Portefeuillehoudersoverleg BOC&M vergadering 23 april 2014 agendapunt Agendapunt. maart 2010 Onderwerp: concept-Jaarrekening 2013 Gevraagde beslissing: 1. Het algemeen bestuur te adviseren: a. de jaarrekening 2013 vast te stellen; b. de volgende reserveboekingen door te voeren: 1. aan de reserve Verkeer en Vervoer een bedrag van € 5.000.000 te onttrekken ten gunste van het exploitatiejaar 2013 als dekking voor kosten binnen het programma Bereikbaarheid en Mobiliteit; 2. het aldus ontstane positieve saldo 2013 vast te stellen op een bedrag van € 2.303.244; 3. het onder b.2 bepaalde saldo € 2.303.244 toe te voegen aan de reserve Weerstandsvermogen; c. ten aanzien van reserves en fondsen: per 1-1-2014 de volgende fondsen op te heffen: 1. het fonds SLOK; 2. het fonds BDU grote infraprojecten 2004 verplicht; 3. het fonds Bereikbaarheidsoffensief Rotterdam nog te verplichten; Portefeuillehouder: Koen Samenvatting: Conform de bestaande gedragslijn wordt bij de jaarrekening geen afzonderlijk jaarverslag aangeboden, omdat de toelichtingen van de beleidsmatige afwijkingen integraal deel uitmaken van de jaarrekening. De jaarrekening sluit aan bij de programmastructuur van de begroting en de daarin opgenomen activiteiten. De jaarrekening 2013 en daarbij behorende financiële onderbouwingen zijn door de accountant beoordeeld op rechtmatigheid en getrouwheid. De accountant geeft voor beide een goedkeurende verklaring. Het concept accountantsverslag is als bijlage bij dit voorstel gevoegd. Na instemming door het dagelijks bestuur met de concept-jaarrekening 2013 zal de goedkeurende controleverklaring door de accountant worden toegestuurd en in het boekwerk worden opgenomen. De concept-jaarrekening 2013 sluit met een positief saldo van € 2.303.244. Uit zowel de financiële- als beleidsmatige toelichting op de jaarrekening 2013 blijkt, dat het positieve resultaat met name voortvloeit uit o.a.:  vertraagde uitvoering van projecten en/of activiteiten, waardoor beschikbare uitgaven maar ook (subsidie)-baten van derden of uit reserves/fondsen niet of slechts deels in het betreffende jaar als dekking opgenomen behoeven te worden;  vrijval van niet bestede subsidiegelden of hogere ontvangen bijdragen;  de vrije rentebaten, welke als gevolg van ontwikkelingen op de kapitaalmarkt lager zijn uitgevallen dan bij de 2e Bestuursrapportage 2013 werd verwacht;  de voorgestelde onttrekking van het gereserveerde budget van € 5.000.000 in de reserve Verkeer en Vervoer ten gunste van het programma Bereikbaarheid en Mobiliteit. Financiële consequenties: Na onttrekking van € 5.000.000 aan de reserve Verkeer en Vervoer ontstaat een positief rekeningsaldo 2013 van € 2.303.244. Het bestemmingsvoorstel voor dit saldo is het gehele bedrag € 2.303.244 toe te voegen aan de reserve Weerstandsvermogen. Concept Jaarrekening 2013 / 140880 / BV / KvW / 19 May 2014 Pagina 1 Verdere procedure:  behandeling in het algemeen bestuur van 21 mei 2014;  AWB-publicatie;  na vaststelling verzending van de jaarrekening 2013 naar Gedeputeerde staten van Zuid-Holland en de deelnemende gemeenten Bijlage(n):  concept-jaarrekening 2013;  accountantsverslag jaarrekening 2013. Toelichting: --- Concept Jaarrekening 2013 / 140880 / BV / KvW / 19 May 2014 Pagina 2 Geleideformulier agendapost portefeuillehoudersover Datum vergadering: 23 april 2014 Onderwerp: Concept- Jaarrekening 2013 Voordat een agendapost verder in procedure gaat, dient afstemming te hebben plaatsgevonden met de collega's uit de andere sectoren. De steller is verantwoordelijk voor die interne afstemming. fase 1a wie steller 1b (staf)afdelingshoofd 2a Controller 2b communicatieadviseur 2c juridisch adviseur Awb-publicatie ja/nee Mandaat- en volmachtregister ja/nee Aanbesteding (zie Handboek AO) 3a portefeuillehouder 3b Wijzigingen verwerkt steller 4a Secretaris PHO 4b Afdelingshoofd paraaf datum X X X X X X Concept Jaarrekening 2013 / 140880 / BV / KvW / 19 May 2014 opmerkingen Ja: enkelvoudig/ meervoudig/ Europees / nee / anders, nl. Pagina 3