Release note Balansanalyse 5.2.0

Wat is nieuw in Balansanalyse 5.2.0
Hieronder vindt u de wijzigingen die aangebracht werden in versie 5.2.0 ten opzichte van versie 5.1.0.
Wijzigingen aan het vzw-schema
1.
Code 9904 is een totaal in de resultatenrekening van de schema’s voor verenigingen. Om dit totaal te
kunnen berekenen, heeft Balansanalyse een aantal extra velden nodig die niet opgevraagd worden door de
NBB. Deze velden worden nooit mee afgedrukt of mee opgenomen in uw XBRL-bestand. In de
resultatenrekening zijn in Balansanalyse verschillende velden toegevoegd:
 9903: Winst (Verlies) van het boekjaar voor belasting
 67: Belastingen
 670: Belgische belastingen op het resultaat van het boekjaar
 671: Belgische belastingen op het resultaat van het vorig boekjaar
Code 9904 is het resultaat van code 9903 – 67. Code 67 is dan weer het resultaat van code 670 + 671. Codes
670 en 671 zijn in Balansanalyse toegevoegd, zodat u tijdens het importeren alle algemene rekeningen kan
toewijzen en om het totaal in code 9904 te kunnen maken. Ze worden niet weergegeven op de afdruk, noch
opgenomen in het XBRL-bestand.
2.
Naar analogie met de jaarrekening voor ondernemingen is vanaf dit protocol een resultaatverwerking als
sectie 4 toegevoegd aan de jaarrekening van verenigingen en stichtingen:
Hierbij worden de volgende totalen gemaakt en/of worden de volgende controles uitgevoerd:




9905 = 9904 uit de resultatenrekening
9906 = 9905 + 14P
791/2 = 791 + 792
14 = 9905 + 791/2 - 692
De invoering van een resultaatverwerking brengt nog andere zaken met zich mee:

Tot het vorige protocol bleven na het importeren van een proef-en saldibalans de rekeningen 690,
691, 790, 791, 792 bij de niet-toegekende rubrieken staan, waardoor deze in Balansanalyse uit
evenwicht was. Vanaf nu kunnen deze rekeningen toegewezen worden aan de resultaatverwerking.
Deze codes 791, 792 en 692 zijn door de Nationale Bank aangemaakt naar analogie met de
resultaatverwerking van de ondernemingen. Hierdoor stemmen de codes van het MAR voor
verenigingen niet overeen met de codes in de jaarrekening. Hieronder vindt u een overzicht van
welke codes in het MAR voor verenigingen overeenstemmen met die uit de jaarrekening. Let dus
zeker op bij het importeren van de proef-en saldibalans of alle gegevens uit de proef- en saldibalans
aan de juiste rubriek van de jaarrekening gekoppeld zijn! Er zou een Koninklijk Besluit op komst
zijn die deze rubrieken in het MAR voor verenigingen zal aanpassen aan die van de jaarrekening.
MAR
691 - Toevoeging aan de bestemde
fondsen
792 - Onttrekking aan de fondsen van de
vereniging of stichting
791 - Onttrekking aan de bestemde
fondsen

3.
Jaarrekening
692 – Toevoeging aan de bestemde
fondsen
791 – Onttrekking aan de fondsen van de
vereniging of stichting
792 – Onttrekking aan de bestemde
fondsen
Het nieuwe protocol voorziet ook in een resultaatverwerking voor het vorige boekjaar, terwijl deze
gegevens nog niet dienden ingevuld te worden vorig jaar. Wenst u voor dit jaar deze gegevens in te
vullen, dan kan u het vorig boekjaar opstellen via het menu Extra > Vorig boekjaar openstellen. Na
de wijzigingen kan u dan best op dezelfde manier uw vorig boekjaar terug afsluiten.
Tot slot zijn er een aantal wijzigingen aan de filter voor de vzw-schema’s uitgevoerd:
 Code 413 (D) is toegevoegd aan rubriek 41;
 Code 483 (D) is toegevoegd aan rubriek 480/8;
 Codes 500 (D) en 509 (C) zijn toegevoegd aan rubriek 50/53; code 50 is verwijderd;
 Rubriek 736 wordt gewijzigd in rubriek 736/8. Aan deze rubriek worden codes 737 en 738 toegevoegd
(enkel VOLVZW);
 Rubriek 131 wordt verwijderd uit de lijst;
 Aan alle nieuwe rubrieken die hierboven besproken zijn ook de corresponderende rekeningen
toegekend in de filter.
Andere wijzigingen
Het nieuwe protocol bevat ook aantal kleine technische wijzigingen aan de formulieren voor de ondernemingen.
Al deze wijzigingen zijn in versie 5.2.0 opgenomen, zodat de jaarrekening volledig conform is aan het
technische protocol voor 2014.
Omzetten naar nieuw protocol 20140401
Als u al een rapport hebt aangemaakt voor 2014, moet u dit rapport omzetten naar het nieuwe protocol.
In de Balansanalyse Dossierstructuur wordt in de kolom “Protocol” versie 20130401 getoond. Het nieuwe
protocol heeft als versie 20140401.
Ga als volgt te werk om de omzetting naar het nieuwe protocol uit te voeren:
Open een gegevensbestand (*.df1) in Balansanalyse. Klik in het scherm Balansanalyse Dossierstructuur op het
rapport dat u wilt omzetten naar het laatste protocol van de FOD Economie.
Klik met de rechtermuisknop (Macintosh-gebruikers houden CTRL op het toetsenbord ingedrukt en klikken met
de muis) op het rapport en u krijgt het volgende menu:
Klik op Omzetten naar protocol 20140401. Uw oude rapport blijft bewaard in de oorspronkelijke toestand en er
wordt een nieuw rapport aangemaakt dat voldoet aan het nieuwe protocol. Balansanalyse stelt u dezelfde naam
voor, aangevuld met de versie van het laatste protocol.
Klik op OK en uw nieuwe rapport wordt aangemaakt.
Voer na de omzetting de controles opnieuw uit.

Download Report