平成27年3月期第3四半期決算短信

アジア・アライアンス・ホールディングス㈱(9318) 平成27年3月期第3四半期決算短信
○添付資料の目次
１．当四半期決算に関する定性的情報 ……………………………………………………………………………………
2
（１）経営成績に関する説明 ……………………………………………………………………………………………
2
（２）財政状態に関する説明 ……………………………………………………………………………………………
2
（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明 ………………………………………………………………
2
２．サマリー情報（注記事項）に関する事項 ……………………………………………………………………………
2
（１）当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動 …………………………………………………………
2
（２）四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用 …………………………………………………………
2
（３）会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示 ………………………………………………………
2
３．継続企業の前提に関する重要事象等 …………………………………………………………………………………
2
４．四半期連結財務諸表 ……………………………………………………………………………………………………
3
（１）四半期連結貸借対照表 ……………………………………………………………………………………………
3
（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 ………………………………………………………
5
四半期連結損益計算書
第３四半期連結累計期間 ………………………………………………………………………………………
四半期連結包括利益計算書
5
第３四半期連結累計期間 ………………………………………………………………………………………
6
（３）四半期連結財務諸表に関する注記事項 …………………………………………………………………………
7
（継続企業の前提に関する注記） …………………………………………………………………………………
7
（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記） …………………………………………………………
7
（セグメント情報等） ………………………………………………………………………………………………
7
（重要な後発事象） …………………………………………………………………………………………………
7
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アジア・アライアンス・ホールディングス㈱(9318) 平成27年3月期第3四半期決算短信
１．当四半期決算に関する定性的情報
（１）経営成績に関する説明
当第３四半期連結累計期間における我が国経済は、政府・日銀による景気対策の効果により、雇用・所得環境
の改善傾向が続く中、緩やかな回復基調を辿ってまいりましたが、個人消費などには弱さがみられ、先行きは不
透明な状況となっております。
このような状況の下で、当社グループは、収益事業の確立によって財務体質を改善すべく、新規投資案件の探
索や既存投資先の業績改善に取り組んでまいりました。
その結果、当第３四半期連結累計期間の業績につきましては、株式会社六合の工事売上高が回復した一方で、
デザイア株式会社における販売用マンションの竣工が遅れたことにより、売上高が2,032百万円（前年同期比11.
4％減）となりました。損益につきましては、主に本社部門における経費削減等により、営業損失が390百万円
（前年同期は営業損失588百万円）、経常損失は420百万円（前年同期は経常損失643百万円）となりました。ま
た、四半期純損失は432百万円（前年同期は四半期損失267百万円）となりました。
売上高の主な内訳は、株式会社六合の工事売上高2,008百万円であります。
（２）財政状態に関する説明
(資産)
当第３四半期連結会計期間末の総資産につきましては、前連結会計年度末に比べ330百万円（14.9％減）減少
し、1,886百万円となりました。
主な増減は、株式会社六合における完成工事未収入金の減少444百万円、デザイア株式会社における棚卸不動
産の増加54百万円等であります。
(負債)
当第３四半期連結会計期間末の負債につきましては、前連結会計年度末に比べ312百万円（40.5％減）減少
し、460百万円となりました。
主な増減は、株式会社六合における工事未払金の減少418百万円等であります。
(純資産)
当第３四半期連結会計期間末の純資産につきましては、前連結会計年度末に比べ17百万円（1.2％減）減少
し、1,426百万円となりました。
主な増減は、新株予約権の行使に伴う資本金及び資本剰余金の増加349百万円、四半期純損失の計上による利
益剰余金の減少432百万円等であります。
（３）連結業績予想などの将来予測情報に関する説明
当社グループが行う投資事業は、その特性上、国内外の経済情勢、株式市場動向等から受ける影響が極めて大き
く、業績予想を合理的に行うことが困難であるため、業績予想の開示を控えさせて頂いております。
２．サマリー情報（注記事項）に関する事項
（１）当四半期連結累計期間における重要な子会社の異動
該当事項はありません。
（２）四半期連結財務諸表の作成に特有の会計処理の適用
該当事項はありません。
（３）会計方針の変更・会計上の見積りの変更・修正再表示
該当事項はありません。
３．継続企業の前提に関する重要事象等
当社グループは、前連結会計年度まで８期連続して経常損失および当期純損失を計上し、当第３四半期連結累計期
間においても引き続き420百万円の経常損失および432百万円の四半期純損失を計上しております。このため、継続企
業の前提に関する重要な疑義を生じさせるような状況が存在しております。
当該重要事象等を解消し、または改善するための対応策等につきまして、「注記事項（継続企業の前提に関する事
項）」に記載しておりますが、その対応策については実施途上であり、今後の事業環境や経済情勢によっては意図し
た効果が得られない可能性もあるため、現時点においては継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められます。
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４．四半期連結財務諸表
（１）四半期連結貸借対照表
前連結会計年度
(平成26年３月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金
受取手形及び売掛金
完成工事未収入金
商品
販売用不動産
仕掛販売用不動産
未成工事支出金
預け金
繰延税金資産
その他
貸倒引当金
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額）
その他（純額）
有形固定資産合計
無形固定資産
のれん
その他
無形固定資産合計
投資その他の資産
投資有価証券
投資不動産（純額）
破産更生債権等
その他
貸倒引当金
投資その他の資産合計
固定資産合計
資産合計
617,880
8,383
630,854
9,174
224,336
87,789
60
31,400
4,205
48,460
△21,537
1,641,008
1,638
7,145
8,783
39,230
42
39,273
359,623
131,469
122,691
37,083
△122,691
528,176
576,232
2,217,241
- 3 -
（単位：千円）
当第３四半期連結会計期間
(平成26年12月31日)
678,615
14,801
186,532
6
367,014
－
1,371
31,325
－
26,441
△21,537
1,284,571
1,422
6,254
7,676
16,280
19
16,300
411,881
129,071
122,691
37,083
△122,691
578,036
602,014
1,886,585
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前連結会計年度
(平成26年３月31日)
負債の部
流動負債
工事未払金
未成工事受入金
未払金
未払法人税等
賞与引当金
完成工事補償引当金
工事損失引当金
資産除去債務
繰延税金負債
その他
流動負債合計
固定負債
退職給付に係る負債
繰延税金負債
固定負債合計
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定
その他の包括利益累計額合計
新株予約権
少数株主持分
純資産合計
負債純資産合計
649,628
10,834
6,006
1,750
12,777
1,126
5,700
－
477
25,798
714,100
34,455
24,492
58,947
773,048
2,311,861
531,625
△1,543,212
△5,954
1,294,319
44,169
101,414
145,584
2,230
2,059
1,444,193
2,217,241
- 4 -
（単位：千円）
当第３四半期連結会計期間
(平成26年12月31日)
230,660
79,178
32,028
1,281
3,590
1,222
－
3,888
－
30,796
382,646
35,301
42,235
77,536
460,182
2,486,496
706,260
△1,975,244
△5,954
1,211,558
76,224
131,566
207,790
1,014
6,038
1,426,402
1,886,585
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（２）四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書
（四半期連結損益計算書）
（第３四半期連結累計期間）
前第３四半期連結累計期間
(自平成25年４月１日
至平成25年12月31日)
売上高
売上原価
売上総利益
販売費及び一般管理費
営業損失（△）
営業外収益
受取利息及び配当金
保険事務手数料
その他
営業外収益合計
営業外費用
株式交付費
為替差損
減価償却費
その他
営業外費用合計
経常損失（△）
特別利益
固定資産売却益
役員退職慰労引当金戻入額
債務免除益
債務消滅益
特別利益合計
特別損失
投資有価証券評価損
事務所移転費用
減損損失
その他
特別損失合計
税金等調整前四半期純損失（△）
法人税、住民税及び事業税
法人税等還付税額
法人税等調整額
法人税等合計
少数株主損益調整前四半期純損失（△）
少数株主利益又は少数株主損失（△）
四半期純損失（△）
2,293,130
2,128,315
164,814
753,052
△588,238
348
1,073
1,008
2,430
977
55,386
1,065
222
57,651
△643,459
1,294
45,000
67,556
274,084
387,934
2,631
2,650
－
211
5,492
△261,017
11,880
－
873
12,754
△273,771
△5,961
△267,810
- 5 -
（単位：千円）
当第３四半期連結累計期間
(自平成26年４月１日
至平成26年12月31日)
2,032,145
1,872,962
159,183
549,759
△390,575
240
347
1,117
1,705
1,445
27,651
2,398
－
31,496
△420,366
－
－
－
－
－
－
－
3,600
－
3,600
△423,966
1,293
△928
3,728
4,093
△428,060
3,971
△432,031
アジア・アライアンス・ホールディングス㈱(9318) 平成27年3月期第3四半期決算短信
（四半期連結包括利益計算書）
（第３四半期連結累計期間）
前第３四半期連結累計期間
(自平成25年４月１日
至平成25年12月31日)
少数株主損益調整前四半期純損失（△）
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金
為替換算調整勘定
その他の包括利益合計
四半期包括利益
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益
少数株主に係る四半期包括利益
△273,771
19,866
70,428
90,295
△183,476
△177,514
△5,961
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（単位：千円）
当第３四半期連結累計期間
(自平成26年４月１日
至平成26年12月31日)
△428,060
32,063
30,151
62,214
△365,845
△369,824
3,979
アジア・アライアンス・ホールディングス㈱(9318) 平成27年3月期第3四半期決算短信
（３）四半期連結財務諸表に関する注記事項
（継続企業の前提に関する注記）
当社グループは、前連結会計年度まで８期連続して経常損失および当期純損失を計上し、当第３四半期連結累計
期間においても引き続き420,366千円の経常損失および432,031千円の四半期純損失を計上しております。このた
め、継続企業の前提に関する重要な疑義を生じさせるような状況が存在しております。
当社グループは、当該重要事象等を解消し、または改善するため、以下の対応策を講じてまいります。
①優良な投資案件の選定と投資
当社は、日本およびアジアを中心とする地域における貢献を標榜し、投資事業を柱とした事業創造を行ってま
いりました。今後も、これまで培ってきた中国ビジネスパートナーたちの知識・経験・人脈を活用して、中国の
みならず、中国本土の投資家や華僑などが投資ターゲットとしているアジア諸国において、当社グループに経常
的な利益、キャッシュ・フローをもたらす優良な投資案件を選定し、積極的な投資を行うことにより、当社グル
ープの収益基盤の安定化、財務体質の強化を図ってまいります。具体的には、下記の第三者割当増資により資金
調達を行い、インドネシア発電事業への投資等を行っていく予定です。
②財政状態の改善
当社は、財政状態の改善を図るべく、第９回新株予約権の行使により、当第３四半期連結累計期間において
344,970千円を調達しております。また、平成27年２月18日に開催される臨時株主総会にて承認を受けることを条
件として、同年２月25日に、第三者割当により新株式、第10回新株予約権および第11回新株予約権を発行し、当
該新株予約権が全て行使された場合の総額で7,876,000千円を調達することを予定しております。今後も、運転資
金を確保した上で、上記の投資を実施するため、株式、新株予約権による直接調達、金融機関からの借入による
間接調達、投資不動産の売却等、各種の資金調達の可能性を検討し、財政状態の健全化を図ってまいります。
③子会社の収益力の強化
当社の子会社である株式会社六合は、原価管理を徹底しながら受注の拡大に努め、更なる収益力の向上を図っ
てまいります。また、当社の子会社であるデザイア株式会社においては、東京都内の小規模ワンルームマンショ
ンのデベロッパーとして、収益性の高いマンションの建築、販売に努めてまいります。
④経費削減
当社グループは、収益基盤の改善を進めるために、組織体制の見直しを行い、事業活動の効率化を図るととも
に、株式会社六合においては、本社移転による経費削減を行い、グループ全体での収益力の強化を図ってまいり
ました。今後も引き続き、人件費等を含む経費の削減に取り組み、事業運営コスト削減を徹底して行い、更なる
収益力の強化に努めてまいります。
しかしながら、新規の投資案件については当社の意図する通りの成果をもたらすかどうか不明確であります。
また、投資不動産についても予定通りに売却できない可能性があります。さらに、建築業界全体は回復基調にあ
るものの、子会社の収益力向上に係る施策は、資材価格の動向や現場作業員の需給などの外部要因に大きく左右
されるため、計画通りに推進できない可能性があります。このため、現時点では継続企業の前提に関する重要な
不確実性が認められます。
なお、四半期連結財務諸表は継続企業を前提として作成しており、継続企業の前提に関する重要な不確実性の
影響を四半期連結財務諸表に反映しておりません。
（株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記）
当社は、平成26年５-12月において、海外投資家及び役員従業員から新株予約権の権利行使による払込みを受けま
した。この結果、当第３四半期連結累計期間において資本金が174,635千円、資本準備金が174,635千円増加し、当第
３四半期連結会計期間末において資本金が2,486,496千円、資本準備金が696,496千円となっております。
（セグメント情報等）
当社グループは、投資事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
(重要な後発事象）
新株予約権の権利行使
当社は、平成27年１月に第９回新株予約権の権利行使があり、以下の資金調達を実施いたしました。
(1）資金調達額
(2）増加資本額
(3）割当株式数
(4）割当先
79,980千円
39,990千円
5,332千株
White Knight Investment Limited
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