第23期事業報告書

(添付書類 )
らで
かま
日日
２２
成成
平平
ｒｉｌｔ
1.会社の現況に関する事項
5年 4月 1
6年 3月 31
(1)事業の経過及びその成果
。当期におけるわが国の経済は、金融及び財政政策の効果により、企業の生産が増加し、足
下で
は消費増税に向けた駆け込み需要により個人消費が増加するなど、雇用環境や賃金が改善し、
景気は穏やかに回復しました。
。こうした状況下、当社は、コンテンツカ、集客力のあるジブリイベントを誘致するとともに、
ラグーナビーチを中心にさまざまなイベントを誘致し、ラグーナ全体へのシャワー効果の発揮
に努めました。また、シエア向け商品を強化し、「遊ぶ。食べる。買う」「健康」をキーワー
ドにしたラグーナ商品を開発・投入しました。
。この結果、来場者数は、ジブリイベントが間を通じて大変好調に推移し、ラグナシアの来場
年
者が開業年度に次ぐ 88万人となり、ラグーナ全体では前期に比べ 41万人増加の 330万人
となりました。売上高は 4, 568百万円と前期に比べ 828百万円 (+22%)の増収と
なり、営業利益は 173百万円と前期に比べ 565百万円の増益、経常利益は 08年度以来
5年ぶりに黒字 (78百万円 )となり、前期に比べ 579百万円の増益となりました。
。なお、本年 2月に公表した、主要三事業を対象とした事業承継については在株
現
式会社エイ
。
チアイ・エスと協議中です。
・事業別の業績は次の通りです。
<運営事業 >
【ラグナシア】
。来場者数は、ジブリイベントが好調に推移し開業年度に次く゛88万人と前期を 27万人
(+43%)上回りました。客単価は、ジブリロ的客が多くパスポート比率が下がるなど
前期に比べ 8%低下しましたが、売上高は 3, 238百万円と前期に対して 779百万円
(+32%)の増収となりました。
。この結果、当事業の利益は前期に対して大幅な増益となりました。
【フェスティバルマーケット】
。新 4店舗を誘致し集客向上を図り、また、ラグナシアからの回遊増加もあり、来場者数は、
前期に対して 15万人 (+7%)増加しました。
。一方、客単価はアウトレットを中心に伸び悩みましたが、全館売上は前にして 133百
期対
万円 (+3%)増加し、 4, 518百万円となりました。この結果、当事業の利益も増加し
ました。
タラソ】
【
・プログラム利用者数は、ほぼ前期並となりましたが、プール利用者数は、健康志向の高まりも
あり増加し、タラソ全体の利用者数は、前期に対して 5千人 (+13%)増加しました。
天然温泉の利用者数は、ラグナシアやフェスティバルマーケツトからの回遊策、セット商品等
により、前期比 +3%の 80千人となりました。
。この結果、当事業の売上高は 258百万円と前に対して 21百万円 (+9%)の増収と
期
なり、当事業の利益も増加しました。
′
マリーナ】
【
・入艇数は 37隻と例年を上回ったものの、売却等による退艇が 35隻あり、艇置数は 271隻
と、前年比 +2隻となりました。
・売上高は 398百万円と前期に対してほぼ同水準となりましたが、利益は微減となりました。
【ラグーナビーチ】
・イベント利用者数は、ノルディックウォーキング大会、企業のスポーツ大会などを継続実施
しましたが、大型コンサートを誘致できず、前期に対して 11千人減少し 39千人となり
ました。
-1-
<分譲事業 >
。当期は用地販売がなかったため、
分譲事業の売上はほとんどありませんでした。利益は、
前年と同じ水準となりました。
(2)設備投資の状況
当期において実施した設備投資の総額は 124,706千円であり、主なものは次のとおりで
あります。
マリーナ旅客船・レンタルボート購入 (2艇 )
19,ooo千
円
マリーナ利用管理システム更新
13,725千
円
フェスティバルマーケットGHPエアコン更新
36,683千
円
タルゴラグーナ温熱療法室改修
5,292千
円
(3)財産及び損益の状況の推移
:千
士
冗
区
上
経
常
期
1株
禾J
純
資
純
資
第 22期 (13/3)
第 23期 (14/3)
千円
)
3,999,496
4,361,601
3,740,480
4,568,084
益
千円
)
∠ゝ414,878
△ 95,224
∠ゝ 500,982
78,218
益
千円
)
△
∠ゝ 93,580
∠ゝ 472,428
85, 690
円
)
△
1,522円
△ 338円
△ 1,701円
307円
千円
)
24,061, 103
23,837,332
23,889,838
23,651,204
千円
)
△ 7,459,738
△ 7,453,318
△ 7,825,747
∠ゝ 7,740,057
円
)
27,132円
△ 26,913円
△ 28,055円
△ 27,748円
当たり当期純利益
総
1株
禾J
第 21期 (12/3)
昌
産
産
当たり純資産額
△
′仕
当
第 20期 (11/3)
分
(4)対処すべき課題
経営環境は引き続き厳しい状況が見込まれますが、このような環境の中でも当社は全社をぁげて
以下の課題に取り組んでいきます。
① 2014年度の会社方針
1.来場者数 :310万人
売上高 :44億 2千万円、経常利益 :10百万円
の達成
経営黒字定着化に向け、常に新しい付加価値を創造し、顧客満足度ならびに収益向上を図る
(1)強い商品 (企画、サービス、商品、施設等)づくり
・ターゲットに合わせた効果的な商品づくり
。環境の変化に即応した商品づくり
。「連携」をキーヮードとした
商品づくり
・
(2)集客売上の底上げ対策
。新しい企画への積極的な取り組み
。リピート利用 (年間利用回数
)向上への取り組み
。ラグーナ全体への相乗効果につながるベン ,企
ト画の誘致
イ
(3)業務の効率化と経費削減への取り組み (ランニングコストの抑制)
・費用対効果をベースとした経費使用の再検証
・効率化を重視したやり方の見直し、改善活動への取り組み
→
-2-
2.長期的且つ持続的に成長する為の基盤強化
→
いつまでも『お客様に夢と感動を提供し続ける施設』であるために、長期的な視点での
成長戦略の策定・基盤強化を図る
(1)環境を見据え新たな事業・施策の検討
。新規市場開拓への取り組み及び
受け入れ体制の強化
・ランニングコスト低減を重視した中長期的な取り組み
。顧客目線での「便利、スピーデ
ィ、安心」な仕組みの導入
(2)長期的な視点での人材育成
。自ら考え、自ら行動し、チレンジし続
ャ
ける社員の育成を目指す
3.CSR活
動の推進 (企業の社会的責任 )
人々に夢と感動を提供し続けることによって地域社会の発展に貢献し、お客様をはじめと
するステークホルダーの皆様に愛される企業としての社会的責任を推進する
(1)お客様の安全第一の危機管理体制。安全対策への取り組み強化
(2)法令遵守 (コンプライアンス)の推進
(3)地球環境にやさしい企業活動の推進
。地球環境にやさしい商品、機器、設の
備使用
・省エネヘの取り組み
(4)地域社会に愛される企業活動の推進
・挨拶、清掃活動の積極的な取り組み
。地域と連携したイベントの実施
(5)社員の安全と健康管理への積極的な取り組み
→
② 重点取組事項
▼ 育ってきたラグーナのブランドを生かし、売上拡大と経常黒字を定着化
・ラグナシア
ワンピースイベントによる集客・売上の向上
商品カアップによる物販、飲食の客単価アップ
・フェスティバル
マーケット
客層変化に適応した販売促進戦略の遂行
テナント管理強化により売上不振店舗の早期入替え
若年。ファミリー層の取り込みのため、新たなバーベーキューエリアを新設
23号バイパス延伸に伴う、西三河地区への告知強化
。
タ
ラ
ソ
リピーター確保のためのきめ細かいフォロー実施
新規顧客獲得のため、トレンドの健康プログラム充実、販売強化と的確な告知
。
マ
リー
ナ
富裕層向け営業を強化し大型艇の入艇促進
企業業績回復を契機とし、 TMMC艇の契約促進
複合施設であるラグーナの強み (タラソ。レストラン等 )を利用したサービス
を付加することにより入艇を促進
・ラグーナビーチ
各種のイベントを徹底的に誘致し、ラグーナ全体へのシャワー効果の発揮
魅力あるアクティビティの拡大
-3-
2.会社の概況
(平成
26年 3月 31日現在
)
(1)主要な事業内容
複合マリン・リゾート施設の経営
(2)事業所
本社 :愛知県蒲郡市海陽町二丁目 1番地
(3)従業員の状況
従業員数
前期末増減
平均年齢
平均勤続年数
944L
△ 2名
38.7歳
8.6年
(4)主要な借入先の状況
借
借入金残高
先
入
トヨタ自動車株式会社
トヨタファイナンス株式会社
28,550,000千円
1,040,000千円
(5)その他会社の現況に関する重要な事項
該当事項はありません。
(6)会社の株式に関する事項
400,000株
278,940株
11名
①発行可能株式総数
②発行済株式の総数
③ 当事業年度末の株主数
④株主
株
主
名
種
類
持
株
数
(株 )
愛
知
県
普通株式
蒲
君F
市
普通株式
トヨタ自動車株式会社
株式会社デンソー
普通株式
普通株式
豊田通商株式会社
普通株式
株
組
普通株式
ヤマハ発動機株式会社
普通株式
蒲
庫
普通株式
株式会社プリンスホテル
普通株式
株式会社三菱東京 UF」銀行
普通株式
東海旅客鉄道株式会社
普通株式
式
郡
会
信
社
大
用
林
金
-4-
85,520
56,740
51,916
30,460
30,460
13,940
5,580
4,060
100
100
64
出資比率
(%)
30. 66
20. 34
18. 61
10。 92
10. 92
5. 00
2. 00
1.46
0. 04
0. 04
0. 02
3.会社役員に関する事項
(平成
26年 3月 31日現在
)
役
当及び重要な兼職
(1)取締役及び監査役の状況
氏
名
職
名
担
大
村
秀
章
取締役会長
愛知県知事
稲
葉
正
吉
取締役副会長
蒲郡市長
佐々木員一
取締役副会長
トヨタ自動車株式会社相談役・技監
岡
田
安
生
※取締役社長
山
口
晃
希
常務取締役
河
井
康
宏
取
締
役
広
中
和
雄
取
締
役
松平惣一郎
取
締
役
の状況
株式会社デンソー専務取締役
豊田通商株式会社常務取締役
矢
野
剛
取
締
役
株式会社オーク情報システム社長室長
ヤマハ発動機株式会社執行役員
足立雅人
取
締
役
ボート事業部事業部長
株式会社三菱東京 UF」銀行執行役員
中松健一
取
締
役
名古屋営業本部名古屋営業第二部長
小林正人
監
査
役
蒲郡信用金庫専務理事
(注 1)役職名欄の※ 印は、
代表取締役であります。
(注 2)取締役のうち、大村秀章氏、稲葉正吉氏、佐々木員一氏、広中和雄氏、松平惣一郎氏、
矢野剛氏、足立雅人氏、並びに中松健一氏は、会社法第 2条第 15号に定める社外取締役で
あります。
ヽ
(注 3)監査役ガ
林正人氏は、会社法第 2条第 16号に定める社外監査役であります。
-5-
９“
の盛な
区
分
氏
主な活動状況
名
取締役会長
大村秀章
当事業年度開催のシーズン毎のイベントに出席し、主に中長
期的視野にたった経営の観点から必要な発言を随時行ってお
ります。
取締役副会長
稲葉正吉
当事業年度開催の取締役会の全回に出席し、主に地域の視点
に立ったサービスの観点から議案・審議等について必要な発
言を適宜行っております。
取締役副会長
佐々木員一
当事業年度開催の取締役会の全回に出席し、主に中期的視野
での営業活動の観点から議案。審議等について必要な発言を
適宜行っております。
取締役
広中和雄
当事業年度開催の取締役会の全回に出席し、主に危機管理の
観点から議案・審議等について必要な発言を適宜行っており
ます。
取締役
松平惣一郎
当事業年度開催の取締役会のほぼ全回に出席し、主に市場環
境に応じた営業活動の観点から議案・審議等について必要な
発言を適宜行っております。
取締役
矢野剛
当事業年度開催の取締役会のほぼ全回に出席し、その経験と
見識に基づき適宜発言を行っております。
取締役
足立雅人
当事業年度開催の取締役会のほぼ全回に出席し、その経験と
見識に基づき適宜発言を行っております。
取締役
中松健一
当事業年度開催の取締役会の全回に出席し、その経験と見識
に基づき適宜発言を行っております。
監査役
小林正人
当事業年度開催の取締役会の全回に出席し、主に企業経営に
長けた立場から、コンプライアンス体制の構築・維持につい
ての発言を行っております。
(3)役員の報酬1等の総額
区
分
支給人員
取締役
3名
監査役
―名
計
3名
支給額
摘要
25, 158
1)株主総会の決議 (平成 12年 6月 29日の定時株主総会こよる取締役報酬限度額は年額 96,000千円
)
(注
以内であり、株主総会の決議 (平成7年 6月 30日の定時株主総会)による監査役報酬限度額は年額
10,000千円以内であります。
2)期末現在の取締役は 11名であり、上記の支給人員と相違しております。
非常勤取締役 8名は、無報酬であります。
-6-
4.会計監査人に関する事項
(1)当社の会計監査人の名称
有限責任監査法人トーマツ
(2)当社の当事業年度に係る会計監査人の報酬等の額
① 公認会計士法第 2条第 1項の業務に係る報酬等の額
②公認会計士法第 2条第 1項の業務以外に係る報酬等の額
合
計
6百
6百
万円
―百万円
万円
(3)責任限定契約の内容の概要
当社は、会計監査人との間で会社法第423条第 1項の賠償責任を限定する契約は締結しておりません。
5。
業務の適正を確保するための体制
当社は、当社「企業理念」に基づき、会社業務の適正を確保するため、以下の体制を整備・運用すると
ともに、継続的に改善・向上に努めております。
(1)取締役及び従業員の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
①安全の確保をはじめコンプライアンスに関する体制を整備するために、問題点を洗い出し諸規程
の整備・遵守を全社に徹底し、必要な教育を実施する。
②取締役会規則・付議事項を整備し、全取締役・各組織の管理監督者に遵守させるものとする。
(2)取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
①取締役会議事録、決裁書、その他取締役の職務の執行に係る文書その他の情報について、社内規
程を整備し、当該規程に従って適切に保管する。
(3)損失の危険の管理に関する規程その他の体制
① リスク管理を徹底するために、各組織に必要な諸規程、教育・訓練制度、通報制度等を整備し、
必要に応じて所要の損害保険を付保する等によリリスクを縮小化する。
②必要に応じて、防災訓練の整備・危険物等の管理責任者の任命を行い、必要な損害保険に加入す
る。
に)取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
①業務分掌規程に基づき各取締役の職務の執行が効率的に行われる体制を整備し、必要に応じて、
当該業務分掌の見直しをする。
②経営計画。利益計画を策定し、それらの進捗状況を管理するとともに、必要に応じて所要の対策
の立案。実行を行なうこととする。
伍)取締役及び従業員の監査役に対する報告体制、その他監査役の監査の実効性を確保するための体制
①常勤取締役・従業員は、定期・不定期に監査役に業務の執行状況を報告する。
②常勤取締役。従業員の職務の執行状況等について監査役から質問があつた場合は、取締役。従業
員は、直ちに調査し回答する。
③常勤取締役は、監査役に対して、決算内容、重要な職務の執行状況等を報告する。
-7-
貸
借対照表
(平成 26年 3月 31日現在
)
〈
単位 :千円〉
金
額
科
343, 225
貯
他
の
資
産
ＥＪ
有形固定資産
建
物
築
1,
物
機械及び装置
船
車
舶
両
運
搬
具
工具、器具及び備品
地
設
産
仮
84, 226
1,040,000
28,550,000
7,820
828,202
59,680
20, 189
41,410
113,513
190,718
38,592
283, 141
350,473
160,207
54,945
1,557
155,999
723,892
4,780
15,780
定
リ
負債
ース債
長
期
前
受
退職給付引当
預
り
保
416,907
7,820
17,663
97,874
293,549
証
００
資
９０
土
771,294
750,776
額
30,974, 354
務金金金
構
7,252,381
41,563
29,950
53,739
ＥＪ
定
48,248
一
ハ未前預賞
入
長り未未
口ｍ
口
口口
幹
110,802
掛
金
￨
金金定金務金用等税金金金
予
金
買短
7,879,910
産
動
資
流
(資産の部 )
1
目
費
はけは春
］
一時
帥債
掛
払
受り
頃負期肝期一
払雌払
与
1
目
科
計
391,261
(純資産の部 )
無形固定資産
10,507
10,507
ソフト
証
金
他
10
計
651,204
(注 )記載金額は、千円未満の端数を切
繰越利益剰余金
産
△
口
負債及び純資産合計
り捨てて表示しております。
-8-
金
687,057
687,057
687,057
7,740, 057
９０
０４
合
００
０乙
産
余
その他利益剰余金
純
資
剰
２
保
益
２
入
利
本
7,740,057
13,947,000
２
差
10,010
10,000
資
△
△ △ △
投資その他の資産
主資本
651,204
益
計
算
儀
革
〔
1月
31目
損
書
奮
ネ〕
単位 :千円〉
〈
`:年
科
上
売
上
売
原
上
売
総
額
金
目
高
4, 568,084
価
3,480,001
利
1,088,082
益
販売費及び一般管理費
業
９０
７１
営
利
835
12
′量
■Ｕ
４
452
００
０ん
００
０乙
収受雑
息入
外取
業
914,247
費
外
支
払
固定資産
除却
損
105,887
13, 941
4,253
損
益
益
8,312
贈益
3,000
売却
固定資産受
法人税、住民税及び事業税
期
純
利
００
００ ′牡
５８
９３
００
税引前当期純利益
当
０４
固定資産
００
禾」
００
別
ll
０乙
禾
常
124,
００
７１
経
特
息
００
０Ｕ
雑
利
85,690
益
(注 )記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
-9-
株主資本等変動計算書
;:年 ::3:目奮
革
餞
ネ
〔
〕
株
主
利
資
本
金
益
その他
利益剰余金
繰越利益
剰余金
平成
25年 4月 1日残高
本
資
剰
13,947,000 ∠ゝ 21,772,747
位 :千
余
金
‐
純資産合計
株主資本合計
利益剰余金合計
△
21,772,747 △ 7,825,747 ∠ゝ 7,825,747
会計期間中の変動額
85, 690
平成
(注
26年 3月 31日残高
)記
85,690
ｎυ
Ｏυ
会計期間中の変動額合計
85,690
００
85,690
ｎυ
Ｏυ
当期純利益
85, 690
85,690
13,947,000 △ 21,687,057 △ 21,687,057 △ 7,740,057 △ 7,740,057
載金額は千円未満を切捨てて表示しております。
-10-
1.継続企業の前提に関する注記
当社は、当事業年度末 7,740百万円の債務超過状態となっていることに加え、トヨタ自動車株式会社
からの借入金 28,550百万円の返済期限が平成 26年 12月末となっているものの現状返済の目処は立って
おりません。当該状況により、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような状況が存在しており
ます。
当該状況を抜本的に改善すべく、当社に代わって、当社の主要株主 (愛知県、蒲郡市、トヨタ自動車
株式会社 )及び再編後の施設運営を検討している株式会社エイチ・アイ・エスとの間で当社が運営
しているラグナシア、フェスティバルマーケット及びタラソテラピー・温泉の施設運営に関連する
事業を、株式会社エイチ・アイ・エスが中心となって設立した会社に譲渡する方向で協議を重ねてお
ります。
一方当社については、マリーナ事業の運営及び分譲用地の開発に特化することが想定されます。
しかしながら、事業再編に向けた上記の関係者間での協議は現在も継続しており、事業再編に
より新会社に譲渡される資産の範囲及びその対価、ならびにその時期などは決定しておらず、
その実現可能性は不透明な状況となっております。更に、仮に事業再編が想定通り行われても
残されたマリーナ事業及び分譲用地の開発事業に関しては、現状どの様な形で会社運営していくか
明確な方針が決定されておらず、債務超過解消策を含め、経営計画が作成できる状況にはありません。
また、事業再編の進展状況にかかわらず、当社が行う事業の継続に必要な資金を確保するに
あたり、トヨタ自動車株式会社からの借入金について、返済期限の延長に向け同社と協議を行う
必要があり、現時点では平成 27年 3月末までの期間の事業に必要な資金が確保されているとは言えま
せん。
これらの状況により、当年度末において継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められます。
なお、計算書類及びその附属明細書は継続企業を前提として作成しており、継続企業の前提に関す
る重要な不確実性の影響を計算書類及びその附属明細書に反映しておりません。
2.重要な会計方針に係る事項に関する注記
(1)棚卸資産の評価基準及び評価方法
品 :ラグナシア事業
移動平均法による原価法
フェスティバルマーケット事業月次総平均法による原価法
マリーナ事業及びタラソ事業
最終仕入原価法による原価法
(貸借対照表価額は、収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定
商品土地 :個別法による原価法
(貸借対照表価額は、収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定
貯
蔵
品 :最終仕入原価法による原価法
(貸借対照表価額は、収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定
商
)
)
)
(υ
固定資産の減価償却方法
有形固定資産 (リース資産を除く
定額法 :建物 (建物附属設備を除く)、マリーナ事業関連設備
定率法 :その他の有形固定資産
なお、主な耐用年数は次の通りであります。
建物
: 8∼ 39年
構築物 :10∼ 45年
機械装置 : 7∼ 15年
)
無形固定資産 (リース資産を除く
定額法
なお、耐用年数は次の通りであります。
ソフトウェア : 5年
)
-11-
リース資産
所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
(3)引当金の計上基準
賞与弓1 当金 :従業員の賞与の支払に備えるため、支給実績に基づき見込み額を
計上しております。
退職給付引当金 :従業員の退職給付に備えるため、期末自己都合退職金要支給額を
計上しております。
に)消費税等の処理方法
税抜方式
3.貸借対照表に関する注記
(1)担保資産及び担保付債務
担保に供している資産
定
期
預
金
商
土
品
建
地
物
構
築
物
機械及び装置
船
舶
工具、器具及び備品
土
計
金金定金金
入詩入証
り借艇
借保
計
務期以期り
保
担
確預短昨長預
地
46,000千
7,252,381千
1,263,063千
176,H5千
64,031千
1,413千
8,782千
円
円
円
円
円
円
円
13,723,892千円
22,5351680千円
10,832千円
1,040,000千円
28,5501000千円
15,707千円
29,616,539
(2)有形固定資産の減価償却累計額
千円
7,022,420千円
4.株主資本等変動計算書に関する注記
発行済株式の種類及び総
発行済株式の種類
当事業年度期首株式数
普通株式
5。
278,940カ朱
当事業年度末株式数
278,940参末
金融商品に関する注記
(1)金融商品の状況に関する事項
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、法人主要株主及びその関係会社からの借
入により資金を調達しております。
借入金の使途は運転資金 (主として短期 )および設備投資資金 (長期)であります。
-12-
(2)金融商品の時価等に関する事項
平成26年 3月 31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりで
あります。
〈単位 :千円〉
貸借対照表計上額 (*)
(1)現金及び預金
343, 225
343, 225
(828,202)
(828,202)
(1,040,000)
(1,040,000)
(D未払金
(3)短期借入金
時価 (*)
差額
(*)負債に計上されているものについては、 ( )で示しております。
(注 1)金融商品の時価の算定方法
(1)現金及び預金、 (2)未払金、 (3)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額に
よっております。
(注 2)1年以内返済予定長期借入金及び預
り保証金については、元利金の合計額を同様の新規借入
による利率を基に割り引いて算定することが考えられますが、当社は当事業年度末に債務超
過であるため、同様の規模の新規借入を行うことはできず、利率を把握することができませ
ん。したがって、時価を算定することは極めて困難と認められるため、開示しておりません。
6.賃貸等不動産に関する注記
(1)賃貸等不動産の状況に関する事項
当社では、愛知県において、賃貸用の商業施設 (土地を含む。)を有しております。
(2)賃貸等不動産の時価に関する事項
〈単位 :千円〉
貸借対照表計上額
時価
2,2541432
(注
2,420, 186
1)貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額及び減損損失累計額を控除した金額であり
ます。
(注 υ 当期末の時価は、主として「不動産鑑定評価基準」に基づいて自社で算定した金額であります。
7.税効果会計に関する注記
繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産
賞与引当金
13,700千
退職給付引当金
34,745千
減損損失
2,516,142千
繰越欠損金
2,501,879千
その他
16,999千
)
△ 5,083,466千円
評価性引当額
繰延税金資産純額
8.リ
円
円
円
円
円
一千円
ースにより使用する固定資産に関する注記
貸借対照表に計上した固定資産のほか、電子計算機及びその周辺機器一式、キャッシュディスペンサー等
について、所有権移転外ファイナンス・リース契約により使用しております。
-13-
9.関連当事者との取引に関する注記
法人主要株主
法人主
要株主
主要株主が
議決権の
過半数を
所有して
いる会社
資本金事業の
(億円
内容
)
県市
知田
愛豊
トヨタ
自動車
住所
)
3,970
目動軍
製造業
関係内容
役員の事業上
兼任等の関係
被所有あり
の
型量性D
1年以内返済予定
借入
自動車
販売
金融事
業
なし
なし
長期借入金
資金
返済
の
援助
の
型量
科目
未払費用
18%
140
トヨタ名古屋
区
ファイ市西
ナンス欄
取引の内容取引金額
齢の動
会社等
の名称
区分
く単位 :千円〉
議決権
等の被
所有割
合α
290,000
(注 2)
短期借入金
期末残高
8, 534
28,550,000
1,040,000
5,321
取引条件及び取引条件の決定方針等
(注 1)借入利率は市場金利を勘案して利率を合理的に決定しており、返済期限は平成 26年 12月です。
なお、商品土地・土地・建物等について担保提供しております。
(注 2)借入利率は市場金利を勘案して利率を合理的に決定しており、資金繰りの状況に応じて、
1月毎に借換を行っております。なお、商品土地・土地・建物等について担保提供しており
ます。
0.1株
当たり情報に関する注記
(1)1株当たり純資産額
α)1株当たり当期純利益
△27,748円 10銭
307円 20銭
1.重要な後発事象に関する注記
該当事項はありません。
-14-
会計監査人の監査報告書
謄本
独立監査人の監査報告書
平成 26年 5月
29日
蒲郡海洋開発株式会社
取
締
役
会
御中
有限責任監査法人トー
マ
ツ
指定有限責任社員
公認会計士水
上
圭
祐
①
博
③
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士古
業務執行社員
当監査法人は、会社法第 436条第 2項第 1号の規定に基づき、蒲郡海洋開発株式会社の平成
1日から平成 26年 3月 31日までの第 23期事業年度の計算書類、すなわち、貸借
対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記並びにその附属
明細書について監査を行った。
25年 4月
計算書類等に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して計算
書類及びその附属明細書を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重
要な虚偽表示のない計算書類及びその附属明細書を作成し適正に表示するために経営者が必要
と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した監査に基づいて、独立の立場から計算書類及びそ
の附属明細書に対する意見を表明することにある。
しかしながら、「意見不表明の根拠」に記載した事項により、当監査法人は、意見表明の基礎
となる十分かつ適切な監査証拠を入手することができなかった。
意見不表明の根拠
継続企業の前提に関する注記に記載されているとおり、会社は 7,740百万円の債務超過状態と
なっていることに加え、トヨタ自動車株式会社からの借入金 28,550百万円の返済期限が平成 2
6年 12月末となっているものの現状返済の目処は立っておらず、当該状況により、継続企業の
前提に重要な疑義を生じさせるような状況が存在している。
当該状況を抜本的に改善すべく、会社に代わって、会社の主要株主及び再編後の施設運営を検
討している株式会社エイチ・アイ。エスとの間で、再編の詳細について協議を重ねているが、具
体的な内容及び実現可能性は不透明な状況となっている。更に、仮に事業再編が想定通り行われ
ても、その後の明確な方針が決定されておらず、債務超過解消策を含め、経営計画が作成できる
状況にはない。
このため、継続企業を前提として作成されている上記の計算書類及びその附属明細書について、
継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるか判断することができなかった。
意見不表明
当監査法人は、「意見不表明の根拠」に記載した事項の計算書類及びその附属明細書に及ぼす
可能性のある影響の重要性に鑑み、監査意見の基礎を与える十分かつ適切な監査証拠を入手する
ことができなかったため、計算書類及びその附属明細書に対して意見を表明しない。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関
係はない。
以
-15-
上
監査役の監査報告書
謄本
監査報告書
平成 25年 4月 1日から平成 26年 3月 31日までの第 23期事業年度の取締役の職務の執行を監査
いたしました。その方法及び結果につき以下のとおり報告いたします。
1.監査の方法及びその内容
私は、監査方針等に従い、取締役及び使用人等と意思疎通を図り、情報の収集及び監査の
環境の整備に努めるとともに、取締役会に出席し、取締役及び使用人等からその職務の執行
状況について報告を受け、必要に応じて説明を求めました。
また、取締役の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制、その他株式
会社の業務の適正を確保するために必要なものとして、会社法施行規則第 100条第 1項及び第 3項
に定める体制の整備に関する取締役会決議の内容及び当該決裁に基づき、整備されている体制
(内部統制システム )の状況を監視及び検証いたしました。以上の方法に基づき、当該事業年度に
係る事業報告及びその附属明細書について検討いたしました。
さらに、会計監査人が独立の立場を保持し、かつ、適正な監査を実施しているかを監視及び検証
するとともに、会計監査人からその職務の執行状況について報告を受け、必要に応じて説明を求め
ました。また、会計監査人から「職務の遂行が適正に行われることを確保するための体制」 (会社
計算規則第 131条各号に掲げる事項)を「監査に関する品質管理基準」 (平成 17年 10月 28日企業
会計審議会 )等に従って整備している旨の通知を受け、必要に応じて説明を求めました。
以上の方法に基づき、当該事業年度に係る計算書類 (貸借対照表、損益計算書及び株主資本等変動
計算書)及びその附属明細書について検討いたしました。
2.監査の結果
(1)事業報告等の監査結果
一
二
事業報告書は、法令及び定款に従い、会社の状況を正しく示しているものと認めます。
取締役の職務の執行に関する不正の行為又は法令もしくは定款に違反する重大な事実は
認められません。
三
内部統制システムに関する取締役会決議の内容は、相当であると認めます。また、当該内部
統制システムに関する取締役の職務の執行についても、指摘すべき事項は認められません。
(2)計算書類及びその附属明細書の監査結果
一
二
会計監査人有限責任監査法人トーマツの監査の方法及び結果は相当であると認めます。
会計監査人有限責任監査法人トーマツの当該計算書類及び附属明細書に係る期間の財産及び
損益の状況について意見が表明されなかったため、現時点では会計に関する部分の意見表明を
差し控えます。
平成 26年 5月 30日
蒲郡海洋開発株式会社
監査役
-16-
小林
正人
①

Download Report