Approvazione schemi bilancio 2015

OGGETTO: SCHEMA DI BILANCIO DI PREVISIONE PER L’ESERCIZIO
FINANZIARIO 2015 - SCHEMA DI RELAZIONE PREVISIONALE E
PROGRAMMATICA TRIENNIO 2015 – 2017 - SCHEMA DI BILANCIO
PLURIENNALE TRIENNIO 2015 – 2017 - ESAME ED APPROVAZIONE.
LA GIUNTA COMUNALE
Su proposta dell’Assessore al Bilancio, dott. Giorgio Dulio;
VISTI i seguenti articoli del Dlgs 267/2000:
n. 151, comma 1, che stabilisce il 31 dicembre quale termine per l’approvazione del
bilancio di previsione per l’anno successivo;
n. 174, comma 1, che attribuisce all’organo esecutivo la predisposizione del bilancio
annuale di previsione e dei suoi allegati;
n. 170, che disciplina la “Relazione previsionale e programmatica” da allegare al
bilancio di previsione;
n. 171, che disciplina il “Bilancio pluriennale” da allegare al bilancio di previsione;
n. 172, che elenca gli altri allegati al bilancio di previsione, tra i quali, il rendiconto
del penultimo esercizio;
VISTO il D.Lgs. 126 del 10 agosto 2014 che ha modificato il D.Lgs.
118/2011, introducendo le nuove regole dell'armonizzazione contabile e stabilendo che
dal 1 gennaio 2015 per gli Enti non sperimentatori, si applicherà una disciplina
transitoria per gli schemi di bilancio definendo che i vecchi schemi di bilancio
manterranno la funzione autorizzatoria, mentre da subito dovrà essere adottato il
principio contabile applicato concernente la contabilità finanziaria;
VISTO il decreto in data 24/12/2014 che ha differito al 31/3/2015 il termine
per la deliberazione del bilancio di previsione per l’anno 2015 da parte degli enti locali;
ESAMINATI i seguenti documenti contabili, allegati al presente atto quale
parti integranti e sostanziali:
1) schema di Bilancio di previsione per l’esercizio finanziario 2015 (allegato
A1) e relativi allegati (allegato A2):
ENTRATA
Titolo I
Titolo II
Titolo III
Titolo IV
Titolo V
Titolo VI
Totale ENTRATA
OGGETTO
Entrate tributarie
Trasferimenti correnti
Entrate extratributarie
Alienazioni, trasf. di capitali ….
Accensione di prestiti
Servizi conto Terzi
SPESA
Titolo I
Titolo II
Titolo III
Titolo IV
Totale SPESA
OGGETTO
Spese correnti
Spese in conto capitale
Rimborso prestiti
Servizi conto Terzi
€
€
€
€
€
€
€
Prev. 2015
74.195.400,00
10.587.370,00
21.599.775,00
28.099.030,00
115.940.000,00
25.500.000,00
275.921.575,00
€
€
€
€
€
Prev. 2015
94.156.545,00
45.695.030,00
110.570.000,00
25.500.000,00
275.921.575,00
2) schema di Relazione Previsionale e Programmatica 2015-2017 (allegato B);
3) schema di Bilancio Pluriennale 2015-2017 (allegato A1):
ENTRATA
OGGETTO
Fondo Pluriennale Vinc.Entr
Entrate tributarie
Trasferimenti correnti
Entrate extratributarie
Alienaz., trasf. di capitali
Accensione di prestiti
Titolo I
Titolo II
Titolo III
Titolo IV
Titolo V
Totale
ENTRATA
SPESA
Titolo I
Titolo II
Titolo III
Totale SPESA
€
€
€
€
€
€
Prev. 2015
0,00
74.195.400,00
10.587.370,00
21.599.775,00
28.099.030,00
115.940.000,00
250.421.575,00
Prev. 2016
21.646.500,00
74.425.400,00
9.360.150,00
17.884.045,00
11.538.670,00
102.830.000,00
237.684.765,00
Prev. 2017
21.572.170,00
74.515.400,00
9.360.150,00
17.873.045,00
10.146.500,00
102.460.000,00
235.927.265,00
OGGETTO
Spese correnti
€
Spese in conto capitale €
Rimborso prestiti
€
€
Prev. 2015
94.156.545,00
45.695.030,00
110.570.000,00
250.421.575,00
Prev. 2016
91.444.245,00
36.015.170,00
110.225.350,00
237.684.765,00
Prev. 2017
92.591.075,00
34.178.670,00
109.157.520,00
235.927.265,00
CONSIDERATO che la programmazione finanziaria per l’esercizio 2015
prevede, come indicato nella Parte II dello schema di Relazione Previsionale e
Programmatica – cui si rimanda -, la modifica e/o introduzione delle seguenti tariffe e
aliquote:
• Proposta di deliberazione consiliare – Imposta di soggiorno – Modifica
regolamento e misura dell’imposta per nuove categorie extra alberghiere;
• Proposta di deliberazione consiliare - Adeguamento tariffe della T.A.R.I.
CONSIDERATO che il piano finanziario per il servizio di gestione integrata
del ciclo dei rifiuti sarà approvato da parte del Consiglio Comunale;
CONSIDERATO altresì che per tutte le altre tariffe, aliquote e detrazioni di
tributi, servizi a domanda individuale e servizi istituzionali per l’anno 2015 risultano
confermate le misure in vigore per l’anno 2014;
VISTO l’art. 14 del vigente Regolamento di Contabilità che stabilisce i tempi e
i modi di predisposizione e di approvazione degli strumenti di programmazione finanziaria
annuale e pluriennale;
VISTO il parere allegato del Dirigente del Servizio Bilancio, espresso alla
proposta di deliberazione in esame;
Con voti unanimi resi nei modi di legge;
DELIBERA
1) Di approvare lo schema di Bilancio per l’esercizio finanziario 2015
(allegato A1) che presenta le seguenti risultanze:
ENTRATA
Titolo I
Titolo II
Titolo III
Titolo IV
Titolo V
Titolo VI
Totale ENTRATA
OGGETTO
Entrate tributarie
Trasferimenti correnti
Entrate extratributarie
Alienazioni, trasf. di capitali ….
Accensione di prestiti
Servizi conto Terzi
SPESA
Titolo I
Titolo II
Titolo III
Titolo IV
Totale SPESA
OGGETTO
Spese correnti
Spese in conto capitale
Rimborso prestiti
Servizi conto Terzi
€
€
€
€
€
€
€
Prev. 2015
74.195.400,00
10.587.370,00
21.599.775,00
28.099.030,00
115.940.000,00
25.500.000,00
275.921.575,00
€
€
€
€
€
Prev. 2015
94.156.545,00
45.695.030,00
110.570.000,00
25.500.000,00
275.921.575,00
2) Di approvare gli altri seguenti documenti allegati allo schema di
bilancio di previsione 2015 (allegato A2):
□ Quadro generale riassuntivo e Risultati differenziali
□ Tasso di copertura entrata/spesa del servizio gestione rifiuti
□ Tasso di copertura entrata/spesa dei servizi a domanda individuale
□ Dimostrazione del limite di indebitamento a breve termine per l’anno 2015
□ Dimostrazione del rispetto del limite di indebitamento a lungo termine per il
triennio 2015-2017
□ Prospetto delle spese in conto capitale con modalità di finanziamento per il
triennio 2015-2017
□ Conto del Patrimonio al 31.12.2013 e parametri di deficitarietà strutturale
□ Prospetto delle annualità 2015 delle rate di rimborso mutui
□ Prospetto dimostrativo del rispetto del Patto di Stabilità Interno per il triennio
2015-2017
□ Dettaglio Fondo crediti dubbia esigibilità 2015-2017
3) Di approvare lo schema di Relazione previsionale e programmatica
per il triennio 2015-2017 (allegato B);
4) Di approvare lo schema di Bilancio pluriennale triennio 2015-2017
(allegato A1), che presenta le seguenti risultanze:
ENTRATA
Titolo I
Titolo II
Titolo III
Titolo IV
Titolo V
Totale
ENTRATA
SPESA
Titolo I
Titolo II
Titolo III
Totale SPESA
OGGETTO
Fondo Pluriennale Vinc.Entr
Entrate tributarie
Trasferimenti correnti
Entrate extratributarie
Alienaz., trasf. di capitali
Accensione di prestiti
€
€
€
€
€
€
Prev. 2015
0,00
74.195.400,00
10.587.370,00
21.599.775,00
28.099.030,00
115.940.000,00
250.421.575,00
Prev. 2016
21.646.500,00
74.425.400,00
9.360.150,00
17.884.045,00
11.538.670,00
102.830.000,00
237.684.765,00
Prev. 2017
21.572.170,00
74.515.400,00
9.360.150,00
17.873.045,00
10.146.500,00
102.460.000,00
235.927.265,00
OGGETTO
Spese correnti
€
Spese in conto capitale €
Rimborso prestiti
€
€
Prev. 2015
94.156.545,00
45.695.030,00
110.570.000,00
250.421.575,00
Prev. 2016
91.444.245,00
36.015.170,00
110.225.350,00
237.684.765,00
Prev. 2017
92.591.075,00
34.178.670,00
109.157.520,00
235.927.265,00
5) Di dare atto che l’equilibrio finanziario di parte corrente del bilancio 2015
risulta così determinato:
Bilancio
Entrate titolo I + II + III
Spese correnti
Quota capitale rimborso mutui
Differenza
Saldo di parte corrente destinato
a investimenti
Quote proventi da concessioni
edilizie
TOTALE
€
€
2015
106.382.545,00
94.156.545,00
€
€
€
10.570.000,00
1.656.000,00
-3.156.000,00
€
1.500.000,00
€
0
6) Di dare atto che la programmazione finanziaria per l’esercizio 2015 prevede,
come indicato nella Parte II dello schema di Relazione Previsionale e
Programmatica – cui si rimanda -, la modifica e/o introduzione delle seguenti
tariffe e aliquote:
• Proposta di deliberazione consiliare – Imposta di soggiorno – Modifica
regolamento e misura dell’imposta per nuove categorie extra alberghiere;
• Proposta di deliberazione consiliare – Imposta unica comunale I.U.C.:
Determinazione delle tariffe della tassa rifiuti – TARI anno 2015
7) di dare atto che il piano finanziario per il servizio di gestione integrata del ciclo
dei rifiuti sarà approvato da parte del Consiglio Comunale;
8) Di dare altresì atto che per tutte le altre tariffe, aliquote e detrazioni di tributi e
servizi a domanda individuale e servizi istituzionali per l’anno 2015 risultano confermate
nelle misure in vigore per l’anno 2014;
9) Di approvare, ai soli fini conoscitivi, lo schema di bilancio per missioni e
programma previsto dall’allegato n. 9 al decreto legislativo n 118 del 2011, integrato e
corretto dal decreto legislativo n. 126 del 2014;
10) Di inviare la presente deliberazione e i relativi allegati per gli adempimenti di
competenza:
□ ai Consiglieri Comunali
□ al Collegio dei Revisori dei Conti.
11) Di sottoporre lo schema di Bilancio 2015, unitamente a tutti gli allegati, al
Consiglio Comunale per l'approvazione, ai sensi dell'art. 174 del Dlgs 267/2000.

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