Klik hier om een voorbeeld te zien

Tussentijdse rapportage 2013 okt van:
Voorbeeld
Peter van Paul
Straat 5
3014 ZB Rotterdam
Tussentijds_20140312_225440_5.xlsm
6 van 7
12-3-2014
RESULTAAT
IN EURO
Ontwikkeling van opbrengsten en kosten
Zoals blijkt uit de winst-en-verliesrekening bedraagt het resultaat 24.845 Euro
(okt 2012: 9.416 Euro).
Teneinde inzicht te geven in de ontwikkeling van het resultaat over 2013 tot en met okt volgt hierna een overzicht
gebaseerd op de winst-en-verliesrekening 2013 met ter vergelijking de winst-en verliesrekening over 2012.
Opbrengsten en kosten zijn hierbij uitgedrukt in gehele euro's en in een percentage van de netto-omzet.
Bruto-Marge
- Omzet
- Kostprijs van de omzet
Bedrijfskosten
- Lonen en salarissen
- Autokosten
- Verkoopkosten
- Kantoorkosten
- Overige bedrijfskosten
Okt 2013
€
%
Okt 2012
€
%
28.869 100%
134
0%
28.735 100%
11.463 100%
430
4%
11.033
96%
Verschil
€
17.406
-296
17.702
Geheel 2012
€
%
12.464 100%
581
5%
11.882
95%
Prognose 2013
€
%
32.000
286
31.714
100%
1%
99%
2.135
16
1.195
210
333
3.890
7%
0%
4%
1%
1%
13%
238
14
642
184
538
1.617
2%
0%
6%
2%
5%
14%
1.897
2
553
26
-205
2.272
283
22
742
199
575
1.820
2%
0%
6%
2%
5%
15%
2.600
24
1.295
225
370
4.513
8%
0%
4%
1%
1%
14%
Ebitda
24.845
86%
9.416
82%
15.429
10.062
81%
29.400
92%
Bedrijfsresultaat
24.845
86%
9.416
82%
15.429
10.062
81%
29.400
92%
Resultaat
24.845
86%
9.416
82%
15.429
10.062
81%
29.400
92%
Het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening voor belastingen 2013 is ten opzichte van 2012 gestegen.
De ontwikkeling van het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening voor belastingen 2013 ten opzichte van
2012 kan als volgt worden weergegeven:
Okt 2013 €
Stijging (Bruto marge)
17.702
Stijging (Bruto marge)
Stijging (kosten)
-2.272
Stijging (kosten)
Stijging resultaat
15.429
Stijging resultaat
Tussentijds_20140312_225440_5.xlsm
7 van 7
Forecast €
19.832
-2.693
17.139
12-3-2014
Grafiek 1 bruto marge
35.000
30.000
25.000
20.000
15.000
10.000
5.000
0
Okt 2013
Okt 2012
Geheel 2012
Grafiek 2 bedrijfskosten
4.000
3.500
3.000
2.500
- Overige bedrijfskosten
- Verkoopkosten
2.000
- Huisvestigingskosten
1.500
- Lonen en salarissen
1.000
500
0
Okt 2013
Okt 2012
Grafiek 3 bedrijfskosten opbouw
100%
90%
- Overige bedrijfskosten
80%
70%
- Verkoopkosten
60%
50%
- Huisvestigingskosten
40%
30%
- Lonen en salarissen
20%
10%
0%
Okt 2013
Tussentijds_20140312_225440_5.xlsm
Okt 2012
8 van 7
12-3-2014
Omzet per omzet rubriek
- Maatwerk
- Interim
- Overige omzet
- Mutatie onderhanden werk
Totaal omzet
Okt 2013
€
%
Okt 2012
€
%
17.851
11.018
0
0
28.869
11.463 100%
0
0%
0
0%
0
0%
11.463
40%
62%
38%
0%
0%
100%
Verschil
€
6.388
11.018
0
0
17.406
Geheel 2012
€
%
11.837
100
527
0
12.464
95%
1%
4%
0%
100%
Toelichting op de omzet prognose 2013
Omzet ontwikkeling
Periode
Per. 1
Per. 2
Per. 3
Per. 4
Per. 5
Per. 6
Per. 7
Per. 8
Per. 9
Per. 10
Per. 11
Per. 12
Per. 13
Totaal omzet
Okt 2013
€
%
Okt 2012
€
%
0
1.120
175
4.975
1.850
2.049
6.120
1.500
10.680
400
0
0
0
28.869
800
2.400
450
1.817
0
675
0
2.327
325
2.669
0
0
0
11.463
0%
4%
1%
17%
6%
7%
21%
5%
37%
1%
0%
0%
0%
100%
Verschil
€
7%
21%
4%
16%
0%
6%
0%
20%
3%
23%
0%
0%
0%
100%
-800
-1.280
-275
3.158
1.850
1.374
6.120
-827
10.355
-2.269
0
0
0
17.406
Geheel 2012
€
%
800
2.400
450
1.817
0
675
0
2.327
325
2.669
325
676
0
12.464
6%
19%
4%
15%
0%
5%
0%
19%
3%
21%
3%
5%
0%
100%
Grafiek 3 Omzet per periode
12.000
10.000
8.000
Okt 2013
6.000
Okt 2012
4.000
2.000
0
Per. 1
Per. 2
Per. 3
Tussentijds_20140312_225440_5.xlsm
Per. 4
Per. 5
Per. 6
Per. 7
Per. 8
9 van 7
Per. 9
Per. 10
Per. 11
Per. 12
Per. 13
12-3-2014
Financiële positie
IN EURO
In het navolgende hebben wij een analyse van de financiële positie van uw onderneming gemaakt.
Opgemerkt dient te worden dat de omvang van balansposten in de loop van een jaar kan fluctueren en
dat de waarde per balansdatum aanmerkelijk kan afwijken van een willekeurige andere in het verslagjaar
gekozen datum. Kengetallen kunnen hierdoor zijn beïnvloed.
Onderstaand volgt een samenvatting van de balans per okt 2013 met de overeenkomstige cijfers.
Actief
Okt 2013
€
%
Okt 2012
€
%
Verschil
€
Geheel 2012
€
%
Verschil
€
Vorderingen
- Handelsdebiteuren
Totaal vorderingen
242
242
26%
26%
1.452
1.452
40%
40%
-1.210
-1.210
242
242
2%
8%
0
0
Liquide middelen
688
74%
2.209
60%
-1.521
2.642
21%
-1.953
Activa
930
100%
3.661
100%
-2.731
2.884
100%
-1.953
Passief
Eigen vermogen
Okt 2013
€
%
Okt 2012
€
%
Verschil
€
Geheel 2012
€
%
Verschil
€
935
101%
2.855
78%
-1.920
2.020
16%
-1.085
kortlopend schulden
- Handelskrediteuren
- Nederlandse belastingen
Totaal kortlopend
-35
30
-5
-4%
3%
-1%
31
775
805
1%
21%
22%
-66
-744
-810
705
159
864
6%
1%
7%
-740
-128
-869
Passiva
930
100%
3.661
100%
-2.731
2.884
100%
-1.953
Tussentijds_20140312_225440_5.xlsm
10 van 7
12-3-2014
KASSTROOM 2013
IN EURO
Mutatie 2013
Operationele activiteiten
- Winst
24.845
24.845
Financieringsactiviteiten
- Mutatie eigen vermogen
-25.930
-25.930
Mutaties NWK
-1.085
Vorderingen
0
- Afname handelskrediteuren
- Afname nederlandse belastingen
-740
-128
-869
Mutaties NWK
-869
Mutaties liquide middelen
-1.953
Stand per 1 januari
2.642
Stand per okt 2013
688
Tussentijds_20140312_225440_5.xlsm
11 van 7
12-3-2014
Werkkapitaal
Vorderingen
Liquide middelen
Totaal vlottende activa
Af: kortlopende schulden
Werkkapitaal
Okt 2013
€
%
242
688
930
-5
926
26%
74%
101%
-1%
100%
Okt 2012
€
%
1.452
2.209
3.661
805
2.855
51%
77%
128%
28%
100%
Verschil
€
Geheel 2012
€
%
-1.210
-1.521
-2.731
-810
-1.930
242
12%
2.642 131%
2.884 143%
864
43%
2.020 100%
Verschil
€
0
-1.953
-1.953
-869
-1.094
Solvabiliteit
Uit de solvabiliteit - de verhouding tussen het eigen vermogen en het vreemd vermogen dan wel de verhouding
tussen het eigen vermogen en het totaalvermogen - blijkt het weerstandsvermogen van een onderneming.
Hoe hoog deze solvabiliteit moet zijn, hangt af van de aard van de onderneming.
Hiervoor kunnen geen algemeen geldende normen worden gegeven. Met behulp van onderstaande kengetallen
kan een inzicht worden verkregen in de solvabiliteit van de onderneming.
Verhouding eigen vermogen
/ totaalvermogen
Okt 2013
Okt 2012
Geheel 2012
1,0
0,8
0,7
Liquiditeit
Uit de liquiditeit, zijnde de verhouding tussen vlottende activa en de kortlopende schulden, blijkt in hoeverre
een onderneming aan haar financiële verplichtingen op korte termijn kan voldoen.
Met behulp van onderstaande kengetallen kan een inzicht worden verkregen in de liquiditeitspositie van de
onderneming.
Okt 2013
Quick ratio:
Verhouding vorderingen, effecten
-193,43
en liquide middelen / kortlopende schulden
Current ratio:
Verhouding vlottende activa /
kortlopende schulden
Tussentijds_20140312_225440_5.xlsm
-193,43
Okt 2012
Geheel 2012
4,55
3,34
4,55
3,34
12 van 7
12-3-2014

Download Report