Il Bilancio di Previsione 2014

Il Bilancio di Previsione 2014
Palermo, 15 novembre 2014
Elaborazione Ufficio Bilancio
Il BILANCIO DI PREVISIONE
2014/2016
Schema di Bilancio di Previsione 2014/2016 (1/2)
Nella seduta del 27/09/2013, la giunta Orlando ha approvato lo schema del Bilancio di Previsione 2014/2016.
Palermo è una tra le prime Città siciliane a riuscire ad approvare lo schema del bilancio di previsione in un
momento in cui le risorse finanziarie, sia da parte del governo nazionale che da quello regionale, vengono
notevolmente ridotte per motivi di contenimento della spesa pubblica.
Il quadro finanziario in cui si muove il nuovo bilancio è infatti, come annunciato, in linea con gli anni precedenti,
registrandosi anche per il 2014 una drastica riduzione dei trasferimenti statali (- 9%) e regionali (-27%).
Di contro si registra un netto miglioramento dell’autonomia finanziaria passata dal 47,51% del 2013 al 53,11% del
2014, dato che rende l’Ente più solido finanziariamente.
Tra le voci di spesa, che tra corrente (€ 785 mln.) ed investimento (€ 220 mln.) ammonta a complessivi € 1,350
mld., si rileva in particolare la costante e continua riduzione di quella destinata al personale (€ 257 mln.). Tale
riduzione, oltre che dalle politiche statali di contenimento della spesa pubblica, deriva dalla profonda revisione
della struttura organizzativa che questa amministrazione ha avviato sin dal suo insediamento. Il suo tasso
d’incidenza sulla spesa corrente, pari al 32,81% (è stato del 34,40% nel 2013 e del 38,21% nel 2012, dati di
rendiconto), può considerarsi fisiologico per un Comune che ambisce ad acquisire lo status di Città
Metropolitana. Tali politiche di contenimento consentono altresì oggi di avviare una nuova fase con una graduale
apertura al turnover e con la stabilizzazione del personale precario e l’incremento dell’orario di lavoro del
personale stabilizzato.
Il BILANCIO DI PREVISIONE
2014/2016
Schema di Bilancio di Previsione 2014/2016 (2/2)
Tra le altre poste facenti parte della spesa corrente su cui vi è stato una particolare attività di contenimento è da
rilevare la riduzione delle spese destinate al funzionamento della macchina amministrativa nel suo complesso,
che si sono ridotte del 15,17% rispetto all’anno 2013 (sono infatti passate da € 40,3 mln. del 2013 ad € 34,2 mln. per
il corrente esercizio finanziario). In particolare si segnalala riduzione della spesa per fitti passivi e gestioni
condominiali (passate dal 15,0 a 10,7 mln, -28,6%) e quella per utenze (da 23,1 mln a 21,3 mln, -7,6%).
Non sarà, infine, necessario anche per il corrente esercizio ricorrere ad alcuna anticipazione di cassa.
Seppure dai governi nazionale e regionale sono stati ridotti i trasferimenti correnti, l’amministrazione ha ritenuto
continua a sostenere finanziariamente i servizi alla persona, quali Pubblica Istruzione, Servizi Sociali e Cultura.
Sono stati, infatti, destinati nel bilancio 2014 a questi settori rispettivamente € 34,0 mln., € 58,5 mln. € 10,7 mln.
Anche le risorse destinate ai servizi resi dalle società partecipate del Comune di Palermo sono state confermate,
pur nell’ambito di un’organica rivisitazione, con lo stanziamento nell'esercizio 2014 di € 254,6 mln. che
permetterà di confermare i ritrovati equilibri economico-finanziari del comparto.
Passando ad analizzare la spesa Investimento, si evidenzia il suo rilevante incremento, che è passato in soli due
esercizi da € 48,3 mln. del 2012 a € 122,5 mln. del 2013 e a € 220,4 mln. nel 2014, con una spesa prevista pro capite
di € 328,80 per l'anno in corso (rispetto a quelle registratesi a consuntivo negli anni 2012 e 2013, pari
rispettivamente ad € 73,77 ed € 182,74), con un aumento di quasi l' 80% rispetto all'anno 2013.
Dal versante indebitamento se ne conferma, in termini di capitale mutuato, la sua costante riduzione, pur
tenendo conto dei nuovi mutui da assumere per € 18,35 mln., con una incidenza, nel rispetto delle norme statali
di contenimento della spesa pubblica, del 1,32% rispetto al limite massimo consentito del 8%.
Il BILANCIO DI PREVISIONE
2014/2016
Titolo di bilancio
Avanzo
I
II
III
IV
V
VI
Totale complessivo
2014
Entrata
26.815.753,77
371.556.368,40
379.919.119,55
58.675.069,52
168.522.781,10
227.930.924,05
116.645.008,16
1.350.065.024,55
2015
Spesa
784.767.124,61
220.478.745,10
228.174.146,68
116.645.008,16
1.350.065.024,55
Entrata
370.356.368,40
366.101.248,09
50.899.378,19
20.315.321,12
209.580.924,05
117.645.058,16
1.134.898.298,01
2016
Spesa
755.788.066,20
33.294.637,03
228.170.536,62
117.645.058,16
1.134.898.298,01
Entrata
370.356.368,40
363.175.487,41
50.899.378,19
19.571.473,46
209.580.924,05
117.645.058,16
1.131.228.689,67
Spesa
755.989.917,37
32.548.789,37
225.044.924,77
117.645.058,16
1.131.228.689,67
Il superiore quadro riporta le poste aggregate del Bilancio di Previsione 2014/2016.
La crisi economico finanziaria ha interessato tutto il comparto delle
amministrazioni pubbliche con effetti negativi specialmente sulle entrate da
finanza trasferita. Infatti per il Comune di Palermo si è passati da 432 mln.
(titolo II delle Entrate) del 2013 a € 371,5 mln. del 2014, con una loro riduzione
del 12,15% (€ -52,5 mln.).
Le Entrate Correnti
del Comune di Palermo
Le politiche statali di contenimento del debito hanno avuto un notevole
impatto sulla composizione delle Entrate Correnti del Comune di Palermo.
Si è assistito, infatti, ad una netta riduzione dei trasferimenti, con contestuale
incremento delle entrate tributarie ed extra tributarie.
700,00
600,00
572,64
560,78
543,54
490,23
559,92
500,00
446,00
432,45
400,00
351,19
336,99
300,00
200,00
100,00
267,82
241,04
245,34
251,89
66,12
70,89
55,41
61,69
380,00
titolo I
371,55
titolo III
255,69
64,52
55,32
58,68
48,31
2007
dati in mln. di euro
2008
2009
2010
2011
2012
toltolo II
2013
2014
La Spesa Corrente
del Comune di Palermo
La Spesa corrente ha avuto il seguente andamento:
Spesa Corrente
800,00
780,00
760,00
740,00
720,00
700,00
680,00
2007
dati in mln. di euro
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
Spesa investimento
del Comune di Palermo
In controtendenza invece è stata la Spesa Investimento del Comune di Palermo,
che seppure in forte calo nel periodo 2007/2012, ha registrato una netta inversione
di tendenza a partire dal 2013 confermandosi tale per il 2014.
Spesa Investimento
250
200
150
100
50
0
2007 2008 2009 2010
dati in mln. di euro
2011
2012
2013
2014
I TAGLI APPORTATI AL
BILANCIO DI PREVISIONE 2014
Nel periodo 2007/2014 i tagli subiti dal Comune di Palermo sono stati i
seguenti:
Da Minori trasferimenti:
a)
b)
c)
d)
e)
f)
g)
h)
D.L. 112/2008
4,65 mln.;
L. 191/2009
3,08 mln.;
D.L. 78/2010
61,56 mln.;
D.L. 201/2011
8,71 mln.;
D.L. 95/2012
36,16 mln.;
L. 147/2013
8,49 mln.;
D.L. 66/2014
3,88 mln.;
F.A.L. (Reg.Sic.)
4,00 mln (*);
Per un totale di 130,53 mln.
Da impossibilità a potere spendere a causa del rispetto dei vincoli
imposti dalla stringente normativa del Patto di Stabilità, per un
totale di € 48,74 mln.
(*) Il dato è pari alla riduzione media dei trasferimenti regionali nel periodo 2007/2013
ANALISI DELLE SPESE
Dal lato delle spese sono stati garantiti tutti i servizi indispensabili come
dimostra l’andamento della spesa nel suo complesso nel periodo 2012/2014 che
a partire dal 2012 è in costante risalita.
TREND di Spesa - periodo 2012/2014
dati di rendicotno
2012
2013
spesa corrente 703.492.822,14
747.575.089,59
spesa investimento 48.297.563,93 (*)
122.504.738,45
totale
751.790.386,07
870.079.828,04
variazione annua della:
variazione annua % della:
spesa corrente
spesa investimento
dati di rendicotno
2012
2013
a.b.
6,27%
a.b.
153,65%
a.b.
159,91%
dati di prevsione
2014
784.767.124,61
220.478.745,10
1.005.245.869,71
dati di prevsione
2014
4,98%
79,98%
84,95%
a.b. = anno base
(*) Il dato 2012 è stato depurato della reiscrizione delle risorse ex deliberazione CIPE 69/2009
ANALISI DELLE SPESE
per funzioni di bilancio
Spesa Corrente
BILANCIO DI PREVISIONE 2014/2016 - Titolo I (spesa corrente) per Funzioni
funzione di spesa
2010
1
FUNZIONI GENERALI DI AMMINISTRAZIONE, DI GESTIONE E DI
CONTROLLO
2
FUNZIONI RELATIVE ALLA GIUSTIZIA
3
2011
2012
2013
2014
295.813.526,82
305.774.260,30
233.950.772,84
270.441.394,27
296.365.439,26
7.787.651,65
7.007.777,26
7.298.364,45
7.349.292,66
6.504.695,30
FUNZIONI DI POLIZIA LOCALE
47.208.045,37
51.800.709,60
50.912.052,02
49.444.445,13
48.682.188,39
4
FUNZIONI DI ISTRUZIONE PUBBLICA
47.834.798,61
33.862.188,04
37.166.999,56
31.581.468,56
33.929.163,03
5
FUNZIONI RELATIVE ALLA CULTURA ED AI BENI CULTURALI
13.024.943,41
12.399.452,02
8.492.056,75
10.426.957,93
10.769.208,72
6
FUNZIONI NEL SETTORE SPORTIVO E RICREATIVO
2.446.485,77
2.282.789,72
2.366.718,61
2.376.999,46
2.796.695,34
7
FUNZIONI NEL CAMPO TURISTICO
1.501.492,44
1.455.299,35
1.328.562,14
1.256.168,41
2.502.125,29
8
FUNZIONI NEL CAMPO DELLA VIABILITA' E DEI TRASPORTI
108.181.561,19
121.562.074,07
121.287.590,38
121.652.909,06
117.479.347,67
9
FUNZIONI RIGUARDANTI LA GESTIONE TERRITORIO E AMBIENTE
184.149.064,78
174.782.866,66
174.093.823,18
186.553.371,22
202.709.960,15
56.225.392,10
66.653.378,18
62.180.336,28
62.388.412,74
58.512.209,60
4.243.202,61
4.238.517,62
4.415.545,93
4.103.670,15
4.462.100,00
10
FUNZIONI NEL SETTORE SOCIALE
11
FUNZIONI NEL CAMPO DELLO SVILUPPO ECONOMICO
12
FUNZIONI RELATIVE AI SERVIZI PRODUTTIVI
Totale complessivo
768.416.164,75
781.819.312,82
53.991,86
703.492.822,14
747.575.089,59
784.767.124,61
ANALISI DELLE SPESE
per funzioni di bilancio
Spesa Investimento
BILANCIO DI PREVISIONE 2014/2016 - Titolo II (spesa investimento) per Funzioni
funzione di spesa
2010
1
FUNZIONI GENERALI DI AMMINISTRAZIONE, DI GESTIONE E DI
CONTROLLO
2
FUNZIONI RELATIVE ALLA GIUSTIZIA
3
36.099.083,55
2011
2012
8.050.131,52
2013
2014
135.575.013,30
108.006.087,71
49.616.752,15
32.768,24
-
8.500,00
7.600,00
10.653,35
FUNZIONI DI POLIZIA LOCALE
850.519,20
-
500.000,00
1.785.260,30
709.802,52
4
FUNZIONI DI ISTRUZIONE PUBBLICA
245.724,93
465.271,40
122.342,44
3.417.339,45
6.287.274,75
5
FUNZIONI RELATIVE ALLA CULTURA ED AI BENI CULTURALI
11.964,24
1.167.692,00
644.193,00
4.069.498,73
1.583.025,72
6
FUNZIONI NEL SETTORE SPORTIVO E RICREATIVO
124.333,12
97.980,39
40.646,63
40.646,63
3.409.000,00
7
FUNZIONI NEL CAMPO TURISTICO
8
FUNZIONI NEL CAMPO DELLA VIABILITA' E DEI TRASPORTI
67.183.000,00
17.356.373,34
6.700.000,00
947.642,94
83.066.000,00
9
FUNZIONI RIGUARDANTI LA GESTIONE TERRITORIO E AMBIENTE
85.870.320,86
10.281.412,17
19.745.092,44
715.721,69
73.498.030,88
608.647,20
580.266,95
117.161,00
1.646.774,40
1.765.308,49
17.217,32
9.840,00
128.859,16
248.166,60
162.897,24
10
FUNZIONI NEL SETTORE SOCIALE
11
FUNZIONI NEL CAMPO DELLO SVILUPPO ECONOMICO
12
FUNZIONI RELATIVE AI SERVIZI PRODUTTIVI
Totale complessivo
12.500,00
191.043.578,66
38.021.467,77
-
163.581.807,97
-
1.620.000,00
122.504.738,45
370.000,00
220.478.745,10
ANALISI DELLE SPESE
di funzionamento
Particolare attenzione è stata rivolta alle spese di funzionamento,
intendendosi tali quelle destinate agli uffici comunali, alle scuole ed al
palazzo di giustizia.
Esse hanno subito una notevole riduzione rispetto al 2013 , così come
previsto da ultimo con il D.L. 66/2014
SPESA DI FUNZIONAMENTO
RENDICONTO
2013
Spese di funz. propriamente dette (Cfr. ALL.7)
Fitti Passivi e Gestioni Condominiali (Cfr. ALL.8)
Utenze (Cfr. ALL.9)
2.107.472,22
15.055.858,05
23.121.530,72
TOTALI
variazione in € rispetto all'anno precendente [n-n-1]
variazione in % rispetto all'anno precendente [(n-n-1)/n-1)]
40.284.860,99
-
3.491.981,24
-7,98%
RIDUZIONE
%
BILANCIO
2014/2016
-2,09%
-28,66%
-7,59%
-15,17%
2.063.531,02
10.740.935,46
21.367.189,62
34.171.656,10
-
6.113.204,89
-15,17%
Risorse destinate alla
Pubblica Istruzione
Pubblica Istruzione
2.869.050,23
27.784.156,79
6145006,24
3.275.956,01
F.di Comunali
F.di Regionali
Per l’anno 2014 sono stati
destinati alla Pubb. Istruz.
complessivamente
€ 33.929.163,03,
di cui € 27,784,156,79 finanziati
con fondi comunali ed
€ 6.145.006,24 finanziati da
trasferimenti statali e regionali
F.di Statali
In particolare sono state previsti i seguenti interventi:
1) fornitura gratuita libri di testo, € 2.884.866,00;
2) borse di studio, € 2.864.550,23 ;
3) assistenza specialistica ad alunni disabili; € 1.800.000,00;
4) refezione scolastica, € 1.5387.94,08;
5) contributi alle scuole per spese di funzionamento, manutenzione ordinaria e
conduzione impianti termici €1.500.000,00.
Risorse destinate alla
Servizi Sociali
Servizi Sociali
Per l’anno 2014 sono stati
destinati complessivamente
€ 58.512.209,60,
14.031.736,28
37.448.457,79
21063751,81
F.di Comunali
7.032.015,53
F.di Regionali
di cui € 37.448.457,79 finanziati
con fondi comunali ed
€ 21.063.751,81 finanziati da
trasferimenti statali e regionali
F.di Statali
In particolare sono state previsti i seguenti interventi:
1) ricovero minori, inabili, disagiati psichici e accoglienza ragazze madri € 15.200.672,00;
2) asili nido € 6.677.833,38;
3) interventi 328/2000, € 4.650.172,64;
4) interventi 285/1997, € 4.506.031,00;
5) contributo alloggiativo € 1.000.000,00;
6) assistenza economica straordinaria, € 500.000,00;
Risorse destinate alla
Cultura
Cultura
Per l’anno 2014 sono stati
destinati complessivamente
€ 10.769.208,72,
125.000,00
10.644.208,72
-
125000
F.di Comunali
di cui € 10.644.208,72 finanziati
con fondi comunali ed
€ 125.000,00 finanziati con
trasferimenti regionali
F.di Regionali
In particolare sono state previsti i seguenti interventi:
1) contributo a Teatri Biondo Massimo € 3.500.000,00;
2) musei e spazi espositivi, € 2,336.641.21;
3) promozione e la realizzazione di spettacoli ed attivita' ricreative comprese le festivita'
religiose, € 1.000.000,00.
Risorse destinate alla
Spesa di Investimento (1/2)
Spesa Investimento
Per l’anno 2014 sono stati
destinati complessivamente
€ 225.008.075,63,
44.462.511,01
di cui € 44.462.511,01 finanziati
con fondi comunali, mutui per
€ 22,879.330,53 ed
€ 157.666.234,09 finanziati con
trasferimenti regionali/U.E. e
statali
80.205.631,89
77.460.602,20
Mutui
22.879.330,53
F.di Comunali
F.di Regionali e U.E.
F.di Statali
In particolare sono state previsti i seguenti interventi:
1) OO.PP. E manutenzioni straordinarie per € 190.808.722,07, di cui da Piano Triennale ed
Elenco Annuale, € 81.865.407,84;
2) aumenti di capitale aziende ed organismi partecipati € 23.330.000,00.
Risorse destinate alla
Spesa di Investimento (2/2)
Le principali OO.PP. che interesseranno l’esercizio 2014 sono le seguenti:
chiusura anello ferroviario, € 69.463.000,00
adeguamento e potenziamento dell'impianto di depurazione di Acqua dei Corsari, € 26.407.692,30
interventi del p.r.u ambiti Borgo Nuovo e Sperone e del P.P.I ambito San Filippo Neri, € 10.909.949,58
razionalizzazione delle fognature della zona compresa tra la via Castellana e il canale Passo di Rigano con
l'eliminazione dei relativi scarichi fognari, € 9.354.502,31
contratti derivanti dall'accordo quadro per la manutenzione e pronto intervento negli immobili di
proprietà, dipendenza e/o pertinenza comunale, € 9.500.000,00
razionalizzazione della fognatura della via Cruillas con l'eliminazione degli scarichi di liquami, €
6.940.000,00
manutenzione strade, € 11.468.000,00
razionalizzazione rete fognante Sferracavallo, € 5.494.687,00
manutenzione straordinaria Palazzetto dello Sport, € 3.020.330,53
progetto di restauro e messa a norma della struttura equestre della Favorita di Palermo , € 2.955.000,00
demolizioni di opere edilizie abusive a spese del responsabile dell'abuso , € 2.734.050,23
lavori di costruzione della nuova chiesa di Santa Susanna , € 2.000.000,00

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