第 ４ ３ 期 決 算 報 告 書 自 平成２６年 ４月 １日 至 平成２７年 ３月３１日 東広島市高屋町高屋堀３４８６番地 社会福祉法人 本永福祉会 別紙５ 財 産 目 録 平成２７年３月３１日現在 社会福祉法人 本永福祉会 Ⅰ.資産の部 科 目 1.流動資産 現金預金 御薗寮 現金 小口現金 広島銀行 西条支店 普通0625370 広島銀行 西条支店 普通0719994 もみじ銀行 西条支店 普通1938208 広島信用金庫 高屋支店 普通0018550 広島中央農協 高屋支店 普通0065049 広島中央農協 高屋支店 普通7801204 広島中央農協 高屋支店 普通0004770 広島中央農協 高屋支店 普通0064492 広島中央農協 高屋支店 普通7801387 広島中央農協 高屋支店 普通7801409 広島中央農協 高屋支店 普通7801344 広島中央農協 高屋支店 普通7801379 広島中央農協 高屋支店 定期23482793 広島貯金事務センター 01370-3-22329 白市郵便局 総合15190-12824591 事業未収金 御薗寮 広島県国保連合会ほか 前払費用 御薗寮 あいおいニッセイ同和損保 火災保険料ほか 徴収不能引当金 御薗寮 徴収不能引当金 流 動 資 産 合 計 2.固定資産 基本財産 土 地 御薗寮 建 物 御薗寮 （単位：円） 金 額 摘 要 拠点区分 0 0 3,038,650 2,190,231 4,843,447 148,873,902 4,390,890 15,538,128 1,280,236 20,953,253 21,729,305 5,443,237 15,067,780 17,267,862 30,000,000 82,770,938 11,701,767 2・3月分介護報酬ほか 385,089,626 73,496,361 588,089 △ 243,200 458,930,876 東広島市高屋町高屋堀3486番地 東広島市高屋町高屋堀3487番地 東広島市高屋町高屋堀3538番地の5 東広島市高屋町高屋堀3484番地の1 東広島市高屋町高屋堀3484番地の9 東広島市高屋町高屋堀3484番地の21 東広島市高屋町高屋堀3484番地の23 東広島市高屋町高屋堀3538番地の3 東広島市高屋町高屋堀3555番地 東広島市高屋町高屋東4473番地の7 東広島市高屋町高屋東4473番地の10 東広島市高屋町高屋堀3484番地の18 宅地 宅地 宅地 宅地 宅地 宅地 宅地 山林 山林 宅地 山林 宅地 東広島市高屋町高屋堀3486番地 鉄筋コンクリート造陸屋根平屋建 鉄骨造合金メッキ鋼板陸屋根３階建(新館) 東広島市高屋町高屋堀3538番地の5 鉄筋コンクリート鉄骨造陸屋根３階建 2493.02㎡ 1947.42㎡ 1352.96㎡ 2855.22㎡ 951.37㎡ 103.14㎡ 27.38㎡ 3009㎡ 673㎡ 862.00㎡ 128㎡ 3.29㎡ 348,161,835 2872.25㎡ 2455.90㎡ 541,958,145 1523.02㎡ 基 本 財 産 合 計 890,119,980 その他の固定資産 土 地 建 物 御薗寮 御薗寮 東広島市高屋町高屋東2871番地の1 東広島市高屋町高屋東4218番地の4 宅地 山林 東広島市高屋町高屋東2871番地の1 軽量鉄骨造２階建 1340.82㎡ 978㎡ 29,667,237 4 199.57㎡ 構 築 物 御薗寮 機能回復訓練場ほか 車両運搬具 御薗寮 マイクロバス２台・キャラバン３台ほか 器具及び備品 御薗寮 コンビオーブンほか 有形リース資産 御薗寮 高速ﾌﾙｶﾗｰ印刷機（RISO ORPHIS EX7250） 2,968,875 ソフトウェア 御薗寮 西日本オフィス千鶴システムほか 1,177,173 退職給付引当資産 御薗寮 県民間社会福祉事業従事者互助会 退職金預け金 大同生命 経営者大型総合保障保険(退職金)預け金 その他の固定資産 合 計 固 定 資 産 合 計 資 産 合 計 18,642,265 2,860,256 50,875,884 20,522,600 3,945,368 24,467,968 130,659,662 1,020,779,642 1,479,710,518 Ⅱ.負債の部 科 目 拠点区分 1.流動負債 事業未払金 御薗寮 摘 要 金 額 角本商店ほか 6,289,324 その他の未払金 御薗寮 東広島市 731,130 １年以内返済予定 御薗寮 日通商事 高速ﾌﾙｶﾗｰ印刷機（RISO ORPHIS EX7250） 548,100 リース債務 職員預り金 御薗寮 職員 賞与引当金 御薗寮 賞与引当金 1,368,696 21,700,800 流 動 負 債 合 計 2.固定負債 日通商事 高速ﾌﾙｶﾗｰ印刷機（RISO ORPHIS EX7250） 有形リース債務 退職給付引当金 30,638,050 御薗寮 県民間社会福祉事業従事者互助会 退職金預け金 大同生命 経営者大型総合保障保険(退職金)預け金 固 定 負 債 合 計 負 債 合 計 差 引 純 財 産 2,420,775 20,522,600 3,945,368 24,467,968 26,888,743 57,526,793 1,422,183,725 財務諸表に対する注記（法人全体用） １．継続事業の前提に関する注記 該当なし ２．重要な会計方針 （１）固定資産の減価償却の方法 ・建物、構築物、車両運搬具、器具及び備品、ソフトウェア 定額法によっている。 ・リース資産 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産 リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっている。 （２）引当金の計上基準 ・退職給付引当金 広島県社会福祉協議会の実施する退職手当資金交付制度に基づく掛金納付額のうち法人 負担金累計額及び大同生命(ＡＩＵ損保)の経営者総合保障（退職金）保険に基づく保険料 の累計額を計上している。 ・賞与引当金 職員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額のうち当期に帰属する額を計上して いる。 ・徴収不能引当金 事業未収金のうち利用者負担金収益の期末残高未収金の３％を計上している。 ３．重要な会計方針の変更 平成25年度より新会計基準を採用。 ４．法人で採用する退職給付制度 当法人で採用する退職給付制度は以下のとおりである。 （１）社会福祉施設職員等退職手当共済制度 平成18年3月31日までに採用の常勤職員について、独立行政法人福祉医療機構の実施する退職 手当共済制度に加入している。 （２）法人独自の退職金制度 平成18年4月1日以降に採用の常勤職員について、大同生命(ＡＩＵ損保)の経営者総合保障（ 退職金）保険に加入している。 （３）民間退職共済制度 全常勤職員について、広島県社会福祉協議会の実施する退職手当資金交付制度に加入してい る。 ５．法人が作成する財務諸表等と拠点区分、サービス区分 当法人の作成する財務諸表は以下のとおりになっている。 （１）法人全体の財務諸表(第１号の１様式、第２号の１様式、第３号の１様式) （２）事業区分別内訳表(第１号の２様式、第２号の２様式、第３号の２様式) 当法人は事業区分が社会福祉事業のみのため作成していない。 （３）社会福祉事業における拠点区分別内訳表(第１号の３様式、第２号の３様式、第３号の３様式) 当法人は拠点区分が１つのため作成していない。 （４）御薗寮拠点区分財務諸表(第１号の４様式、第２号の４様式、第３号の４様式) （５）御薗寮拠点区分事業活動明細書(別紙４) ア 特別養護老人ホーム御薗寮 イ みその寮ショートステイサービス ウ ホームヘルプサービスみその エ デイサービスセンターみその オ 在宅介護支援センターみその カ 法人本部 （６）拠点区分資金収支明細書(別紙３)省略している。 ６．基本財産の増減の内容及び金額 基本財産の増減の内容及び金額は以下のとおりである。 建物: 当期 空調設備改修648,000円 当期減価償却 32,693,044円計上 土地 建物 前期末残高 348,161,835 574,003,189 合計 922,165,024 基本財産の種類 0 648,000 0 32,693,044 （単位：円） 当期末残高 348,161,835 541,958,145 648,000 32,693,044 890,119,980 当期増加額 当期減少額 ７．会計基準第３章第４（４）及び（６）の規定による基本金又は国庫補助金等特別積立金の取崩 しを行った場合には、その旨む、その理由及び金額 該当なし ８．担保に供している資産 該当なし ９．固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高 （貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。） 固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は、以下のとおりである。 取得価格 減価償却累計額 当期末残高 土地(基本財産) 348,161,835 0 348,161,835 建物(基本財産) 1,148,350,391 606,392,246 541,958,145 土地(その他) 29,667,237 0 29,667,237 建物(その他) 28,710,000 28,709,996 4 構築物 81,717,213 63,074,948 18,642,265 車両運搬具 32,956,855 30,096,599 2,860,256 器具及び備品 168,052,134 117,176,250 50,875,884 有形リース資産 3,836,700 867,825 2,968,875 ソフトウェア 8,843,625 7,666,452 1,177,173 合計 1,850,295,990 853,984,316 996,311,674 １０．債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高 （貸借対照表上、間接法で表示している場合は記載不要。） 債権額、徴収不能引当金の当期末残高、債権の当期末残高は以下のとおりである。 事業未収金 未収金 未収補助金 合計 （単位：円） 債権の当期末残高 △ 243,200 73,253,161 0 0 0 0 債権額 73,496,361 0 0 徴収不能引当金の当期末残高 73,496,361 △ 243,200 73,253,161 １１．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益 該当なし １２．関連当事者との取引の内容 該当なし １３．重要な偶発債務 該当なし １４．重要な後発事象 該当なし １５．その他社会福祉法人の資金収支及び純資産増減の状況並びに資産、負債及び純資産の 状態を明らかにするために必要な事項 固定資産物品の高速プリンターの耐用年数とリース期間が相違しており、有形リース資産の残高 とリース債務の残高が一致していなかったことについて、平成２６年１月に東広島市の指導監査に て指摘あり、今年度の決算において修正する。(耐用年数を５年→７年に修正し、前年度減価償却 費の差異127,890円を今年度減価償却費で調整する)
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