Hoogheemraadschap van Delfland Tariefscenario’s Kadernota 2015 Foto: Waterfietsen op de Vlaardingervaart (via gocycling.nl) 10 juli 2014 Leeswijzer en inhoudsopgave In voorliggend document worden de consequenties van een aantal tariefscenario’s getoond. Wanneer wordt gekozen voor een aanpassing van de tarieven heeft dit, bij gelijkblijvend beleid, onder andere een effect op: Het begrotingssaldo (het exploitatieresultaat) De vermogenspositie De opbrengsten en daarmee het saldo per taak (de kosten zijn constant) De aflossingscapaciteit Het verloop van de leningenportefeuille (de schuldpositie) Voorafgaand aan de verdieping per scenario, worden de uitgangspunten weergegeven. Een onderdeel van de uitgangspunten is het overzicht van besparingen in de exploitatie die zijn meegenomen in het beginsaldo van de Kadernota 2015. Er is gekozen om de uitersten van de keuzemogelijkheden te laten zien en een aantal scenario’s daar tussen. De scenario’s zijn een weergave van de financiële positie van Delfland bij: Huidig beleid 1. Continuering van de vastgestelde tarieven uit de begroting 2014. (Sheet 1-5) Demping van stijging 2. Een eenmalige demping van 1%. (Sheet 6-10) Inflatiecorrectie 3. Een tariefsstijging die structureel gelijk is aan de inflatiecorrectie. (Sheet 11-15) Zuiveringstaak positief 4. Een aanpassing van de tarieven zodat de Zuiveringstaak vanaf 2015 positief is. (Sheet 16-20) Tot slot wordt het begrotingssaldo, de vermogenspositie en de schuldpositie van alle scenario’s naast elkaar getoond. Uitgangspunten 1 Rentepercentage In de afgelopen jaren is Delfland in staat geweest geld aan te trekken tegen een lagere rente dan de rekenrente. Op dit moment wordt er gerekend met 4%, terwijl leningen tegen een lager percentage worden afgesloten. Het verschil tussen de doorbelaste rentekosten op basis van de vastgestelde rekenrente (4%) en de werkelijke (rente)kosten over de financieringsmiddelen is het renteresultaat. Tot en met 2013 werd het renteresultaat als resultaatsbestemming toegevoegd aan de egalisatiereserve renteomslag. Voor 2014 is het verwachte renteresultaat (circa € 3,2 miljoen) ten gunste van het exploitatieresultaat gebracht. De egalisatiereserve renteomslag bedraagt circa € 13,5 miljoen. Omdat Delfland ernaar streeft zo nauwkeurig mogelijk te begroten, is er in de scenario’s voor gekozen om te rekenen met 3,5% rente. Dat zorgt er niet alleen voor dat Delfland dichterbij de werkelijkheid komt, het brengt Delfland ook op een gemiddeld niveau in vergelijking met andere waterschappen. De verlaging van het gerekende rentepercentage levert een positiever exploitatieresultaat op. 2 Overige uitgangspunten De scenario’s zijn verder gebaseerd op een de volgende uitgangspunten: 1. In ieder scenario zijn de resultaten uit de jaarrekening 2013, Burap I 2014 en Kadernota 2015 opgenomen. 2. Het investeringsvolume wordt jaarlijks geraamd op € 42 miljoen: € 30 miljoen + € 12 miljoen HWBP. In 2015 is € 12 miljoen extra geraamd voor huisvesting (totaal € 54 miljoen) 3. Inflatiepercentage is 1,5% 4. De verdeling van kosten is 60% voor de zuiveringstaak en 40% voor de watersysteemtaak. 5. Het aantal heffingseenheden is gelijk aan de begroting 2014. 6. De “Vermogenspositie” is het saldo van de reserve zuivering en de reserve watersysteem. 7. De afschrijvingstermijn voor investeringen is 20 jaar, de gemiddelde looptijd van een investering is 2 jaar. 8. Het exploitatieresultaat wordt toegevoegd aan de algemene reserve. 9. Aflossingscapaciteit wordt in mindering gebracht op de schuldpositie. 10. Tot 2023 is er geen mogelijkheid tot het aflossen van langlopende leningen. Huidig beleid Tariefstijging conform Meerjarenraming 2014 - 2018 Uitgangspunten Investeringen Stijging tarief WS Stijging tarief ZH 2015 Rekenrente Meerjarig perspectief t/m 2019 2016 2017 42 3% 4% 42 3% 4% 42 3% 3% 3,5% 3,5% 3,5% 3,5% 3,5% Meerjarig perspectief t/m 2030 Begrotingssaldo x1 mln Vermogenspositie x1 mln 700 120 60 500 67 Begrotingssaldo 51 Vermogenspositie 40 40 20 600 91 80 8 11 16 23 27 2016 2017 2018 2019 Begrotingssaldo Vermogenspositie 223 300 200 100 0 373 400 0 2015 753 800 118 100 2019 42 3% 4% Begrotingssaldo x1 mln Vermogenspositie x1 mln 140 2018 54,3 3% 4% 40 91 23 8 2015 2018 40 2022 56 2026 90 2030 1 Huidig beleid Huidig beleid Tariefstijging conform MJB 2014-2018 WS +3% en ZH +4% t/m 2018, +3% vanaf 2019 Meerjarig perspectief t/m 2019 Meerjarig perspectief t/m 2030 Kosten/opbrengsten x1 mln 300 250 212 200 204 221 210 229 238 245 Kosten totaal 215 400 218 Kosten Watersysteem 150 200 Kosten Zuiveringsheffing 100 Opbrengsten Watersysteem 50 Opbrengsten Zuiveringsheffing 0 2015 2016 2017 2018 2019 291 267 300 250 Kosten totaal 337 350 Opbrengsten totaal 213 Kosten/opbrengsten x1 mln Opbrengsten totaal 238 212 204 215 227 235 247 Kosten Watersysteem Kosten Zuiveringsheffing 150 100 Opbrengsten Watersysteem 50 Opbrengsten Zuiveringsheffing 0 2015 2018 2022 2026 2030 2 Huidig beleid Huidig beleid Tariefstijging conform MJB 2014-2018 WS +3% en ZH +4% t/m 2018, +3% vanaf 2019 Meerjarig perspectief t/m 2019 Meerjarig perspectief t/m 2030 Saldo per taak x1 mln Saldo per taak x1 mln 60 16 12 12 7 50 14 10 10 8 51 14 14 40 11 8 Saldo Watersysteemheffing Saldo Zuiveringsheffing 6 7 31 30 21 20 10 0 7 3 1 2015 0 2016 2017 2018 2019 1 2015 Saldo Watersysteemheffing Saldo Zuiveringsheffing 25 12 4 2 39 19 11 2018 2022 2026 2030 3 Huidig beleid Huidig beleid Tariefstijging conform MJB 2014-2018 WS +3% en ZH +4% t/m 2018, +3% vanaf 2019 Meerjarig perspectief t/m 2019 Meerjarig perspectief t/m 2030 Aflossingscapaciteit x1 mln Aflossingscapaciteit x1 mln 120 35 32 30 110 100 26 25 80 20 71 19 60 15 12 10 Aflossingscapaciteit 5 0 -5 -10 Aflossingscapaciteit 26 20 0 -5 51 40 -5 -20 2015 2016 2017 2018 2019 2015 2018 2022 2026 2030 4 Huidig beleid Huidig beleid Tariefstijging conform MJB 2014-2018 WS +3% en ZH +4% t/m 2018, +3% vanaf 2019 Meerjarig perspectief t/m 2019 Meerjarig perspectief t/m 2030 Verloop leningenportefeuille x1 mln Verloop leningenportefeuille x1 mln 640 629 700 617 620 629 572 600 598 500 600 580 407 400 572 300 560 540 540 Verloop leningenportefeuille 215 Verloop leningenportefeuille 200 100 520 0 500 -100 -200 480 2015 2016 2017 2018 2019 -300 2015 2018 2022 2026 2030 -254 5 Huidig beleid Demping van stijging Tariefstijging 2015: WS +2% en ZH +3% Vanaf 2016: WS +3% en ZH +4% ~ Vanaf 2019: 3% Uitgangspunten Investeringen Stijging tarief WS Stijging tarief ZH 2015 Rekenrente Meerjarig perspectief t/m 2019 2016 2017 42 3% 4% 42 3% 4% 42 3% 3% 3,5% 3,5% 3,5% 3,5% 3,5% Meerjarig perspectief t/m 2030 Begrotingssaldo x1 mln Vermogenspositie x1 mln 800 103 695 700 100 79 600 80 500 59 60 37 46 40 20 2019 42 3% 4% Begrotingssaldo x1 mln Vermogenspositie x1 mln 120 2018 54,3 2% 3% 6 8 13 20 24 Begrotingssaldo 400 Vermogenspositie 300 0 2015 2016 2017 2018 2019 Begrotingssaldo Vermogenspositie 198 200 100 0 336 37 6 2015 79 20 2018 36 2022 52 2026 85 2030 6 Demping van stijging Demping van stijging Tariefstijging 2015: WS +2% en ZH +3% Vanaf 2016: WS +3% en ZH +4% ~ Vanaf 2019: 3% Meerjarig perspectief t/m 2019 Meerjarig perspectief t/m 2030 Kosten/opbrengsten x1 mln Kosten/opbrengsten x1 mln 300 250 210 218 226 235 241 Kosten totaal 204 210 215 218 Kosten Watersysteem 200 150 50 2016 2017 2018 2019 204 215 227 235 247 Kosten Watersysteem 150 Kosten Zuiveringsheffing Opbrengsten Watersysteem 100 Opbrengsten Watersysteem Opbrengsten Zuiveringsheffing Opbrengsten Zuiveringsheffing 0 Opbrengsten totaal 235 210 Kosten Zuiveringsheffing 100 2015 263 Opbrengsten totaal 213 Kosten totaal 287 300 250 200 332 350 50 0 2015 2018 2022 2026 2030 7 Demping van stijging Demping van stijging Tariefstijging 2015: WS +2% en ZH +3% Vanaf 2016: WS +3% en ZH +4% ~ Vanaf 2019: 3% Meerjarig perspectief t/m 2019 Meerjarig perspectief t/m 2030 Saldo per taak x1 mln Saldo per taak x1 mln 60 14 12 12 10 10 6 40 Saldo Watersysteemheffing 6 6 Saldo Zuiveringsheffing 5 4 20 20 10 2 0 2015 2017 2018 2019 Saldo Watersysteemheffing Saldo Zuiveringsheffing 23 17 10 6 0 2016 36 29 30 10 2 0 50 10 8 8 49 12 0 2015 2018 2022 2026 2030 8 Demping van stijging Demping van stijging Tariefstijging 2015: WS +2% en ZH +3% Vanaf 2016: WS +3% en ZH +4% ~ Vanaf 2019: 3% Meerjarig perspectief t/m 2019 Meerjarig perspectief t/m 2030 Aflossingscapaciteit x1 mln Aflossingscapaciteit x1 mln 120 35 30 23 20 80 16 15 10 Aflossingscapaciteit 9 47 40 0 -8 2015 Aflossingscapaciteit 23 20 0 -10 67 60 5 -5 105 100 29 25 -8 -20 2016 2017 2018 2019 2015 2018 2022 2026 2030 9 Demping van stijging Demping van stijging Tariefstijging 2015: WS +2% en ZH +3% Vanaf 2016: WS +3% en ZH +4% ~ Vanaf 2019: 3% Meerjarig perspectief t/m 2019 Meerjarig perspectief t/m 2030 Verloop leningenportefeuille x1 mln Verloop leningenportefeuille x1 mln 640 631 700 622 620 631 600 606 583 500 600 583 432 400 580 300 555 560 Verloop leningenportefeuille 252 200 Verloop leningenportefeuille 100 540 0 520 -100 500 -200 2015 2016 2017 2018 2019 2015 2018 2022 2026 2030 -195 -300 10 Demping van stijging Inflatiecorrectie Tariefstijging Inflatiecorrectie: 1,5% Uitgangspunten Investeringen Stijging tarief WS Stijging tarief ZH 2015 Rekenrente Meerjarig perspectief t/m 2019 2016 2017 2018 42 1,5% 1,5% 42 1,5% 1,5% 42 1,5% 1,5% 42 1,5% 1,5% 3,5% 3,5% 3,5% 3,5% 3,5% Meerjarig perspectief t/m 2030 Begrotingssaldo x1 mln Vermogenspositie x1 mln 50 45 40 35 30 25 20 15 10 5 0 Begrotingssaldo x1 mln Vermogenspositie x1 mln 47 37 129 140 43 35 2019 54,3 1,5% 1,5% 39 120 100 Begrotingssaldo Vermogenspositie 2 2 2016 2017 4 4 2018 2019 59 60 40 4 75 80 20 35 Begrotingssaldo 43 Vermogenspositie 4 4 4 6 2015 2018 2022 2026 13 0 2015 2030 11 Inflatiecorrectie Inflatiecorrectie Tariefstijging Inflatiecorrectie: 1,5% Meerjarig perspectief t/m 2019 Meerjarig perspectief t/m 2030 Kosten/opbrengsten x1 mln 250 208 200 204 211 210 215 213 219 215 222 218 Kosten totaal 300 Opbrengsten totaal 250 Kosten Watersysteem 150 Kosten Zuiveringsheffing 100 Opbrengsten Watersysteem 50 Opbrengsten Zuiveringsheffing 0 2015 2016 2017 2018 2019 Kosten/opbrengsten x1 mln 200 208 204 219 215 232 227 242 235 260 247 Kosten totaal Opbrengsten totaal Kosten Watersysteem 150 Kosten Zuiveringsheffing 100 Opbrengsten Watersysteem 50 Opbrengsten Zuiveringsheffing 0 2015 2018 2022 2026 2030 12 Inflatiecorrectie Inflatiecorrectie Tariefstijging Inflatiecorrectie: 1,5% Meerjarig perspectief t/m 2019 Meerjarig perspectief t/m 2030 Saldo per taak x1 mln Saldo per taak x1 mln 7 6 5 4 3 2 1 0 -1 -2 -3 -4 6 5 5 12 6 5 10 10 7 8 Saldo Watersysteemheffing Saldo Zuiveringsheffing -2 -2 -3 -3 2016 2017 -2 6 5 6 6 3 4 Saldo Zuiveringsheffing 2 0 Saldo Watersysteemheffing -1 -2 -2 -2 2015 2018 2022 -2 -4 2015 2018 2019 2026 2030 13 Inflatiecorrectie Inflatiecorrectie Tariefstijging Inflatiecorrectie: 1,5% Meerjarig perspectief t/m 2019 Meerjarig perspectief t/m 2030 Aflossingscapaciteit x1 mln Aflossingscapaciteit x1 mln 9 10 6 5 5 3 0 Aflossingscapaciteit -5 -10 -10 -15 2015 2016 2017 2018 2019 40 35 30 25 20 15 10 5 0 -5 -10 -15 33 22 15 6 Aflossingscapaciteit -10 2015 2018 2022 2026 2030 14 Inflatiecorrectie Inflatiecorrectie Tariefsstijging Inflatiecorrectie: 1,5% Meerjarig perspectief t/m 2019 Meerjarig perspectief t/m 2030 Verloop leningenportefeuille x1 mln 640 635 Verloop leningenportefeuille x1 mln 700 633 631 630 633 619 571 600 626 625 513 500 619 371 400 620 615 611 Verloop leningenportefeuille Verloop leningenportefeuille 300 610 200 605 100 600 595 0 2015 2016 2017 2018 2019 2015 2018 2022 2026 2030 15 Inflatiecorrectie Zuiveringstaak positief Zuiveringstaak positief vanaf 2015 2015/16 WS: 1,5% en ZH 3% ~ 2017/18 WS: 1,5% en ZH 2% 2019 e.v. Inflatiecorrectie 1,5% Uitgangspunten Investeringen Stijging tarief WS Stijging tarief ZH 2015 Rekenrente Meerjarig perspectief t/m 2019 2016 2017 42 1,5% 3,0% 42 1,5% 2,0% 42 1,5% 2,0% 42 1,5% 1,5% 3,5% 3,5% 3,5% 3,5% 3,5% Meerjarig perspectief t/m 2030 40 211 200 49 37 42 128 150 Begrotingssaldo Vermogenspositie 30 20 10 250 58 60 50 Begrotingssaldo x1 mln Vermogenspositie x1 mln 67 70 2019 54,3 1,5% 3,0% Begrotingssaldo x1 mln Vermogenspositie x1 mln 80 2018 6 5 7 9 2015 2016 2017 2018 9 Begrotingssaldo 95 100 50 Vermogenspositie 58 37 6 9 10 12 19 2015 2018 2022 2026 2030 0 0 2019 16 Zuiveringstaak positief Zuiveringstaak positief Zuiveringstaak positief vanaf 2015 2015/16 WS: 1,5% en ZH 3% ~ 2017/18 WS: 1,5% en ZH 2% 2019 e.v. Inflatiecorrectie 1,5% Meerjarig perspectief t/m 2019 Meerjarig perspectief t/m 2030 Kosten/opbrengsten x1 mln 250 209 215 204 210 200 219 213 224 215 227 218 Kosten totaal Opbrengsten totaal Kosten Watersysteem 150 Kosten/opbrengsten x1 mln 300 250 209 200 204 224 215 237 247 266 Opbrengsten totaal 227 235 247 Kosten Watersysteem 150 Kosten Zuiveringsheffing Kosten Zuiveringsheffing 100 100 Opbrengsten Watersysteem 50 Opbrengsten Zuiveringsheffing 0 2015 2016 2017 2018 2019 Kosten totaal Opbrengsten Watersysteem 50 Opbrengsten Zuiveringsheffing 0 2015 2018 2022 2026 2030 17 Zuiveringstaak positief Zuiveringstaak positief Zuiveringstaak positief vanaf 2015 2015/16 WS: 1,5% en ZH 3% ~ 2017/18 WS: 1,5% en ZH 2% 2019 e.v. Inflatiecorrectie 1,5% Meerjarig perspectief t/m 2019 Meerjarig perspectief t/m 2030 Saldo per taak x1 mln Saldo per taak x1 mln 12 7 6 6 5 5 5 10 5 9 7 8 3 4 4 3 Saldo Watersysteemheffing Saldo Zuiveringsheffing 2 2 1 10 6 1 6 5 4 6 6 3 4 2018 2022 Saldo Watersysteemheffing 5 Saldo Zuiveringsheffing 2 0 0 0 0 2015 2016 2017 2018 2019 2015 2026 2030 18 Zuiveringstaak positief Zuiveringstaak positief Zuiveringstaak positief vanaf 2015 2015/16 WS: 1,5% en ZH 3% ~ 2017/18 WS: 1,5% en ZH 2% 2019 e.v. Inflatiecorrectie 1,5% Meerjarig perspectief t/m 2019 Meerjarig perspectief t/m 2030 Aflossingscapaciteit x1 mln Aflossingscapaciteit x1 mln 50 20 14 15 12 9 10 27 30 6 21 20 5 Aflossingscapaciteit 0 -5 39 40 0 -8 12 Aflossingscapaciteit 10 -8 -10 -10 -20 2015 2016 2017 2018 2019 2015 2018 2022 2026 2030 19 Zuiveringstaak positief Zuiveringstaak positief Zuiveringstaak positief vanaf 2015 2015/16 WS: 1,5% en ZH 3% ~ 2017/18 WS: 1,5% en ZH 2% 2019 e.v. Inflatiecorrectie 1,5% Meerjarig perspectief t/m 2019 Meerjarig perspectief t/m 2030 Verloop leningenportefeuille x1 mln Verloop leningenportefeuille x1 mln 640 700 632 625 630 616 620 632 605 600 605 610 535 460 500 600 400 591 Verloop leningenportefeuille 289 300 590 200 580 100 570 Verloop leningenportefeuille 0 2015 2016 2017 2018 2019 2015 2018 2022 2026 2030 20 Zuiveringstaak positief Totaaloverzicht x € 1000 1 2 3 4 Begrotings Begrotings Saldo WS Saldo WS Saldo ZH Saldo ZH Aflossings Aflossings Scenario saldo 2015 saldo 2019 2015 2019 2015 2019 cap. 2015 cap. 2019 Huidig beleid (WS 3%, ZH 4%, 2019 e.v. 3%) 8.277 27.197 6.917 13.560 1.360 13.637 -5.307 31.845 Eenmalig 1% verlaging 5.974 23.863 5.803 11.612 0 12.251 -7.611 28.511 Inflatiecorrectie 1,5% 3.780 4.181 5.393 5.773 -1.613 -1.642 -9.805 8.779 Zuiveringstaak positief vanaf 2015 WS: 1,5%, ZH: ‘15/16 3%, ‘17/18 2%, ‘19 e.v. 1,5% 5.564 9.283 5.393 5.774 0 3.508 -8.021 13.930
© Copyright 2024 ExpyDoc
