Bilancio CEE 2014-1 - Ordine degli Avvocati di Milano

Esempi scritture contabili
Costituzione Spa
1
Esempi scritture contabili
Vincolo 25%
2
Esempi scritture contabili
Versamento restante parte del capitale
sociale
3
Esempi scritture contabili
Registrazione fattura acquisto merci con
IVA
4
Esempi scritture contabili
Registrazione fattura vendita merci con IVA
5
Esempi scritture contabili
Registrazione fatture da ricevere per merci (1)
6
Esempi scritture contabili
Registrazione fatture da ricevere per merci (2)
7
………………………………………..
Sede Legale: VIA DANTE 4 MILANO (MI)
Iscritta al Registro Imprese di: MILANO
C.F. e numero iscrizione: ………….
Iscritta al R.E.A. di MILANO n……………
Capitale Sociale sottoscritto €: 20.000,00 Interamente versato
Partita IVA:……………….
Bilancio ordinario al 31/12/2012
Stato Patrimoniale Attivo
Parziali al
31/12/2012
Totali al
31/12/2012
Esercizio al
31/12/2011
B) IMMOBILIZZAZIONI
I - IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI
4) Concessioni, licenze, marchi e diritti simili
434
1.442
6) Immobilizzazioni in corso e acconti
1.971
7) Altre immobilizzazioni immateriali
4.419
5.892
6.824
7.334
4.064.334
5.135.750
2) Impianti e macchinario
30.552
38.940
3) Attrezzature industriali e commerciali
19.614
10.511
4.978
10.451
TOTALE IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI
II - IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI
1) Terreni e fabbricati
4) Altri beni materiali
5) Immobilizzazioni in corso e acconti
10.653
TOTALE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI
4.130.131
5.195.652
242.914
36.312
III - IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE
1) Partecipazioni
a) Partecipazioni in imprese controllate
d) Partecipazioni in altre imprese
242.359
35.757
555
555
2) Crediti
46
d) Crediti verso altri
esigibili entro l'esercizio successivo
46
46
46
46
esigibili oltre l'esercizio successivo
TOTALE IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE
46
242.960
36.358
8
TOTALE IMMOBILIZZAZIONI (B)
4.379.915
5.239.344
717.247
797.434
1.555.739
1.680.243
2.272.986
2.477.677
1.710.884
1.547.417
159.827
162.418
15.713
46.369
C) ATTIVO CIRCOLANTE
I - RIMANENZE
1) Materie prime, sussidiarie e di consumo
4) Prodotti finiti e merci
TOTALE RIMANENZE
II - CREDITI
1) Crediti verso clienti
esigibili entro l'esercizio successivo
1.710.884
esigibili oltre l'esercizio successivo
2) Crediti verso imprese controllate
esigibili entro l'esercizio successivo
159.827
esigibili oltre l'esercizio successivo
4-bis) Crediti tributari
esigibili entro l'esercizio successivo
15.713
46.369
esigibili oltre l'esercizio successivo
4-ter) Imposte anticipate
esigibili entro l'esercizio successivo
esigibili oltre l'esercizio successivo
711.788
5.803
122.076
705.985
537.366
5) Crediti verso altri
esigibili entro l'esercizio successivo
659.442
61.982
61.982
22.039
22.039
esigibili oltre l'esercizio successivo
TOTALE CREDITI
2.660.194
2.437.685
2.744.615
2.364.967
3.017
207
2.747.632
2.365.174
7.680.812
7.280.536
18.838
12.894
18.838
12.894
12.079.565
12.532.774
IV - DISPONIBILITA' LIQUIDE
1) Depositi bancari e postali
3) Denaro e valori in cassa
TOTALE DISPONIBILITA' LIQUIDE
TOTALE ATTIVO CIRCOLANTE (C)
D) RATEI E RISCONTI
Ratei e risconti attivi
TOTALE RATEI E RISCONTI (D)
TOTALE ATTIVO
9
Stato Patrimoniale Passivo
Parziali al
31/12/2012
Totali al
31/12/2012
Esercizio al
31/12/2011
A) PATRIMONIO NETTO
I - Capitale
III - Riserve di rivalutazione
IV - Riserva legale
VII - Altre riserve, distintamente indicate
Riserva straordinaria
Riserva avanzo di fusione
20.000
20.000
5.076.801
5.076.801
4.000
4.000
4.499.024
4.499.023
4.394.929
4.394.929
104.095
104.095
Varie altre riserve
(1)
VIII - Utili (perdite) portati a nuovo
254.871
286.099
IX - Utile (perdita) dell'esercizio
172.233
(31.228)
10.026.929
9.854.695
159.827
516.457
TOTALE FONDI PER RISCHI E ONERI (B)
159.827
516.457
C) TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO DI LAVORO SUBORDINATO
745.285
666.221
1.229
53.403
TOTALE PATRIMONIO NETTO (A)
B) FONDI PER RISCHI E ONERI
3) Altri fondi
D) DEBITI
6) Acconti
esigibili entro l'esercizio successivo
1.229
53.403
esigibili oltre l'esercizio successivo
7) Debiti verso fornitori
esigibili entro l'esercizio successivo
898.721
898.721
1.239.454
1.239.454
esigibili oltre l'esercizio successivo
12) Debiti tributari
esigibili entro l'esercizio successivo
52.119
52.119
33.679
33.679
esigibili oltre l'esercizio successivo
13) Debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale
esigibili entro l'esercizio successivo
38.980
38.980
38.971
38.971
esigibili oltre l'esercizio successivo
14) Altri debiti
esigibili entro l'esercizio successivo
30.992
30.992
15.698
15.698
esigibili oltre l'esercizio successivo
TOTALE DEBITI (D)
1.022.041
1.381.205
125.483
114.196
125.483
114.196
12.079.565
12.532.774
E) RATEI E RISCONTI
Ratei e risconti passivi
TOTALE RATEI E RISCONTI (E)
TOTALE PASSIVO
10
Conti d'ordine
Parziali al
31/12/2012
Fideiussioni prestate a imprese controllate
Totali al
31/12/2012
850.000
Esercizio al
31/12/2011
850.000
11
Conto Economico
Parziali al
31/12/2012
Totali al
31/12/2012
Esercizio al
31/12/2011
A) VALORE DELLA PRODUZIONE
1) Ricavi delle vendite e delle prestazioni
2) Variazione delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati
e finiti
5) Altri ricavi e proventi
Ricavi e proventi diversi
9.228.652
8.141.267
(124.504)
653.604
13.017
15.967
13.017
TOTALE VALORE DELLA PRODUZIONE
15.967
9.117.165
8.810.838
6) Costi per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci
4.914.742
5.375.162
7) Costi per servizi
1.474.935
1.428.836
3.132
2.946
1.777.470
1.720.407
B) COSTI DELLA PRODUZIONE
8) Costi per godimento di beni di terzi
9) Costi per il personale
a) Salari e stipendi
1.253.114
1.167.929
b) Oneri sociali
417.983
406.778
c) Trattamento di fine rapporto
106.044
104.403
329
41.297
e) Altri costi
10) Ammortamenti e svalutazioni
a) Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali
1.118.511
220.438
2.555
2.837
b) Ammortamento delle immobilizzazioni materiali
207.341
208.684
c) Altre svalutazioni delle immobilizzazioni
898.845
d) Svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle
disponibilita' liquide
9.770
11) Variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e
8.917
99.078
(141.188)
54.159
54.011
TOTALE COSTI DELLA PRODUZIONE
9.442.027
8.660.612
Differenza tra valore e costi della produzione (A - B)
(324.862)
150.226
40.742
10.053
merci
14) Oneri diversi di gestione
C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI
16) Altri proventi finanziari
d) Proventi diversi dai precedenti
da altre imprese
40.742
10.053
40.742
10.053
17) Interessi ed altri oneri finanziari
verso altri
17-bis) Utili e perdite su cambi
TOTALE PROVENTI E ONERI FINANZIARI (15+16-17+-17bis)
(15.345)
(15.345)
(15.852)
(15.852)
(31.628)
19.459
(6.231)
13.660
D) RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE
12
18) Rivalutazioni
206.602
a) di partecipazioni
206.602
19) Svalutazioni
(123.703)
a) di partecipazioni
(123.703)
TOTALE RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE (18 - 19)
206.602
(123.703)
E) PROVENTI E ONERI STRAORDINARI
20) Proventi straordinari
356.630
Altri proventi straordinari
356.630
TOTALE DELLE PARTITE STRAORDINARIE (20 - 21)
356.630
Risultato prima delle imposte (A-B+-C+-D+-E)
232.139
40.183
59.906
71.411
22) Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate
Imposte correnti sul reddito d'esercizio
112.252
73.861
Imposte anticipate sul reddito d'esercizio
(52.346)
(2.450)
23) Utile (perdita) dell'esercizio
172.233
(31.228)
Il Bilancio sopra riportato è vero e reale e corrisponde alle scritture contabili.
Magenta, 15 marzo 2013
Per il Consiglio di Amministrazione
Il Presidente
……………………………
13

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