Allegato 2 - Officina Meccanica Settebagni

Modello Organizzazione Gestione e Controllo
OMS S.r.l.
Modello di organizzazione gestione e controllo
ai sensi del Decreto Legislativo 8 giugno 2001 n. 231 e s.m.i.
Allegato 2
Prima Emissione: Approvato dall’Amministratore Unico OMS S.r.l. in data 25.09.2014
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Modello Organizzazione Gestione e Controllo
DOCUMENTO DI ANALISI DEI RISCHI “231” E REATI PRESUPPOSTO
1
1.1
1.2
1.3
2
3
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
3.6
3.7
3.8
3.9
3.10
3.11
3.12
3.13
3.14
3.15
3.16
3.17
3.18
3.19
4
4.1
4.2
4.3
4.4
SCOPO E CAMPO DI APPLICAZIONE ……………...………………………………….03
PREMESSA ………………………………………………………………………………..03
SCOPO ……………………………………………………………………………………..03
CAMPO DI APPLICAZIONE ……………………………………………………………..04
METODOLOGIA DI ANALISI DEL RISCHIO DI REATO …………………………….04
I REATI EX D. LGS. 231/2001…………………………………………………………....06
REATI CORRUTTIVI ……………………………………………………………………..07
REATI IN TEMA DI TRUFFA AI DANNI DELLO STATO …………………………....09
FRODE INFORMATICA ………………………………………………………………….10
REATI IN TEMA DI EROGAZIONI PUBBLICHE ………………………………….…..11
REATI DI TERRORISMO ………………………………………………………………...12
REATI CONTRO LA PERSONALITÀ INDIVIDUALE ………………………………....13
PRATICA DI MUTILAZIONE DI ORGANI GENITALI FEMMINILI ………………….13
REATI SOCIETARI ………………………………………………………………………..14
REATI DI ABUSO DI INFORMAZIONI PRIVILEGIATE E MANIPOLAZIONE DEL
MERCATO …………………………………………………………………………………16
CRIMINALITÀ ORGANIZZATA TRANSNAZIONALE ………………………………..16
REATI IN MATERIA DI IGIENE E SICUREZZA SUL LAVORO ……………………..17
REATI DI RICETTAZIONE, RICICLAGGIO ED IMPIEGO DI DENARO, BENI O
UTILITÀ DI PROVENIENZA ILLECITA ………………………………………………..18
REATI IN MATERIA DI IMMIGRAZIONE ……………………………………………..19
REATI INFORMATICI ……………………………………………..……………………..19
VIOLAZIONE COPYRIGHT, BREVETTI ED ESCLUSIVE INDUSTRIALI ………….21
FRODI IN COMMERCIO …………………………………………………………..……..22
REATI ALIMENTARI ……………………………………………………………………..23
REATI ASSOCIATIVI, MAFIOSI ED IN MATERIA DI ARMI ….……………………..23
REATI MONETARI ED INERENTI I VALORI DI BOLLO ……………………………..23
REATI AMBIENTALI ……………………………………………………………………..24
ART. 25 UNDECIES REATI AMBIENTALI …………………………………………….24
LA VALUTAZIONE DEGLI ASPETTI AMBIENTALI E DEI RELATIVI IMPATTI ….29
LA GESTIONE DEI RIFIUTI ……………………………………………………………...29
CONTROLLO OPERATIVO ……………………………………………………………...30
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1 SCOPO E CAMPO DI APPLICAZIONE
1.1 Premessa
Il D. Lgs. 231/2001 dispone la "disciplina della responsabilità amministrativa delle persone
giuridiche, delle società e delle associazioni anche prive di personalità giuridica" per reati commessi
nell'interesse o a vantaggio degli stessi da:
1) persone che rivestono funzioni di rappresentanza, di amministrazione o di direzione dell'ente o di
una sua unità organizzativa dotata di autonomia finanziaria e funzionale, nonché da persone che
esercitano, anche di fatto, la gestione e il controllo dello stesso;
2) persone sottoposte alla direzione o alla vigilanza di uno dei soggetti sopra indicati.
Tale responsabilità si aggiunge a quella della persona fisica che ha realizzato materialmente il reato.
La responsabilità dell'ente è esclusa qualora si riesca a dar prova dell'adozione e dell'efficace
attuazione, prima della commissione del reato, di modelli di organizzazione, gestione e controllo
idonei a prevenire reati della specie di quello verificatosi, ovvero in altri termini dell’adozione di un
Sistema di Organizzazione, Gestione e Controllo così come previsto dall’ex D.Lgs. 231/2001 (d’ora
in poi Sistema 231).
Tali modelli consistono in regole e misure operative o tecnologiche (ovvero in protocolli) che
devono essere rispettate dal personale e da chi opera nell'interesse o a vantaggio dell'ente, in quanto
finalizzate ad impedire la commissione dei reati, nonché in un sistema di controlli finalizzati a
verificare l'efficacia del modello, la sua adeguatezza alla realtà aziendale, l'effettività del modello
stesso, ovvero l'effettivo rispetto dei protocolli da parte del personale e degli altri destinatari
preposti alle attività a rischio di reato.
1.2 Scopo
Il presente documento riporta gli esiti dell'attività di analisi del rischio di reato effettuata in
riferimento alle attività tipiche del O.M.S. S.r.l.
Lo scopo dell’analisi è quello di:
► definire quale tipologia di reato può essere commesso;
► stimare a quale rischio la Società è esposta per ogni tipologia di reato
► individuare quali soggetti potrebbero essere interessati dal commettere il reato
► definire i protocolli preventivi per la gestione di tale rischio
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1.3 Campo di applicazione
Il presente documento è stato definito con riferimento particolare al seguente campo di
applicazione:
► Servizi di Assistenza Tecnica ai Veicoli ed ai Proprietari degli Stessi (inclusi Servizi di Soccorso
Stradale), Servizi di Ripristino delle Condizioni di Sicurezza e Viabilità della Superficie Stradale
Interessata da Incidenti, Mediante Pulizia e Bonifica, 24 ore su 24 Tutti i Giorni dell'Anno,
Direttamente e Attraverso la Gestione Controllata della Rete di Officine e di altri Centri di
Assistenza. Servizi di Contact Center per la Gestione di tali Attività. Noleggio Autogru con
Manovratore. Revisione Autoveicoli nonché servizi di autoriparazione e di Depositeria Giudiziaria.
2 METODOLOGIA DI ANALISI DEL RISCHIO DI REATO
L'analisi del rischio di reato è un'attività che ha in primo luogo l'obiettivo di individuare e
contestualizzare il rischio di reato in relazione all'assetto organizzativo e all'attività dell'ente.
In secondo luogo, attraverso tale attività si possono ottenere informazioni utili a supportare le scelte
dell'organo dirigente in merito alle azioni di adeguamento e miglioramento del modello di
organizzazione, gestione e controllo dell'ente rispetto alle finalità preventive indicate dal D. Lgs.
231/2001 (quali i livelli di esposizione ai singoli rischi di reato).
L'analisi del rischio di reato consiste nella valutazione sistematica dei seguenti fattori:
A. Probabilità della Minaccia, ovvero la probabilità che un evento illecito accada: è la frequenza di
accadimento di una Minaccia, ovvero di un'azione, un'attività, un processo o un potenziale evento
nocivo che, in funzione della fattispecie di Reato, rappresenta una possibile modalità attuativa del
Reato stesso.
B. Impatto, ovvero il possibile danno derivante dalla realizzazione di un fatto di un reato: è il danno
conseguente alla realizzazione di un reato in termini di sanzioni, conseguenze economiche, danni di
immagine, così come determinati dal legislatore o raffigurabili.
C. Livello di Vulnerabilità, ovvero il livello di debolezza aziendale di natura etica od organizzativa:
le vulnerabilità possono essere sfruttate per commettere Reati e consistono nella mancanza di
misure preventive o in un clima etico aziendale negativo, che rendono possibile l'accadimento di
una minaccia e la conseguente realizzazione del Reato.
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D. Rischio di Reato: è la probabilità che l'ente subisca un danno determinato dalla commissione di
un Reato attraverso le modalità attuative che sfruttano le vulnerabilità rappresentate dalla mancanza
delle misure preventive o dal clima etico e organizzativo negativo.
La valutazione del rischio può essere espressa nella seguente formula:
Rischio di Reato = F (Probabilità della Minaccia * Vulnerabilità * Impatto)
Per analizzare il rischio di reato si è proceduto eseguendo le fasi operative di seguito descritte:
1. Identificazione della fattispecie di Reato e conseguente individuazione delle minacce che
permettono la commissione dei fatti di reato (in termini di condotte o attività operative)1;
2. Contestualizzazione delle minacce che permettono la commissione dei fatti di reato rispetto
all'ente tramite tecniche di autovalutazione condotte dal consulente di organizzazione aziendale;
3. Valutazione della Probabilità delle Minaccia: Assegnazione a ciascuna minaccia di un valore
probabilistico circa il verificarsi, in base ai seguenti parametri:
a) Storia o statistica aziendale o di contesto;
b) Importanza dell'attività per l'ente o la funzione di riferimento;
c) Analisi di eventuali precedenti;
5. Valutazione del Livello di Vulnerabilità rispetto a ciascuna minaccia, tramite l'identificazione
delle misure preventive attuate e l’analisi del clima etico e organizzativo
6. Valutazione del possibile Impatto: Valutazione dei possibili danni derivanti all'ente in caso di
commissione di Reati in termini di sanzioni pecuniarie e/o interdittive e di perdite di immagine o
fatturati.
L'analisi è stata eseguita attraverso analisi documentale e tecniche di autovalutazione.
Per le indagini documentali si è analizzata la seguente documentazione (o se ne è verificata
l'esistenza o la non sussistenza):
1Tale fase ha avuto l'obiettivo di predefinire le cosiddette "componenti strutturali" del rischio di reato. L'individuazione delle
componenti strutturali si basa su una preliminare attività di interpretazione del dettato normativo (ovvero del testo della norma che
prevede la sanzione penale e dei precedenti giurisprudenziali utili e necessari per una corretta interpretazione). L'attività
interpretativa è stata condotta con il supporto di specialisti legali che hanno fornito gli elementi chiave della cosiddetta fattispecie
oggettiva del reato (ovvero della condotta, sia essa azione od omissione, o dell'evento previsti come punibili). L'individuazione è resa
possibile attraverso la correlazione degli elementi chiave con i dati attinenti alla realtà aziendale (organizzazione, processi, sistemi e
poteri).
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■ Informazioni societarie
o Atto Costitutivo, Statuto;
o Atti di assemblee che hanno portato a sostanziali modifiche dell'atto costitutivo;
o Poteri dell'Amministratore Unico;
o Procure;
o Ubicazioni geografiche delle sedi e delle attività svolte
o Assetto proprietario ed eventuali patti parasociali di ogni tipo;
o Organigrammi aziendali e funzioni aziendali (con eventuale mansionario/job description,
regolamenti e ordinamenti);
o Eventuali verbali di verifiche ispettive di Autorità di vigilanza di possibile rilevanza ex D. Lgs.
231/2001 o in tema di assetto organizzativo;
o Deleghe e organizzazione in tema di antinfortunistica e igiene e sicurezza sul lavoro;
■ Libri sociali (relativi agli ultimi 3 anni)
o Libro verbali assemblee dei soci;
o Libro verbali di Assemblea dei soci;
■ Procedure
o Riesame del Contratto OMS Srl;
o Approvvigionamento OMS Srl;
o Erogazione dei Servizi
o Procedura Amministrazione
o Procedura di Gestione Tesoreria
o Procedura Marketing
o Procedura Risorse Umane
o Protocolli e procedure in merito alla igiene e sicurezza sul lavoro
o Protocolli e procedure in merito alla tutela ambientale
o Procedure security e protezione dei dati personali
3 I REATI EX D. LGS. 231/2001 in O.M.S. Srl
Le attività sensibili per le quali è stata valutata la necessità di applicare degli standard di controllo
costituenti parte integrante del Modello 231 sono in relazione alle seguenti tipologie di gruppi di
reati:
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1. Reati Corruttivi;
2. Truffe ai danni della Pubblica Amministrazione
3. Frode informatica;
4. Reati inerenti Finanziamenti Pubblici;
5. Reati di terrorismo;
6. Reati contro la personalità individuale;
7. Pratica di mutilazione di organi genitali femminili
8. Reati societari;
9. Reati di abuso di informazioni privilegiate e manipolazione del mercato;
10. Criminalità organizzata
11. Reati in materia di igiene e sicurezza sul lavoro;
12. Reati di ricettazione, riciclaggio ed impiego di denaro, beni o utilità di provenienza illecita
13. Reati in materia di immigrazione;
14. Reati informatici
15. Violazione copyright, brevetti ed esclusive industriali;
16. Frodi in commercio;
17. Reati alimentari;
18. Reati associativi, mafiosi ed in materia di armi.
19. Reati monetari ed inerenti i valori di bollo;
20. Reati ambientali
3.1 Reati Corruttivi
I reati che potrebbero configurarsi nella Società in questo ambito sono:
► Art. 318 del Codice Penale - Corruzione per un atto d’ufficio “Il pubblico ufficiale, che, per
compiere un atto del suo ufficio, riceve, per sé o per un terzo, in denaro od altra utilità, una
retribuzione che non gli è dovuta, o ne accetta la promessa”
► Art. 319 del Codice Penale - Corruzione per un atto contrario ai doveri d’ufficio “Il pubblico
ufficiale che, per omettere o ritardare o per aver omesso o ritardato un atto del suo ufficio, ovvero
per compiere o per aver compiuto un atto contrario ai doveri di ufficio, riceve, per sé o per un terzo,
denaro od altra utilità, o ne accetta la promessa”
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► Art. 319-bis del Codice Penale - Circostanze aggravanti La pena è aumentata se il fatto di cui
all’art. 319 ha per oggetto il conferimento di pubblici impieghi o stipendi o pensioni o la
stipulazione di contratti nei quali sia interessata l’amministrazione alla quale il pubblico ufficiale
appartiene
► Art. 320 del Codice Penale - Corruzione di persona incaricata di un pubblico servizio Le
disposizioni dell’articolo 319 si applicano anche all’incaricato di un pubblico servizio; quelle di cui
all’articolo 318 si applicano anche alla persona incaricata di un pubblico servizio, qualora rivesta la
qualità di pubblico impiegato
► Art. 322 del Codice Penale - Istigazione alla corruzione Chiunque offre o promette denaro od
altra utilità non dovuti ad un pubblico ufficiale o ad un incaricato di un pubblico servizio che riveste
la qualità di pubblico impiegato, per indurlo a compiere un atto del suo ufficio, qualora l’offerta o la
promessa non sia accettata.
Le attività a rischio di reato sono:
► Ottenimento e mantenimento dell’Accreditamento presso Enti pubblici come fornitore di servizi
pubblici essenziali quali il servizio di soccorso meccanico, autoriparazione e di depositeria
giudiziaria (p.e. ANAS, Concessionari Autostradali, Motorizzazione Civile, Comuni, Provincie,
Prefettura di Roma, Tribunali e Procure) e le conseguenti possibili modalità di attuazione ovvero
► Emissione di titoli di credito a favore di terzi (p.e. carte di credito)
► Concessione di benefit a favore di terzi (p.e. dotazioni tecnologiche quali notebook o cellulari)
► Concessione di sconti su servizi offerti all’interno della Società
► Concessione di Omaggi
► Assunzione di personale
I soggetti a rischio di commettere il reato possono essere:
► Amministratore unico
► Direttore Marketing
► Responsabile Risorse Umane
La valutazione del rischio è la seguente:
A. Probabilità minaccia: Molto bassa. L’accreditamento viene ottenuto all’inizio dell’attività e poi
solo saltuariamente viene richiesto l’aggiornamento dei dati per il mantenimento dello stesso. In
genere una volta l’anno.
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B. Impatto: Medio impatto economico in quanto il fatturato derivante dai servizi di cui sopra è Alto
in quanto si tratta di servizi pubblici)
C. Vulnerabilità: Basso. Il clima etico ed organizzativo è positivo e sono in vigore protocolli
preventivi.
L’attuale sistema di protocollo preventivo prevede:
► Puntuali attività di controllo gerarchico (incluso sistema di deleghe)
► Codice Etico
► Procedura Marketing per la gestione omaggi
► Procedura Risorse Umane per la selezione ed assunzione del personale
Non si ritiene che ci siano le condizioni affinché si possano configurare nella Società reati nei
seguenti ambiti
► Art. 317 del Codice Penale – Concussione “Il pubblico ufficiale o l’incaricato di un pubblico
servizio, che, abusando della sua qualità o dei suoi poteri costringe o induce taluno a dare o a
promettere indebitamente, a lui o ad un terzo, denaro o altra utilità”
► Art. 319-ter del Codice Penale - Corruzione in atti giudiziari “Se i fatti indicati negli articoli 318
e 319 sono commessi per favorire o danneggiare una parte in un processo civile, penale o
amministrativo”
► Art. 322-bis del Codice Penale – Peculato, concussione e istigazione alla corruzione di membri
degli organi delle Comunità Europee e di funzionari delle Comunità Europee e di Stati esteri
3.2 Reati in tema di Truffa ai danni dello Stato
I reati che potrebbero configurarsi nella Società in questo ambito sono:
► Art. 640 – Truffa Chiunque, con artifizi o raggiri, inducendo taluno in errore, procura a sé o ad
altri un ingiusto profitto con altrui danno … 1. se il fatto è commesso a danno dello Stato o di un
altro ente pubblico o col pretesto di far esonerare taluno dal servizio militare; 2. se il fatto è
commesso ingenerando nella persona offesa il timore di un pericolo immaginario o l’erroneo
convincimento di dovere eseguire un ordine dell’autorità. Il delitto è punibile a querela della
persona offesa, salvo che ricorra taluna delle circostanze previste dal capoverso precedente o
un’altra circostanza aggravante.
Le attività a rischio di reato sono:
► Erogazione dei servizi di cui sopra
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I soggetti a rischio di commettere il reato possono essere:
► Amministratore unico gli autisti, i gruisti e i meccanici
La valutazione del rischio è la seguente:
A. Probabilità minaccia: Bassa.
B. Impatto: Basso. Molto basso impatto economico
C. Vulnerabilità: Basso. Il clima etico ed organizzativo è positivo e sono in vigore protocolli
preventivi
L’attuale sistema di protocollo preventivo prevede:
► Puntuali attività di controllo gerarchico (incluso sistema di deleghe)
► Codice Etico
► Procedura di Approvvigionamento della OMS Srl
► Procedura di Erogazione servizi
3.3 Frode informatica
I reati che potrebbero configurarsi nella Società in questo ambito sono:
► Art. 640 ter – Frode informatica Chiunque, alterando in qualsiasi modo il funzionamento di un
sistema informatico o telematico o intervenendo senza diritto con qualsiasi modalità su dati,
informazioni o programmi contenuti in un sistema informatico o telematico o ad esso pertinenti,
procura a sé o ad altri un ingiusto profitto con altrui danno,
Le attività a rischio di reato sono:
► Accesso a registri informatici della PA per indicare requisiti essenziali per la partecipazione a
gare (iscrizione in albi, ecc.) ovvero per la successiva produzione di documenti attestanti fatti e
circostanze richieste o, ancora, per inserire e comunicare dati fiscali / previdenziali di interesse o il
loro aggiornamento
I soggetti a rischio di commettere il reato possono essere:
► Personale amministrativo
La valutazione del rischio è la seguente:
A. Probabilità minaccia: Media. L’accesso ai siti della PA è un’attività condotta dalla Società con
frequenza medio-alta.
B. Impatto: Basso impatto economico in quanto il profitto ingiusto potenzialmente realizzabile dalla
OMS Srl è molto contenuto.
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C. Vulnerabilità: Molto Bassa. L’accesso ai siti è condizionato al possesso di apposite credenziali. I
soggetti detentori di tali credenziali non dispongono di competenze informatiche tali da configurare
tale rischio.
L’attuale sistema di protocollo preventivo prevede:
► Puntuali attività di controllo gerarchico (incluso sistema di deleghe)
► Adeguato riscontro delle password di abilitazione per l’accesso ai Sistemi Informativi della PA
possedute, per ragioni di servizio, da determinati dipendenti appartenenti a specifiche
Funzioni/Strutture aziendali
► Il rispetto del Documento programmatico della Sicurezza (D.P.S.) e relative procedure aziendali
3.4 Reati in tema di Erogazioni Pubbliche
I reati che potrebbero configurarsi nella Società in questo ambito sono:
► Art. 316-bis del Codice Penale – Malversazione a danno dello Stato. “Chiunque, estraneo alla
pubblica amministrazione, avendo ottenuto dallo Stato o da altro ente pubblico o dalle Comunità
europee contributi, sovvenzioni o finanziamenti destinati a favorire iniziative dirette alla
realizzazione di opere od allo svolgimento di attività di pubblico interesse, non li destina alle
predette finalità …”
► Art. 316-ter del codice penale - Indebita percezione di erogazioni a danno dello Stato “Chiunque
mediante l’utilizzo o la presentazione di dichiarazioni o di documenti falsi o attestanti cose non
vere, ovvero mediante l’omissione di informazioni dovute, consegue indebitamente, per sé o per
altri, contributi, finanziamenti, mutui agevolati o altre erogazioni dello stesso tipo, comunque
denominate, concessi o erogati dallo Stato, da altri enti pubblici o dalle Comunità europee …”
► Art. 640-bis del codice penale - Truffa aggravata per il conseguimento di erogazioni pubbliche
“… se il fatto di cui all’articolo 640 riguarda contributi, finanziamenti, mutui agevolati ovvero altre
erogazioni dello stesso tipo, comunque denominate, concessi o erogati da parte dello Stato, di altri
enti pubblici o delle Comunità europee.
Le attività a rischio di reato sono:
► Destinazione di contributi pubblici ottenuti per lo svolgimento delle attività ad altri scopi
► Produzione alla P.A. di documenti attestanti l’esistenza di condizioni essenziali per partecipare
ad un bando per ottenere erogazione di contributi pubblici per le attività
I soggetti a rischio di commettere il reato possono essere:
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► Amministrazione
► Amministratore Unico
► Soggetti detentori di deleghe
La valutazione del rischio è la seguente:
A. Probabilità minaccia: Molto bassa. Ad oggi la Società non ha mai partecipato a bandi e/o a
procedure da cui ottenere contributi pubblici.
B. Impatto: Medio. Basso impatto economico in quanto il profitto ingiusto potenzialmente
realizzabile dalla OMS Srl è molto contenuto.
C. Vulnerabilità: Basso. Il clima etico ed organizzativo è positivo e sono in vigore protocolli
preventivi
L’attuale sistema di protocollo preventivo prevede:
► Puntuali attività di controllo gerarchico (incluso sistema di deleghe)
► Codice Etico
► Procedure per l’Approvvigionamento della OMS Srl
► Procedura di Gestione Tesoreria per la gestione della cassa e dei pagamenti
► Apertura di un conto corrente dedicato alla gestione dei patrimoni derivanti da finanziamenti
pubblici legati alle attività
3.5 Reati di terrorismo
Non si ritiene che ci siano le condizioni affinché si possano configurare nella OMS Srl reati nei
seguenti ambiti
► Art. 270-bis del codice penale (Associazioni con finalità di terrorismo e di eversione dell’ordine
democratico) Chiunque promuove, costituisce, organizza o dirige associazioni che si propongono il
compito di atti di violenza con fini di eversione dell’ordine democratico è punito con la reclusione
da sette a quindici anni. Chiunque partecipa a tali associazioni è punito con la reclusione da quattro
a otto anni.
► Art. 25-quater Decreto 231 “… commissione dei delitti aventi finalità di terrorismo o di
eversione dell’ordine democratico, previsti dal codice penale e dalle leggi speciali, si applicano
all’ente le seguenti sanzioni pecuniarie:
a. se il delitto è punito con la pena della reclusione inferiore a dieci anni, la sanzione pecuniaria da
duecento a settecento quote;
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b. se il delitto è punito con la pena della reclusione non inferiore a dieci anni o con l’ergastolo, la
sanzione pecuniaria da quattrocento a mille quote.
Nei casi di condanna per uno dei delitti indicati nel comma 1, si applicano le sanzioni interdittive
previste dall’articolo 9, comma 2, per una durata non inferiore ad un anno.
Se l’ente o una sua unità organizzativa viene stabilmente utilizzato allo scopo unico o prevalente di
consentire o agevolare la commissione dei reati indicati nel comma 1, si applica la sanzione
dell’interdizione definitiva dall’esercizio dell’attività ai sensi dell’articolo 16, comma 3.
Le disposizioni dei commi 1, 2 e 3 si applicano altresí in relazione alla commissione di delitti,
diversi da quelli indicati nel comma 1, che siano comunque stati posti in essere in violazione di
quanto previsto dall’articolo 2 della Convenzione internazionale per la repressione del
finanziamento del terrorismo fatta a New York il 9 dicembre 1999.
3.6 Reati contro la personalità individuale
Non si ritiene che ci siano le condizioni affinché si possano configurare nella OMS Srl reati nei
seguenti ambiti
► Art. 600 del codice penale - Riduzione o mantenimento in schiavitù o in servitù
► Art. 600-bis del codice penale - Prostituzione minorile
► Art. 600-ter del codice penale - Pornografia minorile
► Art. 600-quater del codice penale - Detenzione di materiale pornografico
► Art. 600-quater.1 del codice penale - Pornografia virtuale
► Art. 600-quinquies del codice penale - Iniziative turistiche volte allo sfruttamento della
prostituzione minorile
► Art. 601 del codice penale - Tratta di persone
► Art. 602 del codice penale - Acquisto e alienazione di schiavi
in quanto la Società non svolge attività che possano esporla alla fattispecie dei reati sopra elencati
(p.e. settore dell’organizzazione di viaggi e di iniziative turistiche, attività per via telematica,
attività nel settore editoriale o dell’audiovisivo) e non sono impiegate risorse sensibili
(procacciamento illegale della forza lavoro attraverso il traffico di migranti e la tratta degli schiavi)
3.7 Pratica di mutilazione di organi genitali femminili
Non si ritiene che ci siano le condizioni affinché si possano configurare nella OMS Srl reati nei
seguenti ambiti
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► Art. 583-bis del codice penale Pratiche di mutilazione degli organi genitali femminili
in quanto la attività non possiede strutture sanitarie atte alla dell’effettuazione di pratiche mutilative
vietate
3.8 Reati societari
I reati che potrebbero configurarsi nella Società in questo ambito sono:
► Art. 25-ter della 231 - Reati societari “in relazione a reati in materia societaria previsti dal codice
civile, se commessi nell’interesse della società da amministratori, direttori generali, liquidatori o da
persone sottoposte alla loro vigilanza, qualora il fatto non si sarebbe realizzato se essi avessero
vigilato in conformità degli obblighi inerenti alla loro carica”
► Art. 2621 del codice civile – False comunicazioni sociali “Salvo quanto previsto dall’articolo
2622, gli amministratori, i direttori generali, i dirigenti preposti alla redazione dei documenti
contabili societari, i sindaci e i liquidatori, i quali, con l’intenzione di ingannare i soci o il pubblico
e al fine di conseguire per sé o per altri un ingiusto profitto, nei bilanci, nelle relazioni o nelle altre
comunicazioni sociali previste dalla legge, dirette ai soci o al pubblico, espongono fatti materiali
non rispondenti al vero ancorché oggetto di valutazioni ovvero omettono informazioni la cui
comunicazione è imposta dalla legge sulla situazione economica, patrimoniale o finanziaria della
società o del gruppo al quale essa appartiene,in modo idoneo ad indurre in errore i destinatari sulla
predetta situazione, sono puniti …”
► Art. 2622 del codice civile - False comunicazioni sociali “Gli amministratori, i direttori generali,
i dirigenti preposti alla redazione dei documenti contabili societari, i sindaci e i liquidatori, i quali,
con l’intenzione di ingannare i soci o il pubblico e al fine di conseguire per sè o per altri un ingiusto
profitto, nei bilanci, nelle relazioni o nelle altre comunicazioni sociali previste dalla legge, dirette ai
soci o al pubblico, esponendo fatti materiali non rispondenti al vero ancorché oggetto di valutazioni,
ovvero omettendo informazioni la cui comunicazione è imposta dalla legge sulla situazione
economica, patrimoniale o finanziaria della società o del gruppo al quale essa appartiene, in modo
idoneo ad indurre in errore i destinatari sulla predetta situazione, cagionano un danno patrimoniale
alla società, ai soci o ai creditori, sono puniti …”
► Art. 2625 del codice civile – Impedito controllo “Gli amministratori che, occultando documenti
o con altri idonei artifici, impediscono o comunque ostacolano lo svolgimento delle attività di
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controllo o di revisione legalmente attribuite ai soci, ad altri organi sociali o alle società di
revisione, sono puniti …”
► Art. 2626 – Indebita restituzione dei conferimenti
► Art. 2627 – Illegale ripartizione degli utili e delle riserve
► Art. 2628 – Illecite operazioni sulle azioni o quote sociali
► Art. 2629 – Operazioni in pregiudizio dei creditori
► Art. 2632 – Formazione fittizia del capitale
► Art. 2633 – Indebita ripartizione dei beni sociali da parte dei liquidatori
► Art. 2634 – Infedeltà patrimoniale
► Art. 2638 del codice civile – Ostacolo all’esercizio delle funzioni di pubblica vigilanza “Gli
amministratori, i direttori generali, i dirigenti preposti alla redazione dei documenti contabili
societari, i sindaci ed i liquidatori di società od enti e gli altri soggetti sottoposti per legge alle
autorità pubbliche di vigilanza o tenuti ad obblighi nei loro confronti, i quali nelle comunicazioni
alle predette autorità previste in base alla legge, al fine di ostacolare l’esercizio delle funzioni di
vigilanza, espongono fatti materiali non rispondenti al vero ancorché oggetto di valutazione, sulla
situazione economica, patrimoniale o finanziaria dei sottoposti alla vigilanza ovvero, allo stesso
fine, occultano con altri mezzi fraudolenti in tutto o in parte fatti che avrebbero dovuto comunicare
concernenti la situazione medesima, sono puniti …”
Nota: nell’ambito specifico delle attività riconducibili alla OMS Srl non si configurano rischi
connessi ai reati societari.
Non si ritiene che ci siano le condizioni affinché si possano configurare nella Società reati nei
seguenti ambiti
► Art. 173-bis TUF (Art. 2623) – Falsi in prospetto “Chiunque, allo scopo di conseguire per sé o
per altri un ingiusto profitto, nei prospetti richiesti per la sollecitazione all’investimento o
l’ammissione alla quotazione nei mercati regolamentati, ovvero nei documenti da pubblicare in
occasione delle offerte pubbliche di acquisto o di scambio, con l’intenzione di ingannare i
destinatari del prospetto, espone false informazioni od occulta dati o notizie in modo idoneo a
indurre in errore i suddetti destinatari, è punito …”
► Art. 2624 – Falsità nelle relazioni e nelle comunicazioni delle società di revisione
► Art. 2629-bis – Omessa comunicazione del conflitto di interesse
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► Art. 2636 – Illecita influenza sull’assemblea
► Art. 2637 - Aggiotaggio
3.9 Reati di abuso di informazioni privilegiate e manipolazione del mercato
Non si ritiene che ci siano le condizioni affinché si possano configurare nella Società reati nei
seguenti ambiti
► Art. 114 TUF - informazioni privilegiate
► Art. 184 TUF - reato di abuso di informazioni privilegiate
► Art. 185 TUF - manipolazione del mercato
► Art. 187-bis e 187-ter - illeciti amministrativi di abuso di informazioni privilegiate e di
manipolazione del mercato
in quanto tali reati sono ascrivibili a Società che operano nei mercati regolamentati.
3.10 Criminalità organizzata transnazionale
Non si ritiene che ci siano le condizioni affinché si possano configurare nella OMS Srl reati nei
seguenti ambiti:
► Art. 3 della L. n. 146/2006 - Definizione di reato transnazionale
► Art. 4 della L. n. 146/2006 - Circostanza aggravante
► Art. 10 della L. n. 146/2006 - Responsabilità amministrativa degli enti
► Art. 416 del codice penale - Associazione per delinquere
► Art. 416-bis del codice penale - Associazione di tipo Mafioso
► Art. 416-ter del codice penale – Scambio elettorale politico-mafioso
► Art. 291-quater del DPR 23 gennaio 1973, n. 43 - Associazione per delinquere finalizzata al
contrabbando di tabacchi lavorati esteri
► Articolo 74 del DPR 9 ottobre 1990, n. 309 - Associazione finalizzata al traffico illecito di
sostanze stupefacenti o psicotrope
► Art. 12 del decreto legislativo 25 luglio 1998, n. 286 - Disposizioni contro le immigrazioni
clandestine
► Art. 377-bis del codice penale - Induzione a non rendere dichiarazioni o a rendere dichiarazioni
mendaci all’autorità giudiziaria
► Art. 378 del codice penale - Favoreggiamento personale
► Art. 730 del codice penale – Sequestro di persona a scopo di estorsione
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3.11 Reati in materia di igiene e sicurezza sul lavoro
I reati che potrebbero configurarsi nella Società in questo ambito sono:
► Art. 589 codice penale (Omicidio colposo) “Chiunque cagiona per colpa la morte di una persona
è punito con la reclusione da sei mesi a cinque anni. Se il fatto è commesso con violazione delle
norme sulla disciplina della circolazione stradale o di quelle per la prevenzione degli infortuni sul
lavoro la pena è della reclusione da due a cinque anni. Nel caso di morte di più persone, ovvero di
morte di una o più persone e di lesioni di una o più persone, si applica la pena ...”
► Art. 590 codice penale (Lesioni personali colpose) Chiunque cagiona ad altri per colpa una
lesione personale è punito … Se i fatti di cui al secondo comma sono commessi con violazione
delle norme sulla disciplina della circolazione stradale o di quelle per la prevenzione degli infortuni
sul lavoro la …Il delitto è punibile a querela della persona offesa, salvo nei casi previsti nel primo e
secondo capoverso, limitatamente ai fatti commessi con violazione delle norme per la prevenzione
degli infortuni sul lavoro o relative all’igiene del lavoro o che abbiano determinato una malattia
professionale.
Le attività a rischio di reato
► Attività di tipo gestionale ed amministrativo svolta all’interno di spazi ed uffici direzionali
Per un più completo dettaglio dell’analisi delle attività a rischio di reato si rimanda al Documento di
Valutazione dei Rischi della Società in materia di Igiene e Sicurezza sui luoghi di lavoro (D.V.R.).
I soggetti a rischio di commettere il reato possono essere:
► Personale della OMS Srl dipendenti e non dipendenti della Società
La valutazione del rischio è la seguente:
A. Probabilità minaccia: Bassa in quanto i rischi presenti che possono integrare le fattispecie di
reato indicate sono di modesta rilevanza
B. Impatto: Alto per la tipologia della fattispecie di reato
C. Vulnerabilità: Bassa in quanto esiste un sistema adottato dalla Società atto a prevenire il
verificarsi degli eventi (rif. adempimenti in materia di igiene e di sicurezza sul luogo del lavoro ai
sensi del D.Lgs. 81-2008 e s.m.)
L’attuale sistema di protocollo preventivo prevede:
► L’insieme della documentazione prevista dal Sistema di Protezione e Prevenzione (S.P.P.) sui
luoghi di lavoro. In particolare si allega
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a. Documento di valutazione dei rischi con integrazione relativa alla valutazione dello stress
correlato
b. Nomina del Responsabile del Servizio di Prevenzione e Protezione (R.S.P.P.)
c. Nomina del Medico Competente
d. Verbale di elezione Rappresentante dei Lavoratori
e. Matrice delle revisioni con l’indice di tutti i documenti previsti dal SPP
3.12 Reati di ricettazione, riciclaggio ed impiego di denaro, beni o utilità di provenienza
illecita
I reati che potrebbero configurarsi nella Società in questo ambito sono:
► Art. 648 del codice penale – Ricettazione “Fuori dei casi di concorso nel reato, chi, al fine di
procurare a sé o ad altri un profitto, acquista, riceve od occulta denaro o cose provenienti da un
qualsiasi delitto, o comunque si intromette nel farle acquistare, ricevere od occultare, è punito …”
► Art. 648-bis del codice penale – Riciclaggio “Fuori dei casi di concorso nel reato, chiunque
sostituisce o trasferisce denaro, beni o altre utilità provenienti da delitto non colposo, ovvero
compie in relazione ad essi altre operazioni, in modo da ostacolare l’identificazione della loro
provenienza delittuosa, è punito …”
► Art. 648-ter del codice penale - Impiego di denaro, beni o utilità di provenienza illecita
“Chiunque, fuori dei casi di concorso nel reato e dei casi previsti dagli articoli 648 e 648-bis,
impiega in attività economiche o finanziarie denaro, beni o altre utilità provenienti da delitto, è
punito …”
Le attività a rischio di reato sono:
► Stipula di Contratti di acquisto e/o di vendita con controparti
► Stipula di Contratti infragruppo di acquisto e/o di vendita
► Attività con soggetti terzi, intendendosi per tali le attività relative ai rapporti instaurati tra società
e soggetti terzi;
► Attività infragruppo, poste in essere nell’ambito dei rapporti intercorrenti fra società appartenenti
allo stesso gruppo
I soggetti a rischio di commettere il reato possono essere:
► Amministratore unico
► Responsabile Settore Risorse Umane
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► Amministrazione
La valutazione del rischio è la seguente:
A. Probabilità minaccia: Bassa.
B. Impatto: Medio. Basso impatto economico
C. Vulnerabilità: Il clima etico ed organizzativo è positivo e sono in vigore protocolli preventivi.
L’attuale sistema di protocollo preventivo prevede:
► Puntuali attività di controllo gerarchico (incluso sistema di deleghe)
► Codice Etico
► Procedura di Gestione amministrativa per la gestione della cassa e dei pagamenti
► Procedura Marketing per la gestione omaggi
3.13 Reati in materia di immigrazione
Non si ritiene che ci siano le condizioni affinché si possano configurare nella Società reati nei
seguenti ambiti
► Art. 12 del D.L. 286-1998 (T.U. Immigrazione)
3.14 Reati informatici
I reati che potrebbero configurarsi nella Società in questo ambito sono:
► Art. 482 del Codice Penale – Falsità materiale commessa dal privato
► Art. 483 del Codice Penale - Falsità ideologica commessa dal privato in atto pubblico
► Art. 484 del Codice Penale – Falsità in registri e notificazioni
► Art. 485 del Codice Penale – Falsità in scrittura privata
► Art. 486 e art. 487 del Codice Penale – Falsità in foglio firmato in bianco in atto privato ed in
atto pubblico
► Art. 488 del Codice Penale – Altre falsità di fogli firmati in bianco
► Art. 489 del Codice Penale – Uso di falso
► Art. 490 del Codice Penale – Soppressione ed occultamento di atti veri
► Art. 491bis del Codice Penale - Documenti informatici
► Art. 492 del Codice Penale – Copie autentiche che tengono luogo di originali mancanti
► Art. 615 ter c.p. - Accesso abusivo ad un sistema informatico o telematico
► Art. 615 quater c.p. - Detenzione e diffusione abusiva di codici di accesso a sistemi informatici o
telematici
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► Art. 615 quinquies c.p. – Diffusione di apparecchiature, dispositivi o programmi informatici
diretti a danneggiare o interrompere un sistema informatico o telematico
► Art. 617 quater c.p. - Intercettazione, impedimento o interruzione illecita di comunicazioni
informatiche o telematiche.
► Art. 617 quinquies c.p. – Installazione di apparecchiature atte ad intercettare, impedire o
interrompere comunicazioni informatiche o telematiche
► Art. 635 bis c.p. – Danneggiamento di informazioni, dati e programmi informatici
► Art. 635 ter c.p. – Danneggiamento di informazioni, dati e programmi informatici utilizzati dallo
Stato o da altro ente pubblico o comunque di pubblica utilità
► Art. 635 quater c.p. – Danneggiamento di sistemi informatici o telematici
► Art. 635 quinquies c.p. - Danneggiamento di sistemi informatici o telematici di pubblica utilità
Le attività a rischio di reato sono:
► Produzione e conservazione di documenti elettronici
► Utilizzo di sistemi informatici tramite o senza credenziali di accesso
I soggetti a rischio di commettere il reato possono essere:
► Personale Ufficio amministrativo
La valutazione del rischio è la seguente:
A. Probabilità minaccia: Alta. L’utilizzo di documenti elettronici è parte essenziale del lavoro
amministrativo
B. Impatto: Medio. Le sanzioni determinate per tali reati sono significative.
C. Vulnerabilità: Bassa. L’utilizzo degli strumenti elettronici è regolamentato dai processi inseriti
nel Documento Programmatico della Sicurezza (D.P.S.) e l’accesso alle singole postazioni di lavoro
avviene attraverso l’utilizzo di credenziali.
L’attuale sistema di protocollo preventivo prevede:
► Puntuali attività di controllo gerarchico (incluso sistema di deleghe)
► Adeguato riscontro delle password di abilitazione per l’accesso ai Sistemi Informativi della PA
possedute, per ragioni di servizio, da determinati dipendenti appartenenti a specifiche
Funzioni/Strutture aziendali
► Il rispetto del Documento Programmatico della Sicurezza (D.P.S.) e relative procedure aziendali
► Procedura Information Communication Technology
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Non si ritiene che ci siano le condizioni affinché si possano configurare nella Società reati nei
seguenti ambiti
► Art. 476 – Falsità materiale commessa da pubblico ufficiale in atti pubblici
► Art. 477 - Falsità materiale commessa da pubblico ufficiale in certificati o autorizzazioni
amministrative
► Art. 478 - Falsità materiale commessa da pubblico ufficiale in copie autentiche o altri atti
pubblici o privati
► Art. 480 - Falsità ideologica commessa da pubblico ufficiale
► Art. 481 - Falsità ideologica commessa da persone esercenti un servizio di pubblica necessità
► Art. 493 del Codice Penale – Falsità commesse da pubblici impiegati incaricati di un servizio
pubblico
► Art. 640 quinquies c.p. - Frode informatica del soggetto che presta servizi di certificazione di
firma elettronica
3.15 Violazione copyright, brevetti ed esclusive industriali
I reati che potrebbero configurarsi nella Società in questo ambito sono:
► L. 633 del 1941 e s.m. – Protezione del diritto di autore e degli altri diritti connessi al suo
esercizio
► Art. 171 lett. a-bis –
► Art. 171 bis
► Art. 171 ter
► Art. 171 septies
► Art. 171 octies
Le attività a rischio di reato sono:
► Produzione e distribuzione di dispense con copie di documenti protetti da copyright
► Produzione e distribuzione di attrezzature meccaniche per uso specifico
► Distribuzione di supporti elettronici protetti da copyright
I soggetti a rischio di commettere il reato possono essere:
► Responsabili tecnici
► Personale Ufficio
► Rappresentante legale e suoi delegati
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La valutazione del rischio è la seguente:
A. Probabilità minaccia: Bassa. Si utilizzano solo attrezzature reperibili comunemente sul mercato.
B. Impatto: Basso.
C. Vulnerabilità: Bassa. L’interesse della società ad operare attività con personale qualificato e
motivato determina un basso livello di vulnerabilità.
L’attuale sistema di protocollo preventivo prevede:
► Puntuali attività di controllo gerarchico (incluso sistema di deleghe)
► Codice Etico
► Istruzioni di comportamento dei rappresentanti aziendali e loro delegati
3.16 Frodi in commercio
I reati che potrebbero configurarsi nella Società in questo ambito sono:
► art. 513 c.p.. - Turbata libertà dell'industria o del commercio
► art. 513-bis c.p.- Illecita concorrenza con minaccia o violenza”
► art. 514 c.p. - Frodi contro le industrie nazionali
► art. 515 c.p. - Frode nell'esercizio del commercio
► art. 517 c.p. - Vendita di prodotti industriali con segni mendaci;
► art. 517-ter c.p. - Fabbricazione e commercio di beni realizzati usurpando titoli di proprietà
industriale
Le attività a rischio di reato sono:
► Produzione e distribuzione di dispense con copie di documenti protetti da copyright
► Produzione e distribuzione di attrezzature meccaniche per uso specifico
► Distribuzione di supporti elettronici protetti da copyright
I soggetti a rischio di commettere il reato possono essere:
► Responsabili tecnici
► Personale Ufficio
► Rappresentante legale e suoi delegati
La valutazione del rischio è la seguente:
A. Probabilità minaccia: Bassa. Si utilizzano solo attrezzature reperibili comunemente sul mercato.
B. Impatto: Basso.
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C. Vulnerabilità: Bassa. L’interesse della società ad operare attività con personale qualificato e
motivato determina un basso livello di vulnerabilità.
L’attuale sistema di protocollo preventivo prevede:
► Puntuali attività di controllo gerarchico (incluso sistema di deleghe)
► Codice Etico
► Istruzioni di comportamento dei rappresentanti aziendali e loro delegati
3.17 Reati alimentari
Non si ritiene che ci siano le condizioni affinché si possano configurare nella Società reati nei
seguenti ambiti
► Art. 516 – Vendita di sostanze alimentari non genuine come genuine
► Art. 517 – quater - Contraffazione di indicazioni geografiche tipiche o denominazioni di orgine
dei prodotti agroalimentari
3.18 Reati associativi, mafiosi ed in materia di armi
Non si ritiene che ci siano le condizioni affinché si possano configurare nella Società reati nei
seguenti ambiti
► Art.
3.19 Reati monetari ed inerenti i valori di bollo
Non si ritiene che ci siano le condizioni affinché si possano configurare nella OMS Srl reati nei
seguenti ambiti
► art. 453 c.p.- Falsificazione di monete, spendita e introduzione nello Stato, previo concerto, di
monete falsificate
► art. 454 c.p. - Alterazione di monete
► art. 455 c.p. - Spendita e introduzione nello Stato, senza concerto, di monete falsificate
► art. 457 c.p. - Spendita di monete falsificate ricevute in buona fede
► art. 459 c.p. - Falsificazione di valori di bollo, introduzione nello Stato, acquisto, detenzione o
messa in circolazione di valori di bollo falsificati
► art. 460 c.p. - Contraffazione di carta filigranata in uso per la fabbricazione di carte di pubblico
credito o di valori di bollo
► art. 461 c.p. - Fabbricazione o detenzione di filigrane o di strumenti destinati alla falsificazione
di monete, di valori di bollo o di carta filigranata
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► art. 464 c.p. - Uso di valori di bollo contraffatti o alterati
► art. 473 c.p.- Contraffazione, alterazione o uso di marchi o segni distintivi ovvero di brevetti,
modelli e disegni
► art. 474 c.p. - Introduzione nello Stato e commercio di prodotti con segni falsi
4. REATI AMBIENTALI
4.1 Art. 25undecies Reati Ambientali
La presente Sezione prende in considerazione la responsabilità dell’ente disciplinata dall’art. 25
undecies del decreto, che estende la medesima ai cosiddetti Reati Ambientali, per la cui completa
elencazione si rimanda alla Tabella Reati-Sanzioni che costituisce parte integrante del Modello.
Inquinamento idrico
1) scarico non autorizzato di acque reflue industriali contenenti sostanze pericolose e scarico delle
medesime sostanze in violazione delle prescrizioni imposte con l’autorizzazione (rispettivamente
art. 137, commi 2 e 3, D.Lgs. 3 aprile 2006, n. 152);
2) scarico di acque reflue industriali in violazione dei limiti tabellari (art. 137, comma 5, primo e
secondo periodo, D.Lgs. 3 aprile 2006, n. 152);
3) violazione dei divieti di scarico al suolo, nelle acque sotterranee e nel sottosuolo (art. 137,
comma 11, D.Lgs. 3 aprile 2006, n. 152);
4) scarico in mare da parte di navi ed aeromobili di sostanze di cui è vietato lo sversamento (art.
137, comma 13, D.Lgs. 3 aprile 2006, n. 152).
Rifiuti
1) raccolta, trasporto, recupero, smaltimento, commercio ed intermediazione di rifiuti in mancanza
della prescritta autorizzazione, iscrizione o comunicazione (art. 256, comma 1, lett. a) e b), D.Lgs. 3
aprile 2006, n. 152);
2) realizzazione o gestione di una discarica non autorizzata (art. 256, comma 3, primo e secondo
periodo, D.Lgs. 3 aprile 2006, n. 152);
3) inosservanza delle prescrizioni contenute nell’autorizzazione alla gestione di una discarica o alle
altre attività concernenti i rifiuti (art. 256, comma 4, D.Lgs. 3 aprile 2006, n. 152);
4) miscelazione non consentita di rifiuti (art. 256, comma 5, D.Lgs. 3 aprile 2006, n. 152);
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5) deposito temporaneo presso il luogo di produzione di rifiuti sanitari pericolosi (art. 256, comma
6, D.Lgs. 3 aprile 2006, n. 152);
6) predisposizione od uso di un falso certificato di analisi dei rifiuti (art. 258, comma 4 e art. 260bis, commi 6 e 7, D.Lgs. 3 aprile 2006, n. 152);
7) traffico illecito di rifiuti (art. 259, comma 1, D.Lgs. 3 aprile 2006, n. 152);
8) attività organizzate per il traffico illecito di rifiuti (art. 260, D.Lgs. 3 aprile 2006, n. 152);
9) violazioni del sistema di controllo sulla tracciabilità dei rifiuti (art. 260-bis, comma 8, D.Lgs. 3
aprile 2006, n. 152).
Bonifica siti inquinati
Inquinamento del suolo, del sottosuolo, delle acque superficiali e delle acque sotterranee ed
omissione della relativa comunicazione agli enti competenti (art. 257, commi 1 e 2, D.Lgs. 3 aprile
2006, n. 152).
Inquinamento atmosferico
Superamento dei valori limite di qualità dell'aria previsti dalla vigente normativa (art. 279, comma
5, D.Lgs. 3 aprile 2006, n. 152).
Commercio internazionale delle specie animali e vegetali in via di estinzione (c.d. Convenzione di a
Washington del 3 marzo 1973)
1) importazione, esportazione, trasporto ed uso illeciti di specie animali e commercio di piante
riprodotte artificialmente (art.1, commi 1 e 2 e art. 2, commi 1 e 2, l. 7 febbraio 1992, n. 150);
2) falsificazione o alterazione di certificazioni e licenze ed uso di certificazioni e licenze falsi o
alterati per l’importazione di animali (art. 3-bis, l. 7 febbraio 1992, n. 150).
Ozono
Violazione delle disposizioni sull’impiego delle sostanze nocive per lo strato di ozono (art. 3,
comma 6, l. 28 dicembre 1993, n. 549).
Inquinamento navi
1) sversamento doloso in mare da navi di sostanze inquinanti (art. 8, commi 1 e 2, D.Lgs. 6
novembre 2007, n. 202);
2) sversamento colposo in mare da navi di sostanze inquinanti (art. 9, commi 1 e 2, D.Lgs. 6
novembre 2007, n. 202).
Nuove fattispecie di reati ambientali introdotti dal d.lgs. n. 121/2011
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1) uccisione, distruzione, prelievo o possesso di esemplari di specie animali e vegetali selvatiche
protette (art. 727-bis, c.p.)
2) distruzione o deterioramento di habitat all’interno di un sito protetto (art. 733-bis, c.p.).
Questa norma comporta, pertanto, che le aree che possono, anche solo astrattamente, determinare
un possibile reato ambientale debbano essere considerate “a rischio” e debbano essere presidiate a
prescindere da ogni valutazione di merito sulla concreta possibilità di realizzazione di reati.
In genere, i reati considerati dal Decreto Legislativo 231/2001 sono dolosi, ossia posti in essere
volontariamente dal soggetto con quello scopo specifico, e il Modello Organizzativo ha una
funzione esimente della responsabilità dell’Ente se le persone che hanno commesso il reato hanno
agito eludendo fraudolentemente il suddetto modello.
I reati considerati in questa Parte Speciale sono invece di natura colposa, ossia conseguenza di
negligenza, imprudenza o imperizia da parte del soggetto, e pertanto la funzione di esimente del
Modello Organizzativo, è rappresentata dall’introduzione di previsioni volte a far si che i
Destinatari pongano in essere una condotta (non accompagnata dalla volontà di determinare un
danno all’ambiente) rispettosa delle procedure ambientali, congiuntamente agli adempimenti e agli
obblighi di vigilanza previsti dal Modello Organizzativo.
La presente Parte Speciale ha lo scopo di:
 individuare ed illustrare le fattispecie di reati in violazione della normativa ambientale per i quali,
in caso di commissione da parte di soggetti aziendali con contemporaneo interesse o vantaggio per
l’Azienda, è prevista la responsabilità amministrativa di OMS;
 indicare i “principi di comportamento” e le procedure che gli amministratori, i dirigenti ed i
dipendenti, nonché i consulenti e partner di OMS (Destinatari in generale), sono chiamati ad
osservare ai fini della corretta applicazione del modello per quanto inerente i reati in tema
ambientale;
 fornire all’Organismo di Vigilanza ed ai responsabili delle funzioni aziendali gli elementi di
riferimento per l’esercizio delle attività di controllo, monitoraggio e verifica.
2. AREE POTENZIALMENTE A RISCHIO
OMS ha intrapreso uno specifico progetto di risk assessment ambientale, volto a individuare per
ogni processo:
 le attività sensibili;
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 gli aspetti ambientali connessi;
 il reato ambientale che, in via astratta ed ipotetica, potrebbe essere commesso in relazione a detta
attività;
 le modalità attuative del reato;
 la valutazione della probabilità di commissione, in base ai seguenti fattori:
o esperienza pregressa;
o fattibilità tecnica del reato;
o vantaggio economico dell'ente.
 la valutazione dell’impatto, in base al seguente fattore:
o rilevanza dell’eventuale sanzione interdittiva e/o pecuniaria nel caso di commissione del reato.
 La descrizione dei controlli, in relazione a procedure, aspetti organizzativi, presidi tecnici ed altro
 Valutazione dei controlli
 Individuazione del rischio residuale.
Di seguito si riporta un elenco non esaustivo delle attività sensibili mappate in relazione ai reati
ambientali.
L'elenco completo è riportato nelle matrici di risk assessment redatte con riferimento ai siti
produttivi di Roma in Via di Settebagni, 729 e in Via Sant’Alessandro, 358-360 che costituiscono
parte integrante del presente Modello.
Le attività sensibili sono le seguenti:
1. scarico di acque reflue industriali contenenti le sostanze pericolose previste dal Testo Unico
Ambientale (TUA) in mancanza di autorizzazione o in violazione dei limiti prescritti
dall'autorizzazione integrata ambientale (AIA);
2. apertura di scarichi di acque reflue industriali senza autorizzazione;
3. sversamenti accidentali di qualsiasi prodotto al suolo senza che si sia provveduto alla bonifica
secondo le modalità previste dal TUA;
4. smaltimento dei rifiuti pericolosi (filtri olio, apparecchiature dismesse, ecc.) prodotti nel corso
dello svolgimento attività aziendale;
5. emissione in atmosfera effettuati in violazione dei limiti previsti dall'autorizzazione integrata
ambientale;
6. apertura di nuovi punti di emissioni in atmosfera senza la necessaria autorizzazione;
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7. scarico delle acque meteoriche di prima pioggia e delle acque di dilavamento in violazione della
disciplina regionale;
8. miscelazione dei rifiuti;
9. accesso agli insediamenti produttivi da parte dei soggetti incaricati al controllo;
10. smaltimento dei rifiuti non pericolosi (carta, cartone, ecc.) prodotti nel corso dello svolgimento
attività aziendale;
11. scarichi idrici che possono causare la distruzione di habitat all'interno di siti protetti;
12. scarichi al suolo, nelle acque superficiali e nel sottosuolo di acque reflue contenenti sostanze
pericolose e altri materiali utilizzati e prodotti nel corso dell'attività aziendale
13. scarichi idrici ed emissioni atmosferiche che possono causare l'uccisione, la distruzione, di
esemplari di specie animali e vegetali selvatiche protette;
14. utilizzo in stabilimento di apparecchi (condizionatori aria, essiccatori) che contengono gas
refrigeranti lesivi dello strato ozono
Il Vertice Aziendale garantisce il rispetto delle procedure previste dalla legislazione vigente e, in
tale ambito provvede a:
 Attribuire, nell’ambito delle deleghe conferite ai suoi sottoposti (Preposti in primis), specifici
compiti e poteri per garantire il rispetto delle prescrizioni di legge e di altro tipo in tema ambientale
applicabili all’unità di propria competenza;
 In base a quanto definito al punto precedente, nominare il Preposto per ogni sito aziendale, figura
incaricata della gestione del sito stesso, compreso il rispetto della legislazione ambientale,
garantendo che lo stesso possieda le capacità e i requisiti professionali necessari. Allo stesso deve
essere attribuita specifica delega e potere per poter fare fronte alla nomina ricevuta, ottenendo
accettazione della stessa
 Vigilare sul corretto uso delle deleghe da parte dei delegati.
Il Preposto deve adempiere a tutti gli obblighi ricevuti in delega dal Vertice Aziendale, vigilando
sull’osservanza delle disposizioni ambientali in sito.
Il Preposto deve, altresì:
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 Attuare le misure di prevenzione degli impatti ambientali risultanti dall’Analisi Ambientale
Iniziale e descritte nel Piano di Gestione Ambientale;
 Evidenziare eventuali carenze in materia di prevenzione degli impatti ambientali, intervenendo
direttamente per carenze meramente esecutive
 Vigilare sul rispetto delle norme di prevenzione degli impatti ambientali da parte dei lavoratori
 Vigilare sulla efficienza degli apprestamenti, delle attrezzature e dei macchinari
4.2 La valutazione degli aspetti ambientali e dei relativi impatti
La Società ha adottato un Sistema di Gestione Ambientale (SGA) in conformità alla norma ISO
14001 che contiene il documento di valutazione degli aspetti ambientali e degli impatti ambientali
correlati:
- alle attività che vengono svolte in sede;
- alle attività preso i siti produttivi;
individuando le conseguenti misure di prevenzione degli impatti negativi, incluso il programma
delle misure ritenute opportune per garantire il miglioramento nel tempo della compatibilità
ambientale dell’attività svolta dall’impresa.
Il Preposto di ogni sito, nell’ambito delle deleghe ricevute, deve (anche con il supporto di figure
tecniche idonee, designate dal Vertice Aziendale):
- analizzare gli specifici impatti ambientali derivanti dalle attività previste e dall’organizzazione del
sito
- individuare il programma delle misure ritenute opportune per garantire la prevenzione
dell’inquinamento e la diminuzione dei principali impatti ambientali
4.3 La gestione dei rifiuti
Il Vertice Aziendale garantisce una corretta gestione dei rifiuti, mediante l’attuazione di una
specifica procedura, nella quale:
- vengono identificate le principali categorie di rifiuti e le corrette modalità di stoccaggio
temporaneo delle stesse, con particolare riferimento a eventuali rifiuti tossici e nocivi e ai rifiuti
speciali;
- vengono definite le modalità amministrative di conferimento dei rifiuti alle società di raccolta e
smaltimento, inclusi i criteri di verifica della presenza delle necessarie autorizzazioni in capo alle
stesse;
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- vengono identificate le responsabilità per la gestione dei rifiuti in sito, quando diverse dal
Preposto;
- vengono riepilogate le scadenze periodiche previste dalla legislazione vigente (in primis D.Lgs.
152/2006)
4.4 Controllo Operativo
Il Vertice Aziendale, nell’ambito del SGA, anche con la collaborazione dei responsabili della 231 e
di consulenze tecniche ad hoc, si assicura che:
- tutti i lavoratori abbiano ricevuto adeguata informazione/formazione sui temi dell’ambiente e della
prevenzione dell’inquinamento
- le autorizzazioni connesse con la compatibilità ambientale relative alle unità produttive di propria
competenza siano adeguate e mantenute in corretto stato di validità ed efficienza;
- le procedure in caso di emergenza ambientale siano adeguate e periodicamente soggette a verifica,
anche pratica
- sia tenuto un registro nel quale sono annotati cronologicamente eventuali incidenti che hanno
comportato significativi impatti ambientali;
- vengano poste in essere le registrazioni necessarie per l’effettuazione del riesame del SGRA.
Il Preposto, nell’ambito delle proprie deleghe, deve vigilare sull’osservanza della legislazione
ambientale e delle altre misure di tutela ambientale eventualmente previste e garantire che il sistema
gestionale per l’ambiente, reso operativo attraverso la predisposizione dell’Analisi Ambientale
Iniziale e del Piano di Gestione Ambientale, sia costantemente monitorato per assicurare che:
- tutti i lavoratori abbiano ricevuto adeguata informazione/formazione sui temi dell’ambiente e della
prevenzione dell’inquinamento;
- le procedure in caso di emergenza ambientale in sito siano adeguate e quando opportuno soggette
a verifica, anche pratica
- il sito sia gestito in modo ordinato e si tenga conto delle altre attività che vengono svolte sul
luogo, all’interno o in prossimità del sito
- sia tenuto un registro nel quale sono annotati cronologicamente eventuali incidenti che hanno
comportato impatti ambientali negativi
La valutazione del rischio è la seguente:
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A. Probabilità minaccia: Media. La tutela ambientale viene ottenuta anche attraverso Audit eseguiti
da consulenti esterni ai fini della certificazione ambientale ISO 14001:2004 di cui la OMS Srl è
dotata. Tali Audit vengono eseguiti in genere una volta l’anno.
B. Impatto: Alto. Alto impatto economico in quanto il fatturato derivante dai servizi di cui sopra è
Alto in quanto si tratta di servizi pubblici.
C. Vulnerabilità: Bassa. Il clima etico ed organizzativo è positivo e sono in vigore protocolli
preventivi approvati dalla Regione Lazio ai quali OMS si è conformata.
L’attuale sistema di protocollo preventivo prevede:
► Puntuali attività di controllo gerarchico (incluso sistema di deleghe)
► Codice Etico
► Procedura di stoccaggio veicoli
Non si ritiene che ci siano le condizioni affinché si possano configurare nella Società reati nei
seguenti ambiti
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