Download

STICHTING XTRA
FINANCIEEL VERSLAG 2013
Datum: 26 maart 2014
INHOUDSOPGAVE
BESTUURSVERSLAG
pagina
3
BESTUURSVERKLARING
pagina
6
RAADSVERKLARING
pagina
7
VASTSTELLING EN GOEDKEURING JAARREKENING
pagina
8
GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2013 NA RESULTAATVERDELING
pagina
9
GECONSOLIDEERDE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2013
pagina
10
GECONSOLIDEERD KASSTROOMOVERZICHT 2013
pagina
11
GECONSOLIDEERD TOELICHTING ALGEMEEN
pagina
12
TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERD BALANS
pagina
15
TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE STAAT VAN BATEN EN LASTEN
pagina
23
ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2013 NA RESULTAATVERDELING
pagina
27
ENKELVOUDIGE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2013
pagina
28
ENKELVOUDIG KASSTROOMOVERZICHT 2013
pagina
29
ENKELVOUDIGE TOELICHTING ALGEMEEN
pagina
30
TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS
pagina
32
TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE STAAT VAN BATEN EN LASTEN
pagina
36
GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM
pagina
40
CONTROLEVERKLARING
pagina
41
GECONSOLIDEERDE VERGELIJKENDE CIJFERS
pagina
43
ENKELVOUDIGE VERGELIJKENDE CIJFERS
pagina
44
JAARREKENING
OVERIGE GEGEVENS
-2-
BESTUURSVERSLAG STICHTING XTRA
Inleiding
De externe ontwikkelingen waaronder de transitie van AWBZ naar WMO, de transitie van de Jeugdzorg en de
invoering van de Participatiewet zijn van groot belang voor het welzijnswerk.
Deze ontwikkelingen hebben gemeenschappelijke kenmerken. Decentralisatie (zeggenschap en geld) van rijk
(provincie) naar gemeente en gaat gepaard met een forse bezuiniging. De burger wordt meer verantwoordelijk
gehouden voor de eigen situatie/welbevinden. De burger moet de eigen kracht meer benutten samen met de eigen
sociale omgeving. Deze externe ontwikkelingen hebben grote gevolgen voor wat er van het welzijnswerk wordt
verwacht: werken volgens de principes van welzijn nieuwe stijl: ondersteunend en preventief. Problemen collectief
oppakken en bevorderen van vrijwilligerswerk (actieve burgers) en het ontwikkelen van nieuwe diensten bij
voorkeur in samenwerking met andere disciplines (in-en extern); innovatief, eigentijds en voor brede groepen
toegankelijk.
Ontwikkelingen 2013
Intern
Door deze ontwikkelingen gaan veel organisaties, zo ook Xtra, zich anders organiseren. Dit doet Xtra intern door
enerzijds de organisatiestructuur aan de ontwikkelingen in de maatschappij aan te passen en anderzijds de
dienstverlening aan kwetsbare burgers meer vorm te geven. Op 1 juni 2013 heeft een aanpassing van de
organisatiestructuur van Xtra en haar werkmaatschappijen plaatsgevonden. De directie is teruggebracht van 6 naar
3 personen en er wordt extra innovatiekracht ingezet op de domeinen gezond en wel, participatie en opvoeden en
opgroeien. In 2013 is Stichting Boog onderdeel geworden van de Xtra organisatie. Om de slagkracht optimaal verder
te ontwikkelen zijn de medewerkers van Boog per 1 januari 2014 ondergebracht bij de drie Welzijnsorganisaties
MOOI, VÓÓR Welzijn en Zebra. Op deze manier worden elkaars krachten zodanig gebundeld dat het welzijnswerk
optimaal bijdraagt aan een sterke Haagse en Zoetermeerse samenleving. Dat doen we in de wijk, de buurt maar ook
stedelijk en op regionaal niveau.
Extern
Xtra en de werkmaatschappijen hebben veel geïnvesteerd in het versterken van de relatie met de stadsdelen zodat
Xtra haar rol in de transities tezamen met de gemeente Den Haag kan invullen en pro-actief invulling geeft aan de
ontwikkelingen. Het uitgangspunt hierbij is zoveel mogelijk in te zetten op preventie en het versterken van de eigen
kracht van de burger en daar waar dit nodig is professionele hulp inschakelen.
Extern onderzoeken wij daarnaast of meer dan vrijblijvende samenwerking mogelijk is met organisaties die een
toegevoegde waarde hebben voor de preventieve en noodzakelijke dienstverlening. Wij zijn hiertoe eind 2013
besprekingen gestart om te onderzoeken of een verdere samenwerking met MEE bijdraagt aan de verdere
versterking van de Haagse en Zoetermeerse samenleving.
In Zoetermeer werkt stichting MOOI vanaf 1 januari 2014 samen met Palet Welzijn in het aanbieden van
ondersteuning aan mantelzorg en vrijwilligers. Gezamenlijk verbinden ze het netwerk van zorg en ouderen en het
netwerk welzijn, cultuur en sport in Zoetermeer.
Op het gebied van jeugd en onderwijs heeft Xtra een samenwerkingsovereenkomst afgesloten met ROC Mondriaan
om de kansen voor jongeren en volwassenen met een (grote) achterstand tot scholing, werk en samenleving te
optimaliseren. Het scholingsaanbod en de pedagogische benadering van ROC Mondriaan is aanvullend op het
welzijnsaanbod en de agogische benadering van Xtra. Een geïntegreerde benadering leidt zichtbaar tot betere
resultaten.
Xtra speelt daarnaast een grote rol in de ontwikkelingen van de Brede Buurtschool. De werkmaatschappijen van Xtra
zijn actief op 99 Haagse basisscholen en 42 Zoetermeerse basisscholen binnen de brede buurtschool, die een
spilfunctie in de buurt vervult. In een brede buurtschool werken organisaties zoals kinderopvang, welzijn,
peuterspeelzaal, sport, cultuur, bibliotheken of andere instellingen samen. In de wijk versterken wij eigen kracht en
sociaal netwerk van gezinnen waardoor kinderen optimale kansen krijgen om hun talenten en vaardigheden te
ontwikkelen. En dat heeft weer een positief effect op de leerprestaties. Ook scholen voor het voortgezet onderwijs
zorgen door middel van de Brede Buurtschool voor het verbinden van de leefomgeving van jongeren. Dit gebeurt
door het aanbieden van extra activiteiten bovenop het reguliere onderwijsprogramma zodat de leerling zich
verbonden voelt met de school en de omgeving.
Op het gebied van gezondheidszorg werkt Xtra in het Hofcirkelproject samen met diverse zorg- en hulpverleners,
w.o. Middin, Florence, Anton Constandse en Parnassia. Gezondheidsproblemen liggen vaak aan de basis voor
verminderd functioneren op andere terreinen en kunnen meervoudige problematiek in de hand werken. De
Hofcirkel werkt vanuit eenzelfde filosofie als het sociale wijkteam. Altijd wordt eerste gekeken wat de burger met
multi(gezondsheids) problematiek zelf kan, dan wat het netwerk van de burger en vrijwilligers kunnen doen. Als
laatste optie wordt professionele zorg ingezet. Een goede samenwerking met alle andere professionals die relevant
zijn bij het voorkomen en oplossen van kwetsbaarheid, bijv. huisartsen, is daarbij eveneens noodzakelijk. Hofcirkel
professionals trekken zich zo snel als mogelijk (en mits verantwoord) op de achtergrond terug.
-3-
BESTUURSVERSLAG STICHTING XTRA
Op het gebied van participatie biedt Xtra in samenwerking met partners kwetsbare Haagse burgers steun bij het
(her)vinden van de eigen kracht met behulp van het eigen sociale netwerk en waar nodig professionele hulp. De hulp
is gericht op diensten die kwetsbare bewoners een stap verder helpen op de participatieladder(s). De
participatiecentra van Xtra zijn leer- en experimenteercentra voor bewoners die meer willen “zelf doen” en “samen
doen” en “meedoen”. Deelname aan activiteiten die in de Participatiecentra worden geboden zijn gericht op
doorstroom en uitstroom naar actief meedoen op vrijwillige basis dan wel naar betaalde arbeid. Ook begeleiden en
activeren wij, in opdracht van de dienst sociale zaken van de gemeente Den Haag en Zoetermeer,
bijstandsgerechtigden met een grote afstand tot de arbeidsmarkt naar diverse vormen van vrijwilligerswerk.
Integrale dienstverlening
De voorbereidingen op de transities hebben o.a. geleid tot de inrichting van 8 participatiecentra in Den Haag, in de
ontwikkeling van i-shops XL en de inrichting van centra voor ouderen. Naast deze ontwikkelingen zijn 3 buurthuizen
van de toekomst gerealiseerd. In het buurthuis van de toekomst kunnen door het delen van voorzieningen en
gebouwen organisaties, bewoners, ondernemers en vrijwilligers samenwerken aan het welzijn van de buurt en het
versterken van de eigen kracht.
Deze ontwikkelingen vormen de basis van de integrale wijkteams die in 2014 de opmaat vormen naar de realisatie
van de sociale wijkteams gericht op opvoeding en jeugd en op volwassenen en ouderen. Xtra zal tezamen met MEE
in de kern van het sociale wijkteam functioneren. Er zal worden samengewerkt met organisaties die meer
specialistische zorg aanbieden zoals organisaties voor GGZ, jeugdzorg en LVG en ouderenzorg.
Personeel
De welzijnsprofessional
De nieuwe eisen die aan het welzijnswerk gesteld worden zijn van invloed op de wijze waarop Xtra het werk
organiseert. We brengen geen rigoureuze wijzigingen aan maar versterken de al aanwezige trends. De professional
krijgt meer ruimte om als professional te kunnen werken, de handelingsruimte van de professional wordt bij
voorkeur gefaciliteerd in plaats van gecontroleerd. Kernbegrippen hierbij zijn ‘verantwoordelijkheid nemen’ en
‘verantwoording afleggen’. Het dominante organisatieprincipe wordt horizontaal organiseren in plaats van verticaal
organiseren (bijvoorbeeld integrale dienstverlening).
Deze ontwikkelingen hebben gevolgen voor de welzijnsprofessional bij Xtra. Zowel voor attitude, gedrag als
werkwijze. Van de professional verwachten wij dat zij/hij de beweging die wordt gemaakt naar ‘eigen kracht’
onderschrijft en ook zelf in praktijk brengt en de verantwoordelijkheid neemt om binnen de aangegeven kaders de
afgesproken resultaten te realiseren. Hij/zij draagt ook zorg dat de daarvoor noodzakelijk kennis en vaardigheden op
peil blijven. Hierover legt hij/zij verantwoording af. De welzijnsprofessional vertoont (sociaal) ondernemerschap, ziet
kansen en benut deze, innoveert, maakt fouten en leert daarvan.
De sociaal cultureel werkers hebben dit jaar de omslag gemaakt naar sociaal werkers die inspireren, verleiden,
verbinden, faciliteren en delen. Zij worden hierin ondersteund door de stafafdelingen en eigentijdse ICT
ontwikkelingen. De stafdelingen en de werkmaatschappijen hebben samengewerkt om de administratieve
processen voor medewerkers en leidinggevende te versimpelen en papierstromen te verminderen. Via online
dashboards kan elke medewerker de voortgang en de eigen dossiers bijhouden. Binnen Xtra is een VOIP telefonie
netwerk operationeel geworden dat alle locaties van Xtra verbindt.
Personeelsmutaties
Bij Xtra zijn in 2013 13 medewerkers in dienst getreden.
13 medewerkers hebben de organisatie verlaten, waarvan 5 medewerkers een contract voor bepaalde tijd hadden.
Overleg met de Centrale Ondernemingsraad
Het versterken van de eigen kracht en de omslag naar de sociaal werker heeft ook zijn weerslag op het overleg met
de Centrale Ondernemingsraad. Het overleg met de Centrale Ondernemingsraad is buitengewoon constructief en
heeft geresulteerd in positieve adviezen op de overgang van medewerkers Boog naar de werkmaatschappijen, de
inrichting van de nieuwe organisatiestructuur en instemmingen met diverse personele regelingen. Tijdens de
heidagen met de COR en Raad van Bestuur is een start gemaakt met het vernieuwen van de medezeggenschap
binnen Xtra. In 2014 zal dit verder vorm gegeven gaan worden.
Financiën
Xtra heeft in 2013 een positief resultaat gehaald van € 567.574. Van dit resultaat is € 12.582 ten laste gebracht van
de bestemmingsreserve innovatie en € 580.155 is toegevoegd aan de algemene reserve van de stichting.
Xtra hanteert net als de werkmaatschappijen een risicomijdend liquiditeitsbeleid. Er wordt, conform de
subsidievoorschriften die zijn opgelegd aan de werkmaatschappijen, niet belegd in financiële instrumenten met enig
beleggingsrisico, maar uitsluitend in liquiditeiten (spaarrekeningen en deposito’s) waarop renteopbrengsten zijn
gegenereerd.
-4-
BESTUURSVERSLAG STICHTING XTRA
Een vooruitblik
2013 was een succesvol jaar voor Xtra zowel op financieel gebied als op inhoudelijk en innovatief gebied. In 2014
vinden er gemeenteraadsverkiezingen plaats. Afhankelijk van de uitslag en de te vormen coalitie kan dit betekenen
dat welzijn haar voorgenomen koers enigszins zal moeten aanpassen. Dit laat onverlet dat welzijn klaar is om de
ontwikkelingen die reeds in 2013 in gang zijn gezet verder vorm te geven zodat in 2014 invulling kan worden
gegeven aan de komende decentralisaties.
Ten slotte
Al deze ontwikkelingen en resultaten kunnen alleen gerealiseerd worden door de flexibele inzet van onze
welzijnsprofessionals en onze medewerkers van de ondersteunende diensten.
Deze jaarrekening is vastgesteld op 17 maart 2014 te Den Haag.
Raad van Bestuur
de heer drs. E. Lemstra, Voorzitter
de heer drs. J.G.J. de Jong
-5-
-6-
RAADSVERKLARING STICHTING XTRA
Den Haag, 26 maart 2014
Betreft:
Jaarrekening 2013
Verslag Raad van Toezicht Xtra
De Raad van Toezicht is in 2013 7x bijeengekomen in aanwezigheid van de Raad van Bestuur. Daarnaast is zij in 2013
2x met de Centrale Ondernemingsraad en de Raad van Bestuur bijeengekomen en heeft 1 werkbezoek binnen de
werkmaatschappijen van Xtra gebracht.
De belangrijkste thema’s voor de Raad van Toezicht in 2013 waren:
• goedkeuring van het samenwerkingsverband in het kader van de Integrale Kindcentra (IKC);
• goedkeuring van de reorganisatie topstructuur;
• integratie BOOG in de werkmaatschappijen;
• samenwerking met MEE Zuid Holland Noord;
• bespreking van de voortgang van de organisatie door middel van de bestuursverslagen, waarin
de dagelijkse stand van zaken en lopende ontwikkelingen worden besproken;
• bespreken van de financiële kwartaalrapportages;
• goedkeuren van de jaarrekening;
• goedkeuren van de begroting.
De Raad van Toezicht onderschrijft de Governance Code welzijn en maatschappelijke dienstverlening en heeft de
Governance Code vastgesteld d.d. 15 februari 2012. In het bestuursmodel bestaat een duidelijke scheiding tussen de
functies besturen en toezicht houden. Dit is geregeld in de statuten, het reglement Raad van Toezicht, reglement
Raad van Bestuur en de Governance Code.
De leden van de Raad van Toezicht zijn onafhankelijk in de zin van artikel VI van de Governance Code, vastgesteld d.d.
15 februari 2012. Geen van de leden van Raad van Toezicht heeft meer dan vijf commissariaten/Raad van Toezicht
lidmaatschappen.
Conform artikel IV van deze Governance Code evalueert de Raad van Toezicht jaarlijks zijn eigen functioneren.
Bij de samenstelling van de Raad van Toezicht wordt uitgegaan van de profielschets leden Raad van Toezicht, die is
vastgesteld d.d. 15 februari 2012. De profielschets bevat algemene eisen die gelden voor alle leden, specifieke kennisen ervaringsgebieden voor individuele leden en bepalingen met betrekking tot diversiteit. De Raad van Toezicht kent
een diverse samenstelling in termen van kennis, ervaring, achtergrond, geslacht en leeftijd. De man-vrouw
verhouding van de leden van de Raad van Toezicht is 43-57%, drie mannen en vier vrouwen. De leeftijd loopt uiteen
van 56 – 71 jaar.
De Raad van Toezicht bestaat momenteel uit de volgende leden:
de heer J.A.R. Heemskerk, voorzitter
mevrouw J.E. Bink
mevrouw mr. V.K.S. Budhu Lall
de heer P. Kapel
de heer Ir. J.A. Pelgröm
mevrouw mr. A.C.H.Q. Pleunis
mevrouw drs. M.C.J. van der Zeeuw-Koppert, op voordracht van centrale ondernemingsraad
Eind 2013 zijn de volgende leden afgetreden:
de heer drs. L.M.J. Fiers MMC
mevrouw J. Garcia Scholten
-7-
-8-
GECONSOLIDEERDE BALANS PER 31 DECEMBER 2013 NA RESULTAATBESTEMMING
ACTIVA
Vaste activa
Materiële vaste activa
Vlottende activa
Debiteuren
Subsidies
Gelieerde organisaties
Belastingen
Vorderingen en overlopende activa
Liquide middelen
Liquide middelen
PASSIVA
31 december 2013
€
31 december 2012
€
2.719.552
1.970.233
784.104
1.107.794
19.643
5.238
768.708
2.685.487
711.475
656.264
386
731.875
2.100.000
19.934.061
19.934.061
18.548.740
18.548.740
25.339.100
22.618.973
31 december 2013
€
31 december 2012
€
Eigen vermogen
9.562.719
8.381.285
Voorzieningen
5.115.024
4.649.707
185.985
233.974
2.079.279
1.729.389
2.272.694
4.394.010
10.475.372
2.276.326
1.194.677
2.173.874
3.709.130
9.354.007
25.339.100
22.618.973
12.144.176
11.294.733
Langlopende schulden
Kortlopende schulden
Subsidieverplichtingen
Crediteuren
Belastingen en premies
Overlopende passiva en overige schulden
Werkkapitaal
-9-
GECONSOLIDEERDE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2013
BATEN
Subsidies
Welzijnssubsidie dienst OCW Den Haag
Welzijnssubsidie gemeente Zoetermeer
Projectsubsidies dienst OCW Den Haag en gemeente Zoetermeer
Overige subsidies
Overige baten
Buffet opbrengsten
Inkomsten actviteiten
Overige inkomsten
Totale baten
LASTEN
Personeel
Huisvesting
Organisatie
Activiteiten
Buffetinkopen
Afschrijvingen
Totale lasten
2013
€
2012
€
38.288.090
1.652.281
11.296.573
1.913.883
53.150.827
37.203.431
1.812.383
8.942.572
2.010.128
49.968.514
307.311
3.300.763
841.852
4.449.926
312.960
3.053.148
1.161.043
4.527.151
57.600.753
54.495.665
2013
€
2012
€
39.627.169
8.717.475
3.415.425
4.649.721
235.990
671.878
57.317.658
35.690.185
8.306.898
3.225.960
5.093.257
242.349
613.497
53.172.146
283.095
1.323.519
Financieel resultaat
284.479
284.479
311.017
311.017
RESULTAAT
567.574
1.634.536
580.156
12.582
567.574
1.634.536
1.634.536
Resultaatbestemming
Dotatie aan de algemene reserve
Ontrekking aan de bestemmingsreserve innovatie
- 10 -
GECONSOLIDEERDE KASSTROOMOVERZICHT 2013
Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode
bedragen * € 1.000
2013
€
2012
€
Kasstroom uit operationele activiteiten
Bedrijfsresultaat
Aanpassingen voor:
Afschrijvingen materiële vaste activa
Mutatie bestemmingsreserves
Mutatie voorzieningen
Veranderingen in het werkkapitaal:
Mutatie vorderingen
Mutatie kortlopende schulden
283
1.403
668
614
465
675
170
701
5851.121
818
258
Kasstroom uit bedrijfsoperaties
Rentebaten
Buitengewone baten en lasten
2.566
284
-
4.025
311
-
Kasstroom uit operationele activiteiten
2.850
4.336
Kasstroom uit investerings activiteiten
Resultaat uit deelnemingen
Investeringen in materiële vaste activa
1.4171.433
5853.751
Kasstroom uit financierings activiteiten
Aflossingen langlopende schulden
Toename geldmiddelen
481.385
1003.651
- 11 -
GECONSOLIDEERDE TOELICHTING ALGEMEEN
Gegevens Stichting
Stichting Xtra is statutair gevestigd te Den Haag op de Zichtenburglaan 260 te Den Haag.
Groepsverhouding
Per 1 januari 2012 heeft er een bestuurlijke fusie plaatsgevonden tussen Stichting MOOI en Stichting Zebra en Stiching VÓÓR Welzijn,
allen welzijnsorganisaties te Den Haag en statutair gevestigd te Den Haag. Hierbij is de holdingmaatschappij Stichting Xtra opgericht en
zijn de drie welzijnsstichtingen werkmaatschappijen geworden van stichting Xtra. Het ondersteunende personeel van de drie
werkmaatschappijen is per deze datum overgegaan naar Xtra. Op 1 januari 2013 heeft een fusie plaatsgevonden met Stichting BOOG,
statutair gevestigd te Den Haag. Holdingmaatschappij Xtra heeft overheersende zeggenschap over de 100% dochters Stichting MOOI,
Stichting Zebra, Stichting VÓÓR Welzijn en Stichting BOOG.
De doelstelling van de in de consolidatie opgenomen stichtingen is: Het versterken van de eigen kracht van burgers en hun omgeving
door middel van het ontwikkelen, uitvoeren, stimuleren, coördineren van en adviseren over vormen van maatschappelijke
ondersteuning in de daarvoor in aanmerking komende gebieden in het algemeen en in het bijzonder de gemeente 's Gravenhage en de
regio Haaglanden en omstreken.
Consolidatiegrondslag
De consolidatie heeft plaatsgevonden via de integrale methode. De financiële gegevens van de holdingstichting Xtra en de
werkmaatschappijen Stichting MOOI, Stiching VÓÓR Welzijn, Stichting Zebra en Stichting BOOG (per 1 januari 2013) zijn volledig in de
geconsolideerde jaarrekening opgenomen onder eliminatie van de onderlinge verhoudingen en transacties. In de vergelijkende cijfers
zijn niet de gegevens opgenomen van Stichting BOOG, omdat deze in 2012 geen onderdeel uitmaakt van Xtra.
Stelselwijzigingen
In 2013 hebben zich geen stelselwijzigingen voorgedaan.
Verbonden partijen
Als verbonden partij worden aangemerkt:
• alle rechtspersonen waarover de Stichting overheersende zeggenschap, gezamenlijke zeggenschap of invloed van betekenis kan
uitoefenen;
• alle rechtspersonen die overwegende zeggenschap in de Stichting kunnen uitoefenen;
• alle statutaire bestuursleden en andere sleutelfunctionarissen in het management van de Stichting of de moedermaatschappij van de
Stichting en hun nauwe verwanten.
In het geval van Stichting Xtra en haar werkmaatschappijen betreft het Stichting Wijkbus en Stichting vrienden van Xtra door middel van
zittingname in het bestuur. De transacties tussen deze Stichtingen en de Stichting Xtra en haar werkmaatschappijen zijn zeer gering van
omvang en zijn onder normale marktvoorwaarden aangegaan.
Toelichting op het kasstroomoverzicht
Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide
middelen.
Ontvangsten uit hoofde van interest zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten.
Operational Lease
Verplichtingen uit hoofde van operationele leasing worden op lineaire basis verwerkt in de staat van baten en lasten over de looptijd
van het contract. De toekomstige betalingsverplichtingen staan vermeld onder de niet uit de balans blijkende verplichtingen.
Presentatie van de jaarrekening
De jaarrekening is opgesteld conform richtlijn 640 organisaties zonder winststreven van de Raad van de Jaarverslaggeving en de
bepalingen, zoals opgenomen in de brief van de Gemeente Den Haag d.d. 27 december 2012 kenmerk OCW/2012.11971. Voor zover van
toepassing hebben wij bij het opstellen van de jaarrekening rekening gehouden met de bepalingen van de Algemene
Subsidieverordening Zoetermeer 2011.
- 12 -
GECONSOLIDEERDE TOELICHTING ALGEMEEN
Grondslagen van Waardering
Algemeen
Activa en passiva van Stichting Xtra, Stichting MOOI, Stichting VÓÓR Welzijn, Stichting Zebra en Stichting BOOG worden gewaardeerd
tegen reële waarde, tenzij in de hierna volgende toelichting anders is vermeld.
Materiële vaste activa
De materiële vaste activa zijn gewaardeerd op de aanschafwaarde onder aftrek van de afschrijvingen die gebaseerd zijn
op de geschatte economische levensduur.
De afschrijvingen van investeringen gedaan voor 1 januari 2012 vinden als volgt plaats:
Pand : 0 - 5 % per jaar van de aanschafwaarde
Verbouwing : 10 % per jaar van de aanschafwaarde
Installaties : 10 - 20 % per jaar van de aanschafwaarde
Vervoermiddelen : 20 % per jaar van de aanschafwaarde
Inventaris : 10 - 20 % per jaar van de aanschafwaarde
Mobiele telefonie : 50 % per jaar van de aanschafwaarde
Automatisering : 10 - 33 % per jaar van de aanschafwaarde
Met ingang van 1 januari 2012 vinden de afschrijvingen voor nieuwe activa als volgt plaats:
Pand : 0 - 5 % per jaar van de aanschafwaarde
Verbouwing : 10 % per jaar van de aanschafwaarde
Installaties : 10% per jaar van de aanschafwaarde
Vervoermiddelen : 20 % per jaar van de aanschafwaarde
Inventaris : 20 % per jaar van de aanschafwaarde
Automatisering : 20 - 25 % per jaar van de aanschafwaarde
Investeringen gedaan in de loop van het boekjaar worden tijdsevenredig afgeschreven.
Aanschaffingen gedaan met een specifieke subsidie worden in het jaar van aanschaf volledig afgeschreven.
Ten behoeve van het inzicht wordt daarmee afgeweken van Richtlijn 640 van de raad van de Jaarverslaggeving
Jaarlijks wordt vastgesteld of er bijzondere waarderingsverminderingen noodzakelijk zijn op de materiële vaste activa.
Vorderingen
De vorderingen zijn opgenomen tegen reële waarde. Voor zover noodzakelijk is er een voorziening gevormd voor mogelijke
oninbaarheid. Alle vorderingen hebben een looptijd van minder dan één jaar.
Liquide Middelen
De liquide middelen zijn opgenomen tegen nominale waarde.
Bestemmingsreserve Innovatie
De bestemmingsreserve innovatie is opgenomen, door het bestuur van stichting Xtra, om producten of diensten te kunnen ontwikkelen
om zo in de toekomst daadkrachtig te blijven.
Bestemmingsreserve Teletrust
Voor het eigen vermogen van Stichting Teletrust op het moment van fusie met Stichting VÓÓR Welzijn is een bestemmingsreserve
gevormd door het bestuur van Stichting Xtra. Na drie jaar zal de bestemmingsreserve weer worden opgeheven ten gunste van de
algemene reserve. De bestemmingsreserve is opgenomen als zekerheid voor de medewerkers van voormalig Teletrust.
Voorziening algemeen
Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan, waarbij het
waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten.
De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per
balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting
noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen, tenzij anders vermeld.
Wanneer de verwachting is dat een derde de verplichtingen vergoedt, en wanneer het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden
ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting, dan wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen.
- 13 -
GECONSOLIDEERDE TOELICHTING ALGEMEEN
Voorziening groot onderhoud
De voorziening betreft de kosten voor toekomstig onderhoud van de panden van de groep. De dotatie vind plaats op basis van
meerjarige onderhoudsplannen. De onttrekking is op basis van de werkelijke uitgaven.
Voorziening achterstallig onderhoud
De voorziening betreft de kosten voor achterstallig onderhoud van de panden van de groep. De voorziening is gevormd op basis van
inschattingen van de te maken kosten om de panden weer up to date te krijgen. Bij de inschatting is zoveel mogelijk gebruik gemaakt
van reeds ontvangen offertes. De onttrekking gaat plaatsvinden op basis van de werkelijke uitgaven.
Voorziening langdurig zieken
De voorziening voor langdurig zieken is opgenomen voor salariskosten van medewerkers die per balansdatum ziek waren en waarvan de
verwachting is dat ze niet meer aan het arbeidsproces kunnen deelnemen. De voorziening langdurig zieken heeft een looptijd van
maximaal 2 jaar.
Voorziening reorganisatie
De reorganisatievoorziening is gevormd voor de kosten voortvloeiend uit de reorganisatie en is gebaseerd
op het reorganisatieplan.
Voorziening gratificaties
De gratificatie voorziening heeft betrekking op de cao-verplichting voor jubileumgratificaties bij een 25, 40 of 50 jarig dienstverband. De
voorziening is bepaald op basis van in de toekomst te verwachten kosten.
Pensioenen
De stichtingen hebben voor haar werknemers een toegezegd-pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben
op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen welke afhankelijk is van leeftijd, gemiddeld verdiende salaris en dienstjaren.
De regeling is ondergebracht bij het bedrijfstak pensioenfonds PFZW. De stichtingen betalen hiervoor premies waarvan de helft door de
werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer.
De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het
pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Naar de stand van ultimo december 2013 is de dekkingsgraad
van het pensioenfonds 109%. Dit is ruim boven de grens van 105%. Indien aan het einde van een jaar de dekkingsgraad lager is dan 105%
kan een korting op de pensioen worden opgelegd. De stichtingen hebben geen verplichtingen tot het doen van aanvullende bijdragen in
het geval van een tekort bij PFZW, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. De stichtingen hebben daarom de
pensioenregeling verwerkt als een toegezegde bijdrage regeling en heeft alleen de verschuldigde premies tot het einde van het boekjaar
in de jaarrekening verantwoord.
Schulden
Schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Alle kortlopende schulden hebben een looptijd van minder
dan één jaar.
Grondslagen van resultaatbepaling
Het saldo (resultaat) wordt bepaald als het verschil tussen het totaal der baten en het totaal der lasten. De baten worden verantwoord
in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd. Lasten reeds zodra zij voorzienbaar zijn. Baten die worden ontvangen in de vorm van zaken of
diensten worden gewaardeerd tegen de reële waarde, voor zover deze bepaalbaar is. In dat geval worden zodanige baten in de staat van
baten en lasten verantwoord.
Projecten
Bij projecten wordt de opbrengst genomen voorzover subsidiabele kosten zijn gemaakt tot maximaal het beschikbare bedrag.
Projectmiddelen, die nog uitstaan omdat terzake nog niet volledig subsidiabele kosten zijn gemaakt, worden voor het
desbetreffende deel verantwoord onder de kortlopende schulden.
Financieel resultaat
Het financieel resultaat betreft de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten en -lasten.
- 14 -
Automatisering
Installaties
€
€
€
Vervoermiddelen
Inventaris
€
Pand Plesmanstraat
Verbouwingen
€
VASTE ACTIVA
Mobiele telefonie
Totaal
TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS
132.277
65.341
66.936
17.278
10.097
7.181
Materiële vaste activa
Aanschafwaarde begin boekjaar
Cumulatieve afschrijvingen
Boekwaarde begin boekjaar
5.969.234
3.999.001
1.970.233
1.211.499
510.515
700.984
Investeringen
Desinvesteringen
Afschrijvingen desinvesteringen
Aanschafwaarde activa over van BOOG
Afschrijvingen activa over van BOOG
Afschrijvingen lopend boekjaar
1.388.106
1.911.504
1.911.504
86.266
56.691
668.362
749.319
237.153
120.162
120.162
137.755
99.398
Aanschafwaarde ultimo boekjaar
5.532.102
1.328.490
Cumulatieve afschrijvingen t/m 2013
2.812.550
Boekwaarde ultimo boekjaar
2.719.552
2.143.179
1.558.847
584.332
1.955.177
1.504.390
450.787
509.824
349.811
160.013
-
895.914
1.257.169
1.257.169
86.266
56.691
271.728
653.761
61.688
233.523
233.523
51.139
10.549
73.713
16.166
57.547
1.972.602
1.680.188
337.989
73.713
132.277
6.843
528.108
1.453.071
575.640
167.427
16.166
69.425
2.713
800.382
519.531
1.104.548
170.562
57.547
62.852
4.130
Mutaties in boekjaar
119.638
290.215
290.215
184.439
64.801-
4.084
4.084-
10.435
10.435
3.051
3.051-
De verbouwingen hebben betrekking op gehuurde panden. De groep heeft alleen het economisch eigendom.
Afschrijvingen vinden plaats conform vorenstaande waarderingsgrondslagen.
- 15 -
TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS
VLOTTENDE ACTIVA
Debiteuren
Debiteuren
Voorziening Dubieuze debiteuren
31 december 2013
€
832.531
48.427784.104
31 december 2012
€
754.512
43.037711.475
De vorderingen op debiteuren zijn getoetst op mogelijke oninbaarheid.
Subsidies
Subsidies
Gelieerde organisaties
Rekening-courant Stichting Wijkbus
Rekening-courant Stichting Vrienden Xtra
1.107.794
1.107.794
656.264
656.264
10.877
8.766
19.643
386
386
Er zijn wat betreft beide rekening couranten geen rente, zekerheden of een aflossingschema opgesteld.
Vorderingen en overlopende activa
Nog te ontvangen doorbelaste activiteiten
Rekening-courant Orangefield
Vooruitbetaalde kosten / overlopende activa
Nog te factureren verhuur en algemeen
Te vorderen rente
Overige vorderingen
Nog te factureren diverse doorbelastingen
Te vorderen Ziekteuitkering
Kruisposten
Vorderingen op personeel
Specificatie subsidies Den Haag
Subsidies welzijnswerk
Exploitatiesubsidie OCW
Waarderingssubsidie
Bestuursdienst
Dienst Publieke zaken gemeente Den Haag
Dienst Sociale zaken gemeente Den Haag
Overige subsidies
Fondsen
Specificatie subsidies Zoetermeer
Projectsubsidies gemeente Zoetermeer
Projectsubsidies gemeente Rijnwoude
Fonds 1818
58.467
74.572
362.277
8.660
149.885
69.121
8.771
36.955
768.708
47.286
72.835
277.631
14.441
192.532
44.047
20.000
3.147
35.545
24.411
731.875
234.268
325.656
18
10.644
120.714
17.000
254.909
963.209
31.614
38.097
76.474
41.941
8.625
277.006
473.757
84.239
59.000
1.346
144.585
81.507
101.000
182.507
- 16 -
TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS
VLOTTENDE ACTIVA
Specificatie vooruitbetaalde kosten / overlopende activa
Huur & servicekosten
Verzekeringen
Belastingdienst inzake teruggaaf basispremie 2013 WAO/WIA
Beveiliging
Kopieerkosten
Schoonmaakkosten
Telefoon/internet
Deskundigheidbevordering
Administratiekosten
Abonnementen
Psychosynthese
Huisvestingskosten
Nog te factureren
Overige vooruitbetaalde kosten
Nog te ontvangen activiteitenbaten/verhuur
Specificatie overige vorderingen
Waarborgsommen
Emballage/Voorraden
Overige vorderingen
Specificatie vorderingen op personeel
Fietsenplan
Voorschotten personeel
Belastingen
Vennootschapsbelasting
Liquide middelen
Kasgelden
ING bank
ABN Amro
Deutsche Bank
Rabobank
31 december 2013
€
31 december 2012
€
151.161
20.043
38.302
1.082
2.890
189
7.671
1.620
84
35.125
99.935
4.175
362.277
69.940
44.731
3.223
5.784
3.467
2.512
41.745
1.531
103.509
1.190
277.632
25.338
12.926
30.857
69.121
22.403
13.087
8.557
44.047
13.545
23.410
36.955
13.294
11.117
24.411
5.238
5.238
-
44.763
482.232
4.654.069
4.895.086
9.857.911
19.934.061
43.949
756.238
4.831.320
4.316.602
8.600.631
18.548.740
De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de groep. De afgegeven bankgaranties staan vermeld onder de niet in de balans
opgenomen verplichtingen.
- 17 -
TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS
PASSIVA
31 december 2013
€
Eigen vermogen
Algemene reserve
Bestemmingsreserve Innovatie
Bestemmingsreserve Teletrust
Stand ultimo boekjaar
31 december 2012
€
8.054.308
1.310.451
197.960
9.562.719
6.860.292
1.323.033
197.960
8.381.285
6.860.292
613.750
920.431
352.85812.582
111
8.054.308
5.252.794
1.634.536
203.097176.059
6.860.292
Algemene reserve
Stand per 1 januari
Toevoeging beginbalans BOOG
Toevoeging
Onttrekking
Mutatie Bestemmingsreserve Innovatie
Directe vermogensmutatie
Mutatie Bestemmingsreserve ICT
Stand per 31 december
Specificatie aansluiting geconsolideerd - enkelvoudig vermogen 31 december 2013
en resultaat over 2013
Eigen
Vermogen
Resultaat
€
€
Enkelvoudig eigen vermogen en resultaat:
XTRA
MOOI
VOOR
ZEBRA
BOOG
Totaal geconsolideerd eigen vermogen en resultaat
24.499
604.535
-26.588
291.397
-326.270
212.138
2.901.164
2.789.211
1.864.315
287.480
567.573
8.054.308
1.323.033
12.5821.310.451
904.735
175.092
66.549
203.097
26.4401.323.033
Bestemmingsreserve Innovatie
Stand per 1 januari
Toevoeging bestemmingsreserve het nieuwe werken
Toevoeging van bestemmingsreserve ICT
Toevoeging van algemene reserve
Onttrekking
Stand per 31 december
De bestemmingsreserve innovatie is opgenomen, door het bestuur van stichting Xtra, om producten of diensten te kunnen
ontwikkelen om zo in de toekomst daadkrachtig te blijven.
Bestemmingsreserve Teletrust
Stand per 1 januari
Toevoeging
Onttrekking
Stand per 31 december
197.960
197.960
197.960
197.960
Voor het eigen vermogen van Stichting Teletrust op het moment van fusie met Stichting VÓÓR Welzijn is een bestemmingsreserve
gevormd door het bestuur van Stichting Xtra. Na drie jaar zal de bestemmingsreserve weer worden opgeheven ten gunste van de
algemene reserve. De bestemmingsreserve is opgenomen als zekerheid voor de medewerkers van voormalig Teletrust.
- 18 -
TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS
PASSIVA
Voorzieningen
Voorziening groot onderhoud
Voorziening langdurig zieken
Voorziening reorganisatie/uitstroom
Voorziening achterstallig onderhoud
Voorziening Toeleiding ander werk
Voorziening Frictiekosten
Voorziening gratificaties
Voorziening Licenties
Voorziening Veiligheid
Voorziening CRM
Voorziening WIM
31 december 2013
€
31 december 2012
€
2.004.277
1.031.876
957.404
751.662
207.636
162.169
5.115.024
1.930.011
909.330
1.415.334
23.102
149.018
150.000
30.000
32.912
10.000
4.639.707
1.930.011
391.273
317.0072.004.277
2.142.050
434.645
646.6841.930.011
Voorziening groot onderhoud
Stand per 1 januari
Toevoeging
Onttrekking
Stand per 31 december
De voorziening betreft de kosten voor toekomstig onderhoud van diverse panden van de drie welzijnsstichtingen. De onttrekking is
op basis van de werkelijke uitgaven. Deze voorziening heeft een looptijd van langer dan 5 jaar.
Voorziening langdurig zieken
Stand per 1 januari
Toevoeging beginbalans BOOG
Toevoeging
Toevoeging beginbalans van BOOG inzake XTRA
Onttrekking
Stand per 31 december
909.330
60.000
148.434
51.858
137.7461.031.876
481.006
428.324
909.330
De voorziening langdurig zieken wordt gevormd ten behoeve van de loonkosten van medewerkers die langdurig ziek zijn en waarvan
de verwachting is dat ze niet meer aan het arbeidsproces kunnen deelnemen. Deze voorziening heeft maximale looptijd van 2 jaar.
Voorziening reorganisatie/uitstroom
Stand per 1 januari
Toevoeging
Onttrekking
Stand per 31 december
1.415.334
524.557
982.487957.404
939.202
889.678
413.5461.415.334
De reorganisatievoorziening is gevormd voor de kosten voortvloeiend uit de reorganisatie en is gebaseerd op het reoganisatieplan.
Van deze voorziening heeft € 441.000 een looptijd van korter dan een jaar en € 516.404 een looptijd tussen de 1 en 8 jaar.
Voorziening achterstallig onderhoud
Stand per 1 januari
Toevoeging
Onttrekking
Stand per 31 december
751.662
751.662
-
De voorziening achterstallig onderhoud is gevormd om de panden van Zebra, waar de afgelopen jaren te weinig onderhoud aan is
gepleegd, weer up to date te brengen. De voorziening heeft een looptijd van maximaal 2 jaar.
Voorziening toeleiding ander werk
Stand per 1 januari
Toevoeging
Onttrekking
Stand per 31 december
23.102
23.102-
62.540
39.43823.102
- 19 -
TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS
PASSIVA
31 december 2013
€
31 december 2012
€
Voorziening Frictiekosten
Stand per 1 januari
Toevoeging beginbalans BOOG
Toevoeging
Vrijval
Onttrekking
Stand per 31 december
101.015
207.636
9.38291.633207.636
-
149.018
17.911
4.760162.169
68.673
80.345
149.018
Voorziening gratificaties
Stand per 1 januari
Toevoeging
Onttrekking
Stand per 31 december
De voorziening gratificaties wordt gevormd ten behoeve van graticificaties te betalen aan de medewerkers bij jubilea
in de toekomst. Deze voorziening heeft voornamelijk een looptijd van langer dan 5 jaar.
Voorziening Licenties
Stand per 1 januari
Toevoeging
Onttrekking
Stand per 31 december
150.000
150.000-
150.000
150.000
30.000
30.000-
30.000
30.000
32.912
32.912-
32.912
32.912
10.000
10.000-
10.000
10.000
Voorziening Veiligheid
Stand per 1 januari
Toevoeging
Onttrekking
Stand per 31 december
Voorziening CRM
Stand per 1 januari
Toevoeging
Onttrekking
Stand per 31 december
Voorziening WIM
Stand per 1 januari
Toevoeging
Onttrekking
Stand per 31 december
- 20 -
TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS
PASSIVA
Langlopende schulden
Vooruitontvangen investeringssubsidies
31 december 2013
€
31 december 2012
€
185.985
185.985
233.974
233.974
233.974
47.989185.985
296.736
62.762233.974
Vooruitontvangen Investeringssubsidies
Stand per 1 januari
Toevoeging
Onttrekking
Stand per 31 december
Stichting VÓÓR Welzijn ontvangt subsidies ter financiering van investeringen. De investeringen werden tot 1 januari 2012
geactiveerd en afgeschreven. Er werd een post "vooruitontvangen investeringssubsidies" gevormd ter grootte van het
investeringsbedrag. Jaarlijks vindt hieruit een onttrekking plaats ter grootte van de bijbehorende afschrijvingskosten.
Kortlopende schulden
Subsidieverplichtingen
Subsidies
Specificatie Subsidies Den Haag
Exploitatiesubsidie OCW
Bestuursdienst
Dienst Publieke zaken gemeente Den Haag
Dienst Sociale Zaken en Werkgelegenheidsprojecten
Diverse subidies
Fondsen
Specificatie Subsidies Zoetermeer
Projectsubsidies
Rijnwoude
2.079.279
2.079.279
2.276.326
2.276.326
1.408.369
14.165
184.494
35.913
4.254
276.389
1.923.584
1.649.778
12.318
60.184
24.172
26.578
365.850
2.138.880
117.599
38.096
155.695
37.852
99.594
137.446
Subsidieverplichtingen betreffen prestaties die niet in 2013 zijn geleverd. De verplichtingen kunnen eventueel in overleg met de
gemeente Den Haag, gemeente Zoetermeer of de fondsen worden doorschoven naar 2014. Omdat de overleggen met de gemeente
Den Haag, gemeente Zoetermeer en de fondsen nog niet heeft plaatsgevonden is het niet mogelijk een uitsplitsing te maken tussen
terug te betalen subsidies en subsidies die kunnen worden doorgeschoven naar 2014.
- 21 -
TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE BALANS
PASSIVA
31 december 2013
€
Crediteuren
Schulden aan crediteuren per 31 december
Belastingen en premies
Loonheffing & sociale lasten
Af te dragen omzetbelasting
Pensioenpremies
31 december 2012
€
1.729.389
1.729.389
1.194.677
1.194.677
2.109.146
57.160
106.388
2.272.694
2.060.970
31.828
81.076
2.173.874
1.358.790
1.637.481
145.615
31.332
316.364
904.428
4.394.010
1.213.021
1.409.798
130.084
34.750
204.444
717.033
3.709.130
De belastingen en premies zijn in januari 2014 binnen de betalingstermijnen betaald.
Overlopende passiva en overige schulden
Vakantiegeld
Vakantiedagen
Netto loon
Accountant
Overlopende passiva
Overige schulden
De reservering voor de CAO loonstijging is vrijgevallen doordat er een nieuwe CAO welzijn is afgesloten en er geen onzekerheid meer
bestaat over loonsverhoging met terugwerkende kracht.
Specificatie Overlopende passiva
Bewaking
Nog te betalen huur
Telefoon
Vrijwilligers
Automatiseringskosten
Gas water en energie
Schoonmaakkosten
Activiteitenkosten
Overige overlopende passiva
Specificatie Overige schulden
Ontvangen waarborgsommen
Vooruitontvangen gelden
Vooruitontvangen parkeerplaatsen vergoeding
Nog te betalen huisvestingskosten
Overige personeelskosten
Bankkosten
Nog te betalen / vooruitontvangen projectkosten
Overige schulden
17.339
6.684
17.289
231.334
2.574
18.571
22.573
316.364
115.427
38.622
17.289
2.820
9.189
21.177
204.524
2.510
64.612
4.492
685.011
147.803
904.428
3.715
59.131
24.302
13.333
64.535
846
488.224
62.947
717.033
Niet in de balans opgenomen verplichtingen
Met de gemeente en enkele particuliere verhuurders zijn huurcontracten aangegaan voor de huur van lokaties in Den Haag en
Zoetermeer. De verplichtingen die volgen uit de contracten zijn niet als zodanig in de jaarrekening opgenomen. Eind 2013 is er voor
een bedrag van € 7.792.000 aan verplichtingen. De verplichtingen zijn als volgt in te delen: € 3.700.000 heeft een looptijd van korter
of gelijk aan 1 jaar, € 2.604.000 heeft een looptijd van 1 jaar tot en met 5 jaar en van de verplichtingen heeft € 1.488.000 betrekking
op contracten met een looptijd langer dan 5 jaar.
Er zijn door de stichtingen de volgende bankgaranties afgegeven: € 5.146 aan Grafisch bedrijf Kam Nieboer, € 45.000 aan
Groepscare, € 25.000 aan Vellinga en € 68.000 aan MW Vastgoed B.V.
Er is een lease-overeenkomst aangegaan voor een bestelbus. De verplichting die hieruit volgt is niet als zodanig in de jaarrekening
opgenomen. Eind 2013 bedraagt deze verplichting € 47.000. De looptijd van deze verplichting is 4 jaar.
Voor de kopieermachines zijn langdurige overeenkomsten aangegaan. De verplichting die hieruit volgt voor de contracten zijn niet
als zodanig in de jaarrekening opgenomen. Eind 2013 is er voor een bedrag van € 256.000 aan verplichtingen.
Stichting Xtra, Stichting MOOI, Stichting VÓÓR welzijn, Stichting Zebra en Stichting BOOG vormen samen een fiscale eenheid.
- 22 -
TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE STAAT VAN BATEN EN LASTEN
BATEN
2013
€
2012
€
Subsidies dienst OCW
Productsubsidies dienst OCW gemeente Den Haag
Reguliere subsidie
Productsubsidies gemeente Zoetermeer
Reguliere subsidie
Projectsubsidies dienst OCW Den Haag / gemeente Zoetermeer
Projectsubsidies dienst OCW Den Haag / gemeente Zoetermeer
38.288.090
38.288.090
37.203.431
37.203.431
1.652.281
1.652.281
1.812.383
1.812.383
11.296.573
11.296.573
9.412.264
9.412.264
1.381.821
532.062
1.913.883
925.658
614.778
1.540.436
307.311
307.311
312.960
312.960
785.805
69.972
159.021
113.187
123.967
21.854
1.219.907
807.050
3.300.763
771.393
29.698
122.613
194.879
117.549
89.110
677.466
1.050.440
3.053.148
89.098
528.080
224.674
841.852
437.034
522.482
201.527
1.161.043
Overige subsidies
Overige subsidies
Projectsubsidies overige instellingen
WWB-subsidie
Overige baten
Buffet opbrengsten
Buffetopbrengsten
Inkomsten activiteiten
Schoolmaatschappelijk werk
VSD
Laak Noord Scoort
Prozorg plus
Verzuimproject Mondriaan
Zichtbare schakel
Overige project inkomsten
Activiteitenopbrengsten
Overige inkomsten
Detachering
Verhuuropbrengsten
Overige baten
- 23 -
TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE STAAT VAN BATEN EN LASTEN
LASTEN
Personeel
Directe loonkosten
Lonen en salarissen
Sociale lasten
Vakantietoeslag
Vakantiedagen
Pensioenpremies
Uitkering ziektewet
Personeel niet in loondienst
Extern personeel
Overige personeelslasten
Arbodienst
Deskundigheidsbevordering
Reiskosten
Mutatie frictiekosten
Vrijval voorziening frictiekosten
Mutatie reorganisatie/uitstroom
Mutatie gratificatievoorziening
Mutatie voorziening langdurig zieken
Werving & Selectie
Overige personeelslasten
Totaal personeelskosten
2013
€
2012
€
28.592.405
4.467.046
2.053.779
141.801
2.771.170
308.49637.717.705
23.502
23.502
180.050
581.346
376.864
137.114
9.382257.812
683
62.546
12
298.917
1.885.962
39.627.169
25.090.993
3.822.950
1.872.092
71.446
2.496.467
184.39133.169.557
52.872
52.872
155.170
370.627
269.156
966.497
78.376
428.324
4.391
195.215
2.467.756
35.690.185
Alle personeelsleden zijn werkzaam in Nederland.
- 24 -
TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE STAAT VAN BATEN EN LASTEN
LASTEN
Huisvesting
Huur & service
Gas, water & energie
Schoonmaakkosten
OZB belasting
Heffingen
Verzekeringen
Beveiliging
Onderhoud
Klein inventaris / materiaal
Inrichtingskosten
Overige huisvestingskosten
Vrijval voorziening arbo aanpassingen
Dotatie voorziening groot onderhoud
Dotatie voorziening achterstallig onderhoud
Organisatie
Kantoorbenodigdheden
Telefoon/internet
Porti- en verzendkosten
Druk- en kopieerkosten
Vakliteratuur
Lidmaatschappen
Representatie & pr
Consumpties
Kosten RvT
Kosten OR
Administratiekosten
IT kosten
Accountant
Externe adviseurs
Verzekeringen
Bankkosten
Kosten vervoersmiddelen
Kwaliteitszorg
Overige organisatiekosten
Dotatie voorziening dubieus
2013
€
2012
€
4.966.279
692.766
1.153.803
81.304
42.464
84.167
49.511
297.443
36.323
108.896
61.584
391.273
751.662
8.717.475
5.409.801
628.949
1.119.478
82.428
48.528
87.319
73.380
231.185
55.568
44.415
115.876
25.284435.255
8.306.898
80.841
418.304
67.021
217.991
25.503
76.914
219.814
24.091
53.274
20.902
15.185
1.492.823
87.708
408.304
33.608
22.668
22.505
34.485
93.484
3.415.425
68.555
637.981
47.277
227.483
25.819
85.384
142.054
27.452
48.906
17.641
197.699
1.140.072
58.479
347.534
29.116
21.815
21.828
14.690
57.711
8.464
3.225.960
- 25 -
TOELICHTING OP DE GECONSOLIDEERDE STAAT VAN BATEN EN LASTEN
LASTEN
Activiteiten incl. projectkosten
Activiteiten regulier
Activiteiten additioneel
Buffet
Buffet inkopen
Afschrijvingen
Pand Plesmanstraat
Inventaris
Computers
Verbouwingen
Installaties
Vervoermiddelen
Activiteiten
Inrichting
Mobiele telefonie
Vrijval langlopende schuld investeringssubsidies
Financieel resultaat
Interest baten
2013
€
2012
€
880.091
3.769.630
4.649.721
1.035.247
4.058.010
5.093.257
235.990
235.990
242.349
242.349
4.084
199.556
271.728
174.144
51.139
3.050
16.166
47.989671.878
4.084
202.265
266.751
106.800
75.082
4.558
2.116
14.603
62.762613.497
284.479
284.479
311.017
311.017
- 26 -
ENKELVOUDIGE BALANS PER 31 DECEMBER 2013 NA RESULTAATBESTEMMING
ACTIVA
Vaste activa
Materiële vaste activa
Vlottende activa
Debiteuren
Gelieerde organisaties
Vorderingen en overlopende activa
Liquide middelen
Liquide middelen
PASSIVA
31 december 2013
€
31 december 2012
€
1.542.776
675.153
50.398
175.666
226.064
6.437
387.196
61.961
455.594
513.173
513.173
234.579
234.579
2.282.013
1.365.326
31 december 2013
€
31 december 2012
€
Eigen vermogen
212.138
187.639
Voorzieningen
408.961
419.326
155.988
762.343
300.408
442.175
1.660.914
94.019
247.673
416.669
758.361
2.282.013
1.365.326
Kortlopende schulden
Crediteuren
Gelieerde organisaties
Belastingen en premies
Overlopende passiva en overige schulden
Werkkapitaal
921.677-
68.188-
- 27 -
ENKELVOUDIGE STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2013
BATEN
Doorbelast aan werkmaatschappijen
Doorbelast aan werkmaatschappijen
2013
€
7.817.433
7.817.433
8.449.804
8.449.804
28.121
28.121
38.358
38.358
7.845.554
8.488.162
Overige baten
Overige inkomsten
Totale baten
LASTEN
Personeel
Huisvesting
Organisatie
Activiteiten
Buffetinkopen
Afschrijvingen
Totale lasten
Financieel resultaat
RESULTAAT
Resultaatbestemming
Dotatie aan de algemene reserve
2012
€
2013
€
2012
€
4.579.461
578.498
2.281.846
12.333
13.072
356.573
7.821.783
4.721.209
1.098.071
2.119.531
2.355
19.633
348.054
8.308.853
23.771
179.309
728
728
8.330
8.330
24.499
187.639
24.499
24.499
187.639
187.639
- 28 -
ENKELVOUDIGE KASSTROOMOVERZICHT 2013
Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode
bedragen * € 1.000
2013
€
2012
€
Kasstroom uit operationele activiteiten
Bedrijfsresultaat
Aanpassingen voor:
Afschrijvingen materiële vaste activa
Mutatie bestemmingsreserves
Mutatie voorzieningen
Veranderingen in het werkkapitaal:
Mutatie vorderingen
Mutatie kortlopende schulden
24
179
356
348
419
10230
902
455758
Kasstroom uit bedrijfsoperaties
Rentebaten
Buitengewone baten en lasten
1.502
1
-
1.249
8
-
Kasstroom uit operationele activiteiten
1.503
1.257
1.224-
1.023-
279
234
-
-
279
234
Kasstroom uit investerings activiteiten
Resultaat uit deelnemingen
Investeringen in materiële vaste activa
Kasstroom uit financierings activiteiten
Aflossingen langlopende schulden
Toename geldmiddelen
- 29 -
ENKELVOUDIGE TOELICHTING ALGEMEEN
Gegevens Stichting
Stichting Xtra is statutair gevestigd te Den Haag op de Zichtenburglaan 260 te Den Haag.
Groepsverhouding
Per 1 Januari 2012 heeft er een bestuurlijke fusie plaatsgevonden tussen Stichting MOOI en Stichting Zebra en Stiching VÓÓR Welzijn,
allen welzijnsorganisaties te Den Haag en statutair gevestigd te Den Haag. Hierbij is de holdingmaatschappij Stichting Xtra opgericht en
zijn de drie welzijnsstichtingen werkmaatschappijen geworden van stichting Xtra. Het ondersteunende personeel van de drie
werkmaatschappijen is per deze datum overgegaan naar Xtra. Op 1 januari 2013 heeft een fusie plaatsgevonden met Stichting BOOG,
statutair gevestigd te Den Haag. Holdingmaatschappij Xtra heeft overheersende zeggenschap over de 100% dochters Stichting MOOI,
Stichting Zebra, Stichting VÓÓR Welzijn en Stichting BOOG.
De doelstelling van de in de consolidatie opgenomen stichtingen is: Het versterken van de eigen kracht van burgers en hun omgeving
door middel van het ontwikkelen, uitvoeren, stimuleren, coördineren van en adviseren over vormen van maatschappelijke
ondersteuning in de daarvoor in aanmerking komende gebieden in het algemeen en in het bijzonder de gemeente 's Gravenhage en de
regio Haaglanden en omstreken.
Toelichting op het kasstroomoverzicht
Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide
middelen.
Ontvangsten uit hoofde van interest zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten.
Operational Lease
Verplichtingen uit hoofde van operationele leasing worden op lineaire basis verwerkt in de staat van baten en lasten over de looptijd van
het contract. De toekomstige betalingsverplichtingen staan vermeldt onder de niet uit de balans blijkende verplichtingen.
Presentatie van de jaarrekening
De jaarrekening is opgesteld conform de richtlijnen, zoals opgenomen in de brief van de Gemeente Den Haag
d.d. 27 december 2012 kenmerk OCW/2012.11971 en richtlijn 640 organisaties zonder winststreven van de Raad van de
Jaarverslaggeving
Grondslagen van Waardering
Algemeen
Activa en passiva van Stichting Xtra worden gewaardeerd tegen reële waarde, tenzij in de hierna volgende toelichting anders is vermeld.
Materiële vaste activa
De materiële vaste activa zijn gewaardeerd op de aanschafwaarde onder aftrek van de afschrijvingen die gebaseerd zijn
op de geschatte economische levensduur.
De afschrijvingen vinden als volgt plaats:
Verbouwing : 10 - 20 % per jaar van de aanschafwaarde
Installaties : 10 - 20 % per jaar van de aanschafwaarde
Vervoermiddelen : 20 % per jaar van de aanschafwaarde
Inventaris : 10 - 20 % per jaar van de aanschafwaarde
Automatisering : 20 - 25 % per jaar van de aanschafwaarde
Mobiele telefonie: 50% per jaar van de aanschafwaarde
Investeringen gedaan in de loop van het boekjaar worden tijdsevenredig afgeschreven.
Jaarlijks wordt vastgesteld of er bijzondere waarderingsverminderingen noodzakelijk zijn op de materiële vaste activa.
Vorderingen
De vorderingen zijn opgenomen tegen reële waarde. Voor zover noodzakelijk is er een voorziening gevormd voor mogelijke
oninbaarheid.
Liquide Middelen
De liquide middelen zijn opgenomen tegen nominale waarde.
- 30 -
ENKELVOUDIGE TOELICHTING ALGEMEEN
Voorziening algemeen
Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan, waarbij het
waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten.
De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per
balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting
noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen, tenzij anders vermeld.
Wanneer de verwachting is dat een derde de verplichtingen vergoedt, en wanneer het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden
ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting, dan wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen.
Voor uitgaven voor groot onderhoud wordt een voorziening gevormd om deze lasten gelijkmatig te verdelen over een aantal boekjaren.
Voorziening groot onderhoud
De voorziening betreft de kosten voor toekomstig onderhoud van het pand aan de Zichtenburglaan. Vanaf 2006 vindt de dotatie plaats
op basis van de gemiddelde kosten in de komende tien jaar, welke in een meerjarig onderhoudsplan per pand is vastgesteld. De dotatie
is gebaseerd op een onderhoudsplan van Planon. In 2011 is het onderhoudsplan van Planon bijgesteld. De onttrekking is op basis van de
werkelijke uitgaven.
Voorziening langdurig zieken
De voorziening voor langdurig zieken is opgenomen voor salariskosten van medewerkers die per balansdatum ziek waren en waarvan de
verwachting is dat ze niet meer aan het arbeidsproces kunnen deelnemen. De looptijd van deze voorziening is maximaal twee jaar
Voorziening reorganisatie
De reorganisatievoorziening is gevormd voor de kosten voortvloeiend uit de reorganisatie en is gebaseerd
op een schatting van de te verwachten kosten.
Voorziening gratificaties
De gratificatie voorziening heeft betrekking op de cao-verplichting voor jubileumgratificaties bij een 25, 40 of 50 jarig dienstverband. De
voorziening is bepaald op basis van in de toekomst te verwachten kosten.
Pensioenen
Stichting Xtra heeft voor haar werknemers een toegezegd-pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op
de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen welke afhankelijk is van leeftijd, salaris en dienstjaren. De regeling is
ondergebracht bij het bedrijfstak pensioenfonds PFZW. Stichting Xtra heeft geen verplichting tot het doen van aanvullende bijdragen in
het geval van een tekort bij PFZW, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. De Stichting heeft daarom de
pensioenregeling verwerkt als een toegezegde bijdrage regeling en heeft alleen de verschuldigde premies tot het einde van het boekjaar
in de jaarrekening verantwoord.
Schulden
Schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Alle kortlopende schulden hebben een looptijd van minder
dan één jaar.
Grondslagen van resultaatbepaling
Het saldo (resultaat) wordt bepaald als het verschil tussen het totaal der baten en het totaal der lasten. De baten worden verantwoord in
het jaar waarin zij zijn gerealiseerd. Lasten reeds zodra zij voorzienbaar zijn. Baten die worden ontvangen in de vorm van zaken of
diensten worden gewaardeerd tegen de reële waarde, voor zover deze bepaalbaar is. In dat geval worden zodanige baten in de staat van
baten en lasten verantwoord.
Financieel resultaat
Het financieel resultaat betreft de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten en -lasten.
- 31 -
Totaal
Verbouwingen
Inventaris
Automatisering
Installaties
Vervoermiddelen
Mobiele telefonie
TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS
€
€
€
€
€
2.866.837
2.191.685
675.152
116.381
47.264
69.117
439.418
336.111
103.307
2.049.321
1.599.520
449.801
254.874
208.379
46.495
-
Investeringen
Desinvesteringen
Afschrijvingen desinvesteringen
Aanschafwaarde activa over van BOOG
Afschrijvingen activa over van BOOG
Afschrijvingen lopend boekjaar
1.194.623
1.634.107
1.634.107
86.266
56.691
356.574
838.049
206.048
32.864
32.864
23.060
182.988
19.097
166.889
166.889
32.278
13.181-
895.914
1.257.169
1.257.169
86.266
56.691
271.239
654.250
20.178
177.185
177.185
19.247
931
53.386
9.381
44.005
1.369
1.369-
Aanschafwaarde ultimo boekjaar
2.513.619
289.565
291.626
1.774.332
97.867
53.386
6.843
970.843
37.460
201.500
670.281
50.441
9.381
1.780
1.542.776
252.105
90.126
1.104.051
47.426
44.005
5.063
VASTE ACTIVA
€
Materiële vaste activa
Aanschafwaarde begin boekjaar
Cumulatieve afschrijvingen
Boekwaarde begin boekjaar
6.843
411
6.432
Mutaties in boekjaar
Cumulatieve afschrijvingen t/m 2013
Boekwaarde ultimo boekjaar
De verbouwingen hebben betrekking op gehuurde panden. Stichting Xtra heeft alleen het economisch eigendom.
Afschrijvingen vinden plaats conform vorenstaande waarderingsgrondslagen.
- 32 -
TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS
VLOTTENDE ACTIVA
Debiteuren
Debiteuren
Voorziening Dubieuze debiteuren
Gelieerde organisaties
Rekening-courant Stichting MOOI
Rekening-courant Stichting VOOR
Rekening-courant Stichting Zebra
Vorderingen en overlopende activa
Vooruitbetaalde kosten / overlopende activa
Te vorderen rente
Overige vorderingen
Te vorderen Ziekteuitkering
31 december 2013
€
31 december 2012
€
50.398
50.398
6.437
6.437
-
553.468
99.717
265.989387.196
155.327
782
19.557
175.666
51.156
8.330
2.475
61.961
513.173
513.173
234.579
234.579
De vorderingen op debiteuren zijn getoetst op mogelijke oninbaarheid.
Liquide middelen
Rabobank
De liquide middelen staan ter vrije beschikking van Xtra. De afgegeven bankgaranties staan vermeld onder de niet in de balans
opgenomen verplichtingen.
- 33 -
TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS
PASSIVA
Eigen vermogen
Algemene reserve
Stand ultimo boekjaar
31 december 2013
€
31 december 2012
€
212.138
212.138
187.639
187.639
187.639
24.499
212.138
187.639
187.639
40.587
208.470
140.000
19.904
408.961
28.807
156.430
217.000
17.089
419.326
28.807
34.739
22.95940.587
44.389
257.665
273.24728.807
Algemene reserve
Stand per 1 januari
Toevoeging
Onttrekking
Stand per 31 december
Voorzieningen
Voorziening groot onderhoud
Voorziening langdurig zieken
Voorziening reorganisatie/uitstroom
Voorziening gratificaties
Voorziening groot onderhoud
Stand per 1 januari
Toevoeging
Toevoeging beginbalans van werkmaatschappijen
Onttrekking
Stand per 31 december
De voorziening betreft de kosten voor toekomstig onderhoud van het pand aan de Zichtenburglaan. Vanaf 2006 vindt de dotatie plaats op
basis van de gemiddelde kosten in de komende tien jaar, welke in een meerjarig onderhoudsplan per pand is vastgesteld. De dotatie is
gebaseerd op een onderhoudsplan van Planon. In 2011 is het onderhoudsplan van Planon bijgesteld. De onttrekking is op basis van de
werkelijke uitgaven. Deze voorziening heeft een looptijd van langer dan 5 jaar.
Voorziening langdurig zieken
Stand per 1 januari
Toevoeging beginbalans van BOOG
Toevoeging
Stand per 31 december
156.430
51.858
182
208.470
60.941
95.489
156.430
De voorziening langdurig zieken wordt gevormd ten behoeve van de loonkosten van medewerkers die langdurig ziek zijn en waarvan de
verwachting is dat ze niet meer aan het arbeidsproces kunnen deelnemen. Deze voorziening heeft maximale looptijd van 2 jaar.
Voorziening reorganisatie/uitstroom
Stand per 1 januari
Toevoeging
Toevoeging beginbalans van werkmaatschappijen
Onttrekking
Stand per 31 december
217.000
140.000
217.000140.000
217.000
28.672
28.672217.000
De reorganisatievoorziening is gevormd voor de kosten voortvloeiend uit de reorganisatie en is gebaseerd
op een schatting van de te verwachten kosten. Deze voorziening heeft voornamelijk een looptijd van minder dan 1 jaar.
Voorziening gratificaties
Stand per 1 januari
Toevoeging beginbalans van werkmaatschappijen
Toevoeging
Onttrekking
Stand per 31 december
17.089
2.815
19.904
11.055
6.034
17.089
De voorziening gratificaties wordt gevormd ten behoeve van graticificaties te betalen aan de medewerkers bij jubilea
in de toekomst. Deze voorziening heeft voornamelijk een looptijd van langer dan 5 jaar.
- 34 -
TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANS
PASSIVA
31 december 2013
€
31 december 2012
€
Kortlopende schulden
Crediteuren
Schulden aan crediteuren per 31 december
Gelieerde organisaties
Rekening-courant Stichting MOOI
Rekening-courant Stichting VOOR
Rekening-courant Stichting Zebra
Rekening-courant Stichting BOOG
Belastingen en premies
Loonheffing & sociale lasten
Af te dragen omzetbelasting
Pensioenpremies
Overlopende passiva en overige schulden
Vakantiegeld
Vakantiedagen
Netto loon
Accountant
Overige schulden
155.988
155.988
94.019
94.019
565.603
593.680821.334
30.914762.343
-
256.803
45.780
2.175300.408
221.993
30.239
4.559247.673
161.805
238.350
1.990
31.332
8.698
442.175
154.671
219.729
7.439
34.750
80
416.669
Niet in de balans opgenomen verplichtingen
Met Enderby investments B.V. zijn twee huurcontracten aangegaan voor de huur van het Service Bureau aan de Zichtenburglaan. De
verplichtingen die volgen uit de contracten zijn niet als zodanig in de jaarrekening opgenomen. Eind 2013 is er voor een bedrag van
€1.825.000 aan verplichtingen. De verplichtingen zijn als volgt in te delen: € 377.000 heeft een looptijd van minder dan 1 jaar, € 1.071.000
heeft een looptijd van 1 jaar tot en met 5 jaar en van de verplichtingen heeft € 377.000 betrekking op contracten met een looptijd langer
dan 5 jaar.
Voor de kopieermachines is een langdurige overeenkomst aangegaan. De verplichting die hieruit volgt voor de contracten zijn niet als
zodanig in de jaarrekening opgenomen. Eind 2013 is er voor een bedrag van € 17.000 aan verplichtingen.
Bij de ING bank is een bankgarantie afgegeven van € 68.000 aan MW Vastgoed B.V.
Stichting Xtra maakt samen met Stichting MOOI, Stichting VÓÓR Welzijn en Stichting Zebra deel uit van een fiscale eenheid voor de BTW
en is om die reden hoofdelijk aansprakelijk voor fiscale schulden van de groep. Per 1 januari 2013 maakt ook Stichting BOOG deel uit van
de fiscale eenheid.
- 35 -
TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE STAAT VAN BATEN EN LASTEN
BATEN
Doorbelaste kosten naar werkmaatschappijen
Doorbelaste personeelskosten naar Werkmaatschappijen
Doorbelaste overige personeelskosten naar Werkmaatschappijen
Doorbelaste huisvestingslasten naar Werkmaatschappijen
Doorbelaste organisatiekosten naar Werkmaatschappijen
Doorbelaste afschrijvingskosten naar Werkmaatschappijen
Doorbelaste activiteitenkosten naar Werkmaatschappijen
Doorbelaste opbrengsten
2013
€
2012
€
4.110.309
315.507
569.332
2.128.537
693.873
25.000
25.1257.817.433
4.209.777
520.479
1.195.259
2.073.971
467.007
5.262
21.9518.449.804
12.508
15.613
28.121
23.706
14.652
38.358
Overige baten
Overige inkomsten
Verhuur
Diverse baten en lasten
LASTEN
Personeel
Directe loonkosten
Lonen en salarissen
Sociale lasten
Vakantietoeslag
Vakantiedagen
Pensioenpremies
Uitkering ziektewet
Personeel niet in loondienst
Extern personeel
Overige personeelslasten
Arbodienst
Deskundigheidsbevordering
Kwaliteitsbeleid
Reiskosten
Mutatie gratificatievoorziening
Mutatie voorziening langdurig zieken
Afvloeiingskosten
Werving & Selectie
Overige personeelslasten
Totaal personeelskosten
2013
€
2012
€
2.976.367
516.344
250.115
1.782
358.356
56.0224.046.942
3.123.198
427.689
229.047
38.791
324.163
47.8174.095.071
15.418
15.418
12.763
12.763
180.050
66.627
64.413
2.815
182
140.000
12
63.002
517.101
153.136
52.238
50.927
6.034
95.489
217.000
3.158
35.393
613.375
4.579.461
4.721.209
Alle personeelsleden zijn werkzaam in Nederland.
- 36 -
TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE STAAT VAN BATEN EN LASTEN
LASTEN
Huisvesting
Huur & service
Gas, water & energie
Schoonmaakkosten
OZB belasting
Heffingen
Verzekeringen
Beveiliging
Onderhoud
Klein inventaris / materiaal
Inrichtingskosten
Overige huisvestingskosten
Dotatie voorziening groot onderhoud
2013
€
458.698
242
28.711
3.583
210
1.632
3.490
43.435
687
3.071
34.739
578.498
2012
€
901.655
18.072
59.029
7.546
1.221
18.062
9.749
3.343
6.755
27.640
44.999
1.098.071
De huur & service kosten zijn in 2013 lager uitgevallen dan in 2012, dat komt door de afkoopsom welke betaald
is voor het pand aan de Daendelsstraat in 2012. Ook de Schoonmaak en beveiligingskosten zijn lager doordat
het pand aan de Daendelsstraat is gesloten. De onderhoudskosten zijn hoger dan de begroting door een aantal
elektronische werkzaamheden welke niet begroot waren.
Organisatie
Kantoorbenodigdheden
Telefoonkosten
Porti- en verzendkosten
Druk- en kopieerkosten
Vakliteratuur
Lidmaatschappen
Representatie & pr
Kosten RvT
Kosten OR
Administratiekosten
IT kosten
Accountant
Externe adviseurs
Verzekeringen
Bankkosten
Kosten vervoersmiddelen
Kwaliteitszorg
Overige organisatiekosten
13.145
59.696
25.143
26.744
9.612
64.539
102.656
53.274
20.077
13.653
1.492.823
85.820
207.078
22.445
21.568
22.505
34.485
6.583
2.281.846
16.841
121.819
19.431
36.068
9.081
68.544
58.537
48.378
15.887
170.207
1.140.072
65.260
276.945
17.212
12.091
21.828
14.690
6.640
2.119.531
De telefoonkosten zijn onder andere lager dan begroot doordat er nieuwe contracten zijn afgesloten. En er een
verschuiving naar de IT kosten heeft plaatsgevonden. Daarnaast zijn de IT kosten hoog door een afkoop van een
- 37 -
TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE STAAT VAN BATEN EN LASTEN
LASTEN
Activiteitenkosten incl. projectkosten
Activiteiten regulier
Activiteiten additioneel
Buffet
Buffet inkopen
Afschrijvingen
Inventaris
Computers
Verbouwingen
Installaties
Mobiele telefonie
Vervoermiddelen
2013
€
2012
€
3.088
9.245
12.333
2.355
2.355
13.072
13.072
19.633
19.633
32.278
271.239
23.060
19.247
9.381
1.368
356.573
37.949
264.446
7.932
37.316
411
348.054
728
728
8.330
8.330
Financieel resultaat
Interest baten
Bezoldiging Raad van Bestuur en leden Raad van toezicht
Conform de Governance Code stelt de Raad van Toezicht het beloningsbeleid voor de Raad van Bestuur vast. Bij
de formulering van het beleid is er rekening gehouden met de aard van de organisatie. Om die reden is gekozen
voor een voorzichtige beloningsstructuur waardoor de leden van de Raad van Bestuur onder de cao welzijn en
maatschappelijke dienstverlening (schaal 17) vallen. De leden van de Raad van Toezicht ontvangen een
vergoeding die 30% onder de norm van de NVTZ vergoeding ligt voor leden van de Raad van Toezicht. Xtra kent
geen beleid op het gebied van het toekennen van bonussen.
functie
loonsom
werkgeversdeel sociale lasten en pensioen
totale loonkosten inclusief sociale lasten en pensioen
belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen *
totale bezoldiging
E. Lemstra
Voorzitter
J.G.J. de Jong
129.974
23.314
153.288
15.386
168.674
125.534
22.394
147.928
2.327
150.255
365
1
365
1
duur van het dienstverband in het jaar (in dagen)
omvang van het dienstverband (in fte)
Bovengenoemde bedragen zijn inclusief het werkgeversdeel van de sociale lasten en pensioen.
*De heer Lemstra heeft in april 2013 een jubileumuitkering van € 4.986 ontvangen conform artikel 4.9 cao
welzijn en maatschappelijke dienstverlening voor een diensttijd van 25 jaar bij een werkgever die onder de
werkingssfeer van de cao welzijn en maatschappelijke dienstverlening, de cao jeugdzorg of de cao
kinderopvang valt.
Het normbedrag volgens de WNT is € 228.599 inclusief het werkgeversdeel van de premies sociale lasten en
premies pensioenen.
Naam
de heer J.A.R. Heemskerk
mevrouw J.E. Brink
mevrouw mr. V.K.S. Budhu Lall
de heer Ir. J.A. Pelgröm
mevrouw mr. A.C.H.Q. Pleunis
de heer P. Kapel
mevrouw drs. M.C.J van der Zeeuw-Koppert
mevrouw J. Garcia Scholten
de heer drs. L.M.J Fiers
functie(s)
Voorzitter
totale
bezoldiging
6.250
5.000
5.000
5.000
5.000
5.000
5.000
5.000
6.250
- 38 -
OVERIGE GEGEVENS
OVERIGE GEGEVENS
- 39 -
GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM
Gebeurtenissen na balansdatum
Xtra en MEEZHN hebben op 19 februari 2014 een intentieverklaring getekend om een onderzoek in te stellen naar een verdergaande
niet vrijblijvende vorm van samenwerking.
Statutaire regeling inzake bestemming resultaat
In de statuten is geen artikel opgenomen inzake bestemming van het resultaat.
Resultaatbestemming
Xtra heeft in 2013 een positief resultaat gehaald van € 24.499. Om in de toekomst tegenvallers te kunnen opvangen, is het resultaat aan
het algemene vermogen van de stichting toegevoegd.
Xtra geconsolideerd heeft in 2013 een positief resultaat gehaald van € 567.574. Van dit resultaat is € 12.582 ten laste gebracht van de
bestemmingsreserve innovatie en € 580.155 is toegevoegd aan de algemene reserve van de stichtingen.
- 40 -
CONTROLEVERKLARING
- 41 -
CONTROLEVERKLARING
- 42 -
GECONSOLIDEERDE VERGELIJKENDE CIJFERS
JAAR
Resultaat
2013
2012
567.574
1.634.539
Vaste activa
2.719.552
1.970.233
Werkkapitaal
12.144.176
11.294.733
9.562.719
8.381.285
Current ratio
2,16
2,21
Solvabiliteit
0,61
0,59
16,7%
15,8%
Eigen vermogen
Continuïteit op lange termijn
Current Ratio:
Solvabiliteit:
Continuïteit op langere termijn:
Betreft de verhouding tussen de kortlopende activa en kortlopende schulden (is feitelijk de
werkkapitaalratio. Deze ratio moet > 1,50 zijn. Ultimo 2013 is er sprake van een current ratio van
2,16
Betreft de verhouding tussen het eigen vermogen en het vreemd vermogen. Deze ratio dient
indicatief 0,40 te belopen. Ultimo 2013 is er sprake van een solvabiliteit ratio van 0,61.
Betreft de verhouding tussen het eigen vermogen en de totale lasten (ultimo versus gedurende
het boekjaar). Deze verhouding dient bij voorkeur een ratio van 15 % of hoger te tonen. Ultimo
2013 is er sprake van een continuïteit op langere termijn van 16,7%.
Vergelijkende cijfers personeel
Personeel in dienst
964
919
Aantal fulltime
Aantal parttime
Aantal oproepkrachten
194
718
52
207
674
38
Totaal fte in dienst
701
657
Aantal vrijwilligers
6.948
5.217
- 43 -
ENKELVOUDIGE VERGELIJKENDE CIJFERS
JAAR
Resultaat
2013
2012
24.499
187.639
Vaste activa
1.542.776
675.153
Werkkapitaal
-921.677
-68.188
212.138
187.639
Current ratio
0,45
0,91
Solvabiliteit
0,10
0,16
Continuïteit op lange termijn
2,8%
2,3%
Eigen vermogen
Current Ratio:
Solvabiliteit:
Continuïteit op langere termijn:
Betreft de verhouding tussen de kortlopende activa en kortlopende schulden (is feitelijk de
werkkapitaalratio. Deze ratio moet > 1,50 zijn. Ultimo 2013 is er sprake van een current ratio
van 0,45
Betreft de verhouding tussen het eigen vermogen en het vreemd vermogen. Deze ratio dient
indicatief 0,40 te belopen. Ultimo 2013 is er sprake van een solvabiliteit ratio van 0,10.
Betreft de verhouding tussen het eigen vermogen en de totale lasten (ultimo versus
gedurende het boekjaar). Deze verhouding dient bij voorkeur een ratio van 15 % of hoger te
tonen. Ultimo 2013 is er sprake van een continuïteit op langere termijn van 2,8%.
Vergelijkende cijfers personeel
Personeel in dienst
88
88
Aantal fulltime
Aantal parttime
Aantal oproepkrachten
34
50
4
33
51
4
Totaal fte in dienst
71
70
Aantal vrijwilligers
4
3
- 44 -

Download Report