Parte III - Assimoco

Offerta al pubblico di
RAIFFPLANET
Prodotto finanziario – assicurativo di tipo Unit – Linked
PARTE III
(Mod. V70PIII-0714 ed. 07/2014)
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PARTE III DEL PROSPETTO D’OFFERTA – ALTRE INFORMAZIONI
PARTE III DEL PROSPETTO D’OFFERTA – ALTRE INFORMAZIONI
La Parte III del Prospetto d’Offerta, da consegnare su richiesta all’Investitore – Contraente, è volta ad
illustrare le informazioni di dettaglio sull’offerta
Data di deposito in Consob della Parte III: 08/07/2014
Data di validità della Parte III: dal 09/07/2014
A) INFORMAZIONI GENERALI
1. L’IMPRESA DI ASSICURAZIONE
“Assimoco Vita S.p.A.”, è una Società appartenente al Gruppo DZ Bank AG, soggetta all’attività di direzione
e coordinamento di Assimoco S.p.A. ed è stata autorizzata all'esercizio dell'attività assicurativa con D.M.
23.10.1990 - G.U. n. 279 del 29.11.1990 ed è iscritta all’albo delle imprese di assicurazione con numero di
iscrizione 1.00092.
La Società risulta autorizzata all’esercizio delle attività assicurative nei rami vita I, III, IV, V, VI, e la
riassicurazione nel ramo I di cui all’articolo 2 comma I del Decreto Legislativo n. 209 del 7 settembre 2005
(Codice delle Assicurazioni Private). La sede sociale della Società è in Segrate (MI), via Cassanese, 224,
Centro Direzionale “Milano Oltre”. La durata della Società è fino al 31 dicembre 2050. Il capitale sociale
sottoscritto e versato è di Euro 50.000.000,00. I principali azionisti che detengono una percentuale del
capitale sociale sono:
AZIONISTI
NUMERO AZIONI (DI 1,00 EURO CADAUNA)
%
Assimoco S.p.A.
25.935.326
51,8707
R+V Versicherung A.G.
9.312.594
18,6252
R+V Lebensversicherung A.G.
5.153.483
10,3070
Iccrea Holding S.p.A.
1.947.487
3,8950
La Società è controllata da Assimoco S.p.A., a sua volta controllata da Finassimoco S.p.A. che può esercitare
il diritto di voto in via diretta per il 52,15% delle azioni. Finassimoco S.p.A. è controllata da R+V
Versicherung AG che può esercitare il diritto di voto in via diretta per il 56,95% delle azioni. R+V
Versicherung AG risulta controllata per il 74,92% da DZ Bank.
Le informazioni circa la composizione degli organi amministrativi (il consiglio di amministrazione) e di
controllo (il collegio sindacale), nonché delle persone che esercitano funzioni direttive della Società sono
fornite sul sito internet www.assimoco.it.
Sul predetto sito internet sono altresì pubblicati i prospetti relativi agli altri prodotti finanziari assicurativi
offerti dalla Società.
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2. I FONDI INTERNI
I fondi interni Raiffplanet Aggressiva, Raiffplanet Equilibrata, Raiffplanet Prudente sono operativi dal 14
ottobre 1999.
Caratteristiche specifiche dei Benchmark
FONDO INTERNO
Raiffplanet Prudente
Raiffplanet Equilibrata
Raiffplanet Aggressiva
BENCHMARK
75% JP MORGAN EMU GLOBAL GOVT INDEX
25% DJ STOXX 50 TOTAL RETURN
20% JP MORGAN GLOBAL GOVT BOND EURO INDEX
30% JP MORGAN GLOBAL GOVT BOND INDEX
25% DJ STOXX 50 TOTAL RETURN
25% MSCI WORLD INDEX
8% JP MORGAN GLOBAL GOVT BOND EURO INDEX
12% JP MORGAN GLOBAL GOVT BOND INDEX
40% DJ STOXX 50 TOTAL RETURN
40% MSCI WORLD INDEX
CARATTERISTICHE
BENCHMARK
L’indice è elaborato quotidianamente dalla società J.P. Morgan & Co. Inc. e
rappresenta l’andamento dei Titoli di Stato, investibili e scambiati con
regolarità, emessi dai principali paesi industrializzati (Stati Uniti, Canada,
Australia, Giappone, Regno Unito, Germania, Francia, Italia, Spagna, Belgio,
Paesi Bassi, Svezia, Danimarca). La vita residua dei titoli in paniere deve
essere superiore ai 12 mesi. Il valore dell’indice tiene conto delle variazioni
JP Morgan Global Govt Bond
dei prezzi e dei ratei dei titoli inclusi. Le cedole pagate sono
Index
immediatamente reinvestite nel mercato di riferimento.
L’indice di riferimento viene scaricato in dollari e convertito in Euro al tasso
di cambio Bloomberg (ticker EUCFUSD).
Le informazioni relative all’indice sono reperibili sui più diffusi quotidiani
economici e agenzia Bloomberg (ticker JPMGGLBL).
Dow Jones Eurostoxx 50
Total Return
L’indice esprime l’andamento delle quotazioni di 50 Blue-Chip facenti parte
dei mercati azionari europei, quali Austria, Belgio, Danimarca, Finlandia,
Francia, Germania, Gran Bretagna, Grecia, Irlanda, Italia, Lussemburgo,
Olanda, Norvegia, Portogallo, Spagna, Svezia, Svizzera e misura la variazione
dei prezzi dei titoli ponderata per il flottante in circolazione. Le performance
sono del tipo total return (sono cioè comprensive di tutti i dividendi). La
composizione dell’indice viene rivista annualmente.
La valuta base per il calcolo dell’indice è l’Euro.
Le informazioni relative all’indice sono reperibili sui più diffusi quotidiani
economici e agenzia Bloomberg (ticker SX5R).
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E’ un indice finanziario rappresentativo dei mercati azionari dei paesi
avanzati di tutto il mondo elaborato dalla società Morgan Stanley Capital
International.
MSCI World Index
L’indice mondiale è costituito dalla media ponderata (in base alla
capitalizzazione di mercato) delle variazioni dei singoli indici locali ed è
rappresentativo del 60% della capitalizzazione del mercato di riferimento. I
titoli azionari sono selezionati tenendo conto sia di criteri di liquidità e
rappresentatività settoriale sia di criteri volti ad evitare le partecipazioni
incrociate consentendo di rappresentare al meglio l’andamento complessivo
dei singoli mercati e quindi dell’intero aggregato in esame. I dividendi non
sono reinvestiti. La composizione dell’indice viene aggiornata ogni tre mesi.
L’indice viene calcolato su base giornaliera.
L’indice di riferimento viene scaricato in dollari e convertito in euro al tasso
di cambio Bloomberg (ticker: EUCFUSD).
Le informazioni relative all’indice sono reperibili sui più diffusi quotidiani
economici e agenzia Bloomberg (ticker MSDUWI).
E’ un indice rappresentativo dell’andamento dei mercati obbligazionari
sovrani di 11 paesi appartenenti all’Area Euro: Germania, Francia, Italia,
Spagna, Olanda, Belgio, Finlandia, Portogallo, Irlanda, Austria e Grecia. I pesi
per i singoli titoli sono derivati dalla capitalizzazione di mercato. Il valore
dell'indice tiene conto dei flussi cedolari prodotti dai titoli cui fa riferimento.
Tali flussi si considerano reinvestiti nei titoli che li producono. L’indice non
tiene conto di costi di negoziazione e oneri fiscali. La composizione
JP Morgan EMU Global Govt
dell’indice viene rivista ogni mese. La selezione e l’aggiornamento dei titoli
Index
che compongono l’indice è a cura dell’istituzione che procede al calcolo del
medesimo (J.P. Morgan). L’indice è nato nel marzo 1998 ma il provider
dell’indice fornisce una serie storica che risale al gennaio 1995.
La valuta base per il calcolo dell’indice è l’Euro.
Le informazioni relative all’indice sono reperibili sui più diffusi quotidiani
economici e agenzia Bloomberg (ticker JPMGEMLC).
È un indice di capitalizzazione che riflette l’andamento della redditività dei
titoli pubblici dei seguenti 9 paesi europei: Belgio, Danimarca, Francia,
Germania, Italia, Olanda, Spagna, Svezia, Regno Unito. L’indice è di tipo
unhedged, cioè non offre una copertura contro il rischio valuta. I valori
giornalieri delle obbligazioni in valuta locale vengono convertiti alla fine della
giornata in Dollari USA al cambio del giorno precedente. L’indice è stato
JP Morgan Global Govt Bond lanciato l’1.1.1988 con un valore iniziale di 100.
Euro Index
La valuta base per il calcolo dell’indice è il Dollaro USA.
L’indice di riferimento viene scaricato in dollari e convertito in Euro al tasso
di cambio Bloomberg (ticker EUCFUSD).
Le informazioni relative all’indice sono reperibili sui più diffusi quotidiani
economici e agenzia Bloomberg (ticker JPMGEURO).
Per tutti i Fondi il Benchmark è calcolato con il metodo “a proporzioni costanti”, ovvero mantenendo
costanti i pesi degli indici che lo compongono tramite ribilanciamento su base giornaliera.
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3. I SOGGETTI CHE PRESTANO GARANZIE E CONTENUTO DELLA GARANZIA
La Società non offre alcuna garanzia di capitale o di rendimento minimo. Pertanto il contratto comporta
rischi finanziari per l’Investitore – Contraente riconducibili al valore delle quote.
4. I SOGGETTI DISTRIBUTORI
I soggetti distributori del presente contratto sono:
Compagnie di Assicurazione:
 Assimoco Vita S.p.A. - Il collocamento sarà curato direttamente ed esclusivamente da dipendenti
della Società, dagli agenti e dai broker di assicurazione.
Banche/Sim:
 le Banche di Credito Cooperativo (BCC) con le quali la Società ha stipulato appositi accordi di
distribuzione. Le Banche operano tramite i propri sportelli e con la propria rete di promotori
finanziari.
Sul sito Internet della Società www.assimoco.it è disponibile l’elenco completo dei suddetti intermediari
iscritti nel registro di cui all’articolo 109 del D.Lgs. 7 dicembre 2005, n. 209, che procedono alla
distribuzione del prodotto.
5. GLI INTERMEDIARI NEGOZIATORI
Le operazioni disposte per conto dei Fondi vengono eseguite principalmente tramite il seguente
intermediario: Cassa Centrale Raiffeisen Dell’Alto Adige S.p.A..
6. LA SOCIETÀ DI REVISIONE
La revisione della contabilità e il giudizio sui rendiconti dei Fondi nonché la revisione della contabilità e il
giudizio sul bilancio di esercizio della Società sono effettuati dalla società di revisione “Reconta Ernst &
Young S.p.A.”, con sede legale in via Po n. 32 – Roma.
B) TECNICHE DI GESTIONE DEI RISCHI DI PORTAFOGLIO
Di seguito sono riportate le tecniche adottate per la gestione dei rischi di portafoglio dei Fondi Interni in
relazione agli obiettivi e alla politica di investimento.
La gestione dei Fondi Interni è delegata alla banca “Cassa Centrale Raiffeisen dell’Alto Adige S.p.A.”, con
sede in Bolzano, Via Laurin,1.
I Fondi Interni Raiffplanet Aggressiva, Equilibrata e Prudente investono in modo dinamico sui mercati
azionari, obbligazionari e monetari europei e globali. Gli strumenti finanziari oggetto di investimento sono
principalmente quote di fondi comuni e Sicav delle migliori società di gestione patrimoniale a livello
mondiale. La selezione dei singoli fondi avviene sulla base di metodologie quantitative e qualitative.
L'allocazione ai vari settori e aree geografiche è basata su un'analisi fondamentale.
Le tecniche di gestione sono sottoposte ad una rigorosa attività di controllo il cui obiettivo è quello di
monitorare, controllare e supportare le decisioni strategiche.
La Società svolge un’analisi continuativa delle performance, verifica gli scostamenti delle volatilità
dichiarate ex-ante con le misure registrate ex-post, monitorando la coerenza dello stile di gestione attuato
con il grado di rischio previsto per il Fondo stesso.
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C) PROCEDURE DI SOTTOSCRIZIONE, RISCATTO, RIDUZIONE E SWITCH
7. SOTTOSCRIZIONE
La sottoscrizione del contratto può essere effettuata presso uno dei soggetti incaricati della distribuzione
ovvero direttamente presso la Società, con conseguente rilascio del documento di polizza.
Il contratto si considera concluso nel momento in cui la Società ha provveduto all’investimento in quote del
premio di perfezionamento versato, che corrisponde alla data di decorrenza del contratto determinata in
funzione del giorno della relativa richiesta di emissione: se la richiesta avviene dal martedì al lunedì
successivo compresi, il giorno di decorrenza sarà il giovedì della settimana immediatamente successiva (se
festivo, il primo giovedì lavorativo successivo).
Una volta concluso, il contratto entra in vigore, a condizione che sia stato pagato il premio, dalle ore 24.00
della data di decorrenza sopra riportata.
Il premio (unico iniziale, periodico o versamento libero aggiuntivo verrà investito secondo la percentuale ed
il profilo di rischio scelti dall’Investitore-Contraente in quote di uno o più dei tre Fondi Interni istituiti dalla
Società. Si specifica che il numero delle quote attribuite è pari al premio versato al netto dei caricamenti
espliciti evidenziati al paragrafo 19.1.2 della Parte I, diviso per il valore unitario delle suddette quote.
Tali Fondi sono denominati:
 Raiffplanet Prudente;
 Raiffplanet Equilibrata;
 Raiffplanet Aggressiva.
Al momento della sottoscrizione del contratto, l’Investitore-Contraente sceglie il Fondo Interno o la
combinazione di Fondi Interni desiderata tra i quali ripartire il premio investito. In caso di versamento libero
aggiuntivo la scelta iniziale potrà essere confermata o modificata. Inoltre, è data facoltà all’InvestitoreContraente di modificare la ripartizione del premio periodico, inviando una comunicazione scritta alla
Società almeno 60 giorni prima della data in cui la variazione dovrà avere effetto.
L’Investitore-Contraente ha la possibilità di effettuare versamenti aggiuntivi, nonché di effettuare
versamenti in nuovi fondi o comparti istituiti successivamente alla sottoscrizione, previa consegna della
relativa informativa da parte della Società tratta dal Prospetto aggiornato.
La Società, una volta perfezionato il contratto o in caso di versamento ricorrente o aggiuntivo, invierà
all’Investitore-Contraente - entro 7 giorni lavorativi dalla data di valorizzazione delle quote - una lettera di
conferma investimento contenente:
 l’ammontare del premio versato e di quello investito;
 la data di versamento del premio;
 il numero di quote attribuite;
 il valore unitario delle quote;
 la data di valorizzazione delle quote;
 il numero totale di quote possedute, il loro valore unitario e il relativo controvalore.
8. RISCATTO
Su richiesta dell’Investitore-Contraente, la polizza è riscattabile totalmente o parzialmente dopo che sia
trascorso almeno un anno dalla data di decorrenza.
Il valore di riscatto è uguale al prodotto tra il numero delle quote possedute dall’Investitore-Contraente e il
corrispondente valore unitario, senza l’applicazione di alcuna penalizzazione.
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PARTE III DEL PROSPETTO D’OFFERTA – ALTRE INFORMAZIONI
Il disinvestimento e pertanto il valore delle quote al momento del riscatto viene determinato in funzione
del giorno in cui la relativa richiesta perviene alla Società. Se la suddetta richiesta perviene di martedì,
mercoledì, giovedì e venerdì, il giorno di disinvestimento sarà il giovedì della settimana successiva (se
festivo, il primo giovedì lavorativo successivo). Qualora la richiesta pervenga di lunedì, il giorno di
disinvestimento sarà il giovedì della stessa settimana (se festivo, il primo giovedì lavorativo successivo).
Nel caso della tariffa 138 a premio periodico, il contratto non implica alcun obbligo di pagamento dei premi
programmati. In caso di mancato pagamento alle ricorrenze di polizza, il contratto rimane in vigore per il
numero di quote fino a quel momento attribuite. Pertanto il mancato pagamento di uno o più premi
programmati non pregiudica la validità del contratto né la facoltà di ripristinare successivamente il piano
dei versamenti.
Il pagamento da parte della Società del valore di riscatto totale o parziale avviene previa presentazione di
tutti i documenti necessari nei tempi e nei modi previsti all’Art.12 delle Condizioni Contrattuali e riportate
anche nel modulo di richiesta di liquidazione allegato alle stesse.
Il pagamento viene effettuato tramite bonifico bancario sul conto corrente indicato dall’InvestitoreContraente.
La Società esegue il pagamento dovuto entro trenta giorni dal ricevimento della documentazione completa.
Decorso tale termine, sono dovuti gli interessi moratori, a partire dal termine stesso, calcolati in base al
saggio legale di interesse.
Le domande di liquidazione con allegata la documentazione richiesta devono essere consegnate allo
Sportello Bancario presso cui è stato stipulato il contratto o direttamente alla Direzione della Società,
previa compilazione del modulo di “Richiesta di Liquidazione per Riscatto” o comunque fornendo le
informazioni ivi richieste ed indirizzate ad Assimoco Vita S.p.A. - Servizi di Liquidazione - Centro Direzionale
“MILANO OLTRE” - Palazzo Giotto - Via Cassanese, 224 - 20090 SEGRATE (MI).
La suddetta richiesta deve essere corredata della copia di un documento di riconoscimento in corso di
validità dell’Investitore-Contraente.
9. OPERAZIONI DI PASSAGGIO TRA FONDI INTERNI (C.D. SWITCH)
L’Investitore-Contraente, dopo un anno dalla data di decorrenza del contratto, ha la facoltà di trasferire
totalmente o parzialmente le quote attribuite ad uno o più Fondi Interni ad altri Fondi Interni tra quelli
previsti dal presente contratto e disponibili al momento della richiesta.
L’Investitore-Contraente ha a disposizione un trasferimento gratuito all’anno; ulteriori altri trasferimenti
comporteranno un costo fisso di 25,00 Euro per ognuno, come indicato al paragrafo 19.1.5 della Parte I.
La suddetta operazione di trasferimento verrà effettuata dalla Società il primo giorno di valorizzazione utile
successivo alla data di ricevimento della richiesta di trasferimento delle quote. La Società provvederà ad
inviare all’Investitore-Contraente una comunicazione riportante gli estremi dell’operazione.
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D) REGIME FISCALE
10. IL REGIME FISCALE E LE NORME A FAVORE DELL’INVESTITORE-CONTRAENTE
10.1 Imposta sul premio. I premi versati sul presente contratto non sono gravati da alcun tipo di
imposta a carico dell’Investitore-Contraente.
10.2 Detrazione fiscale del premio. I premi versati per questo tipo di contratto non sono detraibili
dall’imposta sul reddito delle persone fisiche dichiarato dall’ Investitore-Contraente.
10.3 Tassazione delle somme percepite.
In base alla vigente normativa fiscale:
a) i capitali corrisposti in caso di riscatto, costituiscono reddito per la parte corrispondente alla differenza
tra il capitale maturato e il cumulo dei premi pagati.
Tale reddito costituisce imponibile soggetto all’imposta sostitutiva del 26,00%, a norma di legge, che
viene applicata dalla Società all’atto della liquidazione. Il suddetto reddito viene assunto al netto di una
quota pari al 51,92% forfettariamente riferita ai proventi relativi ai titoli di stato ed equiparati – che
prevedono un’imposta sostitutiva pari al 12,50% - eventualmente presenti negli attivi sottostanti i
Fondi Interni o nei Fondi Interni collegati al contratto. Gli assicurati beneficiano, pertanto,
indirettamente della minore tassazione dei proventi di tali titoli, al pari dell’investimento diretto nei
titoli stessi;
b) in caso di riscatto parziale l’imposta applicata sarà proporzionale a quella che sarebbe dovuta in caso di
riscatto totale;
c) l’eventuale rendita di opzione, ottenuta convertendo il valore di riscatto al netto della tassazione
indicata al punto a), sarà soggetta a tassazione con aliquota del 26,00% esclusivamente per la parte
corrispondente ai rendimenti finanziari. Detti rendimenti vengono assunti al netto di una quota pari al
51,92% forfettariamente riferita ai proventi relativi ai titoli di stato ed equiparati presenti nella
Gestione Separata collegata;
d) in caso di decesso dell’Assicurato, il capitale corrisposto è esente da qualsiasi tassazione.
Nel caso in cui il Contraente sia una persona giuridica esercente la sua attività di impresa, i redditi indicati ai
punti precedenti sono da intendersi come reddito di impresa e pertanto la Società non provvederà
all’applicazione di alcuna tassazione.
10.4 Imposta di bollo
Le comunicazioni relative al presente contratto sono soggette all’imposta di bollo, annualmente calcolata
sul complessivo valore di mercato o, in mancanza, sul valore nominale o di rimborso (art. 13 comma 2 ter
tariffa allegata al DPR 642/1972 introdotto dal 201/2011). L’imposta di bollo, calcolata per ciascun anno di
vigenza del rapporto, è prelevata all’atto del rimborso, riscatto o recesso della polizza.
10.5 Non pignorabilità e non sequestrabilità. Ai sensi dell'articolo 1923 del Codice Civile, le somme
dovute dalla Società in virtù dei contratti di assicurazione sulla vita non sono pignorabili né sequestrabili,
fatte salve specifiche disposizioni di legge.
10.6 Diritto proprio dei beneficiari designati. Ai sensi dell'articolo 1920 del Codice Civile, i beneficiari
acquistano, per effetto della designazione, un diritto proprio nei confronti della Società: pertanto le somme
corrisposte a seguito del decesso dell'Assicurato non rientrano nell'asse ereditario.
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