平成25年度 決算報告書 1， 貸借対照表 2， 正味財産増減計算書 3， 財産目録 4， 財務諸表に対する注記 平成26年5月30日 一般社団法人日本ポストプロダクション協会 貸借対照表 平成26年 3月31日現在 一般社団法人 日本ポストプロダクション協会 科 目 Ⅰ 資産の部 １．流動資産 現金預金 立替金 未収金 前払費用 前払金 収益事業在庫品 流動資産合計 ２．固定資産 (1) 基本財産 定期預金 基本財産合計 (2) 特定資産 運営強化積立資産 退職給付引当資産 特定資産合計 (3) その他固定資産 電話加入権 差入保証金 その他固定資産合計 当年度 前年度 （単位:円） 増 減 9,169,835 0 1,987,650 1,213,257 0 3,017,713 15,388,455 5,536,312 249,641 1,681,950 372,893 15,750 3,996,642 11,853,188 3,633,523 △ 249,641 305,700 840,364 △ 15,750 △ 978,929 3,535,267 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 0 0 10,141,683 6,312,700 16,454,383 10,139,259 5,512,700 15,651,959 2,424 800,000 802,424 292,584 2,070,822 2,363,406 292,584 2,070,822 2,363,406 0 0 0 固定資産合計 23,817,789 23,015,365 802,424 資産合計 39,206,244 34,868,553 4,337,691 2,761,042 198,039 349,980 323,200 70,000 3,702,261 960,118 443,578 0 517,500 70,000 1,991,196 1,800,924 △ 245,539 349,980 △ 194,300 0 1,711,065 6,312,700 6,312,700 10,014,961 5,512,700 5,512,700 7,503,896 800,000 800,000 2,511,065 29,191,283 5,000,000 10,141,683 29,191,283 0 27,364,657 5,000,000 10,139,259 27,364,657 1,826,626 0 2,424 1,826,626 39,206,244 34,868,553 4,337,691 Ⅱ 負債の部 １．流動負債 未払金 預り金 前受金 未払消費税等 未払法人税等 流動負債合計 ２．固定負債 退職給付引当金 固定負債合計 負債合計 Ⅲ 正味財産の部 １．指定正味財産 指定正味財産合計 ２．一般正味財産 （うち基本財産への充当額） （うち特定資産への充当額） 正味財産合計 負債及び正味財産合計 正味財産増減計算書 平成25年 4月 1日から平成26年 3月31日まで 一般社団法人 日本ポストプロダクション協会 科 目 当年度 前年度 Ⅰ 一般正味財産増減の部 １．経常増減の部 (1) 経常収益 基本財産運用益 619 1,250 基本財産受取利息 619 1,250 特定資産運用益 4,137 4,049 特定資産受取利息 4,137 4,049 受取入会金 200,000 0 受取賛助会員入会金 200,000 0 受取会費 36,869,600 33,711,000 正会費会費 18,120,000 17,490,000 賛助会員受取会費 12,760,000 11,920,000 臨時受取会費 5,989,600 4,301,000 事業収益 52,331,895 48,986,505 セミナー事業収益 1,864,000 1,175,000 資料配布事業収益 5,862,500 5,687,255 会報配布事業収益 529,920 630,000 アウォード事業収益 1,882,000 3,295,370 映像音響試験事業収益 10,461,750 10,540,810 放送機器展事業収益 31,731,725 27,658,070 雑収益 443,293 338,975 受取利息 4,063 3,726 雑収益 439,230 335,249 経常収益計 89,849,544 83,041,779 (2) 経常費用 事業費 79,586,753 78,750,925 役員報酬 2,490,423 2,575,486 給料手当 13,036,727 12,983,465 臨時雇賃金 541,186 533,866 退職給付費用 706,800 441,750 法定福利費 2,563,968 2,503,924 福利厚生費 1,325 1,325 会議費 1,983,238 2,097,206 旅費交通費 6,221,069 4,397,619 通信運搬費 1,627,802 2,054,254 消耗什器備品費 357,155 204,225 消耗品費 771,539 692,841 印刷製本費 8,416,008 10,708,713 燃料費 3,000 9,861 光熱水料費 328,418 329,249 地代家賃 3,842,090 4,162,265 賃借料 5,017,375 6,620,246 保険料 48,816 42,916 諸謝金 1,423,840 1,708,934 租税公課 864,644 1,142,202 委託費 24,185,011 20,704,940 支払報酬 1,434,290 1,500,812 支払手数料 719,168 701,450 交際費 308,220 93,057 リース料 1,040,436 1,205,629 広告宣伝費 436,699 218,299 諸会費 221,554 172,384 賞金 100,000 100,000 贈賞品費 895,952 842,152 雑費 0 1,855 （単位:円） 増 減 △ 631 △ 631 88 88 200,000 200,000 3,158,600 630,000 840,000 1,688,600 3,345,390 689,000 175,245 △ 100,080 △ 1,413,370 △ 79,060 4,073,655 104,318 337 103,981 6,807,765 835,828 △ 85,063 53,262 7,320 265,050 60,044 0 △ 113,968 1,823,450 △ 426,452 152,930 78,698 △ 2,292,705 △ 6,861 △ 831 △ 320,175 △ 1,602,871 5,900 △ 285,094 △ 277,558 3,480,071 △ 66,522 17,718 215,163 △ 165,193 218,400 49,170 0 53,800 △ 1,855 正味財産増減計算書 平成25年 4月 1日から平成26年 3月31日まで 一般社団法人 日本ポストプロダクション協会 科 目 当年度 前年度 管理費 8,436,165 7,851,266 役員報酬 328,392 339,609 給料手当 1,719,048 1,712,024 臨時雇賃金 7,500 0 退職給付費用 93,200 58,250 法定福利費 338,090 330,172 福利厚生費 175 175 会議費 189,847 144,493 旅費交通費 788,878 461,972 通信運搬費 168,095 86,948 消耗什器備品費 47,095 26,930 消耗品費 80,790 79,708 印刷製本費 100,114 60,642 燃料費 5,675 0 光熱水料費 43,306 43,415 地代家賃 506,626 548,844 賃借料 190,575 124,767 諸謝金 33,960 6,085 租税公課 73,823 4,493 委託費 128,630 135,780 支払報酬 226,431 298,907 支払手数料 17,703 17,171 交際費 3,197,396 3,274,038 リース料 69,187 63,081 広告宣伝費 71,501 27,401 諸会費 8,446 6,116 贈賞品費 1,682 0 雑費 0 245 経常費用計 88,022,918 86,602,191 評価損益等調整前当期経常増減額 1,826,626 △ 3,560,412 評価損益等計 0 0 当期経常増減額 1,826,626 △ 3,560,412 ２．経常外増減の部 (1) 経常外収益 経常外収益計 0 0 (2) 経常外費用 経常外費用計 0 0 当期経常外増減額 0 0 当期一般正味財産増減額 1,826,626 △ 3,560,412 一般正味財産期首残高 27,364,657 30,925,069 一般正味財産期末残高 29,191,283 27,364,657 Ⅱ 指定正味財産増減の部 当期指定正味財産増減額 0 0 指定正味財産期首残高 0 0 指定正味財産期末残高 0 0 Ⅲ 正味財産期末残高 29,191,283 27,364,657 （単位:円） 増 減 584,899 △ 11,217 7,024 7,500 34,950 7,918 0 45,354 326,906 81,147 20,165 1,082 39,472 5,675 △ 109 △ 42,218 65,808 27,875 69,330 △ 7,150 △ 72,476 532 △ 76,642 6,106 44,100 2,330 1,682 △ 245 1,420,727 5,387,038 0 5,387,038 0 0 0 5,387,038 △ 3,560,412 1,826,626 0 0 0 1,826,626 財産目録 平成26年3月31日現在 一般社団法人 日本ポストプロダクション協会 貸借対照表科目 （単位:円） 金 場所・物量等 額 (流動資産) 現金預金 9,169,835 現金期末手元有高 普通預金 三菱東京UFJ銀行 四谷三丁目支店 3550000 三菱東京UFJ銀行 四谷三丁目支店 1010718 三菱東京UFJ銀行 四谷三丁目支店 1059020 三菱東京UFJ銀行 四谷支店 0766857 三井住友銀行 麹町支店 8157590 三井住友銀行 福岡支店 6432012 みずほ銀行 四谷支店 1772389 りそな銀行 南森町支店 4036286 福岡銀行 天神町支店 2505011 280,459 8,889,376 3,534,702 734,128 468,207 1,315,025 691,924 149,575 50,794 606,997 1,338,024 未収金 1,987,650 未収資料配布収益 未収認定等収益 1,644,850 342,800 前払費用 1,213,257 H26年度福岡コンベンションセンター会場手付金 4月分賃料 4・5月分サーバーサービス料 4月分看板料 813,960 372,747 15,750 10,800 収益事業在庫品 3,017,713 技術用語集・技術マニュアル 映像音響試験問題集 流動資産合計 (固定資産) 基本財産 定期預金 2,361,461 656,252 15,388,455 三井住友銀行 麹町支店 313861 5,000,000 特定資産 16,454,383 運営強化積立資産 東京東信用金庫 四谷支店 0000001 退職給付引当資産 みずほ銀行 四谷支店 1772370 その他 固定資産 電話加入権 差入保証金 固定資産合計 資産合計 10,141,683 6,312,700 2,363,406 292,584 2,070,822 23,817,789 39,206,244 財産目録 平成26年3月31日現在 一般社団法人 日本ポストプロダクション協会 貸借対照表科目 （単位:円） 場所・物量等 金 額 (流動負債) 未払金 2,761,042 未払資料作成費 未払放送機器展準備経費 未払アウォード関連費用 未払社会保険料 未払会報費 未払会計ソフト代他 960,469 638,145 293,370 290,442 170,050 408,566 源泉所得税 住民税 111,339 86,700 前受放送機器展出展料 前受広告掲載料 302,400 47,580 預り金 198,039 前受金 349,980 未払法人税等 70,000 未払消費税等 323,200 流動負債合計 (固定負債) 退職給付引当金 固定負債合計 負債合計 正味財産 3,702,261 6,312,700 6,312,700 10,014,961 29,191,283 財務諸表に対する注記 １．継続事業の前提に関する注記 該当する事項はない。 ２．重要な会計方針 （１）棚卸資産の評価基準及び評価方法 収益事業在庫品 ： 最終仕入原価法による原価法を採用している。 （２）引当金の計上基準 退職給付引当金 役職員の退職給付に備えるため、規程に基づき当期末における退職給付の要支給額に 相当する金額を計上しています。 （３）リース取引の処理方法 リース物件の所有権が借主に移転するもの以外のファイナンス・リース取引については、 通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっています。 （４）消費税等の会計処理 消費税等の会計処理については、税込方式によっています。 ３．基本財産および特定資産の増減額及びその残高 科 目 前期末残高 当期増加額 基本財産 5,000,000 0 定期預金 小 計 5,000,000 0 特定資産 10,139,259 2,424 運営強化積立資産 5,512,700 800,875 退職給付引当資産 小 計 15,651,959 803,299 合 計 20,651,959 803,299 （単位：円） 当期末残高 当期減少額 0 0 5,000,000 5,000,000 875 875 875 10,141,683 6,312,700 16,454,383 21,454,383 ４．基本財産及び特定資産の財源等の内訳 科 目 基本財産 定期預金 小 計 特定資産 運営強化積立資産 退職給付引当資産 小 計 合 計 当期末残高 （単位：円） (うち指定正味財産 からの充当額) (うち一般正味財産 からの充当額) 5,000,000 5,000,000 - (5,000,000) (5,000,000) 10,141,683 6,312,700 16,454,383 21,454,383 - (10,141,683) (10,141,683) (15,141,683) (うち負債に 対応する額) (6,312,700) (6,312,700) (6,312,700) ５．担保に供している資産 該当する事項はない。 ６．保証債務等の偶発債務 該当する事項はない。 ７．関連当事者との取引の内容 該当する事項はない。 ８．引当金の明細 科 目 退職給付引当金 （単位：円） 期首残高 5,512,700 当期減少額 目的使用 その他 800,000 0 0 当期増加額 期末残高 6,312,700
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