Zeehaven IJmuiden N.V. Halkade 4 1976 DC IJMUIDEN Jaarverslag 2013 Raad van Commissarissen R. Henstra, voorzitter P.H. Oldenziel T.J. Romeyn J.H.J. Verburg M.A. Wijsmuller Directie P.H.L.M. van de Meerakker Inhoud Blad Jaarverslag Kerncijfers Bericht van de Raad van Commissarissen Verslag van de directie Bericht van de Stichting “Administratiekantoor Aandelen Zeehaven IJmuiden N.V.” 3 4 6 10 Jaarrekening Geconsolideerde balans per 31 december 2013 Geconsolideerde winst- en verliesrekening over 2013 Geconsolideerd kasstroomoverzicht over 2013 Toelichting op de geconsolideerde balans en winst- en verliesrekening Balans per 31 december 2013 Winst- en verliesrekening over 2013 Toelichting op de balans en winst- en verliesrekening 11 12 13 15 25 26 27 Overige gegevens Statutaire regeling winstverdeling Winstverdeling Controleverklaring Gegevens van de Raad van Commissarissen 30 30 31 32 2 Jaarverslag Kerncijfers 2013 2012 2011 ────────── ────────── ────────── € € € Balans (x € 1.000) Balanstotaal Eigen vermogen 57.431 16.493 56.687 16.041 57.577 15.527 Resultaten (x € 1.000) Netto-omzet Overige bedrijfsopbrengsten Bedrijfskosten 7.055 87 (6.150) 7.221 341 (6.076) 6.542 0 (5.604) Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten ────────── ────────── ────────── 992 1.486 938 (286) (680) (550) ────────── ────────── ────────── 706 806 388 (187) 20 (239) (10) 18 27 ────────── ────────── ────────── 539 557 433 ══════════ ══════════ ══════════ Omzet visveiling (x € 1 mln.) 48,2 49,3 48,1 Aanvoer visveiling (x 1.000 ton) 15,8 15,0 13,2 3,6 3,6 3,1 Resultaat uit de gewone bedrijfsuitoefening Belastingen Resultaat deelnemingen Resultaat na belastingen Havengelden (x € 1 mln.) 3 Bericht van de Raad van Commissarissen Aan de Algemene Vergadering van Aandeelhouders Hierbij bieden wij u de jaarrekening over het jaar 2013 van Zeehaven IJmuiden N.V. aan. Wij hebben met instemming kennis genomen van het verslag van de directie. De jaarrekening is gecontroleerd door PricewaterhouseCoopers Accountants N.V. te Amsterdam. Wij stellen u voor de jaarrekening 2013 ongewijzigd vast te stellen. Tevens verzoeken wij u de directie voor het gevoerde beheer en beleid en de Raad van Commissarissen voor het gehouden toezicht gedurende het verslagjaar 2013 décharge te verlenen. Het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening is in 2013 lager dan in 2012. Een licht gedaalde omzet uit reguliere activiteiten, minder inkomsten uit overige bedrijfsopbrengsten, te weten grondverkoop, bij marginaal gestegen bedrijfskosten en lagere rentelasten, leiden cumulatief tot een daling van het resultaat uit de gewone bedrijfsuitoefening. Over het geheel bezien is in 2013 in vergelijking met het voorgaande jaar sprake van een redelijk evenwichtig omzet- en kostenpatroon en een stabiel resultaat na belastingen. De Raad van Commissarissen heeft in 2013 zes keer vergaderd met de directie. Buiten deze vergaderingen is door de directie met de leden van de Raad regelmatig individueel overleg gevoerd over actuele onderwerpen. De Raad heeft in een separate vergadering haar eigen functioneren geëvalueerd en heeft van gedachten gewisseld over haar samenwerking met en het functioneren van de directie. Ook heeft zij in deze vergadering het rooster van aftreden van de leden besproken. De Raad heeft twee maal met het bestuur van de Stichting “Administratiekantoor Aandelen Zeehaven IJmuiden N.V.” vergaderd. In het verslagjaar heeft de Raad van Commissarissen zich regelmatig laten informeren over de voortgang van lopende projecten en de ontwikkelingen binnen de voor de onderneming van belang zijnde economische sectoren in de haven. In het verslagjaar is goede voortgang gemaakt met het herstructureringsprogramma voor het Middenhavengebied. Het eerste deel van de vernieuwing van riolering en wegen in het Middenhavengebied is in 2013 afgerond. Bijzondere aandacht heeft de Raad besteed aan het verloop van de gesprekken met de gemeente Velsen over de bijdrage van Zeehaven IJmuiden N.V. in de toekomstige onderhoudskosten na overdracht van vernieuwde riolering en wegen aan de gemeente Velsen. Een en ander is het resultaat van de overeengekomen Intentieverklaring en het Plan van Aanpak dat eerder is vastgesteld. In maart 2014 is overeenstemming bereikt tussen partijen over de genoemde bijdrage van Zeehaven IJmuiden N.V. aan de gemeente Velsen. De hiervoor genoemde stijging van de bedrijfskosten wordt veroorzaakt door de verantwoording van genoemde verplichting voor de reeds vernieuwde riolering en wegen die - na de met de gemeente Velsen bereikte overeenstemming - nu op korte termijn kunnen worden overgedragen. De visveiling realiseerde in 2013 opnieuw een toename in de aanvoer van verse vis, waarbij de gemiddelde prijs van de aangevoerde vis daalde. De visveiling realiseerde daarmee in 2013 een licht lagere omzet. Het marktaandeel van IJmuiden op de markt van Nederlandse visafslagen (excl. garnalen) is in tien jaar tijd gestegen van 12,5% in 2003 naar 20,0 % in 2013. De pelagische rederijen vernieuwen hun vloot en zien mogelijkheden om te groeien en nieuwe vangstgebieden te ontwikkelen. Tegelijk ontwikkelen de visbestanden in de pelagische soorten in Noordwest-Europese wateren zich positief. Daar staat tegenover dat de vangstmogelijkheden voor de Afrikaanse kust nog steeds onder druk staan. De Raad van Commissarissen heeft aan de hand van een presentatie van de directie bijzondere aandacht besteed aan de strategische positie en het belang van de visserij binnen de onderneming. Zoals vorig jaar reeds voorzien genereert de bouw van het derde offshore windpark Luchterduinen op de Noordzee door Eneco in samenwerking met Mitsubishi extra werk en scheepvaartverkeer in 2014. In samenwerking met Amsterdam Ymuiden Offshore Ports (AYOP) blijven we de IJmondhaven onder de aandacht brengen voor assemblage en realisatie van offshore windmolenparken op het Engelse deel van de Noordzee. 4 Het College van B. en W. van Katwijk heeft op 17 september 2013 tijdens een werkbezoek kennisgenomen van de diverse ontwikkelingen in de haven en de perspectieven van de verschillende sectoren. De gemeente Velsen heeft eerder Zeehaven IJmuiden N.V. uitgenodigd een business case op te stellen voor het haventerrein de Grote Hout (voormalige NAM-terrein) in Velsen Noord. Vastgesteld is dat op dit onderwerp met de gemeente Velsen geen overeenstemming kon worden bereikt. Daarop heeft de gemeente Velsen besloten de vernieuwing van de kaden en beheer en exploitatie van het terrein (voorlopig) zelf ter hand te nemen. Zeehaven IJmuiden N.V. ondersteunt de gemeente Velsen hierbij op technisch vlak. Op 10 april 2014 heeft Zeehaven IJmuiden N.V. samen met alle geledingen van de onderneming, klanten, aandeelhouders en overige stakeholders op gepaste wijze stil gestaan bij het 25-jarig bestaan van de onderneming. Ter gelegenheid van dit jubileum is een boek gepubliceerd met de geschiedenis van de onderneming en interviews met vijfentwintig bedrijven, die een samenhangend beeld schetsen van de ontwikkelingen in de afgelopen kwart eeuw en de rol die Zeehaven IJmuiden N.V. daarin heeft gespeeld. Verder wordt in dit boek stil gestaan bij de perspectieven die de onderneming ziet voor de verschillende sectoren in de haven in de komende jaren. De Raad spreekt zijn waardering uit en dankt alle medewerkers en de directie van de onderneming voor de geleverde inspanningen om de doelstellingen te realiseren. IJmuiden, 17 april 2014 De Raad van Commissarissen R. Henstra, voorzitter P. H. Oldenziel T.J. Romeyn J.H.J. Verburg M.A. Wijsmuller 5 Verslag van de directie Algemeen Bij het bereiken van de mijlpaal van het 25-jarig bestaan mogen we vaststellen dat de onderneming met de inzet van de gevestigde ondernemers en in goede samenwerking met de overheden, vruchtbare resultaten heeft geboekt. In nauw samenspel is het mogelijk geweest om in de voorbije jaren diverse ambitieuze projecten te realiseren. De herstructureringsprojecten en de nieuwe haveninfrastructuur hebben geleid tot een kwaliteitsimpuls voor het havengebied en dat heeft de aantrekkingskracht van het Zeehavengebied vergroot. We kunnen vaststellen dat de kern van de in de afgelopen jaren uitgezette koers nog steeds recht overeind staat. De komende jaren willen we die koers verder met onze ‘stakeholders’ ontwikkelen om zo de gezamenlijke doelen te kunnen bereiken en de economische dynamiek die de haven van IJmuiden kenmerkt verder te versterken. We zien nog steeds goede perspectieven voor de verschillende sectoren in de haven die wij kansrijk achten en waar we ons de komende jaren op zullen blijven richten. Ze zijn leidend voor het beleid voor de komende jaren, waarbij de continuïteit van de N.V. en het belang van de ondernemers voorop staat. We onderscheiden drie clusters die passen bij onze ligging en positie als kusthaven, te weten: Food: verse visserij, pelagische visserij, ‘draaischijf voor vis’; Energy: offshore olie- en gaswinning, offshore windenergie; Leisure: ferry- en cruisevaart. De vaste Katwijkse en Goedereedese vloot en de groeiende aanwas van aanvoerders uit Den Helder, Texel, Urk en Denemarken zorgen voor een robuuste en groeiende aanvoer van hoge kwaliteit verse vis. Het economisch perspectief is een aantal jaren slecht geweest voor de kottervloot. Beperking van vangstmogelijkheden (in quotering, vaardagen en motorvermogen) en hoge operationele lasten (gestegen olieprijzen) waren hier debet aan. De geschetste ontwikkelingen en het afnemend maatschappelijk draagvlak onder de milieubelastende boomkorvisserij heeft tot innovatie geleid, gericht op een duurzame visserij. De recente uitbreiding van het aantal pulskorvergunningen biedt de sector opnieuw perspectief en creëert kansen voor vissers. IJmuiden is de thuishaven voor het leeuwendeel van de pelagische vloot van hektrawlers. Ongeveer 80 % van de vangsten van de grote zeevisserij zijn afkomstig uit de wateren van de Europese Unie. Meer dan de helft van de met deze schepen gevangen vissoorten wordt in IJmuiden aangeland. En er worden goede prijzen betaald voor de aangevoerde vissoorten. De afzet van pelagische vis blijft zich gunstig ontwikkelen. In Afrika, Rusland, China en Japan is de vraag naar deze vis groot. De omzetwaarde van diepgevroren vis die via IJmuiden wordt doorgezet, heeft de afgelopen jaren de grens van € 1 miljard gepasseerd. In IJmuiden heeft zich, dankzij een uitstekend netwerk van sterke maritieme dienstverleners en inventieve ondernemers in onderhoud en constructie- en apparatenbouw, een stevig offshore cluster kunnen ontwikkelen ten dienste van de olie- en gaswinning op het Nederlandse deel van het continentaal plat. Onder regie van Asco is in 2013 vanuit de haven van IJmuiden een zogenaamde ‘drilling-support’ opdracht uitgevoerd. De assemblage en bouw van het derde offshore windpark voor de Nederlandse kust, het Park Luchterduinen, gaat in 2014 en 2015 extra werk genereren voor de IJmondhaven. Daarnaast is een haventerrein verhuurd aan één van de aannemers van dit project. De lijndienst van DFDS Seaways tussen IJmuiden en Newcastle is gegroeid naar 560.000 passagiers in 2013. Naast het reguliere vrachtvervoer (bloemen, offshore-equipment, levensmiddelen) en het toeristische verkeer tussen Nederland (en delen van Duitsland) en Engeland (en vice versa) blijven de mini-cruises en voetbalreizen bijzonder succesvol. De in 2012 geopende Felison Cruise Terminal zal dit jaar circa 50 cruiseschepen ontvangen. Dit succes is door een nauwe samenwerking van de terminalexploitant en Zeehaven IJmuiden N.V. en door een goed samenspel tussen terminalexploitant en reders tot stand gebracht. Samen met de gemeente Velsen en de terminalexploitant is een zogenaamde tribunetrap gerealiseerd om het voor cruisepassagiers aantrekkelijker te maken om het Seaport Marina gebied en het strand te bezoeken en de bestedingen hier te laten toenemen. 6 De focus in het commercieel vestigingsbeleid blijft gericht op bedrijven die haven- en kadegebonden zijn en van toegevoegde waarde voor genoemde regionale clusters van havenbedrijvigheid. Naast de vestiging van Breman Offshore die in het Middenhavengebied modificaties, componenten en constructies gaat ontwikkelen en bouwen voor offshoreschepen en olie- en gasplatforms, is goede voortgang bereikt in de gesprekken met een aantal nieuwe vestigers. In de loop van 2014 realiseert een lokale ontwikkelaar in de IJmondhaven een nieuwe bedrijfshal en kantoor gericht op de offshorebedrijvigheid en offshore wind. Verder zal de uitbreiding voor Vestas Onderhoud ter hand worden genomen. Deze zich vestigende bedrijven vormen een belangrijke versterking van de offshore cluster in de IJmond en oefenen daarmee weer aantrekkingskracht uit op nieuwe vestigers, die zich aan willen sluiten bij deze interessante cluster. De werkzaamheden voor de vernieuwing van riolering en wegen in het Middenhavengebied zijn gedurende het verslagjaar soepel verlopen. In een evaluatie is vastgesteld dat de planning van werkzaamheden voor de bedrijven zorgvuldig is gecommuniceerd en de bedrijven tijdens de uitvoering van de werkzaamheden goed bereikbaar zijn gebleven. Verheugend is te constateren dat de verbetering van de kwaliteit van de directe bedrijfsomgeving, steeds meer bedrijven uitnodigt om te investeren in hun bedrijfspanden. In februari 2013 is voor de promotie van de haven een nieuw Port Handbook verschenen en onder belanghebbenden en belangstellenden verspreid. Financiële resultaten en Financiering Het jaar 2013 is afgesloten met een resultaat na belastingen van € 539.000 tegenover € 557.000 in 2012. De netto-omzet inclusief de overige bedrijfsopbrengsten bedraagt in 2013 € 7.142.000 tegenover € 7.562.000 in 2012, een daling van € 420.000. De bedrijfskosten in 2013 bedragen € 6.150.000 tegenover € 6.076.000 in 2012, een stijging in de kosten van € 74.000. Hiermee is een bedrijfsresultaat voor interest gerealiseerd van € 992.000 tegenover € 1.486.000 in 2012. De daling van het netto-omzetresultaat met € 166.000 is voornamelijk veroorzaakt door een daling van de havengelden met € 77.000 (€ 3.571.000 in 2013 tegenover € 3.648.000 in 2012). De omzet uit visserijactiviteiten en aanverwante activiteiten is gedaald met € 45.000 (€ 2.047.000 in 2013 tegenover € 2.092.000 in 2012). De overige bedrijfsopbrengsten zijn door minder onroerend goed transacties (grondverkoop) in 2013 gedaald met € 254.000 ten opzichte van 2012. De post lonen en salarissen is ten opzichte van 2012 gestegen met € 36.000. De sociale- en pensioenlasten zijn in 2013 ten opzichte van 2012 gestegen met € 9.000 tot € 469.000. De overige bedrijfskosten zijn met € 29.000 gestegen. De solvabiliteit (eigen vermogen in een percentage van het totale vermogen) is 29 % (in 2012: 28 %). De ontwikkelingen gedurende 2013 leiden tot een positieve netto kasstroom in 2013 van € 1.428.000. Ontwikkelingen Visveiling De gemiddelde prijs per kg is € 3,06 in 2013 ten opzichte van € 3,29 in 2012. Deze daling in de gemiddelde prijs is deels gecompenseerd door een toename in het aanvoervolume: 15.773 ton in 2013 tegenover 15.014 ton in 2012 (een stijging van 5,1%). Deze ontwikkeling leidt voor 2013 tot een verse vis omzet van € 48,2 miljoen. Dit is een daling in 2013 ten opzichte van 2012 met € 1.094.000 (2,2 %). De uit de visafslag voortkomende bijdrage aan het resultaat in 2013 is € 65.000 ten opzichte van € 165.000 in 2012. 7 Havens De netto-omzet (bestaande uit havengelden, verkoop drinkwater, huren en overige omzet) voortkomende uit de Vissershaven, de Haringhaven, de IJmondhaven en de Cruisekade bedraagt in 2013 € 4.207.000 ten opzichte van € 4.216.000 in 2012. De havengelden zijn gedaald door afname van reefers, een kortere verblijfstijd van de pelagische visserij en minder bijliggers (reparatie e.d.) met € 246.000. De havengelden uit de offshore en overige schepen zijn daarentegen wel gestegen met € 169.000. De bijdrage uit havens aan het resultaat van de onderneming is € 925.000 ten opzichte van € 572.000 in 2012. In 2013 zijn aanvullende baggerwerkzaamheden verricht en investeringen gedaan om de haveninfrastructuur op peil te houden. Personeel en Organisatie Per 31 december 2013 bedraagt het aantal medewerkers in vaste dienst evenals vorig jaar 25,9 fte. De personeelsbezetting bevindt zich hiermee op het gewenste en benodigde niveau. De verdere ontwikkeling van de onderneming in al zijn geledingen hangt met name af van de inzet van de medewerkers bij het bereiken van de doelstellingen. Wij danken onze medewerkers die zich met creativiteit, loyaliteit en deskundigheid inspannen voor de verhuur van terreinen, een optimale inzet van kaden, het beheer en de ontwikkeling van de haven, het havenbedrijf en de visveiling. Vooruitzichten Tegen de in dit jaarverslag geschetste achtergronden presenteren we ter afsluiting hier kort de perspectieven voor de verschillende clusters voor de komende jaren. Zoals hiervoor aangegeven onderscheiden we drie clusters in onze kusthaven, te weten: Food: verse visserij, pelagische visserij, ‘draaischijf voor vis’; Energy: offshore olie- en gaswinning, offshore windenergie; Leisure: ferry- en cruisevaart. Food: verse visserij, pelagische visserij, ‘draaischijf voor vis’; De hiervoor toegelichte transitie naar ‘puls’ draagt bij aan het vermijden van ongewenste bijvangsten en een duurzame visserij. De aangekondigde aanlandplicht vormt overigens nog steeds een lastig punt voor de sector. De grootste uitdaging waar de sector voor staat is de verduurzaming nu door te zetten en de ongewenste bijvangsten te verkleinen. IJmuiden is de toonaangevende haven voor verse vis. De kottervisserij en de zeevisgroothandel zijn onlosmakelijk met onze haven verbonden. Met de groeiende investeringen in verduurzaming gaat de verse visserij een goede toekomst tegemoet. Het besef dat de pelagische rederijen een bijdrage leveren aan het wereldvoedselvraagstuk, groeit. De sector voorziet in eiwitrijk en duurzaam voedsel voor een groot deel van de groeiende wereldbevolking. De rederijen kunnen hierin voorzien en kiezen voor lange termijn en duurzaam beleid en richten zich - in nauwe samenwerking met Imares, onderdeel van de Wageningen Universiteit - op een duurzaam beheer van de visbestanden. In 2014 bereidt Zeehaven IJmuiden N.V. tesamen met de gevestigde pelagische visserijbedrijven een walstroomvoorziening voor aan de Kotterkade, zodat schepen tijdens stilligperioden niet langer generatoren hoeven te laten draaien. Zeehaven IJmuiden N.V. levert hiermee een actieve bijdrage aan de verbetering van het milieu. Deze maatregel past in het kader van de Milieudialoog IJmond, die onder regie van de provincie Noord – Holland wordt gevoerd. De Milieudialoog IJmond gaat over de balans tussen ruimte voor economische ontwikkeling en leefklimaat / milieu in de IJmond. De eerder ingezette lijn om IJmuiden verder te ontwikkelen als ‘draaischijf voor vis’ werpt zijn vruchten af. De verhogingen van vangstquota en nieuwe lijndiensten op Alaska, Noorwegen, Schotland, Ierland, Shetland, Faeröer en IJsland hebben geleid tot een aanzienlijke groei van het volume diepgevroren vis. Deze groei was mogelijk door een efficiëntere behandeling en een snellere doorzet. Ook de nieuwe containerterminal heeft bijgedragen aan de groei van de handel en distributie naar de afzetgebieden in Afrika en Azië. 8 Door de investeringen van de betrokken bedrijven en van Zeehaven IJmuiden N.V. is een belangrijke stap gezet in de beoogde schaalsprong. Grotere stromen betekenen concurrerende tarieven en grotere stromen leiden tot meer internationale lijndiensten en tot een hogere frequentie. De verwachting is dat deze groei zich de komende jaren verder zal doorzetten en het ligt ook in de lijn der verwachting dat hiervoor uitbreiding van koel- en vriescapaciteit nodig zal zijn. Energy: offshore olie- en gaswinning, offshore windenergie; De nieuwe vestigingen van Airborne Oil & Gas, Allseas en Breman Offshore tonen de groeiende aantrekkingskracht van IJmuiden. Kansen voor IJmuiden liggen – naast de bevoorrading van platforms en toelevering en verwerking van boormaterialen – op het terrein van reparatie, refurbishment, reassemblage en ontmanteling van platforms. Door zijn ligging direct aan zee vormt de haven van IJmuiden een geschikte uitvalsbasis en servicehaven voor offshore activiteiten en logistieke offshore dienstverleningsprojecten. Naast de assemblage en bouw van het derde offshore windpark voor de Nederlandse kust, het Park Luchterduinen, biedt het proeftuin- en demonstratieproject Leeghwater kansen voor bedrijven uit de regio en voor de haven. In het recent gesloten Energieakkoord is bovendien voorzien in 4.500 megawatt aan windenergie op zee voor 2023. Naast de werkzaamheden die volgen uit het afgesloten Energieakkoord en die leiden tot een forse groei van het aantal offshore windparken voor de Zuid- en Noord-Hollandse kust, hebben wij goede verwachtingen voor assemblage en bouw van offshore windparken op het Engelse deel van de Noordzee (onder meer East Anglia). Deze parken worden op redelijke vaarafstanden van de haven van IJmuiden gerealiseerd. Leisure: ferry- en cruisevaart. De succesvolle lijndienst tussen IJmuiden en Newcastle is gegroeid naar 560.000 passagiers in 2013. De ontwikkelingen in de vervoersmarkt kunnen de komende jaren leiden tot de inzet van grotere schepen, die meer op vracht ingericht zijn en voorzien in de verschuiving van begeleid naar meer onbegeleid transport. Daarvoor zal de afhandelingsruimte op termijn op de terminal moeten worden uitgebreid. Tegen de achtergrond van het succes van de lijndienst op Newcastle en gebaseerd op diverse marktstudies blijven we in gesprek met rederijen om de mogelijkheden van een roll on roll off ferryvaart lijndienst verbinding tussen IJmuiden en één van de zuidelijke Engelse havens te verkennen. Met deze activiteiten willen we inspelen op kansen die de groei van het vrachtverkeer op de Noordzee op termijn opnieuw zal gaan bieden. De Felison Cruise Terminal in de IJmondhaven vormt als sea-terminal een welkome aanvulling op de cityterminal in Amsterdam. Door IJmuiden binnen te lopen kan ook bij krappe vaarschema’s van touroperators en cruiserederijen Amsterdam worden opgenomen in het reisschema. De rederijen waarderen de nabijheid van Amsterdam Airport Schiphol, in combinatie met de kortere vaartijd en de lagere kosten (minder brandstofverbruik). De verwachtingen voor de cruisemarkt zijn ook voor de komende jaren positief. Cruises in Europese wateren groeien in populariteit en ook de Duitse en Nederlandse markt voor cruisevakanties groeit. En daarom zetten rederijen meer schepen in de vaargebieden van Noordwest Europa in. Sinds vorig jaar presenteren beide terminals zich op de internationale markt met een gezamenlijk merk, een ‘brand’: Cruise Terminals Amsterdam. De aanvullende kwaliteiten van de terminals in IJmuiden en Amsterdam bieden een gunstige uitgangspositie om de positie van IJmuiden in de cruisevaart de komende jaren te versterken en het aantal calls te laten groeien. Concluderend kan wordt vastgesteld dat de onderneming met vertrouwen de toekomst tegemoet treedt. De diversificatie in de haven stelt ons in staat de economische schommelingen in de verschillende sectoren op te vangen. De goede concurrentiepositie van de gevestigde sectoren in de haven is geen vanzelfsprekendheid. Voortdurende en blijvende aandacht van havenbedrijfsleven, overheden en Zeehaven IJmuiden N.V. is nodig om deze positie te behouden en waar mogelijk te versterken. In 2014 zullen we samen met de ondernemers en overheden verder werken aan de herstructurering en vernieuwing van de haveninfrastructuur en kwaliteitsimpulsen blijven bieden aan het havengebied om zo de aantrekkingskracht van het Zeehavengebied verder te vergroten. 9 Bericht van de Stichting Administratiekantoor Aandelen Zeehaven IJmuiden N.V. In navolging van corporate governance brengen wij het volgende verslag uit aan de certificaathouders. Gedurende het verslag jaar 2013 heeft de Stichting de gebruikelijke werkzaamheden doen uitvoeren die verband hielden met de administratie van de hierboven omschreven aandelen. Het nominaal bedrag van de in administratie genomen aandelen op naam bedraagt € 4.852.918. Hiertegenover zijn 120.000 certificaten van preferente aandelen aan toonder en 307.777 certificaten van gewone aandelen voor een gelijk nominaal bedrag uitgegeven. De kosten verbonden aan de activiteiten van het administratiekantoor zijn in overeenstemming met het bepaalde in de Administratievoorwaarden van de Stichting voor rekening van Zeehaven IJmuiden N.V. gekomen. Naast het doen voeren van de administratie van de certificaten van aandelen heeft het Bestuur in 2013 vier keer overleg gevoerd met de directie en twee keer met de Raad van Commissarissen van de vennootschap in aanwezigheid van de directie. De directie heeft, in aanwezigheid van een vertegenwoordiger van de Raad van Commissarissen, in een aantal bijeenkomsten presentaties gehouden over de financiële stand van zaken van de onderneming, de gewenste afbouw van schulden en de noodzakelijke en geplande investeringen in relatie tot het dividendbeleid. Het Bestuur krijgt in het overleg met de directie en de Raad van Commissarissen op 6 mei 2014 een toelichting op de gang van zaken in de vennootschap. In de Algemene Vergadering van Aandeelhouders op 14 mei 2014 komen de jaarcijfers 2013 aan de orde en wordt door het Bestuur namens de certificaathouders de jaarrekening goedgekeurd en zowel de Raad van Commissarissen als de directie décharge verleend. Het Bestuur heeft in een separate vergadering haar eigen functioneren en haar relatie tot de directie en de Raad van Commissarissen geëvalueerd. Ook heeft zij in deze vergadering het rooster van aftreden van de leden besproken. Buiten de genoemde vergaderingen hebben leden van het Bestuur van de Stichting regelmatig individueel overleg gepleegd met de directie van de vennootschap over actuele operationele en strategische vraagstukken. De informatieverstrekking door de directie bevatte geen elementen die ook aan andere aandeelhouders zouden moeten worden gemeld. Het bestuur meent bij haar taakuitoefening te kunnen steunen op het vertrouwen van de certificaathouders. In het begin van het nieuwe jaar hebben wij met leedwezen en verslagenheid kennis moeten nemen van het overlijden van ons bijzonder gewaardeerde lid van het Stichtingsbestuur, mevrouw C. Vrolijk. Ons Bestuur, de Raad van Commissarissen en de Directie verliezen in haar een bijzonder betrokken, aimabel en deskundig bestuurder. IJmuiden, 17 april 2014 Het Bestuur van de Stichting I.G. Mostert (voorzitter) J.A.W. van Dalen R.M. Davio C. Haasnoot K. Kloosterboer L.M.E. Parlevliet Mevr. C. Vrolijk ( † 3 januari 2014) 10 Jaarrekening Geconsolideerde balans per 31 december 2013 (na winstverdeling) Ref. (x € 1.000) 2013 2012 ────────── ────────── € € 24.538 311 24.948 262 ────────── ────────── Activa Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa 7. 8. Vlottende activa Projecten en voorraad grond Vorderingen Liquide middelen 9. 10. 11. 24.849 25.210 ---------- ---------- 27.955 1.408 3.219 28.594 1.101 1.782 ────────── ────────── 32.582 31.477 ---------- ---------- ────────── ────────── 57.431 56.687 ══════════ ══════════ Passiva Groepsvermogen Eigen vermogen 12. 16.493 16.041 Voorzieningen 13. 13.425 13.144 Langlopende schulden 14. 21.587 22.508 Kortlopende schulden 15. 11 5.926 4.994 ────────── ────────── 57.431 56.687 ══════════ ══════════ Geconsolideerde winst- en verliesrekening over 2013 Ref. (x € 1.000) Opbrengsten Netto-omzet Overige bedrijfsopbrengsten 17. Kosten Kosten uitbesteed werk en andere externe kosten Personeelsbeloningen Afschrijvingen Overige bedrijfskosten 18. 7. Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten Resultaat uit de gewone bedrijfsuitoefening Belastingen Resultaat deelnemingen 8. Resultaat na belastingen 12 2013 2012 ────────── ────────── € € 7.055 87 7.221 341 ────────── ────────── 7.142 7.562 ---------- ---------- 374 1.994 507 3.275 418 1.949 463 3.246 ────────── ────────── 6.150 6.076 ---------- ---------- 992 1.486 (286) (680) ────────── ────────── 706 806 (187) 20 (239) (10) ────────── ────────── 539 557 ══════════ ══════════ Geconsolideerd kasstroomoverzicht over 2013 Ref. 2013 € x 1.000 Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat en resultaat deelnemingen Aanpassingen voor: - Afschrijvingen - Waardeverandering fin. vaste activa - Dotatie aan voorzieningen - Besteding/vrijval voorzieningen - Mutatie voorziening latente belasting - Toename langlopende schulden - Mutatie herwaarderingsreserve 2012 € x 1.000 € x 1.000 1.012 7. 8. 13. 13. 13. 14. 23. 507 (20) 572 (550) 259 272 (63) 1.476 463 10 786 (625) 114 0 (19) 977 Verandering in werkkapitaal: - Afname kortlopende vorderingen - Toename kortlopende schulden 332 932 729 4.945 590 1.264 Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen/betaalde rente Belasting Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in mat. vaste activa Desinvesteringen in mat. vaste activa Herwaardering mat.vaste activa Investeringen in fin. vaste activa Desinvesteringen in fin. vaste activa 5.535 3.253 (286) (187) Kasstroom uit operationele activiteiten 7. 7. 7. 8. 8. 7.740 (680) (239) (473) (919) 2.780 6.821 (242) 125 20 (34) 5 (4.861) 605 0 0 4 (126) Kasstroom uit financieringsactiviteiten Opgenomen leningen Aflossing leningen Dividend 14. 14. Totaal netto kasstromen 13 € x 1.000 56 (1.258) (24) (4.252) 73 (2.342) (24) (1.226) (2.293) 1.428 276 2013 € x 1.000 Geldmiddelen Liquide middelen minus schulden aan kredietinstellingen per 1 januari Mutatie geldmiddelen 2012 € x 1.000 1.782 1.428 Liquide middelen minus schulden aan kredietinstellingen per 31 december € x 1.000 1.506 276 3.210 14 € x 1.000 1.782 Toelichting op de geconsolideerde balans en winst- en verliesrekening 1. Algemeen De grondslagen voor waardering en resultaatbepaling voor de geconsolideerde en de vennootschappelijke jaarrekening zijn gelijk. De vennootschappen worden gewaardeerd op de nettovermogenswaarde. 2. Aard der bedrijfsactiviteiten De activiteiten van Zeehaven IJmuiden N.V. en haar dochtermaatschappijen betreffen in hoofdzaak het beheren, ontwikkelen en exploiteren van de visafslag, de havenfaciliteiten en de droogzetfaciliteiten. 3. Consolidatie In de consolidatie worden de financiële gegevens opgenomen van Zeehaven IJmuiden N.V. en haar groepsmaatschappijen waarop zij een overheersende zeggenschap kan uitoefenen. De in de consolidatie begrepen vennootschappen zijn: Havenbedrijf IJmuiden B.V. Hollandse Visveiling IJmuiden B.V. Hollandse Visveiling IJmuiden Participaties B.V. Zeehaven Participaties B.V. De Derde Haven B.V. O.H.V.Z Beheer B.V. IJmuider Delta B.V. 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% Aangezien de winst- en verliesrekening over 2013 van Zeehaven IJmuiden N.V. is verwerkt in de geconsolideerde jaarrekening, is volstaan met weergave van een beknopte winst- en verliesrekening in overeenstemming met artikel 2:402 BW. 4. Toelichting op het geconsolideerde kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen en schulden aan kredietinstellingen opgenomen onder de kortlopende schulden. Ontvangen en betaalde rente en winstbelastingen zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. Betaalde dividenden zijn opgenomen onder de kasstroom uit financieringsactiviteiten. 5. Grondslagen voor waardering van activa en passiva 5.1 Algemeen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde verslaggevingregels. De jaarrekening is opgesteld in euro’s. Activa en verplichtingen worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. In de balans, de winst- en verliesrekening en het kasstroomoverzicht zijn referenties opgenomen. Met deze referenties wordt verwezen naar de toelichting. 5.2 Vergelijking met voorgaand jaar De gehanteerde grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd gebleven ten opzichte van het voorgaande jaar. 15 5.3 Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de actuele waarde of historische kostprijs onder aftrek van afschrijvingen. De activa zijn qua waardering uniek met als gevolg dat het bepalen van de waarde een subjectief karakter in zich draagt en daarnaast voor het bepalen van deze waardering aansluiting is gezocht bij recente externe bronnen als taxatierapporten, verkooptransacties en woz-waarden. De afschrijvingen vinden lineair plaats, op basis van de verwachte resterende economische levensduur. Als regel wordt de actuele waarde om de 5 jaar berekend, tenzij er aanleiding is dit eerder te doen. 5.4 Financiële vaste activa Deelnemingen in groepsmaatschappijen en overige deelnemingen waar invloed van betekenis kan worden uitgeoefend worden gewaardeerd volgens de nettovermogenswaardemethode. De nettovermogenswaarde wordt berekend volgens de grondslagen die gelden voor deze jaarrekening. De eerste waardering van gekochte deelnemingen is gebaseerd op de reële waarde van de identificeerbare activa en passiva op het moment van acquisitie. Voor de vervolgwaardering worden de grondslagen toegepast die gelden voor deze jaarrekening, uitgaande van de waarden bij eerste waardering. Deelnemingen waar geen invloed van betekenis kan worden uitgeoefend worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs of een lagere reële waarde. De onder de financiële vaste activa opgenomen vorderingen worden initieel gewaardeerd tegen reële waarde. Vervolgens worden deze leningen gewaardeerd tegen kostprijs. 5.5 Projecten In ontwikkeling zijnde projecten worden gewaardeerd tegen toe te rekenen externe kosten. Aan de waardering van projecten is tot en met 2011 de rente van externe financiering toegerekend. De door subsidiesverstrekkers toegekende subsidievoorschotten worden in mindering gebracht van de projectkosten voorzover deze aan het verslagjaar kunnen worden toegerekend. 5.6 Vorderingen Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie. Handelsvorderingen worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen kostprijs, rekening houdend met het risico van oninbaarheid bepaald op individuele beoordeling. 5.7 Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit banktegoeden en deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. De rekening-courantschuld bij een bank is opgenomen als schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen actuele waarde. 5.8 Eigen vermogen Als de groep eigen certificaten van aandelen inkoopt, wordt de verkrijgingsprijs van de ingekochte certificaten van aandelen in mindering gebracht van de overige reserves, totdat deze certificaten van aandelen worden ingetrokken of worden verkocht. Indien de ingekochte certificaten van aandelen worden verkocht, komt de opbrengst uit verkoop ten gunste van de overige reserves. 16 5.9 Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten. De VUT-pensioenvoorziening wordt gevormd voor voorwaardelijk toe te kennen aanspraken over de periode van het prépensioen en wordt jaarlijks gewaardeerd op basis van actuariële grondslagen. De voorziening groot onderhoud is gevormd voor periodiek groot onderhoud van damwanden, wegen, dakwerk, droogzetfaciliteiten en baggerwerk. Latente belastingvorderingen en –verplichtingen worden opgenomen voor tijdelijke verschillen tussen de waarde van de activa en passiva volgens fiscale voorschriften enerzijds en de in deze jaarrekening gevolgde waarderingsgrondslagen anderzijds. De berekening van de belastingverplichting geschiedt tegen het in komende jaren geldende belastingtarief, voorzover reeds bij wet vastgesteld. 5.10 Langlopende schulden Langlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Transactiekosten die direct zijn toe te rekenen aan de verwerving van de schulden worden in de waardering bij eerste verwerking opgenomen. Schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs onder aftrek van transactiekosten. 5.11 Overige activa en passiva Voor zover in het bovenstaande niet anders is aangegeven worden activa en passiva gewaardeerd tegen kostprijs. Hierbij wordt op vorderingen, indien dit noodzakelijk is, een voorziening in mindering gebracht. 6. Grondslagen voor bepaling van het resultaat 6.1 Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar. De resultaten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd. 6.2 Indeling van de winst- en verliesrekening Bij de indeling van de winst- en verliesrekening is het categorale model E toegepast. 6.3 Opbrengstverantwoording Opbrengsten uit de levering van goederen worden verwerkt zodra alle belangrijke rechten en risico’s met betrekking tot de eigendom van de goederen zijn overgedragen aan de koper. Opbrengsten uit de levering van diensten geschieden naar rato van de geleverde prestaties, gebaseerd op de verrichte diensten tot aan de balansdatum in verhouding tot in totaal te verrichten diensten. 6.4 Netto-omzet en overige bedrijfsopbrengsten Netto-omzet omvat de opbrengsten uit levering van goederen en diensten onder aftrek van kortingen en dergelijke en van over de omzet geheven belastingen en na eliminatie van transacties binnen de groep. Overige bedrijfsopbrengsten bestaan uit de boekresultaten op de verkoop van materiële vaste activa. 17 6.5 Kosten De kosten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. 6.6 Afschrijvingen De afschrijvingen op de vaste activa worden, vanaf het moment van ingebruikneming, berekend door middel van vaste percentages van de actuele waarde op basis van de verwachte economische levensduur. 6.7 Personeelsbeloningen Lonen, salarissen en sociale lasten worden op grond van de arbeidsvoorwaarden verwerkt in de winst- en verliesrekening voor zover ze verschuldigd zijn aan werknemers. De onderneming heeft een toegezegde pensioenregeling. Hierbij is een pensioen toegezegd aan medewerkers op de pensioengerechtigde leeftijd, afhankelijk van de leeftijd, salaris en deelnemersjaren. Op grond van de voor kleine ondernemingen geldende vrijstelling wordt de pensioenregeling in de jaarrekening verwerkt als zou sprake zijn van een toegezegde-bijdrageregeling. De pensioenlasten voor deze regeling worden betaald aan de Stichting Pensioenfonds ABP en zijn gebaseerd op het pensioengevend salaris per 1 januari in het betreffende jaar. 6.8 Activering van rentelasten De werkelijk betaalde rentelasten worden geactiveerd voor kwalificerende activa gedurende de periode van vervaardiging van het actief. 6.9 Rentebaten en rentelasten Rentebaten en rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de betreffende activa en passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met de verantwoorde transactiekosten op de ontvangen leningen die als onderdeel van de berekening van de effectieve rente worden meegenomen. 6.10 Belastingen De belasting over het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening wordt berekend naar het geldende tarief, doch daarbij wordt rekening gehouden met fiscale faciliteiten. Voor de belastingen naar de winst wordt een post opgenomen op basis van de resultaten in overeenstemming met de winst- en verliesrekening. Hierbij is rekening gehouden met een voorziening voor belastingen over tijdelijke verschillen tussen commerciële en fiscale waarderingen. Deze mutatie wordt via de post belastingen in de winst- en verliesrekening verwerkt. De vennootschap vormt samen met haar Nederlandse dochtermaatschappijen een fiscale eenheid voor de vennootschapsbelasting. Bij de dochtermaatschappijen wordt de vennootschapsbelasting berekend als waren zij zelfstandig belastingplichtig. 18 7. Materiële vaste activa Het verloop is als volgt: Bedrijfs- Andere Niet aan gebouwen, vaste bedrijfs- havens bedrijfs- uitoefening Gronden en helling middelen dienstbaar Totaal € € € € € 16.295 0 16.295 10.415 (2.165) 8.250 2.678 (2.279) 399 72 (68) 4 29.460 (4.512) 24.948 0 0 (125) 0 (144) (269) 174 (335) 0 0 124 (37) 68 (171) (45) 45 0 (103) 0 (1) 0 0 0 (1) 242 (507) (170) 45 (20) (410) Boekwaarde per 31 december 16.026 8.213 296 3 24.538 Stand per 31 december Actuele waarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde 16.026 0 16.026 10.713 (2.500) 8.213 2.701 (2.405) 296 72 (69) 3 29.512 (4.974) 24.538 (x € 1.000) Verloop boekwaarde Actuele waarde Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 1 januari Mutaties 2013 Investeringen Afschrijvingen Desinvesteringen Afschrijvingen desinvesteringen Herwaardering Totaal mutaties Afschrijvingspercentages: gronden 0%, bedrijfsgebouwen, havens en helling 2,5 – 6,67%, andere vaste bedrijfsmiddelen 5 – 20% en niet aan bedrijfsuitoefening dienstbaar 5%. De percelen aan de Vissershavenstraat 43, 45 en 47 zijn hypothecair bezwaard. 19 8. Financiële vaste activa Het verloop is als volgt: Vorderingen Deel- op deel- Hypotheek nemingen nemingen u/g Totaal € € € € Stand per 1 januari Verstrekkingen Aflossingen Mutatie i.v.m. opheffing Silver Sealed v.o.f. Resultaat deelnemingen 8 3 0 0 20 163 12 (5) 19 0 91 0 0 0 0 262 15 (5) 19 20 Stand per 31 december 31 189 91 311 (x € 1.000) Onder deelnemingen zijn de volgende vennootschappen opgenomen: M.S.C.Y. Vastgoed B.V. (gevestigd te IJmuiden) Great Yarmouth-IJmuiden E.E.I.G. (gevestigd te Amsterdam) Pefa B.V. (gevestigd te Scheveningen) 18,3% 25% 33,3% 9. Projecten en voorraad grond (x € 1.000) Projecten en voorraad grond Toegekende subsidievoorschotten 2013 2012 ────────── ────────── € € 30.455 (2.500) 31.097 (2.503) ────────── ────────── 27.955 28.594 ══════════ ══════════ 10. Vorderingen (x € 1.000) Vennootschapsbelasting Handelsvorderingen Overige vorderingen 2013 2012 ────────── ────────── € € 159 986 263 0 958 143 ────────── ────────── 1.408 1.101 ══════════ ══════════ Alle handelsvorderingen hebben een looptijd van korter dan één jaar. Er is een voorziening getroffen op de vorderingen op grond van verwachte oninbaarheid ter grootte van € 22.739 (in 2012: € 81.450). 11. Liquide middelen De liquide middelen staan ter vrije beschikking. 20 12. Groepsvermogen Voor de samenstelling en verloop van het eigen vermogen wordt verwezen naar paragraaf 23. 13. Voorzieningen (x € 1.000) Stand per 1 januari Dotatie Onttrekking vrijval Overige mutaties Stand per 31 december Groot VUT- Latente onderhoud pensioen belastingen Totaal € € € € 8.698 563 (502) 0 8.759 62 9 (48) 0 23 4.384 0 0 259 4.643 13.144 572 (550) 259 13.425 De voorzieningen zijn als langlopend te beschouwen. 13.1 Groot onderhoud In de privatiseringsovereenkomst van 1988 heeft Zeehaven IJmuiden N.V. zich verplicht tot onderhoud aan ondermeer straatwerk, damwanden, dakwerken en droogzetfaciliteiten, alsmede tot het op diepte houden van de havens. Op basis van deze verplichting is een voorziening gevormd voor periodiek groot onderhoud. 13.2 VUT-pensioen De VUT-pensioenvoorziening is gevormd voor voorwaardelijk toe te kennen VUT-aanspraken jegens werknemers uit hoofde van de oude VUT-regeling en voor de toe te kennen pensioenrechten over de periode van het prépensioen. De waardering vindt plaats volgens een actuariële berekening met hantering van een rekenrente van 4% en de sterftetafels 2006-2011. 13.3 Latente belastingen De voorziening latente belastingen is gevormd voor de belastbare tijdelijke verschillen in de fiscale waardering en de waardering van de materiële vaste activa en de herinvesteringreserve in deze jaarrekening. De voorziening is berekend tegen het voor het komende jaar vastgestelde tarief van 25%. 21 14. Langlopende schulden Het verloop is als volgt: Stand per 1 januari inclusief Opgenomen Afgelost onder Stand per 31 kortlopend in 2013 in 2013 kortlopend december € € € € € 21.349 2.051 0 23.400 56 0 279 335 (1.065) (193) 0 (1.258) (690) (193) (7) (890) 19.650 1.665 272 21.587 (x € 1.000) Schulden aan kredietinstellingen Onderhandse leningen Overige schulden Stand per 31 december Opgenomen Van de langlopende schulden heeft € 20.799.207 een looptijd tussen de 1 en 5 jaar. Het restant van de langlopende schulden ad € 788.290 heeft een looptijd langer dan 5 jaar. 14.1 Schulden aan kredietinstellingen 1. In december 2001 is voor de financiering van de aanleg van de IJmondhaven een geldlening opgenomen. Gezien de looptijd van het project, is het kasgeld te beschouwen als langlopend. De Gemeente Velsen staat borg voor maximaal € 15 miljoen tot 31 maart 2018. De aflossingsverplichting is € 650.000 per jaar. Per 31 december 2013 is de verschuldigde rente ad € 11.000 bijgeschreven op de kasgeldleningen zodat per ultimo 2013 de leningschuld bedraagt € 16.898.500. Tot zekerheid voor de nakoming van de verplichtingen heeft Zeehaven IJmuiden N.V. het pandrecht op de verkoopopbrengsten van gronden in de IJmondhaven verstrekt aan de Bank Nederlandse Gemeenten. Zeehaven IJmuiden N.V. voldoet aan de solvabiliteitsratio die in de financieringsovereenkomst met de Bank Nederlandse Gemeenten is opgenomen. Specificatie: Looptijd tot Aflossingsbedrag Rentevoet € Kasgeldlening Kasgeldlening Kasgeldlening Vaste geldlening 31-12-14 03-02-14 15-09-14 29-12-17 5.000.000 2.037.500 5.011.000 4.850.000 0,650 1,728 0,803 1,390 16.898.500 2. Voor de financiering van de aankoop van een aantal percelen is in 1999 een geldlening onder hypothecaire zekerheid opgenomen. De rente bedraagt gemiddeld 3,28%. Schuldrest ultimo 2013 bedraagt € 174.261. 3. In mei 2009 is een hypothecaire lening opgenomen voor de verwerving van een kavel in het herstructureringsproject Middenhavengebied. De rente is 5%. Schuldrest ultimo 2013 bedraagt € 1.130.000. 4. Voor de financiering van een aantal percelen in de IJmuider Delta is een bouwkrediet onder hypothecaire zekerheid opgenomen. De rente is het gemiddelde van het 1-maands Euribor tarief verhoogd met een opslag van 1,75%. Het opgenomen bouwkrediet bedraagt ultimo 2013 € 2.138.284. 22 14.2 Onderhandse leningen 1. Voor de financiering van kade infrastructuur is in 2001 een geldlening opgenomen groot € 1.700.000. Rente bedraagt 4,1%. De schuld bedraagt ultimo 2013 € 1.015.794. 2. Voor de financiering van de verbetering van de nautische toegang tot de IJmondhaven is in mei 2011 een geldlening opgenomen van € 375.000. Rente is 1-maands Euribor tarief plus een opslag van 2% per jaar. De schuld bedraagt ultimo 2013 € 206.599. 3. De provincie Noord-Holland heeft een lening verstrekt ten behoeve van IJmuider Delta B.V ten bedrage van € 635.000. De rente is gebaseerd op 10-jarig staatspapier zoals gepubliceerd door thesaurier van het Ministerie van Financiën, verhoogd met 180 basispunten, zoals dat gold op de dag voorafgaande aan de opname van de hoofdsom. 14.3 Overig schulden Betreft het langlopende gedeelte van de schuld i.v.m. de overname van riolering en wegen door gemeente Velsen ad € 272.439. 15. Kortlopende schulden (x € 1.000) Aflossingsverplichtingen Schulden aan kredietinstellingen Verplichtingen onderhoud en vernieuwing Handelscrediteuren Belastingen en sociale premies Dividend preferente aandeelhouders Vakantiegeld en vakantiedagen Overige schulden 2013 2012 ────────── ────────── € € 883 9 0 718 284 24 152 3.856 892 0 2.133 455 369 24 161 960 ────────── ────────── 5.926 4.994 ══════════ ══════════ 16. Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Voorwaardelijke verplichtingen; Ten behoeve van derden zijn huurpenningen inzake Vissershavenstraat 43 en 45 en vorderingen op derden van Hollandse Visveiling IJmuiden B.V. verpand. In het geval van surséance van betaling of faillissement van IJmuider Delta B.V. stelt Zeehaven IJmuiden N.V. zich garant voor de verplichtingen van IJmuider Delta B.V. jegens Gebr. Stolk Beheer B.V. Zeehaven IJmuiden N.V. heeft onder voorwaarden overeenstemming bereikt met de gemeente Velsen over overdracht van in haar bezit zijnde wegen en riolering na volledige sanering. Na overdracht levert Zeehaven gedurende een vaste periode een bijdrage in de dekking van de onderhoudskosten van de gemeente Velsen. 23 17. Netto-omzet (x € 1.000) 2013 2012 ────────── ────────── € € 2.047 3.571 1.437 2.092 3.648 1.481 ────────── ────────── Met de diverse activiteiten behaalde omzet kan als volgt worden weergegeven: Visserij en aanverwante activiteiten Havengelden Huur, erfpachten en overige omzet 7.055 7.221 ══════════ ══════════ 18. Personeelsbeloningen (x € 1.000) Lonen en salarissen Sociale- en pensioenlasten 2013 2012 ────────── ────────── € € 1.525 469 1.489 460 ────────── ────────── 1.994 1.949 ══════════ ══════════ 8,1 9,0 8,8 8,1 9,0 8,8 ────────── ────────── 25,9 25,9 Gedurende het jaar 2013 waren gemiddeld 25,9 werknemers in dienst, onderverdeeld naar de volgende activiteiten: Visserij en aanverwante activiteiten Havengelden Huur, erfpachten en overige omzet Er zijn geen werknemers werkzaam in het buitenland. 19. Bezoldiging bestuurders en commissarissen Volgens artikel 18 lid 3 van de statuten genieten de leden van de Raad van Commissarissen een door de Algemene Vergadering van Aandeelhouders te bepalen beloning. Wegens bezoldiging van commissarissen is in totaal € 67.913 ten laste van het resultaat over 2013 gebracht, hetgeen onder de algemene beheerskosten is verantwoord. (In 2012: € 67.255). Krachtens de vrijstelling in artikel 2:383 BW is vermelding van de bezoldiging van de bestuurder achterwege gebleven. 20. Verbonden partijen Alle groepsmaatschappijen, zoals opgenomen in paragraaf 3, alsmede de deelnemingen toegelicht in paragraaf 8 worden aangemerkt als verbonden partij. Transacties tussen groepsmaatschappijen worden in de consolidatie geëlimineerd. 24 Balans per 31 december 2013 (na winstverdeling) Ref. (x € 1.000) 2013 2012 ────────── ────────── € € 20.585 8.591 21.045 7.721 ────────── ────────── Activa Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa 22. Vlottende activa Projecten Groepsmaatschappijen Vennootschapsbelasting Vorderingen Liquide middelen 29.176 28.766 ---------- ---------- (28) 29.101 159 261 1.383 (18) 29.894 0 260 934 ────────── ────────── 30.876 31.070 ---------- ---------- ────────── ────────── 60.052 59.836 ══════════ ══════════ 4.853 4.108 7.532 4.853 4.171 7.017 ────────── ────────── Passiva Eigen vermogen Geplaatst kapitaal Herwaarderingsreserve Overige reserves 23. 16.493 16.041 ---------- ---------- Voorzieningen 13.983 13.707 Langlopende schulden 19.449 20.415 Kortlopende schulden Groepsmaatschappijen Overige schulden 5.569 4.558 5.695 3.978 ────────── ────────── 25 10.127 9.673 ---------- ---------- ────────── ────────── 60.052 59.836 ══════════ ══════════ Winst- en verliesrekening over 2013 Ref. (x € 1.000) Resultaat na belastingen Resultaat deelnemingen Overige baten en lasten 22. 26 2013 2012 ────────── ────────── € € 752 (213) 422 135 ────────── ────────── 539 557 ══════════ ══════════ Toelichting op de balans en winst- en verliesrekening 21. Algemeen De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling voor de vennootschappelijke jaarrekening en de geconsolideerde jaarrekening zijn gelijk. Deelnemingen in groepsmaatschappijen worden gewaardeerd op de nettovermogenswaarde in overeenstemming met paragraaf 5.4. Voor de grondslagen van de waardering van activa en passiva en voor de bepaling van het resultaat wordt verwezen naar paragraaf 5 tot en met 6. 22. Financiële vaste activa Het verloop is als volgt: Deel- Overige Vorderingen nemingen in deel- op deel- Hypotheek groepsmijen nemingen nemingen u/g Totaal € € € € € 6.866 0 751 103 7.720 9 3 1 0 13 755 12 0 0 767 91 0 0 0 91 7.721 15 752 103 8.591 Stand per 1 januari Verstrekkingen Resultaat deelnemingen Overige mutaties Stand per 31 december De rechtstreeks of middellijk door Zeehaven IJmuiden N.V. gehouden deelnemingen zijn: - Havenbedrijf IJmuiden B.V. (gevestigd te IJmuiden) - Hollandse Visveiling IJmuiden B.V. (gevestigd te IJmuiden) - Hollandse Visveiling IJmuiden Participaties B.V. (gevestigd te IJmuiden) - Zeehaven Participaties B.V. (gevestigd te IJmuiden) - De Derde Haven B.V. (gevestigd te IJmuiden) - O.H.V.Z. Beheer B.V. (gevestigd te IJmuiden) - IJmuider Delta B.V. (gevestigd te IJmuiden) 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% De overige deelnemingen, gewaardeerd op nettovermogenswaarde: - M.S.C.Y. Vastgoed B.V. (gevestigd te IJmuiden) 27 18,3% 23. Eigen vermogen 23.1 Geplaatst kapitaal Het maatschappelijk kapitaal bedraagt € 6.806.703 (420.000 gewone aandelen en 180.000 preferente aandelen, elk met een nominale waarde van 25 is 15.000.000). De aandelen luiden op naam en zijn overgedragen cq uitgegeven onder verplichting tot uitgifte van niet royeerbare certificaten van aandelen op naam aan de Stichting Administratiekantoor "Aandelen Zeehaven IJmuiden N.V." te IJmuiden. De preferente certificaten van aandelen geven recht op een primair niet cumulatief dividend van 6%, te verhogen met maximaal 2%. Het geplaatst kapitaal bedraagt € 4.852.918 (120.000 preferente aandelen à 25 is 3.000.000 en 307.777 gewone aandelen is 7.694.425, in totaal 10.694.425). 23.2 Herwaarderingsreserve (x € 1.000) Saldo per 1 januari Mutatie Saldo per 31 december 2013 2012 ────────── ────────── € € 4.171 (63) 4.190 (19) ────────── ────────── 4.108 4.171 ══════════ ══════════ 23.3 Overige reserves (x € 1.000) Saldo per 1 januari Voorgestelde winstverdeling Saldo per 31 december 28 2013 2012 ────────── ────────── € € 7.017 515 6.484 533 ────────── ────────── 7.532 7.017 ══════════ ══════════ 24. Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen Voorwaardelijke verplichtingen; In het geval van surséance van betaling of faillissement van IJmuider Delta B.V. stelt Zeehaven IJmuiden N.V. zich garant voor de verplichtingen van IJmuider Delta B.V. jegens Gebr. Stolk Beheer B.V. Zeehaven IJmuiden N.V. heeft onder voorwaarden overeenstemming bereikt met de gemeente Velsen over overdracht van in haar bezit zijnde wegen en riolering na volledige sanering. Na overdracht levert Zeehaven gedurende een vaste periode een bijdrage in de dekking van de onderhoudskosten van de gemeente Velsen. Aansprakelijkheid; De vennootschap vormt met de in paragraaf 3 genoemde Nederlandse vennootschappen een fiscale eenheid voor de vennootschapsbelasting. Op grond van de standaardvoorwaarden zijn de vennootschap en de met haar gevoegde dochterondernemingen ieder hoofdelijk aansprakelijk voor terzake door de combinatie verschuldigde belasting. Verwerking van belastingen binnen fiscale eenheid; In de jaarrekeningen van de dochterondernemingen wordt de belastingdruk berekend op basis van het door de individuele onderneming behaalde commerciële resultaat. Door Zeehaven IJmuiden N.V. wordt met de dochterondernemingen afgerekend op basis van het commerciële resultaat van de dochter. IJmuiden, 17 april 2014 De Raad van Commissarissen Algemeen directeur R. Henstra, voorzitter P.H. Oldenziel T.J. Romeyn J.H.J. Verburg M.A. Wijsmuller P.H.L.M. van de Meerakker 29 Overige gegevens Statutaire regeling winstverdeling De statutaire regeling voorziet in een niet cumulatief primair dividend van 6% voor preferente aandelen. De daarna resterende winst kan door een besluit van de Raad van Commissarissen voor maximaal twee/derde worden gereserveerd. Uit het restant wordt zover mogelijk op alle aandelen 2% uitgekeerd. De daarna nog niet bestemde winst is ter beschikking van de Algemene Vergadering van Aandeelhouders, met dien verstande dat op preferente aandelen geen verdere winstuitkeringen kunnen plaatsvinden. Voor zover de Algemene Vergadering van Aandeelhouders niet besluit tot uitkering van winst over enig boekjaar, wordt de winst bij de reserves gevoegd. Winstverdeling De Raad van Commissarissen stelt na overleg met de directie de Algemene Vergadering van Aandeelhouders voor in overeenstemming met de statutaire bepalingen een dividend uit te keren op de preferente aandelen van 6%. Twee preferente aandeelhouders hebben afgezien van dividend, derhalve is over 2013 € 24.504 primair dividend gereserveerd. Gezien het belang van continuïteit van de onderneming stelt de Raad van Commissarissen de Algemene Vergadering van Aandeelhouders voor, conform artikel 24, lid 5 van de statutaire regeling winstverdeling, niet verder tot uitkering van winst over te gaan en de restant winst ad € 514.259 bij de reserves te voegen. Dit voorstel is in de jaarrekening verwerkt. (x € 1.000) € Resultaat na belastingen 539 ══════════ Uitkeringen 6% primair dividend op preferente aandelen 24 Reservering Naar overige reserves 515 ────────── 539 ══════════ 30 Aan de Algemene Vergadering van Aandeelhouders Zeehaven IJmuiden N.V. IJmuiden Controleverklaring 31 Gegevens van de Raad van Commissarissen De heer R. Henstra (voorzitter) is in 1946 geboren en heeft de Nederlandse nationaliteit. Hij was Chief Operating Officer en lid van de Board van Tata Steel Europe en nu is hij ondermeer voorzitter van de Raad van Toezicht van Stichting Heliomare Wijk aan Zee. Zijn zittingsperiode loopt af in 2014. De heer P.H. Oldenziel is in 1944 geboren en heeft de Nederlandse nationaliteit. Hij was tot 1 juli 2006 werkzaam als accountant en partner bij PricewaterhouseCoopers. Hij is nu lid van het bestuur van de Nederlands-Japanse Handelsfederatie. Zijn zittingsperiode loopt af in 2016. De heer T.J. Romeyn is in 1955 geboren en heeft de Nederlandse nationaliteit. Hij was wethouder van ruimtelijke ordening, sociale zaken en kustvisie van de gemeente Velsen. De heer Romeyn is, conform de statuten, door de gemeente Velsen benoemd tot commissaris van Zeehaven IJmuiden N.V. Sinds 1 juli 2005 is hij benoemd tot burgemeester van de gemeente Heiloo. Zijn zittingsperiode loopt af in 2014. De heer J.H.J. Verburg is in 1944 geboren en heeft de Nederlandse nationaliteit. Hij was lid van Gedeputeerde Staten in de Provincie Noord-Holland. Zijn zittingsperiode loopt af in 2015. De heer M.A. Wijsmuller is in 1950 geboren en heeft de Nederlandse nationaliteit. Hij was directeur bij Svitzer Wijsmuller en vanaf 2002 is hij directeur van World Wise Marine. Hij was daarnaast tot 1 juni 2013 voorzitter van de Vereniging Amports. Zijn zittingsperiode loopt af in 2017. 32
© Copyright 2024 ExpyDoc
