ONAFHANKELIJK BELEGGINGSKANTOOR Turnhout, 13 december 2014 Beperk uw kosten bij pensioensparen Een tak 23 is meer dan ooit fiscaal interessant 12/12/2014 Johan Adriaens Nu de meeste obligatiefondsen en gemende fondsen belast worden op de meerwaarde bij verkoop, wordt de zogenaamde tak 23 terug naar voor geschoven als alternatief. Is dit fiscaal interessanter dan de klassieke fondsen? Een tak 23 kunnen we eigenlijk het best omschrijven als een beleggingsfonds verpakt in een 'verzekeringskleedje'. Vandaar dat men ook spreekt van een beleggingsverzekering. De onderliggende fondsen kunnen aandelenfondsen, obligatiefondsen of gemengde fondsen (aandelen en obligaties) zijn. Tak 23‐fondsen worden momenteel terug aangeprezen door verzekeraars omwille van hun fiscaal voordeel ten opzichte van gewone fondsen. Op het obligatiegedeelte van de meerwaarde bij de verkoop van de meeste beleggingsfondsen (obligatiefondsen of gemengde fondsen die voor minstens 25% in vastrentende waarden beleggen) betaal je immers 25% roerende voorheffing. De meerwaarde op een tak 23‐fonds daarentegen wordt niet belast, ook niet als je minder dan acht jaar in zo'n fonds belegd hebt. Fiscaal is dit dus een voordeel ten opzichte van de klassieke fondsen. Let wel op de kosten Als je een tak 23 koopt, moet je er wel op letten dit fiscaal voordeel niet verloren gaat door de hoge kosten. Want op een tak 23 betaal je 2% instaptaks, 2% à 6% instapkosten en 1% à 1,6% jaarlijkse beheerskosten. Onderhandel zeker over de instapkosten, maar let zeker ook op die beheerskosten, die betaal je elk jaar opnieuw en daarover kan je ook niet onderhandelen. (JA) KOPPEL DEZE VOORDELEN AAN DE LUXEMBURGSE VOORWAARDEN De toekomst van levensverzekeringen in Luxemburg 05/12/2014 Ilse De Witte Redacteur bij Trends Na de dood van het bankgeheim is zwart geld niet langer veiliger in Luxemburg dan elders en daarmee is het kleine land een belangrijke, maar niet zijn enige troefkaart kwijt. We bekijken de impact op levensverzekeringen in Luxemburg. Luxemburgse levensverzekeringen stonden in België bekend als een van de laatst resterende schuiloorden voor zwart geld. Volgens de statistieken van het Luxemburgse Commissariat aux Assurances zit ongeveer 6 miljard euro Belgisch geld (29% van alle gestorte premies) bij Luxemburgse verzekeraars. Sinds 2014 moeten de Belgen echter aanduiden op hun belastingbrief of ze een buitenlandse levensverzekering hebben en vanaf 1 januari 2017 komt er een automatische gegevensuitwisseling in het kader van de Europese spaarrichtlijn. De Luxemburgse verzekeringswet laat meer creativiteit toe. In België kan een tak23‐product enkel geënt worden op een intern of een extern beleggingsfonds. In Luxemburg bestaat er ook zoiets als tak23‐levensverzekeringen met fonds dediés. Het gaat in feite om een verzekeringsstrik rond een effectenrekening bij een private bankier in discretionair beheer. Het voordeel is dat geen roerende I.I.C. bvba EU financial advisor [email protected] - www.investinsure.be T +32.14.44.00.18 T +32.14.44.00.19 F +32.14.44.00.17 Patersstraat 21, B 2300 Turnhout GSM +32.478.56.31.65 ONAFHANKELIJK BELEGGINGSKANTOOR voorheffing betaald hoeft te worden op de meerwaarde binnen het levensverzekeringscontract. Aan de premietaks van 2 procent ontsnappen de Belgische verzekeringnemers niet. Het gaat om gepersonaliseerde fondsen, maar het is heel belangrijk duidelijk te maken dat het niet om advies gaat. De klant vertrouwt het beheer toe aan een gespecialiseerde bankier. Dat is noodzakelijk omdat de Belgische fiscus anders de antimisbruikbepaling kan inroepen", legt Limbourg uit. Hij zegt er meteen ook bij dat de minimuminleg voor zo'n constructie 250.000 euro is. Luxemburg blijft aantrekkelijk Luxemburg was, is en blijft een aantrekkelijk financieel centrum. Het bankgeheim is weliswaar dood en begraven, maar het land heeft andere troeven die het aantrekkelijk maken voor (grote maar ook voor alle) vermogens. Trends trok naar Luxemburg en sprak met de vele Belgen die er hun brood verdienen in de financiële sector. Straffen voor daders 'Luxleaks Bron: VMMA 09/12/14 Als uit de onthullingen van 'Luxleaks' blijkt dat Belgische rijke families of bedrijven zich schuldig gemaakt hebben aan fraude, dan zullen die bestraft worden. Dat zegt minister van Financiën Johan Van Overtveldt. Volgende maand krijgt de fiscus alle geheime belastingakkoorden die Luxemburg gesloten heeft met Belgische bedrijven in handen. De akkoorden zijn op zich niet illegaal, maar ons land heeft door de financiële constructies wel honderden miljoenen aan belastingen mislopen. Spaarboekjes zien geld wegstromen 05 december 2014 De historisch lage spaarrente heeft de inlagen op spaarboekjes in oktober met 207 miljoen euro doen dalen. Spaarders gaan steeds meer op zoek naar producten met een hoger rendement, zoals beleggingsfondsen. Hoe een hoger rendement op je pensioenspaarverzekering krijgen Johan Adriaens 08/12/2014 Je doet al jaren aan pensioensparen via een pensioenspaarverzekering. Maar het rendement dat je verzekeraar nu geeft voor nieuwe stortingen vind je echt te laag. Wat kan je dan doen en waarop moet je letten? Zoals veel Belgen doe je al jaren aan pensioensparen via een pensioenspaarverzekering omdat je geen risico's wilt nemen. Bij een pensioenspaarverzekering krijg je een gegarandeerd rendement en als alles goed gaat ook een bonus bovenop. Je stelt nu echter vast dat je verzekeraar voor nieuwe stortingen nog slechts een gegarandeerd rendement geeft van 1,25%, terwijl er nog verzekeraars zijn met rendementen van 2% of zelfs van uitzonderlijk 2,5%. Kan je dan gewoon overstappen, want zeker is zeker? Overstappen kan I.I.C. bvba EU financial advisor [email protected] - www.investinsure.be T +32.14.44.00.18 T +32.14.44.00.19 F +32.14.44.00.17 Patersstraat 21, B 2300 Turnhout GSM +32.478.56.31.65 ONAFHANKELIJK BELEGGINGSKANTOOR Een mogelijke oplossing is dat je vanaf het volgende jaar nieuwe premies stort bij een verzekeraar met een hoger gegarandeerd rendement en je je premiebetaling bij je huidige verzekeraar stopzet. Wat je opgebouwde reserves betreft, heb je de keuze. Ofwel laat je die reserves gewoon staan bij je oude verzekeraar, ofwel draag je ze over naar je nieuwe verzekeraar. Die overdracht kan belastingvrij. Vraag vooraf wel naar de kosten die je verzekeraar daarvoor aanrekent. Stap je over naar een gegarandeerd rendement van bijvoorbeeld 2%, kijk dan ook zeker na hoelang dat rendement gewaarborgd blijft voor de gedane stortingen. Bij sommige verzekeraars is dat voor slechts één jaar, bij anderen voor acht jaar en bij nog andere verzekeraars is dat voor de volledige looptijd! Belgen plaatsen minder geld op spaarboekje Bron: BELGA Er stond in oktober iets minder geld geparkeerd op de spaarboekjes. In totaal hadden de Belgen in oktober 254,4 miljard euro uitstaan op de gereglementeerde spaardeposito’s. Een reden voor de daling wordt niet gegeven. Mogelijk zet de lage rente de Belgen ertoe aan om aankopen te doen in plaats van te sparen, of om voor een andere vorm van beleggen te kiezen Een beurscrash is nu gegarandeerd 3 december 2014 door Jack Hoogland De ECB rente wordt met nog maar eens 0,25% verlaagde. Van 0,50% naar 0,25%. En deze week verklaarde ECB-hoofdeconoom Peter Praet in de Wall Street Journal dat geld printen (aankopen van bankactiva) voor de ECB absoluut een optie is om inflatie weer richting 2% te krijgen. De ECB gaat geld printen. Om inflatie te bevorderen, om (indirect) probleemlanden te ondersteunen, en om tegelijk te voorkomen dat de koers van de euro stijgt tegenover andere geldprintende landen als de VS en Japan. Yellen ziet geen bubbels. We lezen in de Confirmation Hearing van Yellen dat ze geen bubbels in de financiële markten ziet en dat de Amerikaanse economie voorlopig nog steun van de Fed nodig heeft. De Fed blijft dus volop geld printen. Wat verandert voor uw pensioensparen? De regering-Michel nam enkele maatregelen die uw pensioensparen de komende jaren zullen beïnvloeden. voor 2014:maximaal 940 in plaats van 950 euro fiscaal in mindering brengen. Wie dit jaar al 950 euro stortte en dus 10 euro te veel betaalde, kan die 10 euro overdragen naar volgend jaar. Op basis van het kapitaal op 31 december 2014 wordt de komende vijf jaar telkens een vervroegde heffing van 1 procent betaald. Op 60-jarige leeftijd wordt de heffing van 8 procent verminderd met de reeds betaalde heffingen. voor bruggepensioneerden: De regering werkt het uitzonderingsregime nu weg waardoor het tarief 33 procent wordt voor bruggepensioneerden die hun kapitaal vóór 60 jaar opvragen. Beperk uw kosten bij pensioensparen I.I.C. bvba EU financial advisor [email protected] - www.investinsure.be T +32.14.44.00.18 T +32.14.44.00.19 F +32.14.44.00.17 Patersstraat 21, B 2300 Turnhout GSM +32.478.56.31.65 ONAFHANKELIJK BELEGGINGSKANTOOR Doet u jaarlijks aan pensioensparen? Dan kunt u een mooie besparing realiseren door de instapkosten bij elke storting tot een minimum te beperken. Bijna 3 miljoen Belgen doen jaarlijks aan pensioensparen. Van de storting van maximaal 940 euro die u in 2014 kunt doen, recupereert u via de belastingaangifte 30 procent of maximaal 282 euro. Anders gezegd, voor een belegging van 940 euro betaalt u in werkelijkheid 658 euro. Fonds of verzekering? Welke strategie? Hoeveel instapkosten? Betaalde u te veel voor uw pensioensparen? Er werd pas aan het einde van het jaar beslist om de fiscale uitgaven te bevriezen, en dus zit er aan de maatregel onmiskenbaar een retroactief geurtje. Heel wat belastingplichtigen stortten immers bij het begin van het jaar al het maximaal toegelaten bedrag van 950 euro. Nu de nieuwe overheid de indexering heeft bevroren, bedraagt dat maximum in de praktijk 940 euro. Kansen in de gezondheidssector WOENSDAG 3 DECEMBER 2014 De gezondheidssector was het afgelopen jaar een van de best presterende sectoren. Is het te laat om nog kansen te ontdekken? John Bowler, fondsbeheerder bij Schroders, denkt van niet. ‘Innovatie zal de prestaties van de sector blijven aanjagen.’ Een cyclus van nieuwe producten biedt volgens Bowler aantrekkelijke beleggingskansen, zo stelt hij in een rapport. ‘Medicijnontwikkeling is een belangrijke groeimotor voor de sector.’ Dankzij nieuwe technologieën en inzichten op het gebied van genen en proteïnes profiteert de healtcare-sector nu, volgens Bowler. Hierdoor worden ziektebeelden beter begrepen. Dit in combinatie met gezondere investeringscriteria, doet de productiviteit in de sector stijgen. IMF visie op crisis betaling 29 november 2014 door Tom Lassing Als het aan het IMF ligt, dan gaan de (rijke) inwoners van een land in crisis de rekening betalen. Dat lijkt zo logisch, maar is het niet. Kijken we immers naar de huidige crisis, dan is er vooral één ding heel erg fout gegaan en had het nooit mogen gebeuren. Dat ene ding is dat de banken gered zijn. Dat is werkelijk de stomste zet die ooit gedaan had kunnen worden. Tenminste, zoals het nu gedaan is. Banken horen, net als alle andere bedrijven en overheden failliet te kunnen gaan. Je laat de bank failliet gaan en een minuut later neem je als overheid de boedel over. DAT had moeten gebeuren, tenzij je zoals bij DSB, van mening bent dat die bank ook moet verdwijnen. Dan laat je het aan de markt over om delen er van over te nemen. Zoals het nu gedaan is, was het fout omdat de banken beloond zijn, in plaats van gestraft. Ze waren de hoofdschuldige van de crisis, maar betaalden voor hun falen niet de ultieme straf in de I.I.C. bvba EU financial advisor [email protected] - www.investinsure.be T +32.14.44.00.18 T +32.14.44.00.19 F +32.14.44.00.17 Patersstraat 21, B 2300 Turnhout GSM +32.478.56.31.65 ONAFHANKELIJK BELEGGINGSKANTOOR vorm van verlies van optierechten, het nieuwe overleg over de hoogte van de vergoeding en zelfs het verlies van baan en vrijheid. Daarmee is de bron voor een toekomstige crisis in feite al duidelijk. Men heeft de rotte plek versterkt! Daarvoor is de faillissement wetgeving nooit bedoeld. Die is er juist om wat rot is uit de economie te halen. Het IMF wil dat mensen met geld de rekening gaan oppakken. Maar dat doen ze vanzelf al vanwege verlies van aandelen, van werk, van vermogen door inflatie en door belastingen. Het actief afnemen van spaargeld is wat het IMF voorstaat, maar dat is in combinatie met het redden van banken belachelijk. Let op voor vervroegde verkopen van een obligatiefonds Johan Adriaens 28/11/2014 Het principe is dat je ook belast wordt op de meerwaarde van een obligatiefonds bij een verkoop. Op de gerealiseerde meerwaarde betaal je 25% roerende voorheffing. Obligatiefonds met einddatum De voorbije jaren kwamen ook kapitaliserende obligatiefondsen op de markt met een vaste vervaldag ‐ bijvoorbeeld 5 jaar ‐ en soms zelfs zonder zogenaamd Europees paspoort. Het voordeel van zo'n obligatiefonds met vaste looptijd, is dat men vrij goed kan inschatten wat de juiste opbrengst zal zijn van het fonds. Maar hoe zit het fiscaal met deze fondsen? Vervroegd verkopen? Obligatiefondsen met vervaldag ontsnappen niet aan de roerende voorheffing van 25% op het moment van terugbetaling op de vervaldag, zelfs als ze geen Europees paspoort hebben. De beurstaks van voorlopig 1% ‐ 1,35% vanaf 1 januari 2015 ‐ is wel niet verschuldigd bij terugbetaling op vervaldag. En als u voor de einddatum verkoopt? Het is fiscaal af te raden om een dergelijk fonds vroegtijdig ‐ dus voor de vervaldag ‐ te verkopen. Je betaalt dan immers 25% roerende voorheffing én 1% beurstaks ‐ binnenkort 1,35% ‐, ongeacht of het fonds een Europees paspoort heeft of niet. (JA) Meer vrijheid voor de verdeling van uw nalatenschap 01/12/14 Bart Verdickt, advocaat bij Cazimir Een overzicht van de sleutelmomenten. 1. Trouwen of samenwonen 2. Aankoop van woning 3. Echtscheiding 4. Aankoop van tweede verblijf 5. Hertrouwen 6. Overlijden van ouders 7. Geboorte van kleinkinderen 8. Overlijden van partner I.I.C. bvba EU financial advisor [email protected] - www.investinsure.be T +32.14.44.00.18 T +32.14.44.00.19 F +32.14.44.00.17 Patersstraat 21, B 2300 Turnhout GSM +32.478.56.31.65 ONAFHANKELIJK BELEGGINGSKANTOOR Russische economie onder zware druk De verschillende huidige economische en politieke feiten konden haast niet slechter uitpakken voor Rusland. Allereerst is er vooral de zelf opgelegde sanctie naar Europese bedrijven als reactie op de halfslachtige sancties van de EU. Hiermee heeft Rusland zichzelf geen plezier gedaan, want de sancties van de EU stelden in feite weinig voor en waren slechts gericht op enkele extreem rijke Russen en minder op het land zelf. De reactie van Rusland, dat bleek pas de echte straf te zijn en die heeft Rusland zichzelf opgelegd. Door de 40% daling van de roebel maakt het echter niet zo veel uit. Immers zouden die Europese producten nu door de 40% prijsstijging voor de Russen toch al veel minder geïmporteerd worden. Maar dan komt er ook nog eens een forse daling van de olieprijs bij. De inkomsten van Rusland nemen daardoor fors af. Olie-export is goed voor meer dan 50% van de Russische uitvoer. Je kinderen financieel helpen met verbouwen? Doe eens een factuurgift Johan Adriaens 10/12/2014 Werkwijze De techniek komt er op neer dat het kind het geld zelf nooit rechtstreeks in handen krijgt. Zo ben je er 100% zeker van dat het geld juist besteed wordt en niet (voor een stuk) gebruikt wordt voor andere zaken, zoals reizen, de aankoop van een dure wagen,... Als je een dergelijke factuur betaalt, wordt dit juridisch beschouwd als een 'onrechtstreekse schenking', zoals bijvoorbeeld de bankgift (dus ook zonder schenkingsrechten). De schenker moet ook hier nog drie jaar in leven blijven om successierechten te vermijden. I.I.C. bvba EU financial advisor [email protected] - www.investinsure.be T +32.14.44.00.18 T +32.14.44.00.19 F +32.14.44.00.17 Patersstraat 21, B 2300 Turnhout GSM +32.478.56.31.65
© Copyright 2024 ExpyDoc
