Buchungskreis
Werk
Verkaufsorganisation
Vertriebsweg
Sparte
Beschreibung
HiTech AG
Maxitech- R-4000 Personal
Computer- rot
IDES AG
Dresden
Deutschl. Frankfurt
Direktverkauf
High Tech
Eingabe
1171
R-4000
1000
1200
1000
01
07
6) Wählt die Registerkarte Wertfelder
7) Wählt dort
bis ihr auf das Feld Erlöse gelangt.
8) Nehmt im Feld Erlöse folgende Eingabe vor:
Feld
Erlöse
Beschreibung
9) Speichert die vorgenommene Buchung
Modul CO
Eingabe
10.000
und tragt die Nummer ins Datenblatt ein.
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Einzelposten erfassen: Einstiegsbild
10) Nehmt im folgenden Bild folgende Eingabe vor:
Feld
Vorgangsart
Buchungsdatum
Beschreibung
Direktkontierung Buchhaltung
11) Wählt anschließen
Eingabe
B
Heute
oder Enter.
Einzelposten erfassen (legale Sicht)
12) Nehmt im folgenden Bild folgende Eingabe vor:
Feld
Kunde
Artikel
Buchungskreis
Werk
Verkaufsorganisation
Vertriebsweg
Sparte
Beschreibung
CDB Computer Based Design
Maxitech- R-4000 Personal
Computer- rot
IDES AG
Dresden
Deutschl. Frankfurt
Wiederverkäufer
High Tech
Eingabe
1172
R- 4000
1000
1200
1000
12
07
13) Wählt die Registerkarte Wertfelder
14) Wählt dort
Feld
Erlöse
bis ihr auf das Feld Erlöse gelangt.
Beschreibung
15) Speichert die vorgenommene Buchung
Modul CO
Eingabe
5.000
und tragt die Nummer ins Datenblatt ein.
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Einzelposten erfassen: Einstiegsbild
1) Nehmt im folgenden Bild folgende Eingabe vor:
Feld
Vorgangsart
Buchungsdatum
Beschreibung
Direktkontierung Buchhaltung
2) Wählt anschließen
Eingabe
B
Heute
oder Enter.
Einzelposten erfassen (legale Sicht)
3) Nehmt im folgenden Bild folgende Eingabe vor:
Feld
Kunde
Artikel
Beschreibung
CDB Computer Based Design
CPU 4001 Hauptplatine
Eingabe
1172
R- 4001
Buchungskreis
Werk
Verkaufsorganisation
Vertriebsweg
Sparte
IDES AG
Dresden
Deutschl. Frankfurt
Internetverkauf
High Tech
1000
1200
1000
30
07
4) Wählt die Registerkarte Wertfelder
5) Wählt dort
Feld
Erlöse
bis ihr auf das Feld Erlöse gelangt.
Beschreibung
6) Speichert die vorgenommene Buchung
Modul CO
Eingabe
20.000
und tragt die Nummer ins Datenblatt ein.
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5. Prozesskosten auf Vertriebswege umlegen
Erklärung:
Nun werden sämtliche Kosten des Geschäftsprozesses Markt erforschen per Umlage auf die
Marktsegmente für die Vertriebswege verteilt. Die Umlage erfolgt anhand des Zyklus MARKET.
Statt mit festen Prozentsätzen zu arbeiten, basiert die Verteilung bei diesem Zyklus auf den von
Ihnen als Einzelposten erfassten Erlösen.
Diesen Prozess erreicht ihr über
 den Transaktionscode: KEU5 oder
 den Menüpfad: Rechnungswesen Rechnungswesen  Controlling
 Ergebnis und Marktsegmentrechnung
 Ist-Buchung  Periodenabschluss
 Kostenstellen-/Prozesskosten übernehmen
 Umlage
Ergebnisberiech setzen
1) Falls es verlangt wird, nimmt im folgenden Feld bitte folgende Eingabe vor.
Ansonsten überspringt dieses Bild und macht mit Schritt 3) weiter!
Feld
Ergebnisbereich
Beschreibung
Ergebnisbereich IDES Global
Eingabe
IDEA
2) Bestätig anschließen mit
Modul CO
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Ist-Umlage ausführen: Einstieg
3) Nehmt nun im folgenden Feld bitte folgende Eingaben vor.
Feld
Periode
Geschäftsjahr
Hintergrundverarbeitung
Testlauf
Detaillisten
Zyklus
4) Wählt jetzt
Beschreibung
z. B. von 012 bis 012
Markt erforschen
Eingabe
Laufende Periode
Laufendes Geschäftsjahr
Demarkieren
Demarkieren
Markieren
MARKET
und bestätig mit Ja, falls folgendes Dialogfenster öffnet.
5) Wählt nun
Anzeige Ist-Umlage Ergebnisrechnung Grundliste
6) Wählt.
Anzeige Ist-Umlage Ergebnisrechnung Empfängerliste
In diesem Bild könnt ihr sehen, dass drei Vertriebskanäle im Verhältnis zu den als Einzelposten
gebuchten Erlösen mit Kosten belastet wurden. (Im Fenster “Anzeige Ist-Umlage
Ergebnisrechnung Empfangsliste“)
7) Wählt nun
Modul CO
, bis Ihr auf den Übersichtsbaum gelangt.
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5. Prozesskosten des Marketings analysieren
Erklärung:
Hier analysiert Ihr die Werte, die Ihr gerade gebucht habt. Ihr seht, wie die Prozesse
Ressourcen verbraucht haben und wie sie diese Kosten an die Ergebnisrechnung
weiterverrechnet haben.
Diesen Prozess erreicht ihr über
 den Transaktionscode: S_ALR_87011762 oder
 den Menüpfad: Rechnungswesen Rechnungswesen  Controlling
 Prozesskostenrechnung
 Infosysteme  Berichte zur Prozesskostenrechnung
 Plan- / Ist-Vergleich
 Geschäftsprozesse mit Verrechnungspartnern
(nach Kostenarten)
Prozesse: Aufriß nach Partner: Selektieren
1) Nehmt im folgenden Feld bitte folgende Eingabe vor.
Feld
Kostenrechnungskreis
Geschäftsjahr
Planversion
Istversion
Istbewertung
Geschäftsprozessgruppe
Beschreibung
Auswahl Werte
Auswahl Gruppen
Eingabe
1000
Laufendes Geschäftsjahr
0
0
0
BP07 (Marketingprozesse)
2) Wählt anschließend
Ihr seht die Belastungen von der Kostenstelle 3200 (Marketing) auf die
Marketingprozesse und die Entlastung der Prozesse an die Ergebnisrechnung.
(Fenster “Prozesse: Aufriss nach Partner“)
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3) Navigationsleiste (Variation: Geschäftsprozess)
Wählt den Prozess 700100 (Produktattribute entwickeln).
Ihr seht, dass die Kosten für diesen Prozess an die Ergebnisobjekte für die beiden
Produkte weiterverrechnet wurden.
4) Wählt den Prozess 700200 (Markt erforschen).
Ihr seht, dass die Kosten für diesen Prozess an die Ergebnisobjekte für drei Vertriebswege
weiterverrechnet wurden.
5) Wählt nun
, bis Ihr auf den Übersichtsbaum gelangt.
6) Bestätigt folgende Meldung mit Ja.
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7. Marketingkosten in CO-PA analysieren
Erklärung:
Hier analysiert Ihr die Marketingkosten pro Marktsegment. Ihr könnt sehen, wie die Kosten
der Produktentwicklung den Produkten und die Kosten der Marktforschung den
Vertriebswegen zugeordnet wurden. Beachtet bei der Analyse, dass die Erlöse in einem
Einzelposten und nicht als Faktura erfasst wurden. Aus diesem Grund kann es vorkommen,
dass den Erlösen keine Herstellkosten zugeordnet sind.
Diesen Prozess erreicht ihr über
 den Transaktionscode: KE30 oder
 den Menüpfad: Rechnungswesen Rechnungswesen  Controlling
 Ergebnis- und Marktsegmentrechnung
 Infosysteme  Berichte ausführen
Ergebnisbericht ausführen: Einstieg
1) Wählt im linken Bildbereich durch Doppelklick auf den Bericht
Selektion: Plan-/Ist-Vergleich mit Prozeßkosten
2) Nehmt im folgenden Bild folgenden Eingaben vor
Feld
Von Periode
Bis Periode
Eingabe
aktuelle Periode! (z.B. Dezember)
aktuelle Periode! (z.B. Dezember)
3) Wählt anschließend
Ihr seht die Deckungsbeiträge für die Verkaufsorganisation 1000 (Deutschland Frankfurt).
In der Reihe Marketing könnt Ihr die Gesamtkosten für Marketing sehen.
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Recherche Plan-/Ist-Vergleich mit Prozeßkosten ausführen: Detailliste
4) Im Navigationsbereich wählt Ihr Artikel (runterscrollen).

5) Um die Marketingkosten pro Artikel zu analysieren, wählt
(auf der rechten Seite des Navigationsbereiches).
6)
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7) Markiert R-4000 Maxitex-R 4000 Perso
8) Wählt anschließend
Modul CO
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In der Zeile Marketing (ganz unten auf der Registerkarte) seht Ihr die Kosten der
Produktentwicklung.
9) Wählt nun erneut
(rechts im Navigationsbereich)
10) Markiert R-4001 CPU-4001 Hauptplatine
11) Wählt anschließend
12) In Der Zeile Marketing seht Ihr die Kosten der Produktenwicklung.
13) Wählt nun erneut
(rechts im Navigationsbereich)
14) Markiert nun nicht zugeordnet
(Hier seht Ihr die Kosten, die keinem Produkt zugeordnet werden konnten.
15) Wählt anschließend
Modul CO
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16) In Der Zeile Marketing seht Ihr nun die Kosten der Marktforschung, die per Umlage
den Vertriebswegen zugeordnet wurden.
17) Wählt die Ikone
Merkmal ausschalten links neben dem Artikel. (rechts im Navigationsbereich)
18) Im Navigationsbereich wählt Ihr nun das Merkmal Vertriebsweg.
19) Um die Marketingkosten pro Vertriebsweg zu analysieren, wählt
20) Markiert den Vertriebsweg „01 Direktverkauf“
21) Wählt im Anschluss
22) In Der Zeile Marketing seht Ihr die Kosten der Marktforschung für diesen Kanal.
23) Wählt nun erneut
(rechts im Navigationsbereich)
24) Markiert nun „12 Wiederverkäufer“
25) Wählt anschließend
Modul CO
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26) In Der Zeile Marketing seht Ihr nun die Kosten der Marktforschung, für diesen Kanal.
27) Wählt nun erneut
(rechts im Navigationsbereich)
28) Markiert nun nicht zugeordnet
29) Wählt anschließend
30) In Der Zeile Marketing seht Ihr nun die Kosten der Produktentwicklung, die per
Umlage den Produkten zugeordnet wurden.
31) Wählt nun
, bis Ihr auf den Übersichtsbaum gelangt.
Ende der Übung zum Controlling
Modul CO
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