Zwölf-Monats-Liquiditäts-und-Finanzplan Kapitel 11.4 "Der revolvierende Zwölf-Monats-Liquiditäts-und-Finanzplan" Erläuterung: Dieser revolvierende Liquiditäts- und Finanzplan enthält mit dieser Übersicht insgesamt 10 Tabellen (siehe am unteren Rand des Arbeitsblattfensters). Die Tabellen 2 (Debitoren) bis 10 (Sonstige Ausgaben) dienen der ersten Tabelle (Zwölf-Monats-Liquiditäts-und-Finanzplan) als Untertabellen. Die Summen dieser Untertabellen werden automatisch in die jeweiligen Zeilen der ersten Tabelle übertragen. Bis auf die Eingaben des Anfangsbestands an liquiden Mittel im ersten Planmonat (markierte Zellen) und der Plandaten zur Abdeckung einer Unterdeckung (Zeile 43-49) sind in der ersten Tabelle keine Eingaben zu machen. Jeweils zum Monatsende (um den 25. eines Monats) sollten Sie den neuen Zwölf-Monats-Liquiditäts-und-Finanzplan erstellen. Planmonat Anfangsbestand (AB) liquide Mittel: Kasse Bankguthaben offener Kreditspielraum Summe AB liquide Mittel Planmonat Liquiditätszufluss (Einnahmen) aus: Debitoren (Tab. 2) Umsatzerlösen/Verträge (Tab. 3) sonstige Planumsätze (Tab. 4) Provisionserlöse (Tab. 5) Steuererstattung (Tab.6) sonstige Einnahmen (Tab. (Tab 7) Summe Einnahmen Planmonat Liquiditätsabfluss (Ausgaben) aus: Kreditoren (Tab. 8) Wareneinkäufe zu UE/Verträge (Tab.3) Wareneinkäufe zu sonstigen PlanUE (Tab.4) Kostenplan (Tab. 9) sonstige Ausgaben (Tab.10) Summe Ausgaben 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 0 1 0 2 0 3 0 4 0 5 0 6 0 7 0 8 0 9 0 10 0 11 0 12 0 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 2 0 0 0 0 0 0 0 3 0 0 0 0 0 0 0 4 0 0 0 0 0 0 0 5 0 0 0 0 0 0 0 6 0 0 0 0 0 0 0 7 0 0 0 0 0 0 0 8 0 0 0 0 0 0 0 9 0 0 0 0 0 0 0 10 0 0 0 0 0 0 0 11 0 0 0 0 0 0 0 12 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Einnahmen - Ausgaben 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Summe Endbestand liquide Mittel Planmonat 0 1 0 2 0 3 0 4 0 5 0 6 0 7 0 8 0 9 0 10 0 11 0 12 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 2 0 3 0 4 0 5 0 6 0 7 0 8 0 9 0 10 0 11 0 12 Plan zur Abdeckung einer Unterdeckung Summe Endbestand liquide Mittel (+) Inkasso-Forderungen (+) neue Bankkredite (+) Gesellschafterdarlehen (+) Kapitalerhöhung (+) Verkauf nicht betriebsnotwendiger AV (+) Sale and lease back AV (+) Sonstige:... Endbestand nach Abdeckung Planmonat