リスクコントロール関連表 会 社 名： 株式会社ソックスコーポレーション プ ロ セ ス ： S001販売プロセス サブプロセス： 002受注出荷 業 務： 01受注業務 文書識別： S001-002-01 作成日： yyyy/mm/dd 更新日： yyyy/mm/dd コントロール リスク 文書識別 S001-002-01 S001-002-01 S001-002-01 S001-002-01 S001-002-01 S001-002-02 S001-002-02 S001-002-02 S001-002-02 S001-002-02 S001-002-02 S001-002-02 S001-002-02 S001-002-02 業務名称 受注業務 受注業務 受注業務 受注業務 受注業務 出荷業務 出荷業務 出荷業務 出荷業務 出荷業務 出荷業務 出荷業務 出荷業務 出荷業務 No C1 C2 C3 C4 C5 C1 C2 C3 C4 C5 C6 C7 C8 C9 統制タイプ マニュアル統制 マニュアル統制 マニュアル統制 ＩＴ統制 ＩＴ統制 ＩＴ依存統制 マニュアル統制 マニュアル統制 マニュアル統制 マニュアル統制 マニュアル統制 ＩＴ依存統制 ＩＴ統制 ＩＴ統制 統制頻度 随時 随時 随時 随時 随時 随時 随時 随時 随時 部門 国際法人営業部 国際法人営業部 国際法人営業部 基幹系システム 基幹系システム 商品物流部 商品物流部 商品物流部 商品物流部 商品物流部 システム名 販売管理 販売管理 販売管理 販売管理 販売管理 在庫購買管理 ○ ○ 種 類 予防的 発見的 実 在 性 文書識別 S001-002-01 S001-002-01 S001-002-01 S001-002-01 業務名称 受注業務 受注業務 受注業務 受注業務 No R1 R2 R3 R4 リスク内容 架空の受注を受けるリスク リスクアサーション 期 評 権 網 間 価 利 羅 配 の と 性 分 妥 義 の 当 務 適 性 の 切 帰 性 属 ○ 注文書データがエラーで受領でき ず、売上機会を喪失するリスク ○ ○ ○ ◎ S001-002-01 S001-002-01 受注業務 受注業務 受注業務 R5 R6 R7 営業サポート管理部 基幹系システム 販売管理 ○ ○ 在庫購買管理 ○ ○ ○ ◎ ◎ 基幹系システム ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ 受注入力を誤りにより「注文書」 とは異なる受注・出荷が行われる リスク ○ 単価を誤って注文を受けるリスク ○ ○ ◎ ○ ○ 与信限度額を超過して受注を受け るリスク ◎ ○ ○ ◎ ○ ○ ○ 注文を受けた品目の納品の期限に 間に合わないリスク 受注データを改ざんされるリスク 営業サポート管理部 表 示 の 妥 当 性 ○ S001-002-01 ○ 随時 ○ ○ ○ ◎ ○ ○ ○ S001-002-02 S001-002-02 S001-002-02 S001-002-02 S001-002-02 S001-002-02 出荷業務 出荷業務 出荷業務 出荷業務 出荷業務 出荷業務 R1 R2 R3 R4 R5 R6 受注を受けていない出荷依頼が行 われるリスク ○ 商品部門が出荷依頼と異なる商品 もしくは数量を発送するリスク ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ 出荷指示書の納品予定日に間に合 うように商品が出荷されないリス ク ○ ○ 輸送中に商品に破損・紛失するリ スク ○ 商品データが会社の会計方針に 従って更新されず、売上原価が間 違って計算されるリスク ○ 誤った金額で売上データを計上す るリスク。 ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ ○ 【SAMPLE】 1 / 1
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