財務諸表に対する注記 1.重要な会計方針（1）有価証券の評価基準及び評価方法　～　移動平均法による取得価額原価法（2）棚卸資産の評価基準及び評価方法　～　最終仕入原価法による取得価額原価法（3）固定資産の減価償却の方法　～　建物及び無形償却資産：定額法　建物以外の有形原価償却資産：定率法（4）引当金の計上基準～賞与引当金：前年実績の月割・退職給付引当金・職員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務の見込額に基づいて計上している。（5）リース取引の処理方法～リース物件の所有権が借主に移転するとみとめられるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。（6）消費税等の会計処理～消費税等の会計処理は、税込方式によっている。 2.会計方針の変更　～該当なし～ 3.担保に供している資産土地：永吉 1丁目 (11-3を除く )の宅地 (資産） 1,239,910,159 円 ( 帳簿価格 ) は、短期借入金 1,412,597,300 円の担保に供している。 4.固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高（直接法により減価償却を行っている場合）固定資産の取得価額、減価償却累計額及び当期末残高は次のとおりである。科　目取得価額減価償却累計額当期末残高建物 4,947,457,927 3,177,002,448 1,770,455,479 施設 1,595,678,464 1,145,338,043 450,340,421 機械器具 445,123,342 431,074,192 14,049,150 車両運搬具 34,137,165 33,458,873 678,292 什器備品 363,751,820 352,834,295 10,917,525 一括償却資産 67,599,923 66,445,518 1,154,405 ソフトウェア 29,140,860 28,812,820 328,040 合　計 7,482,889,501 5,234,966,189 2,247,923,312 5.債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残（貸倒引当金を直接控除した残額のみを記載した場合）債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高は次のとおりである。科　目債権金額患者未収入金その他未収入金奨学金貸付金貸倒引当金の当期末残高 34,943,826 730,567,771 120,913,660 886,425,257 合　計債権の当期末残高 34,943,826 730,567,771 120,913,660 886,425,257 6.保証債務（債務保証を主たる目的事業としている場合を除く。）等の偶発債務に対する保障債務は、該当なし 7.満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益～該当なし 8.補助金等の内訳ならびに交付者、当期の増減額及び残高補助金等の内訳ならびに交付者、当期の増減額及び残高は、次のとおりである。補助金等の名称交付者前期末残高当期増加額当期減少額当期末残高貸借対照表上の記載区分レセコン購入事業助成金社会保険診療報酬支払基金看護師等養成所運営費補助鹿児島県 15,476,000 医療施設耐震化整鹿児島県合　計 15,476,000 15,390,000 193,709,000 209,099,000 15,476,000 15,476,000 15,390,000 流動資産 193,709,000 流動資産 209,099,000 9.基金及び代替基金の増減額及びその残高基金及び代替基金の増減額及びその残高～該当なし 10.指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳～該当なし 11.関連当事者との取引の内容関連当事者との取引の内容～該当なし(取引条件及び取引条件の決定方針等) 12.重要な後発事象～該当なし 13.その他資金の範囲には、現金預金、未収入金、前払費用、棚卸品、仮払金並びに買掛金、未払金及び預り金を含めている。科目前期末繰越当期末残高増減高摘要流動資産現金 2,075,778 611,527 △ 1,464,251 小口現金 207,661 388,300 180,639 商品券 150,000 429,000 279,000 当座預金 5,290,430 3,744,609 △ 1,545,821 普通預金 273,335,052 340,280,112 66,945,060 定期預金 234,528,922 292,695,387 58,166,465 定期積金 140,808,042 171,841,561 31,033,519 棚卸品 19,845,954 16,940,116 △ 2,905,838 仮払金 1,070,834 1,075,692 4,858 患者未収入金 30,909,559 34,943,826 4,034,267 その他未収入金 559,341,016 730,567,771 171,226,755 前払費用 132,900 0 △ 132,900 患者日用品立替 0 1,934,581 1,934,581 合計A 1,267,696,148 1,595,452,482 327,756,334 流動負債買掛金 103,551,336 89,542,215 △ 14,009,121 未払金 164,478,469 373,543,530 209,065,061 前受金 10,363,039 754,280 △ 9,608,759 仮受金 483,806 789,367 305,561 預り金 64,101,589 46,597,462 △ 17,504,127 合計B 342,978,239 511,226,854 168,248,615 次期繰越収支差額（A-B） 924,717,909 1,084,225,628 159,507,719 14. 建設仮勘定 785,327,000 円は、石谷地区病院等整備計画に係わるものである。