E02382

更新日時:2009/03/23 21:01
ファイル名:000_1_0379000102106.doc
(金融商品取引法第24条第1項に基づく報告書)
(E02382)
事業年度
自
平成20年4月1日
(第54期)
至
平成21年3月31日
印刷日時:09/06/26 7:48
ファイル名:000_3_0379000102106.doc
第54期(自平成20年4月1日
更新日時:2009/06/26 7:17 印刷日時:09/06/26 7:48
至平成21年3月31日)
有価証券報告書
1
本書は金融商品取引法第24条第1項に基づく有価証券報告書を、同法第
27条の30の2に規定する開示用電子情報処理組織(EDINET)を使用し提出し
たデータに目次及び頁を付して出力・印刷したものであります。
2
本書には、上記の方法により提出した有価証券報告書に添付された監査
報告書及び上記の有価証券報告書と併せて提出した内部統制報告書・確認
書を末尾に綴じ込んでおります。
更新日時:2009/06/26 7:47 印刷日時:09/06/26 7:48
ファイル名:000_4_0379000102106.doc
目
次
頁
第54期 有価証券報告書
【表紙】 …………………………………………………………………………………………………………1
第一部 【企業情報】…………………………………………………………………………………………2
第1 【企業の概況】………………………………………………………………………………………2
1 【主要な経営指標等の推移】……………………………………………………………………2
2 【沿革】……………………………………………………………………………………………4
3 【事業の内容】……………………………………………………………………………………4
4 【関係会社の状況】………………………………………………………………………………6
5 【従業員の状況】…………………………………………………………………………………7
第2 【事業の状況】………………………………………………………………………………………8
1 【業績等の概要】…………………………………………………………………………………8
2 【生産、受注及び販売の状況】…………………………………………………………………9
3 【対処すべき課題】………………………………………………………………………………9
4 【事業等のリスク】………………………………………………………………………………10
5 【経営上の重要な契約等】………………………………………………………………………10
6 【研究開発活動】…………………………………………………………………………………11
7 【財政状態及び経営成績の分析】………………………………………………………………12
第3 【設備の状況】………………………………………………………………………………………13
1 【設備投資等の概要】……………………………………………………………………………13
2 【主要な設備の状況】……………………………………………………………………………13
3 【設備の新設、除却等の計画】…………………………………………………………………13
第4 【提出会社の状況】…………………………………………………………………………………14
1 【株式等の状況】…………………………………………………………………………………14
2 【自己株式の取得等の状況】……………………………………………………………………15
3 【配当政策】………………………………………………………………………………………16
4 【株価の推移】……………………………………………………………………………………16
5 【役員の状況】……………………………………………………………………………………17
6 【コーポレート・ガバナンスの状況等】………………………………………………………18
第5 【経理の状況】………………………………………………………………………………………21
1 【連結財務諸表等】………………………………………………………………………………22
2 【財務諸表等】……………………………………………………………………………………49
第6 【提出会社の株式事務の概要】……………………………………………………………………71
第7 【提出会社の参考情報】……………………………………………………………………………72
1 【提出会社の親会社等の情報】…………………………………………………………………72
2 【その他の参考情報】……………………………………………………………………………72
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】…………………………………………………………………73
監査報告書
内部統制報告書
確認書
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③【連結株主資本等変動計算書】
(単位:百万円)
前連結会計年度
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
当連結会計年度
(自 平成20年4月1日
至 平成21年3月31日)
株主資本
資本金
前期末残高
4,184
4,184
当期末残高
4,184
4,184
4,755
8,210
△530
3,829
156
△686
△1,209
-
3,454
△1,895
8,210
6,314
△60
△83
△22
△3,001
△22
△3,001
△83
△3,084
8,879
12,310
△530
3,829
△22
156
△686
△1,209
△3,001
-
3,431
△4,897
12,310
7,413
利益剰余金
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当
当期純利益又は当期純損失(△)
土地再評価差額金の取崩
当期変動額合計
当期末残高
自己株式
前期末残高
当期変動額
自己株式の取得
当期変動額合計
当期末残高
株主資本合計
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当
当期純利益又は当期純損失(△)
自己株式の取得
土地再評価差額金の取崩
当期変動額合計
当期末残高
─ 25 ─
(単位:百万円)
前連結会計年度
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額(純額)
当期変動額合計
当期末残高
繰延ヘッジ損益
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額(純額)
当期変動額合計
当期末残高
土地再評価差額金
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額(純額)
当期変動額合計
当期末残高
為替換算調整勘定
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額(純額)
当期変動額合計
当期末残高
評価・換算差額等合計
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額(純額)
当期変動額合計
当期末残高
少数株主持分
前期末残高
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額(純額)
当期変動額合計
当期末残高
純資産合計
前期末残高
当期変動額
剰余金の配当
当期純利益又は当期純損失(△)
自己株式の取得
土地再評価差額金の取崩
株主資本以外の項目の当期変動額(純額)
当期変動額合計
当期末残高
─ 26 ─
当連結会計年度
(自 平成20年4月1日
至 平成21年3月31日)
1,031
354
△676
△430
△676
△430
354
△75
46
△442
△488
194
△488
194
△442
△247
992
836
△156
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独立監査人の監査報告書
平成20年6月27日
ダイワ精工株式会社
取締役会
御中
新日本監査法人
指定社員
業務執行社員
公認会計士
竹
本
啓
祐
㊞
指定社員
業務執行社員
公認会計士
吉
田
英
志
㊞
指定社員
業務執行社員
公認会計士
中
川
政
人
㊞
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」
に掲げられているダイワ精工株式会社の平成19年4月1日から平成20年3月31日までの連結会計年度の連結
財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フ
ロー計算書及び連結附属明細表について監査を行った。この連結財務諸表の作成責任は経営者にあり、当監
査法人の責任は独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明することにある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
基準は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めて
いる。監査は、試査を基礎として行われ、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によっ
て行われた見積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することを含んでいる。当監査法人
は、監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
拠して、ダイワ精工株式会社及び連結子会社の平成20年3月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了す
る連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示している
ものと認める。
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以
※1
2
上
上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は有価証券報告書提出会社が
別途保管しております。
連結財務諸表の範囲にはXBRLデータ自体は含まれていません。
─ 74 ─
独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
平成21年6月26日
ダイワ精工株式会社
取締役会 御中
新日本有限責任監査法人
指定有限責任社員
業務執行社員
公認会計士
吉
田
英
志
㊞
指定有限責任社員
業務執行社員
公認会計士
中
川
政
人
㊞
<財務諸表監査>
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」
に掲げられているダイワ精工株式会社の平成20年4月1日から平成21年3月31日までの連結会計年度の連結
財務諸表、すなわち、連結貸借対照表、連結損益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フ
ロー計算書及び連結附属明細表について監査を行った。この連結財務諸表の作成責任は経営者にあり、当監
査法人の責任は独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明することにある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
基準は、当監査法人に連結財務諸表に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めて
いる。監査は、試査を基礎として行われ、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によっ
て行われた見積りの評価も含め全体としての連結財務諸表の表示を検討することを含んでいる。当監査法人
は、監査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
拠して、ダイワ精工株式会社及び連結子会社の平成21年3月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了す
る連結会計年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況をすべての重要な点において適正に表示している
ものと認める。
<内部統制監査>
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第2項の規定に基づく監査証明を行うため、ダイワ精工株式
会社の平成21年3月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。財務報告に係る内部統制を整備及び
運用並びに内部統制報告書を作成する責任は、経営者にあり、当監査法人の責任は、独立の立場から内部統
制報告書に対する意見を表明することにある。また、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載
を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠
して内部統制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準は、当監査法人に内部統制報告書に重要
な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めている。内部統制監査は、試査を基礎として
行われ、財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果についての、経営者が行った記載を含
め全体としての内部統制報告書の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、内部統制監査の結果と
して意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、ダイワ精工株式会社が平成21年3月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表
示した上記の内部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評
価の基準に準拠して、財務報告に係る内部統制の評価について、すべての重要な点において適正に表示して
いるものと認める。
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以
※1
2
上
上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は有価証券報告書提出会社が
別途保管しております。
連結財務諸表の範囲にはXBRLデータ自体は含まれていません。
─ 75 ─
独立監査人の監査報告書
平成20年6月27日
ダイワ精工株式会社
取締役会
御中
新日本監査法人
指定社員
業務執行社員
公認会計士
竹
本
啓
祐
㊞
指定社員
業務執行社員
公認会計士
吉
田
英
志
㊞
指定社員
業務執行社員
公認会計士
中
川
政
人
㊞
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」
に掲げられているダイワ精工株式会社の平成19年4月1日から平成20年3月31日までの第53期事業年度の財
務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書及び附属明細表について監査を行っ
た。この財務諸表の作成責任は経営者にあり、当監査法人の責任は独立の立場から財務諸表に対する意見を
表明することにある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めてい
る。監査は、試査を基礎として行われ、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって
行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、監
査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
て、ダイワ精工株式会社の平成20年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績
をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以
※1
2
上
上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は有価証券報告書提出会社が
別途保管しております。
財務諸表の範囲にはXBRLデータ自体は含まれていません。
─ 76 ─
独立監査人の監査報告書
平成21年6月26日
ダイワ精工株式会社
取締役会
御中
新日本有限責任監査法人
指定有限責任社員
業務執行社員
公認会計士
吉
田
英
志
㊞
指定有限責任社員
業務執行社員
公認会計士
中
川
政
人
㊞
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」
に掲げられているダイワ精工株式会社の平成20年4月1日から平成21年3月31日までの第54期事業年度の財
務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書及び附属明細表について監査を行っ
た。この財務諸表の作成責任は経営者にあり、当監査法人の責任は独立の立場から財務諸表に対する意見を
表明することにある。
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
基準は、当監査法人に財務諸表に重要な虚偽の表示がないかどうかの合理的な保証を得ることを求めてい
る。監査は、試査を基礎として行われ、経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって
行われた見積りの評価も含め全体としての財務諸表の表示を検討することを含んでいる。当監査法人は、監
査の結果として意見表明のための合理的な基礎を得たと判断している。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
て、ダイワ精工株式会社の平成21年3月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績
をすべての重要な点において適正に表示しているものと認める。
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以
※1
2
上
上記は、監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は有価証券報告書提出会社が
別途保管しております。
財務諸表の範囲にはXBRLデータ自体は含まれていません。
─ 77 ─
【表紙】
【提出書類】
内部統制報告書
【根拠条文】
金融商品取引法第24条の4の4第1項
【提出先】
関東財務局長
【提出日】
平成21年6月26日
【会社名】
ダイワ精工株式会社
【英訳名】
DAIWA SEIKO, INC.
【代表者の役職氏名】
代表取締役社長
【最高財務責任者の役職氏名】
―
【本店の所在の場所】
東京都東久留米市前沢3丁目14番16号
【縦覧に供する場所】
株式会社東京証券取引所
小
島
忠
雄
(東京都中央区日本橋兜町2番1号)
1 【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
代表取締役社長小島忠雄は、会社及び連結子会社(以下「当社グループ」という。)の財務報告に係
る内部統制の整備及び運用に責任を有しており、企業会計審議会の公表した「財務報告に係る内部統制
の評価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準の設定について
(意見書)」に示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内部統制を整備及び運
用している。
なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、そ
の目的を合理的な範囲で達成しようとするものである。このため、財務報告に係る内部統制により財務
報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性がある。
2 【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】
財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である平成21年3月31日を基準日として行われ
ており、評価に当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠
した。
本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制(全社的な内部統
制)の評価を行った上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定している。当該業
務プロセスの評価においては、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影
響を及ぼす統制上の要点を識別し、当該統制上の要点について整備及び運用状況を評価することによっ
て、内部統制の有効性に関する評価を行った。
財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、当社グループについて、財務報告の信頼性に及ぼす影響の
重要性の観点から必要な範囲を決定した。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的
影響の重要性を考慮して決定しており、会社及び連結子会社13社を対象として行った全社的な内部統制
の評価結果を踏まえ、業務プロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定した。なお、その他の連
結子会社4社については、金額的及び質的重要性の観点から僅少であると判断し、全社的な内部統制の
評価範囲に含めていない。
業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、各事業拠点の当連結会計年度の売上高(連結会
社間取引消去後)の予算の金額が大きい拠点から合算していき、当連結会計年度の連結売上高の予算の
概ね2/3に達している2事業拠点を「重要な事業拠点」とした。選定した重要な事業拠点において
は、企業の事業目的に大きく関わる勘定科目として売上高、売掛金及び棚卸資産に至る業務プロセスを
評価の対象とした。さらに、重要な虚偽記載の発生可能性が高い見積、予測を伴う重要な勘定科目に係
る業務プロセスやリスクが大きい取引を行っている事業又は業務に係る業務プロセスを、財務報告への
影響を勘案して重要性の大きい業務プロセスとして評価対象に追加している。
3 【評価結果に関する事項】
上記の評価の結果、当事業年度末日時点において、当社グループの財務報告に係る内部統制は有効で
あると判断した。
4 【付記事項】
該当事項なし。
5 【特記事項】
該当事項なし。
【表紙】
【提出書類】
確認書
【根拠条文】
金融商品取引法第24条の4の2第1項
【提出先】
関東財務局長
【提出日】
平成21年6月26日
【会社名】
ダイワ精工株式会社
【英訳名】
DAIWA SEIKO, INC.
【代表者の役職氏名】
代表取締役社長
【最高財務責任者の役職氏名】
―
【本店の所在の場所】
東京都東久留米市前沢3丁目14番16号
【縦覧に供する場所】
株式会社東京証券取引所
小
島
忠
雄
(東京都中央区日本橋兜町2番1号)
1 【有価証券報告書の記載内容の適正性に関する事項】
当社代表取締役社長小島忠雄は、当社の第54期(自
平成20年4月1日
至
平成21年3月31日)の有価
証券報告書の記載内容が金融商品取引法令に基づき適正に記載されていることを確認いたしました。
2 【特記事項】
確認に当たり、特記すべき事項はありません。
ファイル名:000_2_hyo4_0379000102106.doc
更新日時:2007/12/04 18:07
印刷日時:09/06/26 7:48