平成 27 年度八幡平市水道事業会計予算書;pdf

平成 27 年度
八幡平市水道事業会計予算書
議案第 29 号
平成 27 年度八幡平市水道事業会計予算
（総則）
第１条平成 27 年度八幡平市水道事業会計の予算は、次に定めるところによる。
（業務の予定量）
第２条業務の予定量は、次のとおりとする。
(1) 給
水
戸
数
8,776 戸
(2) 年間総配水量
2,639,108ｍ 3
(3) 一日平均配水量
7,211ｍ 3
(4) 主要な建設改良事業
統合事業、老朽管更新事業外 205,102 千円
（収益的収入及び支出）
第３条収益的収入及び支出の予定額は、次のとおりと定める。
収
入
第１款上水道事業収益
第１項営業収益
第２項営業外収益
第３項特別利益
第２款簡易水道事業収益
第１項営業収益
第２項営業外収益
第３項特別利益
463,666 千円
425,487 千円
38,176 千円
3 千円
154,271 千円
125,254 千円
29,014 千円
3 千円
支
出
第１款上水道事業費用
第１項営業費用
第２項営業外費用
第３項特別損失
第４項予
備
費
第２款簡易水道事業費用
第１項営業費用
第２項営業外費用
第３項特別損失
第４項予
備
費
387,954 千円
340,702 千円
46,949 千円
3 千円
300 千円
194,492 千円
165,522 千円
28,767 千円
3 千円
200 千円
- 1 -
（資本的収入及び支出）
第４条資本的収入及び支出の予定額は、次のとおりと定める（資本的収入額が
資本的支出額に対し不足する額 208,288 千円は、過年度分損益勘定留保資金で
補てんするものとする。）。
収
第１款上水道事業資本的収入
第１項企
業
債
第２項出
資
金
第３項国庫補助金
第４項他会計補助金
第５項工事負担金
第２款簡易水道事業資本的収入
第１項企
業
債
第２項出
資
金
第３項国庫補助金
第４項他会計補助金
第５項工事負担金
入
支
第１款上水道事業資本的支出
第１項建設改良費
第２項企業債償還金
第３項国庫補助金返還金
第２款簡易水道事業資本的支出
第１項建設改良費
第２項企業債償還金
第３項国庫補助金返還金
出
148,167 千円
47,000 千円
90,165 千円
1 千円
1 千円
11,000 千円
54,586 千円
1 千円
43,583 千円
1 千円
1 千円
11,000 千円
305,841 千円
208,948 千円
95,393 千円
1,500 千円
105,200 千円
20,060 千円
85,139 千円
1 千円
（債務負担行為）
第５条債務負担行為をすることができる事項、期間及び限度額は、次のとおり
と定める。
事
項
統合事業新小屋の沢配水池
等建設工事監理業務
統合事業新小屋の沢配水池
等建設工事
期
間
限
度
額
平成 28 年度
11,800 千円
平成 28 年度
399,200 千円
- 2 -
（企業債）
第６条起債の目的、限度額、起債の方法、利率及び償還の方法は、次のとおり
と定める。
起債の
限度額
起債の
利率
償還の方法
目的
方法
千円
上水道
整備事業
47,000
証書借
入又は
証券発
行
年 4.0％以内
（ただし、利率見
直し方式で借り入
れる政府資金及び
地方公営企業等金
融機構資金につい
て、利率の見直し
を行った後におい
ては、当該見直し
後の利率）
政府資金について
は、その融資条件によ
って、銀行その他の場
合には債権者と協定
するものによる。
ただし、市財政の都
合により据置期間及
び償還期限を短縮し、
又は繰上償還若しく
は低利に借換えする
ことができる。
（一時借入金）
第７条一時借入金の限度額は、450,000 千円と定める。
（予定支出の各項の経費の金額の流用）
第８条予定支出の各項の経費の金額を流用することができる場合は、次のとお
りと定める。
第９条に定める経費以外の同一款内の間の流用
（議会の議決を経なければ流用することのできない経費）
第９条次に掲げる経費については、その経費の金額を、それ以外の経費の金額
に流用し、又はそれ以外の経費をその経費の金額に流用する場合は、議会の議
決を経なければならない。
(1) 職員給与費
74,130 千円
（他会計からの補助金）
第 10 条企業債支払利息等の費用に充てるため一般会計からこの会計へ補助を
受ける金額は、33,024 千円である。
(1) 上水道事業分
8,558 千円
(2) 簡易水道事業分
24,466 千円
- 3 -
（たな卸資産購入限度額）
第 11 条たな卸資産購入限度額は、26,850 千円と定める。
平成 27 年２月 18 日提出
八幡平市長
- 4 -
田
村
正
彦
注記事項
１　重要な会計方針に係る事項に関する注記
（１）たな卸資産の評価基準及び評価方法
・貯蔵品
先入先出法による原価法
（２）固定資産の減価償却の方法
・有形固定資産
定額法
（３）引当金の計上方法
・賞与引当金
職員の期末、勤勉手当の支給に備えるため、当事業年度
末における支給見込額に基づき、当事業年度の負担に属
する額を計上している。
・法定福利費引当金
市町村職員共済組合負担金の支払に備えるため、当事業
年度末における負担見込額に基づき、当事業年度の負担
に属する額を計上している。
・貸倒引当金
債権の不納欠損による損失に備えるため、実績率等によ
る回収不能見込額を計上している。
（４）消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっている。
２　予定貸借対照表等に関する注記
（１）担保に係る債務
企業債　3,155,161千円
（２）企業債の償還に係る他会計の負担
企業債残高のうち、一般会計等の負担見込額は1,182,369千円である。
- 5 -
附表１
平成27年度八幡平市水道事業会計予算実施計画
収　益　的　収　入　及　び　支　出
収　入
款
1
項
予　定　額
（千円）　目
上水道事業
収
益
463,666
1 営
業
収
425,487
益
1 給
益
355,504
2 受託工事収益
56,700
3 他会計負担金
1
4 その他営業収益
13,282
水
収
2 営業外収益
38,176
受取利息及び
配
当
金
735
2 他会計補助金
8,557
3 引当金戻入益
2,807
4 長期前受金戻入
26,074
消費税及び地方
消費税還付金
1
1
5
6 雑
3 特
2
別
利
収
益
2
3
益
1 固定資産売却益
1
過年度損益
2
修
正
益
1
3 その他特別利益
1
簡易水道事業
収
益
154,271
1 営
業
収
125,254
益
1 給
益
79,253
2 受託工事収益
19,000
3 他会計負担金
23,708
4 その他営業収益
3,293
水
収
2 営業外収益
29,014
1 他会計補助金
24,465
2 引当金戻入益
1,777
3 長期前受金戻入
2,770
4 雑
3 特
別
利
収
益
2
3
益
1 固定資産売却益
1
過年度損益
修
正
益
1
3 その他特別利益
1
2
収入合計
617,937
- 6 -
備　考
支　出
款
1
項
予　定　額
（千円）　目
上水道事業
費
用
387,954
1 営
業
費
340,702
用
1 配
費
74,448
2 受託工事費
56,700
3 総
費
68,794
4 減価償却費
135,419
5 資産減耗費
5,341
給
水
係
2 営業外費用
46,949
支払利息及び
1
企業債取扱諸費
消費税及び
2
地方消費税
3 雑
3 特
別
損
備
出
10,000
501
3
失
1 固定資産売却損
1
過年度損益
修
正
損
1
3 その他特別損失
1
2
4 予
支
36,448
300
費
1 予
備
費
簡易水道事業
2
費
用
300
194,492
1 営
業
費
165,522
用
1 配
費
44,726
2 受託工事費
19,000
3 総
費
31,796
4 減価償却費
68,267
5 資産減耗費
1,733
給
水
係
2 営業外費用
28,767
支払利息及び
1
企業債取扱諸費
2 雑
3 特
別
損
備
出
301
3
失
1 固定資産売却損
1
過年度損益
修
正
損
1
3 その他特別損失
1
2
4 予
支
28,466
200
費
1 予
備
支出合計
費
200
582,446
- 7 -
備　考
資　本　的　収　入　及　び　支　出
収　入
款
1
項
予　定　額
（千円）　目
上水道事業
資本的収入
148,167
1 企
業
47,000
債
1 企
2 出
資
業
債
47,000
90,165
金
1 出
資
金
3 国庫補助金
90,165
1
1 国庫補助金
4 他会計補助金
1
1
1 他会計補助金
5 工事負担金
1
11,000
1 工事負担金
簡易水道事業
2
資本的収入
11,000
54,586
1 企
業
1
債
1 企
2 出
資
業
債
1
43,583
金
1 出
資
金
3 国庫補助金
43,583
1
1 国庫補助金
4 他会計補助金
1
1
1 他会計補助金
5 工事負担金
1
11,000
1 工事負担金
収入合計
11,000
202,753
- 8 -
備　考
支　出
款
1
項
目
上水道事業
資本的支出
305,841
1 建設改良費
208,948
1 配水施設費
189,102
2 営業設備費
19,843
有形固定資産
3
購
入
費
3
2 企業債償還金
95,393
1 企業債償還金
3
国庫補助金
返
還
金
95,393
1,500
1
2
予　定　額
（千円）　国庫補助金
返
還
金
簡易水道事業
資本的支出
1,500
105,200
1 建設改良費
20,060
1 配水施設費
16,000
2 営業設備費
4,057
有形固定資産
購
入
費
3
3
2 企業債償還金
85,139
1 企業債償還金
国庫補助金
3
返
還
金
85,139
1
1
国庫補助金
返
還
金
支出合計
1
411,041
- 9 -
備　考
附表２
平成27年度八幡平市水道事業予定キャッシュ・フロー計算書
（平成27年4月1日から平成28年3月31日まで）
（単位：千円）
１　業務活動によるキャッシュ・フロー
当期純利益
減価償却費
引当金の増減額
長期前受金戻入額
受取利息
支払利息及び企業債取扱諸費
固定資産除却損
固定資産売却損益
未収金の増減額
未払金の増減額
たな卸資産の増減額
その他流動資産の増減額
その他流動負債の増減額
小計
35,491
203,684
548
△ 28,844
△ 735
64,914
5,471
0
△ 4,550
△ 9,481
△ 168
0
△ 225
266,105
支払利息及び企業債取扱諸費
受取利息
△ 64,914
735
業務活動によるキャッシュ・フロー
２　投資活動によるキャッシュ・フロー
有形固定資産の取得による支出
有形固定資産の売却による収入
国庫補助金等
他会計繰入金
201,926
△ 229,000
0
0
20,500
投資活動によるキャッシュ・フロー
３　財務活動によるキャッシュ・フロー
企業債による収入
企業債の償還による支出
出資金による収入
△ 208,500
47,000
△ 180,530
133,749
財務活動によるキャッシュ・フロー
資金増加額
219
△ 6,355
資金期首残高
1,153,381
資金期末残高
1,147,026
- 10 -
附表３
給
１
区
分
本年度
損益勘定支弁
職員
前年度
損益勘定支弁
職員
比較
損益勘定支弁
職員
員数
給
報
酬
与
特別職
一般職
給
料
（人）
（人）（千円）（千円）
費
手
当
（千円）
法定福
利費
計
合
計
（千円）（千円）（千円）
10
9
213
33,469
22,328
56,010
11,157
67,167
10
9
213
31,419
20,992
52,624
10,507
63,131
0
0
0
2,050
1,336
3,386
650
4,036
手当の内訳
扶養手当
通勤手当
時間外
休
日
勤務手当
寒冷地
手
当
期末手当
勤勉手当
住居手当
（千円）
（千円）
（千円）
（千円）
（千円）
（千円）
（千円）
本年度
1,350
844
6,000
621
7,948
4,593
972
前年度
1,248
946
6,000
621
7,390
3,815
972
102
△102
0
0
558
778
0
区
比
区
分
書
総括
職
２
与費明細
分
較
給料及び手当の増減額の明細
増減額
(千円)
給
料
2,050
増減事由別内訳
（千円）
説
明
備
考
給与改定
に伴う増
減分
給料表改給与改定の状況
123 定に伴う前年度給料の改定率 0.40％
給与改定実施時期平成 26 年 4 月 1 日
増加
昇給に伴
う増加分
535
その他の
増減分
手
制度改正
に伴う増
減分
当
1,336
その他の
増減分
人事異動職員数の異動状況
1,392 に伴う増（現に在職する職員数）（その他）
本年度
9人
人
加
前年度
9人
人
勤勉手当
増減
人
人
456 改定に伴
採用、退職状況等
う増加
採用
人
退職
人
昇給に伴
880
他会計より異動 1 人
う増加等
他会計へ異動
1人
- 11 -
（計）
9人
9人
人
３
給料及び手当の状況
(1) 職員１人当たりの給与
区
事務・技術
( 行政職 )
分
平成 27 年１月１日現在
平成 26 年１月１日現在
工
手
( 労務職 )
平均給料月額（円）
311,542
299,750
平均給与月額（円）
502,088
373,166
平均年齢（歳）
40 歳 7 月
45 歳 0 月
平均給料月額（円）
282,502
290,327
平均給与月額（円）
394,693
314,757
平均年齢（歳）
37 歳 7 月
44 歳 0 月
(2) 初任給
区
分
行
政職（円）
労
務職（円）
行
一般会計の制度
政職（円）労務職（円）
高
校
卒
142,100
139,500
142,100
139,500
大
学
卒
174,200
－
174,200
－
(3) 級別職員数
区
行
分
級
政
職
職員数(人)
労
構成比(％)
級
務
職員数(人)
職
構成比(％)
６
級
５
級
平成 27 年１月１日現在４
級
1
14.3 ４
級
1
50.0
３
級
5
71.4 ３
級
1
50.0
２
級
２
級
１
級
14.3 １
級
2
100.0
（合計 9 人）
計
1
7
100.0
計
６
級
５
級
平成 26 年１月１日現在４
級
1
14.3 ４
級
1
50.0
３
級
4
57.1 ３
級
1
50.0
２
級
２
級
１
級
28.6 １
級
2
100.0
（合計 9 人）
計
2
7
100.0
- 12 -
計
（級別の標準的な職務内容）
区
分
行
政職
労
務職
６
部
級
５
部
課
主
長
級
４
級
３
課長補
副主
係
主
主
主任技
課
長
主
幹
課長補佐
副主幹
長
長
幹
級
主任工手
２
級
１
級
佐
幹
長
査
任
師
主
技
事
師
主
事
技
師
主事補
技師補
主任工手
工
手
工
手
工
手
(4) 昇給
区
職
本
年
員
分
度
職
前
年
員
（人）
9
7
２号給
（人）
1
1
４号給
（人）
8
6
2
６号給
（人）
８号給
（人）
2
率（Ｂ）／（Ａ）
（％）
100.00
100.00
100.00
数（Ａ）
（人）
9
7
2
（人）
9
7
2
8
6
2
昇給に係る職員数
（Ｂ）
号級数別内訳
度
比
代表的な職種
行政職
労務職
7
2
9
（Ｂ）
号級数別内訳
計
（人）
数（Ａ）
昇給に係る職員数
比
合
２号給
（人）
４号給
（人）
６号給
（人）
８号給
（人）
1
1
（％）
100.00
100.00
率（Ｂ）／（Ａ）
100.00
(5) 期末手当・勤勉手当
支給期別支給率
区
分
６月
(月分)
１２月
(月分)
支給率計
(月分)
職制上の段階、職務の
級等による加算措置
本
年
度
1.975
2.125
4.100
有
前
年
度
1.900
2.050
3.950
有
一般会計の制度
1.975
2.125
4.100
有
- 13 -
備
考
(6) 定年退職及び勧奨退職に係る退職手当
35 年
25 年
20 年
区
分
勤続の者勤続の者勤続の者
（月分）（月分）（月分）
支給率等
一般会計
の制度
（支給率等）
25.55625
25.55625
34.5825
34.5825
最高限度
（月分）
その他の
加算措置等
備
49.5900
49.5900
定年前早期退職
特例措置
（2％～45％加算）
平成 27 年
4 月 1 日現在
49.5900
定年前早期退職
特例措置
49.5900
（2％～45％加算）
平成 27 年
4 月 1 日現在
(7) その他の手当
区
分
考
一般会計の制度との異同
扶
養
手
当
同
じ
住
居
手
当
同
じ
通
勤
手
当
同
じ
- 14 -
差
異の内容
附表４
債務負担行為に関する調書
前年度末までの支払当該年度以降の支払
義務発生（見込）額
義務発生予定額
事　項
限　度　額
期
間金
平成　年度
水道施設維持管理業務
左の財源内訳
額期
間金
千円平成　年度
35,000 千円
額
千円
企業債
千円
出資金
千円
損益勘定
留保資金
千円
27
35,000
－
－
35,000
27
7,700
－
－
7,700
平成27年度
メーター検針委託業務
7,700 千円
平成27年度
- 15 -
附表５
平成27年度八幡平市水道事業予定貸借対照表
（平成28年3月31日）
資　産　の　部
千円
千円
１固　定　資　産
(1) 有形固定資産
地
イ土
29,532
物
ロ建
165,181
減価償却累計額
△ 89,651
75,530
ハ構
築
物 10,068,133
減価償却累計額 △ 5,320,293
4,747,840
ニ機械及び装置
1,066,078
減価償却累計額 △ 714,344
351,734
ホ車
両
運
搬
具
6,350
減価償却累計額
△ 5,167
1,183
ヘ工具、器具及び備品
23,510
減価償却累計額
△ 21,437
2,073
ト建
設
仮
勘
定
270,881
有形固定資産合計
固定資産合計
２流　動　資　産
金
預
金
(1) 現
収
金
(2) 未
34,550
貸
倒
引
当
金
△ 35
蔵
品
(3) 貯
流動資産合計
資
産
合
計
千円
千円
5,478,773
5,478,773
1,147,026
34,515
4,150
1,185,691
6,664,464
負　債　の　部
３固定　負　債
業
債
(1) 企
イ建設改良に要する企業債
ロその他企業債
企
業
債
合
計
借
入
金
(2)
ー
ス
債
務
(3) リ
当
金
(4) 引
イ退職給付引当金
ロ修
繕
引
当
金
引
当
金
合
計
(5) その他固定負債
固定負債合計
４流　動　負　債
時
借
入
金
(1) 一
業
債
(2) 企
イ建設改良に要する企業債
ロその他企業債
企
業
債
合
計
入
金
(3) 借
イ建設改良に要する借入金
ロその他借入金
借
入
金
合
計
ー
ス
債
務
(4) リ
払
金
(5) 未
受
金
(6) 前
当
金
(7) 引
イ退職給付引当金
ロ賞
与
引
当
金
2,968,493
0
2,968,493
0
0
0
0
0
0
2,968,493
0
186,668
0
186,668
0
0
0
0
5,460
0
0
4,312
- 16 -
ハ法定福利費引当
二修
繕
引
当
引
当
金
合
(8) その他流動負債
流動負債合
５繰延収益
期
前
受
金
(1) 長
長期前受金収益化累計額
繰延収益合
負
債
合
金
金
計
780
0
5,092
12,500
計
209,720
1,603,533
△ 817,392
計
計
786,141
3,964,354
資
本　の　部
６資本金
己
資
本
金
(1) 自
イ引
継
資
本
金
ロ繰
入
資
本
金
自己資本金合計
資
本
金
合
計
７剰余金
本
剰
余
金
(1) 資
イ国
県
補
助
金
ロ工
事
負
担
金
ハ一般会計補助金
ニ受贈財産評価額
資本剰余金合計
益
剰
余
金
(2) 利
イ減
債
積
立
金
ロ当年度未処分利益剰余金
利益剰余金合計
剰
余
金
合
計
資
本
合
計
負債資本合計
888,119
796,944
1,685,063
1,685,063
24,849
10,841
23,304
49,558
108,552
851,004
55,491
906,495
1,015,047
2,700,110
6,664,464
- 17 -
平成26年度八幡平市水道事業予定貸借対照表
（平成27年3月31日）
資　産　の　部
１固　定　資　産
千円
千円
(1) 有形固定資産
地
イ土
29,532
ロ建
物
165,181
減価償却累計額
△ 87,041
78,140
ハ構
築
物 10,011,133
減価償却累計額 △ 5,152,968
4,858,165
ニ機械及び装置
1,053,121
減価償却累計額 △ 687,257
365,864
ホ車
両
運
搬
具
6,349
減価償却累計額
△ 4,969
1,380
ヘ工具、器具及び備品
23,511
減価償却累計額
△ 20,445
3,066
ト建
設
仮
勘
定
122,781
有形固定資産合計
固定資産合計
２流　動　資　産
金
預
金
(1) 現
収
金
(2) 未
30,000
貸
倒
引
当
金
△ 30
蔵
品
(3) 貯
流動資産合計
資
産
合
計
千円
千円
5,458,928
5,458,928
1,153,381
29,970
3,982
1,187,333
6,646,261
負　債　の　部
３固定　負　債
業
債
(1) 企
イ建設改良に要する企業債
ロその他企業債
企
業
債
合
計
借
入
金
(2)
ー
ス
債
務
(3) リ
当
金
(4) 引
イ退職給付引当金
ロ修
繕
引
当
金
引
当
金
合
計
(5) その他固定負債
固定負債合計
４流　動　負　債
時
借
入
金
(1) 一
業
債
(2) 企
イ建設改良に要する企業債
ロその他企業債
企
業
債
合
計
入
金
(3) 借
イ建設改良に要する借入金
ロその他借入金
借
入
金
合
計
リ
ー
ス
債
務
(4)
払
金
(5) 未
受
金
(6) 前
当
金
(7) 引
イ退職給付引当金
ロ賞
与
引
当
金
3,108,161
0
3,108,161
0
0
0
0
0
0
3,108,161
0
180,530
0
180,530
0
0
0
0
14,941
0
0
3,870
- 18 -
ハ法定福利費引当
二修
繕
引
当
引
当
金
合
(8) その他流動負債
流動負債合
５繰延収益
期
前
受
金
(1) 長
長期前受金収益化累計額
繰延収益合
負
債
合
金
金
計
679
0
4,549
12,725
計
212,745
1,583,033
△ 788,548
計
計
794,485
4,115,391
資
本　の　部
６資本金
己
資
本
金
(1) 自
イ引
継
資
本
金
ロ繰
入
資
本
金
自己資本金合計
資
本
金
合
計
７剰余金
本
剰
余
金
(1) 資
イ国
県
補
助
金
ロ工
事
負
担
金
ハ一般会計補助金
ニ受贈財産評価額
資本剰余金合計
益
剰
余
金
(2) 利
イ減
債
積
立
金
ロ当年度未処分利益剰余金
利益剰余金合計
剰
余
金
合
計
資
本
合
計
負債資本合計
888,118
663,196
1,551,314
1,551,314
24,849
10,841
23,304
49,558
108,552
254,605
616,399
871,004
979,556
2,530,870
6,646,261
- 19 -
附表６
平成26年度八幡平市水道事業予定損益計算書（前年度分）
（平成26年4月1日から平成27年3月31日まで）
千円
営
１
業
収
給
(2)
受
託
工
事
(3)
他
会
計
負
(4)
そ
営
２
水
収
他
業
営
費
益
436,549
収
益
47,045
担
金
25,913
益
16,064
費
114,887
費
47,045
費
97,498
業
収
配
給
(2)
受
(3)
総
(4)
減
価
償
却
費
208,624
(5)
資
産
減
耗
費
9,131
営
３
水
工
事
係
営
業
業
外
利
収
48,386
益
受取利息及び配当金
(2)
他
会
計
補
助
金
41,919
(3)
引
当
金
戻
入
益
57,406
(4)
長
入
28,972
(5)
消費税及び地方消費税還付金
1
(6)
雑
前
受
金
戻
354
(1)
支払利息及び企業債取扱諸費
68,125
(2)
消費税及び地方消費税
10,000
(3)
雑
営
収
730
益
４
業
外
特
常
別
益
2
(2)
過年度損益修正益
2
(3)
そ
特
別
産
特
損
別
却
利
益
2
却
損
2
(2)
過年度損益修正損
4,252
(3)
そ
年
他
度
6
失
固
の
資
売
(1)
当
定
50,505
98,891
益
他
78,877
益
固
の
資
752
(1)
６
定
出
利
利
129,382
用
支
経
５
費
477,185
益
(1)
期
525,571
用
(1)
託
千円
益
(1)
の
千円
産
特
売
別
純
損
利
失
2
4,256
△ 4,250
益
94,641
前年度繰越利益剰余金
20,000
その他未処分利益剰余金変動額
501,758
当年度未処分利益剰余金
616,399
- 20 -
附表７
平成27年度八幡平市水道事業会計予算説明書
収　益　的　収　入　及　び　支　出
収　入
款
1
本　年　度
前　年　度
予　定　額
予　定　額
463,666
521,586
△ 57,920
425,487
429,072
△ 3,585
益
355,504
357,605
△ 2,101
2 受託工事収益
56,700
60,500
△ 3,800
3 他会計負担金
1
1
0
4 その他営業収益
13,282
10,966
2,316
38,176
92,511
△ 54,335
受取利息及び
配
当
金
735
650
85
2 他会計補助金
8,557
8,736
△ 179
3 引当金戻入益
2,807
57,403
△ 54,596
4 長期前受金戻入
26,074
25,719
355
消費税及び地方
消費税還付金
1
1
0
2
2
0
3
3
0
1
1
0
項
目
上水道事業
収
益
1 営業収益
1 給
水
収
2 営業外収益
1
5
6 雑
収
益
3 特別利益
1 固定資産売却益
- 21 -
比　較
（単位　千円）
節
区　分
道
料
説　明
金　額
1
水
金
355,504
1
受託工事収益
56,700
水道料金
配水管等移設受託工事収益
消火栓設置更新受託工事収益
6,000
一般会計負担金
1
加
入
金
3,153
水道加入金
2
手
数
料
7,723
設計審査手数料
340
工事検査手数料
456
督促手数料
337
指定手数料
10
消火栓維持
管理収益
4
雑
1
預
1
収
2,405
整理科目
50,700
1
3
1
355,504
1
3,153
下水道収納事務取扱手数料
6,580
消火栓維持管理収益
2,405
益
1
整理科目
1
息
735
預金利息
735
一般会計補助金
8,557
金
利
一般会計補助金
8,557
貸倒引当金
戻
入
益
賞与引当金
戻
入
益
法定福利費引当金
戻
入
益
30
貸倒引当金戻入益
30
2,365
賞与引当金戻入益
2,365
1
長期前受金戻入
26,074
1
消費税及び地方
消費税還付金
1
整理科目
1
1
不用品売却収益
1
整理科目
1
2
その他雑収益
1
整理科目
1
1
固定資産売却益
1
整理科目
1
1
2
3
412
法定福利費引当金戻入益
長期前受金戻入
- 22 -
412
26,074
款
2
本　年　度
前　年　度
予　定　額
予　定　額
2 過年度損益修正益
1
1
0
3 その他特別利益
1
1
0
154,271
155,043
△ 772
125,254
126,889
△ 1,635
益
79,253
78,944
309
2 受託工事収益
19,000
18,500
500
3 他会計負担金
23,708
26,305
△ 2,597
4 その他営業収益
3,293
3,140
153
29,014
28,151
863
1 他会計補助金
24,465
25,376
△ 911
2 引当金戻入益
1,777
3
1,774
3 長期前受金戻入
2,770
2,770
0
2
2
0
3
3
0
1 固定資産売却益
1
1
0
2 過年度損益修正益
1
1
0
3 その他特別利益
1
1
0
項
目
簡易水道事業
収
益
1 営業収益
1 給
水
収
2 営業外収益
4 雑
収
益
3 特別利益
- 23 -
比　較
（単位　千円）
節
区　分
説　明
金　額
1
過年度損益修正益
1
整理科目
1
1
その他特別利益
1
整理科目
1
1
水
金
79,253
水道料金
79,253
1
受託工事収益
19,000
配水管等移設受託工事収益
16,000
道
料
消火栓設置更新受託工事収益
1
一般会計負担金
23,708
1
加
入
金
518
2
手
数
料
1,609
高料金対策負担金
水道加入金
消火栓維持
管理収益
4
雑
益
1
1
一般会計補助金
24,465
収
1,165
23,708
518
設計審査手数料
70
工事検査手数料
111
督促手数料
3
3,000
37
下水道収納事務取扱手数料
1,391
消火栓維持管理収益
1,165
整理科目
一般会計補助金
1
24,465
貸倒引当金
戻
入
益
賞与引当金
戻
入
益
法定福利費引当金
戻
入
益
5
貸倒引当金戻入益
5
1,505
賞与引当金戻入益
1,505
1
長期前受金戻入
2,770
1
不用品売却収益
1
整理科目
1
2
その他雑収益
1
整理科目
1
1
固定資産売却益
1
整理科目
1
1
過年度損益修正益
1
整理科目
1
1
その他特別利益
1
整理科目
1
1
2
3
267
法定福利費引当金戻入益
長期前受金戻入
- 24 -
267
2,770
支　出
款
1
本　年　度
前　年　度
予　定　額
予　定　額
387,954
391,296
△ 3,342
340,702
340,306
396
費
74,448
75,150
△ 702
2 受託工事費
56,700
60,500
△ 3,800
項
目
上水道事業
費
用
1 営業費用
1 配
給
水
- 25 -
比　較
（単位　千円）
節
区　分
1
備
2
燃
3
消
品
説　明
金　額
費
650
費
1,200
公用車及び発電機用燃料
1,200
通信運搬費
1,800
専用回線使用料
1,300
料
維持管理備消品費
電話料金
4
委
託
料
49,260
水質検査業務委託料
臨時水質検査業務委託料
病原性腸内細菌検査業務委託料
メーター交換業務委託料
電気保安管理業務委託料
漏水調査業務委託料
水道施設維持管理業務委託料
施設管理システム保守及び補正業務委託料
5
手
数
料
1,010
車検手数料
650
500
11,500
1,140
25
11,594
117
1,339
19,950
3,595
10
維持管理手数料
1,000
6
賃
借
料
300
管路敷地賃借料
300
7
修
繕
費
14,000
維持管理修繕費
14,000
8
動
力
費
3,862
水道施設電気料
3,862
9
薬
品
費
54
残留塩素測定試薬代
54
10 材
料
費
1,800
水道施設修繕材料外
1,800
11 補
償
金
1
12 保
険
料
370
整理科目
自賠責及び自動車保険料
水道施設災害保険料
13 公
課
費
141
1
委
託
料
15,000
2
修
繕
費
1,500
公用車重量税
配水管等移設受託工事実施設計業務
維持管理修繕費
- 26 -
1
335
35
141
15,000
1,500
款
項
目
3 総
係
- 27 -
費
本　年　度
前　年　度
予　定　額
予　定　額
68,794
60,980
比　較
7,814
（単位　千円）
節
区　分
料
説　明
金　額
3
材
費
200
4
工事請負費
40,000
維持管理修繕材料外
配水管等移設受託工事費
消火栓設置更新受託工事費
1
給
2
手
当
200
35,700
4,300
料
21,410
職員給
21,410
等
15,282
扶養手当
702
通勤手当
610
時間外休日勤務手当
4,000
期末手当
5,018
勤勉手当
2,914
寒冷地手当
406
児童手当
660
住居手当
972
3
賞与引当金繰入額
2,729
賞与引当金繰入額
2,729
4
賃
金
2,043
臨時職員賃金
2,043
5
報
酬
213
6
法定福利費
7,490
経営審議会委員報酬
職員共済組合等負担金
社会保険料負担金
地方公務員災害補償基金負担金
7
8
9
法定福利費引当金
繰
入
額
退職手当組合
負
担
金
旅
費
491
4,454
323
10 報
償
費
108
11 被
服
費
70
費
609
13 印刷製本費
1,257
14 通信運搬費
163
12 備
消
品
法定福利費引当金繰入額
職員退職手当組合一般負担金
経営審議会費用弁償
213
7,099
300
91
491
4,454
23
研修会等参加旅費
300
消費税等申告業務
108
職員作業衣
一般事務用備消品費
納入通知書外印刷
郵便料金
- 28 -
70
609
1,257
163
款
本　年　度
前　年　度
予　定　額
予　定　額
4 減価償却費
135,419
139,275
△ 3,856
5 資産減耗費
5,341
4,401
940
46,949
48,408
△ 1,459
項
目
2 営業外費用
比　較
1
支払利息及び
企業債取扱諸費
36,448
37,907
△ 1,459
2
消費税及び
地方消費税
10,000
10,000
0
- 29 -
（単位　千円）
節
区　分
15 委
16 手
託
数
説　明
金　額
料
料
6,748
4,605
メーター検針業務委託料
6,100
新会計制度アドバイザリ業務委託料
648
水道料金口座振替手数料
978
窓口・後納振込手数料
163
システム使用手数料
2,934
コンビニ収納手数料
489
その他手数料
41
17 賃
借
料
22
高速道路通行料金・駐車料金
22
18 食
糧
費
50
応急対応食糧費
50
19 負
担
金
695
日水協関連負担金
岩手紫波地区水道事業協議会負担金
20 保
料
1
21 貸倒引当金繰入額
30
22 雑
1
険
費
1
有形固定資産
減価償却費
135,419
150
応急給水負担金
200
整理科目
貸倒引当金繰入額
整理科目
建物減価償却費
機械及び装置減価償却費
車両運搬具減価償却費
工具、器具及び備品減価償却費
固定資産除却費
4,441
2
たな卸資産減耗費
900
1
企業債利息
36,447
2
一時借入金利息
1
1
消費税及び
地方消費税
10,000
90
会議等負担金
構築物減価償却費
1
255
機械及び装置除却費
たな卸資産減耗費
企業債償還利息
整理科目
消費税及び地方消費税
- 30 -
1
30
1
1,681
113,842
18,870
34
992
4,441
900
36,447
1
10,000
款
本　年　度
前　年　度
予　定　額
予　定　額
501
501
0
3
2,582
△ 2,579
1 固定資産売却損
1
1
0
2 過年度損益修正損
1
2,580
△ 2,579
3 その他特別損失
1
1
0
300
300
0
300
300
0
194,492
193,133
1,359
165,522
161,019
4,503
44,726
42,121
2,605
項
目
3 雑
支
出
3 特別損失
4 予
備
費
1 予
2
備
費
簡易水道事業
費
用
1 営業費用
1 配
給
水
- 31 -
費
比　較
（単位　千円）
節
区　分
説　明
金　額
1
不用品売却原価
1
2
その他雑支出
500
1
固定資産売却損
1
整理科目
1
1
過年度損益修正損
1
整理科目
1
1
その他特別損失
1
整理科目
1
1
予
1
備
2
燃
3
備
整理科目
その他雑支出
300
予備費
300
費
450
維持管理備消品費
450
費
650
公用車及び発電機用燃料
650
通信運搬費
2,400
消
品
料
専用回線使用料
委
託
料
26,061
水質検査業務委託料
臨時水質検査業務委託料
病原性腸内細菌検査業務委託料
メーター交換業務委託料
数
料
802
700
4,900
570
11
2,733
367
漏水調査業務委託料
657
施設管理システム保守及び補正業務委託料
手
1,700
電気保安管理業務委託料
水道施設維持管理業務委託料
5
500
費
電話料金
4
1
15,050
1,764
消防設備点検業務委託料
9
車検手数料
2
維持管理手数料
800
6
賃
借
料
200
管路敷地賃借料
200
7
修
繕
費
8,000
維持管理修繕費
8,000
- 32 -
款
本　年　度
前　年　度
予　定　額
予　定　額
2 受託工事費
19,000
18,500
500
3 総
31,796
30,759
1,037
項
目
係
- 33 -
費
比　較
（単位　千円）
節
区　分
説　明
金　額
8
動
力
費
5,306
水道施設電気料
9
薬
品
費
54
残留塩素測定試薬代
54
10 材
料
費
750
水道施設修繕材料外
750
11 補
償
金
1
12 保
険
料
44
13 公
課
費
8
1
委
託
料
6,000
2
修
繕
費
800
維持管理修繕費
800
3
材
料
費
200
維持管理修繕材料外
200
4
工事請負費
12,000
整理科目
自賠責及び自動車保険料
公用車重量税
配水管等移設受託工事実施設計業務
配水管等移設受託工事費
消火栓設置更新受託工事費
1
給
2
手
当
料
12,059
等
7,826
職員給
5,306
1
44
8
6,000
10,000
2,000
12,059
扶養手当
648
通勤手当
234
時間外休日勤務手当
2,000
期末手当
2,930
勤勉手当
1,679
寒冷地手当
215
児童手当
120
3
賞与引当金繰入額
1,583
賞与引当金繰入額
1,583
4
法定福利費
4,058
職員共済組合等負担金
4,058
5
6
法定福利費引当金
繰
入
額
退職手当組合
負
担
金
7
旅
8
被
9
備
289
2,509
法定福利費引当金繰入額
職員退職手当組合一般負担金
2,509
費
1
費
25
費
170
一般事務用備消品費
170
10 印刷製本費
286
納入通知書外印刷
286
服
消
品
整理科目
289
職員作業衣
- 34 -
1
25
款
本　年　度
前　年　度
予　定　額
予　定　額
4 減価償却費
68,267
68,909
△ 642
5 資産減耗費
1,733
730
1,003
28,767
30,467
△ 1,700
28,466
30,216
△ 1,750
301
251
50
3
1,647
△ 1,644
1
1
0
項
目
2 営業外費用
1
支払利息及び
企業債取扱諸費
2 雑
支
出
3 特別損失
1 固定資産売却損
- 35 -
比　較
（単位　千円）
節
区　分
説　明
金　額
11 通信運搬費
137
電話料金
100
郵便料金
37
12 委
託
料
1,600
メーター検針業務委託料
13 手
数
料
1,045
水道料金口座振替手数料
窓口・後納振込手数料
14 賃
借
料
1
15 負
担
金
200
16 保
222
37
システム使用手数料
666
コンビニ収納手数料
111
その他手数料
9
整理科目
1
簡易水道分担金
100
応急給水負担金
100
料
1
整理科目
1
17 貸倒引当金繰入額
5
貸倒引当金繰入額
5
18 雑
費
1
整理科目
1
有形固定資産
減価償却費
68,267
1
険
1,600
建物減価償却費
929
構築物減価償却費
53,483
機械及び装置減価償却費
13,690
車両運搬具減価償却費
機械及び装置除却費
165
1
固定資産除却費
1,033
2
たな卸資産減耗費
700
1
企業債利息
28,465
2
一時借入金利息
1
整理科目
1
1
不用品売却原価
1
整理科目
1
2
その他雑支出
300
1
固定資産売却損
1
たな卸資産減耗費
企業債償還利息
その他雑支出
整理科目
- 36 -
1,033
700
28,465
300
1
款
本　年　度
前　年　度
予　定　額
予　定　額
2 過年度損益修正損
1
1,645
△ 1,644
3 その他特別損失
1
1
0
200
200
0
200
200
0
項
4 予
備
目
費
1 予
備
- 37 -
費
比　較
（単位　千円）
節
区　分
説　明
金　額
1
過年度損益修正損
1
整理科目
1
1
その他特別損失
1
整理科目
1
1
予
備
費
200
予備費
- 38 -
200
資　本　的　収　入　及　び　支　出
収　入
款
1
項
目
上水道事業
資本的収入
1 企
業
債
1 企
2 出
資
業
債
金
1 出
資
金
3 国庫補助金
1 国庫補助金
4 他会計補助金
1 他会計補助金
5 工事負担金
1 工事負担金
2
簡易水道事業
資本的収入
1 企
業
債
1 企
2 出
資
業
債
金
1 出
資
金
3 国庫補助金
1 国庫補助金
4 他会計補助金
1 他会計補助金
5 工事負担金
1 工事負担金
- 39 -
本　年　度
前　年　度
予　定　額
予　定　額
148,167
208,583
△ 60,416
47,000
79,400
△ 32,400
47,000
79,400
△ 32,400
90,165
82,255
7,910
90,165
82,255
7,910
1
18,977
△ 18,976
1
18,977
△ 18,976
1
1
0
1
1
0
11,000
27,950
△ 16,950
11,000
27,950
△ 16,950
54,586
53,468
1,118
1
1
0
1
1
0
43,583
41,465
2,118
43,583
41,465
2,118
1
1
0
1
1
0
1
1
0
1
1
0
11,000
12,000
△ 1,000
11,000
12,000
△ 1,000
比　較
（単位　千円）
節
区　分
説　明
金　額
1
企
業
債
47,000
上水道事業企業債
47,000
1
出
資
金
90,165
一般会計出資金
90,165
1
国庫補助金
1
整理科目
1
1
一般会計補助金
1
整理科目
1
1
工事負担金
11,000
1
企
業
債
1
1
出
資
金
43,583
1
国庫補助金
1
整理科目
1
1
一般会計補助金
1
整理科目
1
1
工事負担金
11,000
工事負担金
整理科目
一般会計出資金
工事負担金
- 40 -
11,000
1
43,583
11,000
支　出
款
1
本　年　度
前　年　度
予　定　額
予　定　額
305,841
362,374
△ 56,533
208,948
271,130
△ 62,182
1 配水施設費
189,102
255,502
△ 66,400
2 営業設備費
19,843
15,086
4,757
有形固定資産
購
入
費
3
542
△ 539
95,393
91,243
4,150
95,393
91,243
4,150
1,500
1
1,499
1,500
1
1,499
105,200
100,985
4,215
20,060
19,497
563
1 配水施設費
16,000
16,000
0
2 営業設備費
4,057
3,494
563
有形固定資産
購
入
費
3
3
0
85,139
81,487
3,652
85,139
81,487
3,652
1
1
0
1
1
0
項
目
上水道事業
資本的支出
1 建設改良費
3
2 企業債償還金
1 企業債償還金
3
国庫補助金
返
還
金
1 国庫補助金返還金
2
簡易水道事業
資本的支出
1 建設改良費
3
2 企業債償還金
1 企業債償還金
3
国庫補助金
返
還
金
1 国庫補助金返還金
比　較
（注）　資本的収入額が資本的支出額に対し不足する額 208,288千円は、過年度分損益勘定留保資
金で補てんするものとする。
- 41 -
（単位　千円）
節
区　分
1
委
託
説　明
金　額
料
19,200
水道施設更新事業実施設計業務
他事業関連上水道施設移設事業実施設計業
務
統合事業新小屋の沢配水池等建設工事監理
業務
10,000
6,000
3,200
2
補
償
金
1
整理科目
1
3
負
担
金
1
整理科目
1
4
工事請負費
169,900
統合事業新小屋の沢配水池等建設工事
老朽管更新事業工事
他事業関連上水道施設移設事業工事
1
営業設備費
19,843
1
土地購入費
1
整理科目
1
2
備品購入費
1
整理科目
1
3
車両購入費
1
整理科目
1
1
企業債償還金
95,393
1
国庫補助金返還金
1,500
国庫補助金返還金
1,500
1
委
料
6,000
他事業関連簡易水道施設移設事業実施設計
業務
6,000
2
工事請負費
10,000
1
営業設備費
4,057
1
土地購入費
1
整理科目
1
2
備品購入費
1
整理科目
1
3
車両購入費
1
整理科目
1
1
企業債償還金
85,139
1
国庫補助金返還金
1
託
水道メーター購入費
企業債償還元金
19,843
95,393
他事業関連簡易水道施設移設事業工事
水道メーター購入費
企業債償還元金
整理科目
- 42 -
4,057
85,139
1

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