Diplom Compliance Officer Spezialist Tax Compliance

CENTRE DE FORMATION
Diplom Compliance Officer
Spezialist Tax Compliance
Kurse in Zürich
Diplom Compliance Officer Spezialist Tax Compliance
Zielsetzung
Der Lehrgang vermittelt die theoretischen und praktischen Kenntnisse im Zusammenhang mit der
steuerlichen Konformität von Bankkunden mit ausländischem Domizil. Das Studium umfasst zunächst
die rechtlichen und regulatorischen Grundlagen, um das theoretische Grundwissen der Teilnehmer
aufzufrischen und zu verstärken. Darauf aufbauend werden konkrete Situationen aus dem Bankalltag
behandelt mit dem Ziel, die einschlägigen Analyse- und Handlungskompetenzen heranzubilden. Dabei
liegt der Fokus auf Kunden mit Domizil in Deutschland, Grossbritannien und Russland.
Im Ergebnis sind die Teilnehmer in der Lage, das Management der Steuer-Compliance im Umgang mit
Kunden mit ausländischem Domizil in einem Finanzinstitut zu gewährleisten.
Teilnehmer
Die Ausbildung richtet sich an Compliance-Beauftragte in den Rechts- und Compliance-Abteilungen
(LECO) von Banken und anderen Finanzinstituten, an Mitarbeiter von Wirtschaftsprüfungsgesellschaften,
die an der Prüfung der Compliance-Vorschriften im Steuerbereich beteiligt sind, sowie an Anwälte und
Rechtsberater in diesem Bereich.
Zulassungsvoraussetzungen
Mehrjährige Erfahrung im LECO von Banken und anderen Finanzinstituten, oder vergleichbare Tätigkeit
bei Revisionsgesellschaften oder Rechtskanzleien.
Prüfung
Die Prüfung besteht aus einer schriftlichen Klausur von 3 Stunden.
Zertifizierung
„Dipl. Compliance Officer Spezialist Tax Compliance“, ausgestellt von VisionCompliance SA, Genf.
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Ausbildungsprogramm
MODUL 1 - 4 Stunden
Rechtlicher und ordnungspolitischer Rahmen
Entwicklung der historischen Position der Schweiz in Richtung der gegenseitigen Unterstützung in
Steuerstrafsachen. Aktuelle Situation : Annahme der Mustervereinbarung im Informationsaustausch,
Austritt Rubik, FATCA. OECD-Übereinkommen über die gegenseitige administrative Unterstützung in
Steuersachen « tax information exchange agreements » (TIEAs). Gruppierte Anfragen. Annahme des
Steueramtshilfegesetzes (Datendiebstahl, strafrechtliche Folgen).
Datum : 19. April 2016
Kurszeiten : 13:30 – 17:30
Sprecher : Olaf VON DER LAGE, Head of Group Risk, Frankfurter Bankgesellschaft (Schweiz) AG.
MODUL 2 - 4 Stunden
Automatischer Informationsaustausch
Der neue OECD-Standard über den automatischen Informationsaustausch in Steuersachen.
Präsentation des « Common Reporting Standards », Entwicklung und grundsätzliche Funktionsweise
der verschiedenen Steuertransparenzinitiativen, Vergleich zu QI, EU Zinsbesteuerung und FATCA
sowie praktische Auswirkungen für die Banken und deren Compliance-Abteilungen (Identifikation von
« reportable accounts » und meldepflichtigen Personen, Unterstützung des « responsible officers »).
Datum : 26. April 2016
Kurszeiten : 13:30 – 17:30
Sprecher : Dr. Hans-Joachim JAEGER, Partner, Ernst & Young, Zürich.
MODUL 3 - 4 Stunden
Internationale Besteuerung
Doppelbesteuerungsabkommen bei der Einkommens- und Erbschaftssteuer (DBA) : DBA-Netz,
Anwendungsbereich, unter das Abkommen fallende Steuern, Definition des Wohnsitzes, Besteuerung von
Vermögen und Erträgen aus Immobilien, Unternehmensgewinne, Dividenden, Zinsen, Kapitalgewinne,
Beseitigung der Doppelbesteuerung. Missbrauch der DBA : rechtliche Konsequenzen. Praktische Beispiele.
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Datum : 3. Mai 2016
Kurszeiten : 13:30 – 17:30
Sprecher : Harun CAN, Partner, Schellenberg Wittmer Ltd, Zürich.
MODUL 4 - 4 Stunden
Die neuen Standards insbesondere in Bezug auf die Bekämpfung der Geldwäscherei in Verbindung mit
Steuerdelikten
Wesentliche strafrechtliche Normen in Bezug auf Steuerdelikte. Empfehlungen der FATF, 2012
revidiert. Vorhaben legislativer Änderungen, fundierter Verdacht auf Geldwäscherei bei qualifizierten
Steuerdelikten. Konkreter Anwendungsbereich der neuen Standards. Erhöhte Verantwortlichkeit des
Finanzintermediärs. Praktische Beispiele und Studie kritischer Situationen in Verbindung mit potentiellen
Risiken der Komplizität des Finanzintermediärs.
Datum : 10. Mai 2016
Kurszeiten : 13:30 – 17:30
Sprecher : Arnaud BEURET, Stellvertretender Chef der MROS.
MODUL 5 - 4 Stunden
Steuerkonformität : Methodik
Organisatorische Aspekte einschliesslich der Untersuchung der Steuerkonformität der
Geschäftsbeziehung und der Kontoveränderungen. Einführung von Kontrollen « Risk based approach »,
Anforderungen an die Erkenntnisse über den Kunden. Forderung der FINMA: Kontrolle des Crossborder-Risikos, einschliesslich in Steuersachen. Diskussion der zukünftigen VSB 16. Praktische
Beispiele.
Datum : 17. Mai 2016
Kurszeiten : 13:30 – 17:30
Sprecher : Andrea DANKERT, Senior Compliance Officer bei der Frankfurter Bankgesellschaft-Gruppe.
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MODUL 6 - 4 Stunden
Produktbesteuerung : Ansätze und Methodik
Berücksichtigung der Steuereffizienz in der Vermögensverwaltung. Komplexität in Verbindung mit
dem Ansatz der Einbeziehung mehrerer Rechtsordnungen, dem technischen Standard von Produkten
und der Wahl der Verfügungsrahmen. Festlegen der Prioritäten, Berücksichtigung von Bedingungen.
Vorschlag einer Methode und einer Auswahl an Hilfsmitteln, um den Anforderungen der Verwalter (und
der Kunden) anhand konkreter Beispiele gerecht zu werden.
Datum : 24. Mai 2016
Kurszeiten : 13:30 – 17:30
Sprecher : Alexia RAMBOSSON BELLINGAN, Head Wealth & Tax Planning, Lombard Odier & Cie SA.
MODUL 7 - 4 Stunden
Anwendung in drei Zielländern
Deutschland : Grundzüge der Einkommensteuer Deutschland. Schenkung und Erbschaft. Wegzug aus
Deutschland. Fokus Wertschriftenanlagen : Besteuerung Kapitalerträge und Optimierungsmöglichkeiten,
Steuerrückforderung von Kunden mit Domizil Deutschland, Selbstanzeigen in Deutschland.
Russland : Vermögen im Ausland (Bankguthaben, Beteiligungen, Trusts, etc.) aus der Sicht des
russischen Steuer-und Devisenrechts (Melde-und Steuerpflichten, neue Regeln des russischen
Steuergesetzbuches über kontrollierte ausländische Gesellschaften und Strukturen, Beschränkungen
für Angestellte der Verwaltung, Behördenmitglieder, etc.) ; Pflichten und Risiken ausländischer
Finanzinstitute ; russisches Äquivalent der FATCA ; Informationsaustausch
Vereinigtes Königreich : Beschreibung von “UK resident”, “UK resident non domiciled”, “UK domicile”,
die “remittance based” Besteuerung und die Konsequenzen für private und juristische (z.B. Trusts)
Kontoinhaber. Übersicht über den Rubik-Vertrag und Vergleich mit dem LDF- und dem OECD-Standard.
Datum : 31. Mai & 7. Juni 2016
Kurszeiten : 13:30 – 17:30
Sprecher : Dr. Peter HAPPE, Partner, GMH Partners AG, Zug. & Markus SCHAER, Partner, Secretan Troyanov Schaer SA, Moskau & Michael FISCHER, Rechtsanwalt, LL.M., dipl. Steuerexperte, ist Partner bei Froriep in Zürich.
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Referenten
Arnaud BEURET
Stellvertretender Chef der MROS.
Von Anfang 2009 bis März 2014 war er bei der FINMA im Bereich Geldwäschereiund Finanzkriminalitätsbekämpfung tätig, zuletzt als Senior Specialist.
Harun CAN
Partner bei Schellenberg Wittmer AG, Zürich
Harun Can studierte Rechtswissenschaften an der Universität St.
Gallen und schloss das Studium 1994 ab. Er wurde im Jahre 1997
als Anwalt zugelassen und qualifizierte sich im Jahr 2000 als eidg.
dipl. Steuerexperte. Im Jahr 2001 erlangte er einen Master of Laws
der London School of Economics (LL.M. Tax 2001) und im Jahr 2005
erhielt er den Titel als Mehrwertsteuerexperte.
Andrea DANKERT
Senior Compliance Officer bei der Frankfurter BankgesellschaftGruppe.
Andrea war von 1998 - 2005 Filialleiterin bei einer deutschen
Privatbank in Frankfurt (Deutschland) ; nach dem Wechsel in die
Konzernzentrale der Bank arbeitete sie zunächst als Auditor und
Prüfungsleiter in der Konzernrevision und dann von 2006 - 2008 im
Bereich Group Compliance. Seit 2009 ist sie als Senior Compliance
Officer bei verschiedenen Schweizer Privatbanken und seit 2011
bei der Frankfurter Bankgesellschaft Gruppe tätig. Sie betreut u.a.
die Themen QI/FATCA und AIA für die Frankfurter Bankgesellschaft
Gruppe.
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Referenten
Michael FISCHER
Rechtsanwalt, LL.M., dipl. Steuerexperte, ist Partner bei Froriep in
Zürich.
Michael Fischer, Rechtsanwalt, LL.M., dipl. Steuerexperte, ist
Partner bei Froriep in Zürich. Der Hauptfokus seiner Tätigkeit
liegt in der Vertretung und Beratung von Privatkunden und deren
Unternehmen mit grenzüberschreitenden Interessen. Seine Praxis
umfasst auch Verfahren vor kantonalen und eidgenössischen
Behörden und Gerichten. Michael Fischer referiert an nationalen und
internationalen Konferenzen und publiziert regelmässig. Chambers
Global, Chambers Europe und Who’s Who Legal führen ihn als
«Leading Indivdual» im Gebiet Private Client.
Dr. Peter HAPPE
Partner, GMH Partners AG, Zug.
Dr. Peter Happe, Diplom-Kaufmann, deutscher Steuerberater,
Fachberater für internationales Steuerrecht, Fachberater
für Unternehmensnachfolge, C.P.A. (State of New York),
Steuerpartner GHM Partners AG, Zug, und GHM GmbH
Steuerberatungsgesellschaft, Köln : Peter Happe ist spezialisiert auf
die Besteuerung von internationalen Sachverhalten, insbesondere
mit Blick auf schweizerisch-deutsche Sachverhalte ,und berät
Banken und andere Finanzdienstleitungsinstitute, vermögende
Privatpersonen und Unternehmen zu allen steuerlichen
Fragestellungen wie die Besteuerung von Kapitaleinkünften,
Unternehmens- und Vermögensnachfolge, Verrechnungspreise,
M&A und Umstrukturierungen.
Dr. Hans-Joachim JEAGER
Partner, Ernst & Young, Zürich.
Hans-Joachim („Jochen“) Jaeger ist seit 2003 bei Ernst & Young
AG tätig und weist mehr als 25 Jahre Berufserfahrung in den Bereichen Finanzdienstleistungen und Steuerberatung aus. Jochen ist
verantwortlich für Mandate im Bereich „Operational Taxes“ (Quellen
steuer, EU Zinsbesteuerung, FATCA, QI, Abgeltungs steuer etc.) und
ist unter anderem Mandatsleiter im Bereich des Steuerprogramms
mit den USA („US Steuerstreit“).
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Referenten
Alexia RAMBOSSON
Head Wealth & Tax Planning, Lombard Odier & Cie SA.
Alexia begann ihre Karriere 1995 in einer Genfer Anwaltskanzlei.
Nach bestandener Anwaltsprüfung arbeitete sie zunächst bei
Arthur Andersen AG und danach bei Homburger AG in Zürich.
2005 wechselte Alexia ins Private Banking. Als Rechts- und
Steuerberaterin von Privatkunden fokussierte sie sich unter anderem
auf Steuern, Erbrecht und Vorsorge. Alexia ist als Stiftungsrätin
zweier bedeutender Pensionskassen tätig.
Markus SCHAER
Partner, Secretan Troyanov Schaer SA, Moskau.
Markus Schaer hat an der Genfer Universität Philologie
(Hauptfach Russisch) und Recht studiert und 1993 das Genfer
Rechtsanwaltspatent erworben. Er begann seine Karriere 1991
als Praktikant in der Kanzlei Secretan Troyanov in Genf, die 1992
als eine der ersten ausländischen Anwaltskanzleien ein Büro in
Moskau eröffnete. Er arbeitet seit Erwerb des Anwaltspatentes in
Moskau und leitet das dortige Büro seit 1998. Heute ist das Büro
eine selbständige Firma, die hauptsächlich ausländische Kunden
in Fragen des russischen Rechts berät. Er hat 2001 an der
Allrussischen Akademie für Aussenhandel ein Diplom im russischen
Recht erworben.
Olaf VON DER LAGE
lic.oec. publ., Leiter Governance & Regulatory Compliance bei
Frankfurter Bankgesellschaft-Gruppe.
Olaf von der Lage ist seit 2010 bei der Frankfurter BankgesellschaftGruppe zunächst für Risk Controlling & Compliance, seit Juli 2013
für den Bereich Governance & Regulatory Compliance zuständig.
Zuvor bekleidete er die Rolle des Head of Risk & Compliance für
eine in Genf ansässige Bankengruppe und war vorher bei einer
britischen Grossbank für Compliance „Mainland Europe & Middle
East“ verantwortlich. Olaf ist Gründungs- und Vorstandsmitglied
der SACO Swiss Association of Compliance Officers und war
Fachrat beim Studiengang „Diploma of Advanced Studies DAS:
Compliance Management“ am Institut für Finanzdienstleistungen
Zug IFZ. Er studierte an den Universitäten Hannover und Zürich
Wirtschaftswissenschaften mit dem Abschluss lic.oec. publ.
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Praktische Info
Diplom Compliance Officer Spezialist
Tax Compliance
ANFANG
ENDE
19. April 2016
PRÜFUNG
28. Juni 2016
09h00 - 12h00
GEDÜHREN
CHF 5’200.-
7. Juni 2016
ANMELDUNGwww.visioncompliance.ch/formations
HAUPTRÄGERSCHAFT
VisionCompliance SA
Rue de l’Arquebuse 7
Postfach 5221
1211 Genf 11
Tél. +41228072800
Fax. +41 22 807 28 01
[email protected]
KURSORT
VisionCompliance SA
Bahnhofstrasse 52
CH - 8001 Zürich
Tel. +41 44 214 62 62
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